Cercas vivas: Valle del Cocora
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×
 

Cercas vivas: Valle del Cocora

on

  • 629 views

 

Statistics

Views

Total Views
629
Views on SlideShare
629
Embed Views
0

Actions

Likes
0
Downloads
5
Comments
0

0 Embeds 0

No embeds

Accessibility

Categories

Upload Details

Uploaded via as Microsoft Word

Usage Rights

© All Rights Reserved

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Processing…
Post Comment
Edit your comment

Cercas vivas: Valle del Cocora Cercas vivas: Valle del Cocora Document Transcript

  • ESTUDIO DE CASO: EVALUACIÓN INTEGRADA DEL PROYECTO DE CERCAS VIVAS Y ROTACIÓN DE PRADERAS EN EL VALLE DE COCORA (QUINDÍO) MARISOL LOPERA NUBIA URIZA MAURICIO MONTAÑA 2013
  • OBJETIVOS Realizar un diagnóstico del proyecto en relación con los costos, beneficios y viabilidad que tiene tanto para los productores como para la conservación de la zona boscosa. Determinar los aspectos e impactos ambientales que la actividad lechera genera en la zona. Comparar las externalidades que se generan “Con” versus “Sin” proyecto de gestión sostenible. Realizar la evaluación financiera (monetaria) aplicada mediante análisis marginal “Con” versus “Sin” proyecto. CONTEXTUALIZACIÓNEl valle de Cocora se localiza entre los cursos altos del río Quindío, el principalcurso fluvial del departamento, a una altura entre los 1800 y los 2400 metros sobreel nivel del mar. El valle está ubicado a una distancia de 24 kilómetros al norestede la capital departamental, Armenia, en jurisdicción del municipio de Salento.La parte alta del Valle colinda con el Parque Natural de Los Nevados. En la franjaamortiguadora de este parque se localizan aún bosques naturales, unoscontinuos y otros fragmentados, pero en buen estado de conservación. Estosbosques hacen parte tanto de predios privados como de zonas de propiedadestatal manejadas por las corporaciones regionales. Por su naturaleza y ubicación,estas áreas de bosque natural cumplen principalmente funciones de tipo protectory regulador de aguas. VALLE DEL COCORA
  • DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO: CERCAS VIVAS Y ROTACIÓN DE PRADERASPRIMERA ETAPA: 2000 ejemplares de Eucaliptus globuluscon una distancia de 3metros entre uno y otro, lo cual se traduce en 4305 metrossembrados.SEGUNDA ETAPA: 3000 ejemplares cubriendo una distancia de 4404 metros. PROYECTO DE CERCAS VIVASNOTA: Después de tres años se instala la cerca
  • FASE CUALITATIVA: DIAGNÓSTICO DE IMPACTOS AMBIENTALES E IDENTIFICACIÓN DE EXTERNALIDADES.Tabla de los beneficios y los costos que tienen expresión monetaria, quecorresponden al desarrollo del nuevo proyecto de manejo integral sostenible conrespecto a la situación de manejo tradicional de la finca tomada como unidadexperimental. BENEFICIOS COSTOS Sostenimiento económico para los Sostenimiento económico productores de leche. discontinuo, ya que en períodos de MANEJO Disponibilidad de una fuente de verano disminuye la producción energía como es la madera. lechera, gracias a los cambios deTRADICIONAL Fortalecimiento de la vocación los pastos. agropecuaria en la zona del Valle Pérdida de biodiversidad (tanto del Cocora. animal como vegetal). -SIN Degradación de los bosques por consumo aproximado de 338 PROYECTO- toneladas anuales de madera, tanto para sostenimiento doméstico como para producir cercas muertas. Incremento de la erosión y perdida de nutrientes en el suelo. Utilización de cercas vivas Costos de la implementación de cercas (eucaliptus globulus) para división vivas: de potreros y suministro de leña. Aumento del área boscosa en Plantas. MANEJO 6.47%. Cercas eléctricas y energía Al aumentar el área de bosque se eléctrica. favorece la propagación de Mantenimiento. INTEGRAL especies maderables finas y Postes de guaduas para la etapa escasas. inicial de cada árbol.SOSTENIBLE Sistemas de rotación de potreros más eficiente al utilizar