• Share
  • Email
  • Embed
  • Like
  • Save
  • Private Content
Proyecto de produccion de tomate coop. el rosario mayo 2011 obs will
 

Proyecto de produccion de tomate coop. el rosario mayo 2011 obs will

on

  • 9,819 views

Documento produccion de Tomate en Inverandero

Documento produccion de Tomate en Inverandero

Statistics

Views

Total Views
9,819
Views on SlideShare
9,819
Embed Views
0

Actions

Likes
2
Downloads
107
Comments
0

0 Embeds 0

No embeds

Accessibility

Categories

Upload Details

Uploaded via as Microsoft Word

Usage Rights

© All Rights Reserved

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Processing…
Post Comment
Edit your comment

    Proyecto de produccion de tomate coop. el rosario mayo 2011 obs will Proyecto de produccion de tomate coop. el rosario mayo 2011 obs will Document Transcript

    • En consulta con el BFA, al no contar con un formato definido, seguirla estructura siguiente. La idea es de mostrar que la cooperativa tienelas capacidades y destrezas por un lado; la infraestructura y elequipo necesario, por otro, de hacer frente a las demandas de susclientes, superar la rentabilidad actual para mejorar las utilidades,pagar la deuda a contraer y garantizar la sostenibilidad del negocio.Ha venido ganando, pero hay que demostrar que contará cnunaobligación adicional y puede pagarla.Ingresos por venta de tomate $ xxxxxxx SituaciónCostos y gastos por ventas $ xxxxx SinUtilidades $ xx financiamientoIngresos por venta de tomate $ xxxxxxx Situación conCostos y gastos por ventas $ xxxxx financiamientoPago de obligaciones financieras $ xxx Para mejorarUtilidades $ xxx las utilidades y pagar las obligaciones financieras, se deben incrementar las ventas. Esto es lo que se debe demostar.EL FINANCIAMIENTO QUE SE REQUIERE ES PARA APOYAR LAPRODUCCION NORMAL DEL CULTIVO, POR LO TANTO NO SEPUEDE PROYECTAR INGRESOS COSTOS Y GASTOS CON Y SINFINANCIAMIENTO.EL PAGO DE LAS OBLIGACIONES FINANCIERAS NO SE PUEDECALCULAR, DADO QUE NO SABEMOS LAS TASAS DE INTERES YPLAZOS QUE SE DARAN, SIN EMBARGO SI SE SABE QUE SENECESITAN $9,160.00 PARA EL PAGO DE EL PRESTAMO CON ELAJIOTISTA, EL CUAL SERIA UN CREDITO DE MEDIANO PLAZO (4 o 5AñOS) Y LOS OTROS $9,046.00 SON PARA CAPITAL DE OPERACIÓN(INVERSIONES DE LOS DOS PRIMEROS MESES), EL CUAL SEESPERA SEA PARA PAGAR HASTA EL CIERRE DEL PRIMER CICLO
    • DE PRODUCCION (NOVENO MES), CON LA CARACTERISTICA QUEDICHO FONDO SEA ROTATIVO.LOS INDICADORES FINANCIEROS DEMUESTRAN QUE ELPROYECTO PUEDE SOPORTAR EL PAGO DE LA CARGAFINANCIERA. LAS UTILIDADES SE REDUCIRAN DEBIDO A LACARGA FINANCIERA QUE SE PROYECTE.LA INFORMACION EXISTENTE SE HA ADECUADO AL ESQUEMAPROPUESTO.LES SOLICITO SE REALICE LA EDICION DE LAVERSION FINAL DEL PROYECTO, DADO QUE ELPROYECTO ESTA EN MARCHA Y URGE INYECTARFONDOS FRESCOS A LAS OPERACIONES. 2
    • PROYECTO PRODUCTIVO PRODUCCION DE TOMATE EN INVERNADEROS CON ENFOQUE DE AGRICULTURA ORGANICA Asociación Cooperativa de Producción Agropecuaria“Hortaliceros de El Rosario” de Responsabilidad Limitada Representante Legal: Juan Miguel Mejía Aquino Ubicación: Cantón El Rosario municipio de San Ignacio, Chalatenango. Teléfonos: Fijo 2327-2732, Móvil: 7588-2013 Monto de la Inversión Total: $ _______________ Monto de Inversión Solicitado $ 19,046.00San Ignacio, Chalatenango Mayo de 2011. 3
