Banca electrónica en Guatemala

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Legislación bancaria en Guatemala. Banca electrónica y algunos conceptos de historia y leyes en proceso de lectura.

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  • 1. BANCA ELECTRONICA EN GUATEMALAL. E. Tarott Morales092-04-06853 Universidad Mariano Gálvez092501 Contabilidad Bancaria A.A.P.A. de R.lutashi@gmail.comResumenLa banca en Guatemala tiene su inicio desde que empezó a desligarse de España, fue entonces hasta1864 que se autorizó la fundación de un banco privado. En 1881 se estableció el peso como unidadmonetaria y en La Revolución de 1945 tuvo auge la segunda reforma monetaria y fruto de la misma secreó la Ley de Bancos, la Ley Monetaria y La Ley Orgánica del Banco de Guatemala vigentes aúnhasta el año 2002. Año en el que dio inicio una tercera reforma monetaria, que aún sigue en enmiendasque tendrán auge a un sistema monetario nacional moderno con reformas que abarquen la bancadehoy.La Superintendencia de Bancos de Guatemala es el órgano estatal que ejerce la vigilancia einspección de todas las entidades financieras del país. La Banca Electrónica en Guatemala actualmenteha dado auge al ciudadano moderno con servicio de internet pueda realizar sus operaciones en línea;como consulta de saldos, pagos de servicios de agua, luz, teléfono, colegiaturas, transferencias ydonaciones benéficas entre otras. Actualmente se encuentra le ley del secreto bancario y el chequedigital como medios a implementar que detallaremos más adelante. Uno de los factores negativos de labanca electrónica es a la seguridad y que no toda la población cuenta con dispositivos electrónicos decomunicación e internet. El objetivo es conocer que leyes que rigen la banca electrónica actualmente ennuestro país y conocer los beneficios y las diferencias entre banca virtual y convencional.Palabras ClaveBanca Electrónica, Legislación Bancaria, Superintendencia de Bancos, Tecnología Bancaria.HistoriaDe La Banca En Guatemala y su LegislaciónSe puede decir que la banca de forma oficial, inicia en Guatemala graciasal proceso de transición a unsistema monetario nacional, que pretendíadesligarse de las regulaciones de la metrópoli española.Fueen 1853 cuando surgió el acuerdo de acuñar la moneda propia delpaís y en 1864 se autorizó lafundación de un banco privado, que sería elúnico emisor de billetes, siendo este proyecto unfracaso.Fue hasta 1881 que se estableció el bimetalismo como base del sistemamonetario, y se definióal peso como unidad monetaria, dentro de esteesquema surgieron los bancos particulares de emisión,depósito y descuento.Al inicio del siglo XX funcionaban seis bancos de este género: Agrícola,Hipotecario, Colombiano, Americano, De Guatemala, Internacional y De Occidente.La fundación del banco central tuvo sus orígenes legales e institucionales enel período de la reformamonetaria y financiera de 1924-1926. Entonces, fue creado el Banco Central de Guatemala comoestablecimiento de emisión, giro y descuento, de carácter privado y con participación del Estado comoaccionista. El origen de esta reforma se vincula a los graves desequilibrios monetarios y financieros queocasionó el régimen monetario anterior. Entre 1945 y 1946 se consumó la segunda gran reformamonetaria delsiglo XX, fue entonces cuando se creó el Banco de Guatemala, con capitaltotalmenteestatal y que sustituía al Banco Central de Guatemala.Como fruto de esta reforma, obtenemos la Ley deBancos, la Ley Monetariay la Ley Orgánica del Banco de Guatemala.Este conjunto de regulaciones permaneció vigente hasta el año 2002, yaque el primero de junio de eseaño, nace la tercera reforma monetaria, querige actualmente el sistema bancario y financiero delpaís.Actualmente existe la opinión de que la tercera reforma ha quedadoinconclusa y se siguenproponiendo cambios a las leyes bancarias, para podermodernizar el sistema financiero nacional, y