cercas -CON Existen unos costos derivados del uso eléctricas. de la especie eucaliptus globulus para Se estimula la producción las cercas vivas: PROYECTO- ganadera en zonas bajas y la conservación de los bosques en zonas altas. Estabilización química de los suelos Al desplazarse la producción a causa de la acidificación que esta ganadera a las zonas bajas se especie genera o pérdida de garantiza menor impacto de las nutrientes. épocas de verano en la Riego durante los períodos de producción, en la medida que la verano o sequía pues estas plantas permanencia de las zonas tienen mayor demanda de agua, lo boscosas garantiza un adecuado y cual puede generar competencia permanente flujo hídrico hacía con el pasto. zonas bajas. Disminución del efecto que los fuertes vientos generan en los
  • pastos gracias a la cerca viva. Aumento en la capacidad de carga ya que inicialmente en 152,5 has se mantenían 178 reces (en diferente estadio de desarrollo) y luego del planteamiento de manejo integral el número de reces subió a 237, es decir un aumento del 33,15%. Aumento de la producción de leche de 72000 a 100000 litros.ASPECTOS E IMPACTOS AMBIENTALESse define aspecto ambiental como elemento de las actividades, productos oservicios de una organización que puede interactuar con el medio ambiente. Porsu parte, la definición de impacto ambiental hace referencia a cualquier cambioenel medio ambiente, sea adverso o beneficioso, resultante en todo o en parte de lasactividades, productos y servicios de una organización.Algunos autoresconsideran acertadamente que hablar de aspectos o impactos ambientaleseshablar de causas o efectos respectivamente. De tal manera que los aspectos eimpactos ambientales involucrados “Con” y “Sin” proyecto son: ASPECTO AMBIENTAL IMPACTO AMBIENTAL NORMATIVIDAD MEDICIÓN Severidad Dimensión Legislación frecuencia ASOCIADA SP CP SP CP SP CP SP CPConsumo de madera Tala de bosques nativos-pérdida de Decreto 1791 de 1996 3 1 3 3 5 5 3 1 biodiversidadUso del suelo para ganadería Compactación del suelo 3 3 1 1 0 0 3 3extensiva Pérdida de nutrientes 2 2 1 1 0 0 3 3 Disminución del flujo de agua 3 3 2 2 0 0 3 2 Reducción del banco de semillas 3 3 1 1 0 0 3 3Viento excesivo en algunas Resequedad de los pastos 2 1 1 1 0 0 3 1épocas Disminución de la productividad 2 1 2 2 0 0 3 1Áreas boscosas de menor Irregularidad del ciclo hidrológico Ley 1021 de 20 abr 2006 3 2 2 2 5 5 3 3densidad Pérdida de la capacidad de absorción 3 2 2 2 0 0 3 1 de CO2Plantación de Eucalyptus Acidificación del suelo. NA 3 NA 1 NA 0 NA 3globulus Competencia por el recurso hídrico en NA 3 NA 1 NA 0 NA 3 el suelo.Consumo de pesticidas Saturación del suelo con pesticidas Decreto numero 1843 de 3 3 2 2 5 5 2 2 1991 Degradación de la fauna silvestre. 2 2 1 1 5 5 2 2Producción de metano. Aumento de los gases efecto 2 2 3 3 5 5 3 3 invernaderoRequerimiento de espacio Competencia directa con zonas Ley 61 de 1985 3 2 2 2 5 5 3 2 boscosas
  • la escala de medición de los aspectos fue la siguiente:MAGNITUD/SEVERIDAD DIMENSIÓNSevero 3 Regional 3Moderado 2 Municipal 2Leve 1 Puntual 1LEGISLACIÓN AMB. FRECUENCIANo se cumple 5 Diario 3Se cumple 1 Semanal 2No existe 0 Mensual 1EXTERNALIDADESEsta tabla presenta una evaluación respecto a las externalidades del proyecto encuanto a la ganadería en el contexto de sustentabilidad en donde los factoresambientales principalmente presentan una relación negativa y como generandoproyectos alternativos que propendan a conservar la diversidad biológica, sepuede garantizar la oferta de bienes y servicios ambientales del bosque y generaralternativas de desarrollo económico para la comunidad. Entre las principalesexternalidades encontradas en este proyecto se tienen: EXTERNALIDADES FAVORABLES DESFAVOBLES Conservación de bosques, sus Emisión de gases tipo invernadero A bienes y servicios ofertados como el metano por el aumento de M ganadería B Disminución de la tala de bosque Sobrepastoreo, sobre todo en I natural para la construcción de épocas de baja precipitación E cercas muertas N Preservación y regulación del Aumento del consumo de energía T recurso hídrico en cercas eléctricas A Mejor utilización de agua y suelos Alta tasa de absorción de agua por L la especie Eucaliptus globulus