    • Introducción 1. Diagnóstico a. Aspectos generales de la empresaLa Cooperativa de Producción Agropecuaria “Hortaliceros de El Rosario” deResponsabilidad Limitada, está ubicada en La zona Norte del departamento deChalatenango, se caracteriza por la producción de hortalizas desde hace veinte años,dedicándose principalmente a la producción de Tomate y Chile, durante todas lasépocas del año. Dentro de sus objetivos principales se tiene el integrarse a nuevossistemas de producción y comercialización, a través de la utilización racional, eficientey tecnificada de los recursos asignados, integrarse a los planes y sistemas definanciamiento nacional e internacional, como apoyos oportunos para el desarrollo deuna actividad agrícola competitiva, desarrollando sistemas de producción, sostenibles yamigables con el medio ambiente, capaces de generar márgenes seguros derentabilidad. i. Situación legalLa Asociación Cooperativa, está inscrita y obtuvo su personería jurídica desde el díatrece de noviembre 2007, bajo la siguiente codificación 2951-83-SNR-13-11-2007. Estáinscrita en el libro de registros de Asociaciones Cooperativas del Departamento deAsociaciones Agropecuarias del Ministerio de Agricultura y Ganadería, DAA-MAG.El presidente del Consejo de Administración, es el representante legal de lacooperativa de conformidad con el Art. 40 de la Ley General de AsociacionesCooperativas; Art. 42 del Reglamento de dicha ley y el Art.40 del ReglamentoRegulador de Estatutos de las Asociaciones Cooperativas Agropecuarias.El Consejo de Administración termina su periodo de funciones el _____ de____________ de 2011; mientras que la Junta de Vigilancia lo hará el ____ de___________ de 201__, según las credenciales otorgadas por el Departamento deAsociaciones Agropecuarias del Ministerio de Agricultura y Ganadería. Según acta deconstitución, la Cooperativa cuenta con 15 miembros inscritos legalmente. ii. LocalizaciónLa Cooperativa tiene su domicilio en el municipio de San Ignacio, departamento deChalatenango, a una altura que va desde los de los 1,000 a 1,200 msnm; contemperaturas que oscilan entre los 120 C a 250 C; a una distancia de 3 kilómetros de lacabecera municipal de San Ignacio y a 98 kilómetros de San Salvador. El acceso desdeSan Ignacio hasta el Cantón Rosario es por calle pavimentada (2 km) y 1 km de calleempedrada y tierra. El acceso al cantón se mantiene en buenas condiciones en todo 4
    • tiempo; sin embargo, se recomienda el uso de vehículo todo terreno para el accesoparcelas. Actualmente las parcelas de los socios de la cooperativa cuentan conservicios básicos de energía eléctrica, telefonía móvil; el agua para el consumo y usoagrícola proviene de fuentes ubicadas en partes altas para los cuales se hanestablecido estanques y sistemas de conducción de agua potable y de riego. iii. Cuerpos directivos Cuerpos Directivos Cooperativa Cooperativa de Producción Agropecuaria “Hortaliceros de El Rosario” de R.L. CONSEJO DE ADMINISTRACION Presidente: Juan Miguel Mejía Aquino Vicepresidente: _____________ Secretario: _______________ Tesorero: _____________________ Vocal: _________________________ Suplente: ________________________ JUNTA DE VIGILANCIA Presidente: ______________________ Secretario: _________________________ Vocal: ________________________ Primer Suplente: _____________________________ iv. Estructuras de apoyoActualmente la cooperativa cuenta con el apoyo de el Ministerio de Agricultura yGanadería a través del programa de Reconstrucción Rural PREMODER y del CentroNacional de Tecnología Agropecuaria CENTA, v. Funcionamiento administrativoLa cooperativa cuenta con procedimientos operativos que responden oportuna yeficientemente a la ejecución del proyecto. 5