  • E Aumento de la cobertura vegetal Los daños por pisadas de ganado S boscosa puede intensificar la erosión del suelo. Se evita y disminuye la erosión Alteración del suelo por la del suelo, así como la saturación ganadería es el daños por con sedimentos en el lecho de los compactación ríos. Conservación de la biodiversidad El incremento en la productividad generará mayor utilización de agua y suelo Mejoramiento paisajístico Aumento en la cantidad y calidad del aire que se produce Cambio de pensamiento en los Encasillamiento de la actividadSOCIO pobladores en cuanto a las formas C de producción U Incremento en la calidad de vida L de la población T Generación de empleo al optimizar U el sector ganadero, agrícola y R maderero de la región. A Implementación de una actividad L productiva sostenible en la región. E Ocupación en elaboración de S artesanías Posibilidad de ofertar el excedente Disminución en impacto para elSOCIO de la producción de madera para corte de postes y cercado E postes y leña. C Disminución de costos en el Tiempo de espera en el O mantenimiento de cercas muertas crecimiento de los árboles N Aumento de ingresos con este Mayor costo de la tierra O modelo de producción pecuaria M Incremento en la actividad Sobrepastoreo y expansión de la I ganadera frontera agropecuaria C Aumento en la producción lechera A o productos derivados de leche S Se genera una nueva alternativa económica como elaboración de artesanías y productos de ebanisteria Disminuyen los costos de obra o labores de recolección de madera para leña y postes de cerca
  • FASE CUANTITATIVAEvaluación financiera (monetaria) aplicada mediante análisis marginal (“Con”versus “Sin” proyecto y cálculo de respectivo indicador de Beneficio/Costo, yconclusiones y recomendaciones.1. Costos de instalación de 1 km de cerca viva, con doble cerco protector ymantenimiento durante un año (*) = $ 6.739.8152. Costos de instalación de 1 km de cerca muerta, con 4 líneas de alambre depúas (*) es igual a $ 3.224.6003. Costos de instalación de 1 km de cerca eléctrica en guadua y con 1 línea dealambre galvanizado de 14” (*) = $ 537.0004. Los cálculos de perímetro de la cerca viva se estiman como una sola unidad.5. Vida útil 5 años.6. El hato ganadero fuera de los animales de producción no se tienen en cuentaen la estructura de la inversión inicial.7. No se tienen en cuenta costos de manteniemiento o mejoramiento de suelos.8. No se establecen parámetros de nutrición y fitosanitarios del ganado (vacunas,sales, etc)9. Se incluyo mano de obra y administración.PARÁMETROS INICIALESTABLA 1: Costos de instalación de 1km de cerca viva, con doble cercoprotector y mantenimiento duranteun año (*) Precio unitarioConcepto Unidad ($) CantidadValor total ($)Guadua incluido transporte Unidades 1.540 666$ 1.025.640Alquitrán Kg 1.300 50$ 65.000Gasolina Galón 3.800 15$ 57.000Alambre de púas Rollo 70.000 12$ 840.000Grapas Kg 1.800 7$ 12.600Hisopo Unidades 1.300 2$ 2.600Hoyado Sitios 500 666$ 333.000Inmunizado Poste 100 666$ 66.600Afirmado Poste 235 666$ 156.510Grapado Punto 1.800 1.998$ 3.596.400Sub-total de instalación doble cerco $ -Árboles de Eucalipto Unidades 260 333 $ 86.580Plateos Número 95 999 $ 94.905Hoyado Número 650 333 $ 216.450