    • FLUJO DE PROCESO OPERATIVO DEL NEGOCIO. 1. b. Situación actualPara la puesta en operación del negocio, la cooperativa ha realizado inversiones en lareparación de la infraestructura de los invernaderos, para el cambio del plástico uv yadecuación de la estructura metálica, de tal manera de disponer de las condicionesadecuadas para el control de las condiciones ambientales de desarrollo de las plantas. i. InfraestructuraPara la puesta en operación del negocio, la cooperativa ha realizado inversiones en lareparación de la infraestructura de los invernaderos, para el cambio del plástico uv yadecuación de la estructura metálica, de tal manera de disponer de las condicionesadecuadas para el control de las condiciones ambientales de desarrollo de las plantas. ii. EquiposLos invernaderos cuentan con su sistema de riego (Filtro, cinta de riego, tanque decaptación de agua), además es necesario disponer de herramientas pequeñas comopalas piochas, azadones, barras de una, bombas fumigadoras, escaleras. iii. Resultados obtenidosDurante el primer año de operación del proyecto se sembraron 7500 plantas de tomate,habiéndose obtenido una producción de _______________ libras de tomate, el preciopromedio de venta fue de _____ por libra, generando un ingreso bruto de___________________ 6
    • iv. Proyecciones 1. ProducciónPROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE PRODUCCION(VENTAS)Mayo de 2011 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 MES PRODUCCIO PRODUCCIO PRODUCCIO PRODUCCIO PRODUCCIO N ESTIMADA N ESTIMADA N ESTIMADA N ESTIMADA N ESTIMADA (Libras) (Libras) (Libras) (Libras) (Libras) TOTAL 33,250.0 33,250.0 33,250. 1 0 0 00 33,250.0 33,250.0 33,250. 2 0 0 00 33,250.0 33,250. 3 0 00 33,250. 33,250.0 33,250. 33,250. 4 00 0 00 00 33,250. 33,250.0 33,250. 33,250. 5 00 0 00 00 33,250. 33,250. 6 00 00 33,250. 33,250.0 33,250. 7 00 0 00 33,250. 33,250.0 33,250. 8 00 0 00 33,250.0 9 0 33,250.0 33,250.0 10 0 0 33,250.0 33,250.0 11 0 0 33,250.0 12 0PRODUCCIO 166,250. 266,000.0 232,750. 166,250. 166,250. 997,500.N ANUAL 00 0 00 00 00 00 7
    • 2. VentasPRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO)PROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE INGRESOSMayo de 2011 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL INGRESOS INGRESOS INGRESOS INGRESOS INGRESOS INGRESOS MES ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ($) ($) ($) ($) ($) ($) 6,650.0 6,650.0 6,650.0 1 - 0 0 - 0 6,650.0 6,650.0 6,650.0 2 - 0 0 - 0 6,650.0 6,650.0 3 - 0 - - 0 6,650. 6,650.0 6,650.0 6,650.0 4 00 0 - 0 0 6,650. 6,650.0 6,650.0 6,650.0 5 00 0 - 0 0 6,650. 6,650.0 6 00 - - 0 6,650. 6,650.0 6,650.0 7 00 - 0 0 6,650. 6,650.0 6,650.0 8 00 - 0 0 6,650.0 9 - - 0 - 6,650.0 6,650.0 10 - 0 0 - 6,650.0 6,650.0 11 - 0 0 - 6,650.0 12 - 0 - -COSTO 33,250.0 53,200.0 46,550.0 33,250.0 33,250.0 199,500.ANUAL 0 0 0 0 0 00 3. IngresosIDEM ANTERIOR 8
    • c. Problemática actualLa cooperativa adquirió un mutuo con una persona particular para financiar la reparación de losinvernaderos, cuyo monto ascendió a $9,160.00, a una tasa de interés mensual de 3%, esocrea una carga financiera que castiga los escasos recursos que posee la cooperativa, estasituación, trae como consecuencia que se enfrente una iliquidez para enfrentar las necesidadesde operación del cultivo.Los invernaderos fueron sembrado el ____ de _______ del presente año, teniendo actualmente___ días para entrar a cosecha y empezar a generar ingreso de capital, por lo que es necesariodisponer de capital de operaciones fresco para dar el adecuado manejo del cultivo. 