  • Siembra Número 260 333 $ 86.580Fertilización Número 50 999 $ 49.950Resiembra $ 50.000Total instalación de 1 km de cercaviva $ 6.739.815(*): vida útil estimada de la inversión: 20 añosTABLA 2 : Costos de instalación de 1 km decerca muerta, con 4 líneas de alambre depúas (*) Precio unitarioConcepto Unidad ($) cantidad Valor total ($)Postes, incluido transporte Unidades 4.500 400 $ 1.800.000Alquitrán Kg 1.300 40 $ 52.000Gasolina Galón 3.800 10 $ 38.000Alambre de púas Rollo 70.000 10 $ 700.000Grapas Kg 1.800 7 $ 12.600Hoyado Sitios 500 400 $ 200.000Inmunizado Poste 100 400 $ 40.000Afirmado Poste 235 400 $ 94.000Alambrado Punto 180 1.600 $ 288.000Total de instalación de 1 km de cercamuerta $ 3.224.600Costos de mantenimiento anual (10% del valor de la inversión)(*): se estima una vida útil de 5 añosTABLA 3: registros de inventario de animales, precios y producción desituación sin proyecto y situación con proyecto situación nuevoRubro actual proyecto RelaciónÁrea total de la finca (has) 385,7 385,7Área en bosques (has) 182,4 207,4Área en ganadería terrenoplano 50,8 50,8Área en ganadería en terrenopendiente 152,5 127,5No. de vacas en producción 60 80 1,33333333No. de vacas secas 20 30 1,5No. de novillas de reemplazo 30 35 1,16666667No. de hembras de 0-1 año 38 52 1,36842105No. de hembras de 1-2 años 30 40 1,33333333No. de toretes de 1-2 años 2 2 1No. de toros en servicio 2 2 1Producción leche /año (enlitros) 100.000 140.000Leche vendible /año (en litros) 72.000 100.000Precio unitario leche ($/litro) 570 570No. de vacas vendidas/año 12 17
  • Precio venta vacas ($/unidad) 800.000 800.000Precio venta terneros($/unidad) 500.000 500.000No. de caballos 12 12No. de mulas 4 4TABLA 4: costos de instalación de 1 km de cerca eléctrica en guadua y con 1 línea dealambre galvanizado de 14” (*) PrecioConcepto Unidad unitario ($) cantidad Valor total ($)Postes incluido transporte Unidades 4.500 100 450000Alquitrán Kg 1.300 10 13000Gasolina Galón 3.800 3 11400Alambre de amarre Kg 900 2 1800Grapas Kg 1.800 1 1800Manguera Mts 500 15 7500Inmunizado Poste 100 100 10000Afirmado Sitio 235 100 23500Alambrado Punto 180 100 18000Total de instalación de 1 km de cerca eléctricaCostos de mantenimiento anual de toda la infraestructura (a partir del 3ºaño) $ 537.000(*): se estima una vida útil de 5 años
  • ESTIMACIÓN DE COSTOS SIN PROYECTOCOEFICIENTES TÉCNICOS Y RENDIMIENTOSITEM UNIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Natalidad % 0 90% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%Mortalidad decrías % 0 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%Mortalidad deadultos % 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Carga animal UGG/ha 0 2 2,2 2,5 2,7 3 3,5 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7Lactancia/vaca días 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300Leche/vaca/día L 0 10 11 12 13 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14Desecho de vacas % 0 0 10% 15% 15% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%Producción deleche L/día 0 600 660 720 780 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840 840Intervalo entrepartos días 0 0 450 450 450 450 450 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430INVENTARIOSVacas enproducción und. 0 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60Vacas secas und. 0 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20Vacas de desecho und. 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12Novillas de vientre(1-2 años) und. 0 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30Novillas delevante (0-1) und. 0 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38MANO DE OBRA, INSUMOS Y RENDIMIENTOSITEM UNIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Manejo del ganado jor 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360Control de malezas jorTotal mano de obra jor 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360
  • INFRAESTRUCTURA - EQUIPOS - PIE DE CRÍAITEMEstablecimiento pradera haCercas fijas km 6,03Novillas de vientre und. 60INVENTARIO PARA VENTAITEM/Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Vacas de desecho und. 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25Novillas de vientre und. 0 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18Crías machos und. 0 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18 18Producción de leche vendible(miles de litros) L 0 72 72 72 72 72 72 72 72 72 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100INVERSIONES COSTOS Y GASTOSINVERSIONES DEPRECIABLESITEM/Año UNIDAD Vr. U 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Establecimientopradera ha 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Cercas fijas km 3.224.600 19.454.012 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 19.454.012 1.945.401 1.945.401 1.945.401 0Novillas de vientre und. 1.000.000 60.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL INVERSIÓN 79.454.012 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 19.454.012 1.945.401 1.945.401 1.945.401 500.000ITEM/Año 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Establecimiento pradera ha 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Cercas fijas km 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401Novillas de vientre und. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TOTAL INVERSIÓN 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401 1.945.401
  • COSTOS VARIABLES ITEM UNIDAD Vr. U 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Mano de obra (2p, jorn) jor 40.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 TOTAL COSTOS VARIABLES 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 ITEM UNIDAD Vr. U 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Mano de obra (2p, jorn) jor 40.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 TOTAL COSTOS VARIABLES 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 14.400.000 GASTOS GENERALESITEM UNIDAD 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10Administración Salario/mes 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000Imprevistos (5%C.V) 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000TOTAL GASTOSGENERALES 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000TOTAL EGRESOS 102.374.012 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 42.374.012 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401ITEM UNIDAD 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL 0Administración Salario/mes 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 163.800.000Imprevistos (5%C.V) 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 720.000 15.120.000TOTAL GASTOSGENERALES 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 8.520.000 178.920.000TOTAL EGRESOS 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 42.374.012 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 617.190.646
  • FLUJO DE CAJAITEM UNIDAD Vr. U 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10INGRESOSVacas dedesecho Und. 800.000 0 0 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 20.000.000Críasmachos Und. 500.000 0 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000Producciónde leche L 570 0 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 41.040.000 57.000.000ITEM UNIDAD 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTALVacas dedesecho Und. 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 296.800.000Crías machos Und. 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 180.000.000Producción deleche L 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 996.360.000 1.473.160.00ITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10TOTALINGRESOS 0 50.040.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 59.640.000 86.000.000TOTALEGRESOS 102.374.012 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 42.374.012 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401FLUJO DECAJA -102.374.012 25.174.599 34.774.599 34.774.599 34.774.599 17.265.988 34.774.599 34.774.599 34.774.599 34.774.599 61.134.599IMPUESTOS25% 6.293.650 8.693.650 8.693.650 8.693.650 4.316.497 8.693.650 8.693.650 8.693.650 8.693.650 15.283.650FLUJODESPUÉS -102.374.012 18.880.949 26.080.949 26.080.949 26.080.949 12.949.491 26.080.949 26.080.949 26.080.949 26.080.949 45.850.949IMPUESTOSITEM 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTALTOTALINGRESOS 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 86.000.000 1.473.160.000TOTALEGRESOS 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 24.865.401 617.190.646FLUJO DECAJA 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 61.134.599 855.969.354