2. Mercado El Salvador, a nivel de la región se destaca como importador de hortalizas porque su producción doméstica es insuficiente para abastecer la demanda interna. Entre los exportadores de estas hortalizas selectas, Guatemala y Honduras registran mayor participación en el valor exportado, mientras los otros no exportan dichas hortalizas o sus niveles de exportación son mínimos. El Salvador es el único país en la región que importa la mayoría (99%) de sus tomates en forma fresca.La producción y comercio de hortalizas en nuestro país mueve grandes volúmenes deproductos frescos principalmente a través del mercado mayorista “La Tiendona”. Laoferta de hortalizas procede desde los pequeños productores, que vendendirectamente su producción en mercados municipales y departamentales, hastagrandes mayoristas que importan, empacan y distribuyen bajo altos estándares decalidad a supermercados y cadenas de restaurantes. Un factor que influye la demanda es el poder de compra de los consumidores salvadoreños. El consumo de hortalizas en El Salvador significa alrededor del 10.5% del gasto familiar. La cooperativa ha definido, en función de la información de mercado, la siembra de Tomate, dada la alta demanda que presenta durante todos los meses del año, teniendo como factor a favor de la Cooperativa que se reconoce entre los diferentes agentes del mercado la calidad del producto de la cooperativa, así como por el manejo bajo técnicas de agricultura orgánica. Los clientes identificados para el proyecto son agentes intermediarios que operan a nivel regional y nacional, las cadenas de supermercados, hoteles y restaurantes ubicados en San Salvador a. Producto que ofrecen Los productos a ofrecer están delimitados a: tomate (de cocina y dependiendo de sondeos de mercado se podrá producir el tomate de ensalada), producidos bajo condiciones controladas y bajo altos estándares de calidad y con técnicas 9
    • orgánicas. Se consideraran los volúmenes negociados y las presentaciones requeridas por los compradores, además de tomar en cuenta las especificaciones de calidad que los clientes demanden y los lugares de entrega del producto. b. Precios de ventaLas temporadas agrícolas y la competencia determinan los precios, sin embargo, almomento de la venta se consideraran los siguientes aspectos:  Unidad de Medida : La cooperativa es capaz de fijar precio por la unidad de medida estándar de la zona y mercado informal que es de cajilla de aproximadamente setenta libras de peso, pero está en la capacidad de estimar el precio en base a libra o kilogramo de acuerdo a los requerimientos del cliente.  Lugar de entrega: Dado que el costo de transporte influenciara el precio del producto.  Adecuada clasificación de los productos, para generar homogeneidad y por lo tanto confianza en la calidad de la compra y su relación con el precio.  Requerimientos específicos de calidad, mediante pedidos y presentaciones adecuadas a las necesidades de la empresa.  Tamaño del comprador, de acuerdo al volumen de compra por ocasión.Las proyecciones financieras se han elaborado tomando el precio normal de mercado, Precios de venta Nivel Bajo Normal Alto $/Cajilla 8.00 14.00 20.00 $/libra 0.11 0.20 0.29 c. Lugares de ventaDe acuerdo a la experiencia de mercadeo de la cooperativa, el lugar de venta querepresenta mayores ventajas es en el lugar de producción para negociar la posibilidadde realizar entregas en el mercado formal. d. Estrategias de mercadeoSe identificaran aquellos agentes de la cadena agroporoductiva de tomate, procurandomantener un constante contacto y monitoreo de las diferentes plazas de mercado,identificadndo aquellos proveedores y clientes que permitan realizar las mejoresnegociaciones para la Cooperativa. e. CompetidoresExiste gran cantidad de productores de Tomate en invernadero en la zona alta de lasPilas y los planes, sin embargo la calidad del tomate producido por la cooperativa le dauna relativa ventaja competitiva a la hora de negociar la cosecha. 10