  • IMPUESTOS25% 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 15.283.650 239.585.841FLUJODESPUÉS 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 45.850.949 616.383.513IMPUESTOS 150,000,000 100,000,000 TOTAL INGRESOS 50,000,000 TOTAL EGRESOS 0 FLUJO DE CAJA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 101112131415161718192021 -50,000,000 IMPUESTOS 25% -100,000,000 -150,000,000 Actualización de costos a la tasa de descuento AÑO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TASA DE DESCUENTO ANUAL 10% 1,000 0,909 0,826 0,751 0,683 0,621 0,564 0,513 0,467 0,424 INGRESOS 50.040.000 54.218.182 49.289.256 44.808.415 40.734.922 37.031.748 33.665.225 30.604.750 27.822.500 36.472.395 EGRESOS 24.865.401 22.604.910 20.549.918 18.681.744 28.942.020 15.439.458 14.035.871 12.759.882 11.599.893 10.545.357 AÑO 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TASA DE DESCUENTO ANUAL 10% 0,386 0,350 0,319 0,290 0,263 0,239 0,218 0,198 0,180 0,164 INGRESOS 33.156.723 30.142.475 27.402.250 24.911.137 22.646.488 20.587.716 18.716.106 17.014.642 15.467.856 14.061.687 EGRESOS 9.586.689 8.715.171 7.922.883 7.202.621 6.547.837 5.952.579 5.411.436 4.919.487 4.472.261 4.065.692
  • ÍNDICES GENERALES SIN PROYECTOTASA DE TIR ANTES DE TIR DESPUÉS RELACIÓNDESCUENTO IMPUESTOS DE IMPUESTOS VPN B/C 10% 32% 25% 224266073,2 2,568383375ESTIMACIÓN DE COSTOS CON PROYECTOCOEFICIENTES TÉCNICOS Y RENDIMIENTOS UNIDAITEM/Año D 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Natalidad % 0 90% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%Mortalidad de crías % 0 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%Mortalidad deadultos % 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1Carga animal UGG/ha 0 2 2,2 2,5 2,7 3 3,5 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7 3,7Lactancia/vaca días 0 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300Leche/vaca/día L 0 10 11 12 13 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14 14Desecho de vacas % 0 0 10% 15% 15% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%Producción de 104 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112 112leche L/día 0 800 880 960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Intervalo entrepartos días 0 0 450 450 450 450 450 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430 430INVENTARIOSTotal vacas und. 0Vacas enproducción und. 0 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80Vacas secas und. 0 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30Vacas de desecho und. 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12Novillas de vientre(1-2 años) und. 0 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40Novillas de levante(0-1) und. 0 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52 52
  • MANO DE OBRA, INSUMOS Y RENDIMIENTOSITEM UNIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20Manejo del ganado jor 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360Control de malezas jorTotal mano de obra jor 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360 360INFRAESTRUCTURA - EQUIPOS - PIE DE CRIAITEM UNIDAD CANTIDADCercas fijas km 5,78Cerca eléctrica km 2,5Puestos de ordeño und. 2Novillas de vientre und. 80INVENTARIO PARA VENTAITEM/Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Vacas de desecho und. 0 17 18 19 20 21 22 23 24 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 Novillas de vientre und. 0 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 28 Crías machos und. 0 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 Producción de leche vendible (miles de litros) L 0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100INVERSIONES DEPRECIABLESITEM UNIDAD Vr. U 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9Cercas fijas km 6.739.815 38.976.350 0 0 0 0 0 0 0 0 0Cerca eléctrica km 537.000 1.342.500 0 500.000 500.000 500.000 1.342.500 0 0 500.000Novillas de vientre und. 1.000.000 80.000.