    • f. Clientes importantesExisten compradores que llegan a negociar al lugar, representando ventaja para elproductor ya que no se incurre en costos adicionales de venta, sin embargo se buscaraestablecer contacto con otros agentes del mercado de hortalizas tales como Wal Mart,El Salvador Produce, Cadenas de Hoteles 3. Aspectos TécnicosEl proyecto consiste en la operación de cuatro invernaderos metálicos, haciendo unaárea total techada de 2,600 M2, en los cuales se siembra siete mil plantas de tomate,Los invernaderos están equipados con sistemas de riego por goteo, que permite uneficiente suministro de agua a los cultivos; el abastecimiento de agua se tieneasegurado por el suministro de agua proveniente de un pequeños distrito de riegomanejado por una asociación de regantes a la cual los socios de la cooperativapertenecen. a. Localización del negocioEl terreno para la implementación del proyecto es de un área de 1 manzana; de la cualla cooperativa posee un comodato por 15 años, el cual está amparado por la firma deun documento elaborado y firmado por un notario b. Tecnología a utilizarSe cuenta con cuatro invernaderos que totalizan un área de 2,600 metros cuadrados,.La infraestructura es, el contorno posee malla antivirus y el techo esta cubierto conplástico UV.Complementariamente al proyecto, la cooperativa posee además las siguientesinfraestructuras: galera para la producción de insumos orgánicos y dos plantinerasambas infraestructuras están en condiciones de operatividad. c. Proceso productivoEl sistema de producción a desarrollar, es la producción de cultivos en ambientecontrolado para evitar el daño de insectos y ataque de virus después del trasplante, seutilizara maya antivirus y se cubrirá con plástico UV.Para el caso del cultivo de Tomate se utilizaran semillas híbridas, (tomate tipo cocina),u otros que se consideren ideales para la zona y con buen rendimiento aceptación en elmercado..La producción obtenida será sometida a un proceso de preselección, limpieza yclasificación para ofrecer un producto de calidad, este proceso de selección yclasificación se realiza en campo en una infraestructura artesanal que reúne lascondiciones mínimas para dicha actividad. 11
    • Todos los procesos mencionados estarán bajo la supervisión y desarrollo de laCooperativa, a fin de dar fiel cumplimiento a los planes de cultivo y estrategia de ventadispuesta en el plan. Se hará énfasis en la mano de obra femenina en cada una de lasetapas de producción, corte y empaque. Características de la Tecnología a Utilizar.La tecnología a utilizar esta diseñada para aprovechar los recursos disponibles de lazona: suelo, agua, materiales y experiencia de los agricultores, incorporándolos a unproceso productivo que va desde la elaboración de los insumos, siembra y recolecciónen función del mercado, esta información nos obliga a producir en tiempo, cantidad ycalidad, con normas de calidad. Muestreo de suelos.La tecnología orgánica, a utilizar hace énfasis en la nutrición del suelo, por lo que sevuelve de vital importancia implementar como norma, los análisis pertinentes de suelo,lo que permitirá contar con