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0TOTAL INVERSIÓN 118.976.350 1.342.500 0 500.000 500.000 500.000 1.342.500 0 0 500.000ITEM 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Valor Total
  • Cercas fijas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 38.976.416Cerca eléctrica 500.000 500.000 1.342.500 0 500.000 500.000 500.000 1.342.500 0 500.000 500.000 10.870.000Novillas de vientre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 80.000.000TOTAL INVERSIÓN 500.001 500.002 1.342.503 4 500.005 500.006 500.007 1.342.508 9 500.010 500.011 129.846.416COSTOS VARIABLESITEM UNIDAD Vr. U 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9Mano de obra (3p,20jornal) jor 60.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000Drogas (desparasitación,vacunas) año 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000Sal (1kg/anim/año) kg 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000TOTAL COSTOSVARIABLES 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 21.600.000 0 432.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 42.000.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 240.000 5.040.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 23.840.000 2.240.000 479.040.000GASTOS GENERALESITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9Administración 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000Imprevistos (5%C.V) 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000TOTAL GASTOSGENERALES 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000TOTAL EGRESOS 151.808.350 34.174.500 32.832.000 33.332.000 33.332.000 33.332.000 34.174.500 32.832.000 32.832.000 33.332.000
  • 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 7.800.000 163.800.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 1.192.000 112.000 23.952.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 8.992.000 7.912.000 187.752.00033.332.001 33.332.002 34.174.503 32.832.004 33.332.005 33.332.006 33.332.007 34.174.508 32.832.009 33.332.010 10.652.011 796.638.416FLUJO DE CAJAITEM 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9INGRESOSVacas dedesecho 0 0 14.400.000 15.200.000 16.000.000 16.800.000 17.600.000 18.400.000 19.200.000 20.000.000Críasmachos 0 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000Producciónde leche 0 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL Vacas de desecho 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 20.000.000 357.600.000 Crías machos 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 12.000.000 0 228.000.000Producción de leche 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 57.000.000 1.140.000.000 TOTAL 1.725.600.000FLUJO DE CAJA GENERALAño 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9TOTALINGRESOS 0 69.000.000 83.400.000 84.200.000 85.000.000 85.800.000 86.600.000 87.400.000 88.200.000 89.000.000TOTALEGRESOS 151.808.350 34.174.500 32.832.000 33.332.000 33.332.000 33.332.000 34.174.500 32.832.000 32.832.000 33.332.000FLUJO DECAJA - 34.825.500 50.568.000 50.868.000 51.668.000 52.468.000 52.425.500 54.568.000 55.368.000 55.668.000
  • 151.808.350 IMPUESTOS(25%) 8.706.375 12.642.000 12.717.000 12.917.000 13.117.000 13.106.375 13.642.000 13.842.000 13.917.000 -FLUJODESPUÉS DE 151.808.350 26.119.125 37.926.000 38.151.000 38.751.000 39.351.000 39.319.125 40.926.000 41.526.000 41.751.000IMPUESTOS Año 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTALTOTALINGRESOS 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 89.000.000 77.000.000 1.725.600.000TOTALEGRESOS 33.332.001 33.332.002 34.174.503 32.832.004 33.332.005 33.332.006 33.332.007 34.174.508 32.832.009 33.332.010 10.652.011 796.638.416FLUJO DECAJA 55.667.999 55.667.998 54.825.497 56.167.996 55.667.995 55.667.994 55.667.993 54.825.492 56.167.991 55.667.990 66.347.989 IMPUESTOS(25%) 13.917.000 13.917.000 13.706.374 14.041.999 13.916.999 13.916.999 13.916.998 13.706.373 14.041.998 13.916.998 16.586.997 270.192.484 41.750.999 41.750.999 41.119.123 42.125.997 41.750.996 41.750.996 41.750.995 41.119.119 42.125.993 41.750.993 49.760.992 658.769.100 200,000,000 150,000,000 100,000,000 50,000,000 TOTAL INGRESOS TOTAL EGRESOS 0 FLUJO DE CAJA 1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 -50,000,000 IMPUESTOS (25%) -100,000,000 -150,000,000 -200,000,000
  • Actualización de costos a la tasa de descuentoITEM/Año 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 TASA DEDESCUENTOANUAL 1,000 0,909 0,826 0,751 0,683 0,621 0,564 0,513 0,467 0,424 INGRESOSACTUALIZADOS 0 69.000.000 75.818.182 69.586.777 63.861.758 58.602.554 53.771.787 49.335.021 45.260.546 41.519.157 37.744.688 EGRESOSACTUALIZADOS 151.808.350 34.174.500 29.847.273 27.547.107 25.042.825 22.766.204 21.219.676 18.532.808 16.848.007 15.549.624 14.136.022ITEM/Año 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 TOTAL TASA DEDESCUENTOANUAL 0,386 0,350 0,319 0,290 0,263 0,239 0,218 0,198 0,180 0,164 INGRESOSACTUALIZADOS 34.313.353 31.193.957 28.358.143 25.780.130 23.436.482 21.305.892 19.368.993 17.608.176 16.007.432 12.590.115 794.463.143 EGRESOSACTUALIZADOS 12.850.930 11.977.955 10.461.288 9.655.095 8.777.359 7.979.417 7.437.369 6.495.638 5.995.055 1.741.689 309.035.841ÍNDICES GENERALES CON PROYECTO TIR TIR ANTES DESPUÉS DE DE RELACIÓNTASA 10% VPN IMPUESTOS IMPUESTOS B/C 10% 93.490.727 32% 24% 2,57
  • CONCLUSIONES El valor comercial por hectárea para el sector del proyecto se encuentra entre 30 y 40 millones, sin embargo. El uso que se le da a dicho activo se representa en la carga de 0,89 animales sin proyecto y de 1,35 con proyecto. Se lograría un mayor impacto al proyecto si se incorporaran alternativas de recuperación de suelos, aumento de forrajes, y se logra un cambio en el sistema de la ganadería de extensiva a semi-estabulada apoyada con pastos de corte. De acuerdo con la estimación de la producción de leche diaria el proyecto aumentaría en 0,14 litros por día. La tasa interna de retorno antes de impuestos sin proyecto y con proyecto es de 32% con lo cual no hay variación, por otro lado luego de impuestos la TIR sin proyecto es de 25% y con proyecto es de 24%, con tan solo 1% de diferencia en los dos escenarios y con una relación beneficio costo de 2,57 en los dos escenarios. Uno de los logros mas significativos con el proyecto se encuentra en la internalización de la externalidad generada por la extracción de madera del bosque y con el proyecto se recuperaría generando excedentes a 30 años.RECOMENDACIONES En el ejercicio se partió de varias supuestos, sería interesante tener los dados requeridos para realizar un análisis financiero y ambiental más detallado. Para abordar el ejercicio de manera más concreta, es necesario tener conocimientos básicos de la producción agropecuaria. Importante contar con la caracterización de las tasas de absorción del CO2 por el bosque, el tipo de vegetación presente con sus áreas y la cantidad de árboles. Para éste tipo de análisis financiero sería conveniente realizar una precisión del punto de equilibrio, análisis de riesgo a corto y largo plazo. Se recomienda implementar las acciones de valoración financiera tendientes a internalizar las externalidades. Generar proyectos alternativos que propendan a conservar la diversidad biológica, garantizar la oferta de bienes y servicios ambientales del bosque y generar alternativas de desarrollo económico para la comunidad.