información real de la cantidad de nutrientes y sudisponibilidad en función de los cultivos establecidos.Este proceso se hace al final de cada cultivo para mantener la información real de loque el cultivo ha consumido en nutrientes y de lo que está quedando almacenado comoreserva. Preparación de suelos.La preparación de suelo, en los sistemas de producción orgánica, es de sumaimportancia, ya que es la base para la obtención de un buen desarrollo de los cultivos;esta actividad se realiza al menos 30 días antes de establecer los cultivos, utilizando350 sacos de abono orgánicos (bocashi) y microorganismos activados que seránproducidos por la misma cooperativa. Siembra.Se debe partir de planta sana, proporcionalmente desarrollada, de semillero de la zona,con 3-4 hojas verdaderas e inducida a flor en ambiente propicio de temperatura. Previoa la plantación, el taco se saturará de agua. Se enterrarán solamente, dos tercios delmismo Fertilización.El programa de fertilización al suelo, comprende el uso de abono Bocashi, previo altrasplante y una segunda aplicación posterior al mismo, luego de 30 días del trasplante,se inicia con un proceso de nutrición a través de biofertilizantes, aplicadas a través delsistema de riego, según el programa de nutrición congruente con el cultivo establecido.El diseño de fertilización está basado en los requerimientos nutricionales del cultivopara los niveles de producción esperados. Con los análisis foliares y el conocimientotécnico de la demanda nutricional de los diferentes cultivos a establecer, los programasde fertilización tendrán que ser diseñados para lograr iguales o mayores rendimientosque los que se obtienen con el sistema de fertilización convencional. El plan de 12
    • nutrición contempla la utilización de formulas Solufeed con los productoscomplementarios. Control de Plagas y Enfermedades.Para el control de plagas y enfermedades, se aplicaran medidas preventivas en base aaplicaciones de biocontroladores como Trichoderma, Beauveria y Phaceolomices;además de productos elaborados por en la cooperativa como EM-4, Caldo bordelés, ySulfocalcico; productos comerciales a base de Spinosad y Bacilluts thuringiensis,Bacillus subtilis, entre otros permitidos en producción orgánica. El énfasis en lanutrición del suelo y la rotación de cultivos, disminuirá en gran medida el aparecimientode plagas y enfermedades Cosecha.En la etapa de cosecha se implementarán medidas que garanticen la sanidad delproducto, así como, el mantener las características propias de cada una de lashortalizas. Se tendrá especial cuidado en la manipulación del producto una vezcosechado a fin de evitar cualquier contacto con fuentes de contaminación, para ello seproveerán canastas plásticas para evitar el daño por manejo y mantener condicionesde sanidad. Los frutos recolectados se colocaran en lugares protegidos y la cosechaserá transportada al centro de acopio para su selección, clasificación y empaque.Para el caso de tomate, este se recolectara dos veces por semana cosechando susfrutos con 75 % de madurez, para mantener la calidad de la fruta y que no se dañe ytomando en cuenta el tiempo de traslado a los centros de distribución. Clasificación y Empaque.Esta actividad se desarrollara en el centro de acopio, la operación consiste en lalimpieza de los frutos obtenidos, el proceso de selección por tamaño y sanidad,empaque y etiquetado; esta operación se realizara en función de las necesidades delos diferentes mercados y sus exigencias de presentación y calidad. Mano de Obra Requerida.Los cultivos hortícolas y de un nivel tecnológico elevado requieren del uso de mano deobra con diferentes grados de especialización haciendo énfasis en el uso de mano deobra femenina por las características propias que tiene la mujer.Durante el proceso de ejecución del proyecto en su etapa de instalación deinfraestructura el uso de mano de obra masculina es primordial pero durante lasetapas de desarrollo y cosecha el requerimiento de mano de obra es compartida entrehombres y mujeres, para el proceso de empaque por las características del trabajo elmayor porcentaje de mano de obra en esta actividad es femenino.En todos los procesos se tiene el personal capacitado en las diferentes actividades quese desarrollan. 13
    • d. Plan de producciónESTA DETALLADA EN EL CUADRO DE PROYECCIONES DEPRODUCCION e. Buenas práctica agrícolas (BPM) o Disponer de Equipo de protección a los aplicadores o Bodega de agroquímicos ordenada y rotulada o Parcelas rotuladas o Controles o bitácoras del manejo del cultivo y Aplicaciones de químicos o Servicio o letrina, con una forma de lavarse las manos. o Barreras de protección de cultivos para evitar entrada de animales domésticos y plagas o Un lugar donde se pueda empacar el producto sin contacto con el suelo y cerrado para que no entren insectos o Utilización de productos orgánicos o los permitidos por la EPA sin etiquetas rojas. o Trasporte limpio solo el producto, tapado y el que entrega muy limpio y equipado. f. Organización interna de la empresa g. Organización interna de la empresa.El proyecto está administrado por un coordinador de proyecto, quien se encargará desupervisar la ejecución, operativa y financiera del mismo. El trabajo del coordinador deproyecto será complementada por un contador y tres coordinadores: producción deinsumos orgánicos producción de hortalizas y comercialización. 14
    • Cada unidad de apoyo cuenta con el personal idóneo (permanente y temporal) para eldesarrollo eficiente de cada actividad. 4. Aspectos Financieros a. Proyección de ingresosYA SE PRESENTO ESTE CUADRO ANTERIORMENTE. b. Proyección de costos y gastosPRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO)PROYECCIONES FINANCIERASPROYECCION DE COSTOSMayo de 2011 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL COSTOS COSTOS COSTOS COSTOS COSTOS MES COSTOS ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ESTIMAD0S ($) ($) ($) ($) ($) ($) 1 7,920.00 3,114.00 2,914.00 2,966.00 3,114.00 2 1,966.00 2,564.00 8,214.00 1,966.00 2,564.00 3 1,966.00 2,414.00 4,847.50 1,966.00 2,414.00 4 2,614.00 2,414.00 2,466.00 2,614.00 2,414.00 5 2,564.00 2,414.00 1,966.00 2,564.00 2,414.00 6 2,414.00 4,847.50 1,966.00 2,414.00 7 2,414.00 2,466.00 2,614.00 2,414.00 8 2,414.00 1,966.00 2,564.00 2,414.00 9 243.50 1,966.00 2,414.00 4,847.50 10 7,070.00 2,614.00 2,414.00 2,466.00 11 1,966.00 2,564.00 2,414.00 1,966.00 12 3,381.00 2,889.00 4,947.50 2,066.00COSTOANUAL 36,932.50 32,232.50 39,741.00 30,663.50 12,920.00 152,489.50 15
    • c. Presupuesto de capital de trabajoPRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERANDERO)PROYECCIONESFINANCIERASCOSTOS DE PRODUCCION PORCICLO DE PRODUCCIONMayo de 2011 PRECIO UNIDAD DE LABOR CULTURAL CANTIDAD UNITARIO SUBTOTAL ($) TOTAL ($) MEDIDA ($/um)PREPARACION SUELO 2,896.00Bocashi Saco 350.00 5.00 1,750.00Trichoderma Kilo 2.00 7.00 14.00Metarrizum Kilo 2.00 30.00 60.00Vanodine Litro 8.00 11.00 88.00Serenade 0.5 kilo 30.00 18.00 540.00Brauveria Kilo 2.00 40.00 80.00Hechura Camas Jornal 52.00 7.00 364.00SIEMBRA 1,708.00Plantas Plantin 7,000.00 0.15 1,050.00MdObra Siembra Jornal 6.00 7.00 42.00Blaukor Libra 50.00 1.00 50.00MdObra Fertilizacion Jornal 2.00 7.00 14.00Pita Tutora Rollo 12 lb 30.00 13.00 390.00Tutor (bambu) Vara 100.00 0.50 50.00Md Obra Tutoreo Jornal 16.00 7.00 112.00MANEJO DE CULTIVO 10,995.00Md Obra Permanente Jornal 1,080.00 7.00 7,560.00Insumos Nutricion VariosSolufeed 25 kg 32.00 80.00 2,560.00Nitrato de Calcio Bolsa 14.00 25.00 350.00Foliares Litro 5.00 25.00 125.00Insumos control fitosanitario 400.00COSTOS DE VENTAS 2,240.00MdObra Cosecha Jornal 320.00 7.00 2,240.00GASTOS DE ADMINISTRACION 3,415.00 16
    • Vigilante Jornal 365.00 7.00 2,555.00 Agua Servicio 12.00 10.00 120.00 Energia Electrica Servicio 12.00 20.00 240.00 Arrendamiento Servicio 1.00 500.00 500.00 MANTENIMIENTO 6,950.00 Plastico UV Rollo 10.00 250.00 2,500.00 MdObra colocacion plastico 1.00 3,300.00 3,300.00 Sistema de Riego Rollos 2.00 375.00 750.00 Accesorios 1.00 400.00 400.00 EQUIPO 1,515.00 Bomba Motorizada Unidad 1.00 800.00 800.00 Combustible Bomba Motor. Galones 45.00 5.00 225.00 Bomba de Mochila Unidad 2.00 70.00 140.00 Herramientas Varias 1.00 350.00 350.00 COSTO TOTAL 29,719.00 Operacion 21,479.00 Inversion 8,240.00El costo de operación por ciclo de producción es de $21,479.00. d. Resultados esperadosLa actividad de negocios planteada se presenta de ingresos por ventas resultantes dela producción de tomate, para esto se hace un cálculo de ingresos mensual yproyectado a cinco años, teniendo como resultado un monto de ventas realizadas de$199,500.00 acumuladas al quinto año del proyecto. e. Flujo de cajaEl flujo de efectivo refleja los ingresos y egresos de efectivo por cada año de ejecucióndel proyecto, los ingresos por venta son negativos los dos primeros años de proyecto,considerando la situación sin financiamiento, al recibirse el financiamiento el flujo deefectivo se vuelve positivo para todos los años del proyecto. PRODUCCION DE TOMATE EN AMBIENTE CONTROLADO (INVERNADERO) PROYECCIONES FINANCIERAS FLUJO DE FONDOS E INDICADORES FINANCIEROS Mayo de 2011 17
    • AÑO CONCEPTO 0 1 2 3 4 5 TOTAL 33,250.0 53,200. 46,55 33,25 33,250.0 199,500.0 Ingresos 0 0 00 0.00 0.00 0 0 36,932.5 32,232. 39,74 30,66 12,920.0 161,649.5 Egresos 9,160.00 0 50 1.00 3.50 0 0 (9,160.00 (3,682.50 20,967. 6,80 2,58 20,330.0 37,850.5 Saldo ) ) 50 9.00 6.50 0 0 (9,160.00 (12,842.50 8,125. 14,93 17,52 37,850.5 Efectivo Acumulado ) ) 00 4.00 0.50 0 Tasa de descuento 0.12 TIR 64% VAN $19,904.72 f. Índices financierosEl Valor Actual Neto (VAN) es de US 19,904.92 utilizando una tasa del 12 % del costode capital, esto muestra que el proyecto es financieramente rentable. La Tasa Internade Retorno es del 64.00%. Indicando que la actividad es rentable. 5. Principales riesgosExisten algunos factores externos que pueden implicar riesgos para el éxito delproyecto, entre ellos podemos mencionar los siguientes: Riesgos. • La Fluctuación de precios debido a la entrada de hortalizas desde Guatemala durante todas las épocas del año, afecta los precios de plaza de todo el país, al igual que la entrada de los productos procesados de origen mejicano y estadounidense al mercado que compiten de igual manera con los productos frescos. • Las plagas y enfermedades que no están al alcance del control de los recursos tecnológicos existentes. • Fenómenos naturales como huracanes, vientos y lluvias excesivas, etc. 6. ConclusiónDe acuerdo a los indicadores financieros y la experiencia que la cooperativa tiene en laproducción de tomate, es recomendable el financiamiento de el proyecto 7. Anexos 18