  • 2. poder contar con las herramientaslegales necesarias para la correcta supervisión de las entidadesfinancieras nacionales.Superintendencia de Bancos de GuatemalaLa Superintendencia de Bancos de Guatemala -también conocida como SIB- es el órgano estatal queejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones de crédito, empresas financieras, entidadesafianzadoras, de seguros y las demás que la ley disponga en Guatemala (Constitución Política deGuatemala).La Superintendencia de Bancos es un órgano de la Banca Central, organizado conforme ala Ley de Supervisión Financiera, eminentemente de carácter técnico, que actúa bajo la direccióngeneral de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala, bancos,sociedades financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenesgenerales de depósito, casas de cambio, grupos financieros y empresas controladoras de gruposfinancieros y las demás entidades que otras leyes dispongan.La misión de la Superintendencia de Bancos es promover la estabilidad y confianza en el sistemafinanciero supervisado de Guatemala.En cuanto a la visión, es ser una institución de reconocidacredibilidad, que realiza una supervisión efectiva de las personas sujetas a su vigilancia e inspección,orientada al cumplimiento de estándares internacionales, que sirva a la sociedad con responsabilidad ytransparencia. Con capacidad de respuesta oportuna, conformada por personal calificado, adaptable alcambio y comprometido con un servicio de calidad, apoyada en procesos integrados, tecnología yniveles de seguridad adecuados.Banca Electrónica en GuatemalaActualmente el constante desarrollo y evolución de la tecnología ha dado cauce a la automatizaciónbancaria hoy en día, que permite que el cliente no tenga que acudir a la sucursal bancaria para realizarsus operaciones financieras, por lo que es una banca no presencial o banca a distancia.La banca electrónica llamada hoy en día, comprende distintastecnologías y no únicamente los portalesweb de home banking que son tanpopulares entre las bancas por internet. Para el caso específicodeGuatemala las operaciones descentralizadas por medio de dispositivoselectrónicos dieron inicio pormedio de cajeros automáticos. Cabe mencionar que, el Comité de Basilea en su documento “Principiosde Administración de Riesgos para Banca Electrónica” define a la Banca Electrónica o e-banking comoel proceso que incluye la provisión de productos y servicios minoristas y de pequeño valor a través decanales electrónicos, así como pagos electrónicos de gran valor y otros servicios bancarios mayoristasproporcionados electrónicamente.Banca en líneaEn Guatemala se ha visto un crecimiento bastante pronunciado de lasofertas de sistemas de banca enlínea por parte de las entidades bancarias, enlos últimos años hemos visto una marcada tendencia en lasopcionesdisponibles por estos sistemas hacia el pago de servicios y las transferenciasentre cuentas. Elbanco conmayor número de usuarios actualmente es el Banco Industrial, sin embargo, es la entidad queofrece mayor número de serviciosen relación a sus competidores más cercanos.Se espera que en lospróximos años, la competencia en este segmentodel mercado se vuelva más feroz, ya que ladiversificación de estos servicios yla innovación se están haciendo notar en el sistema financieronacional. El sistema GuateACH (Sistema de Compensación Automatizado), el cual permite realizartransferenciasmonetarias interbancarias, lo cual presupone una infraestructura tecnológicabásica entrelas entidades financieras involucradas, para poder entrar en estanueva partida.El Proceso De Modernización Del Sistema Financiero Nacional: 1989-1999
  • 3. La estructura básica de la legislación financiera guatemalteca emitida en 1945 y 1946 permitió elordenado funcionamiento del sistema en sus primeros cuarenta años de vigencia. Sin embargo, alconcluir la década de los años ochenta resultó evidente que tanto las crisis económicas regionales,como la liberalización de la banca y de los mercados financieros internacionales, los avances enmateria electrónica, de computación y de las telecomunicaciones, la internacionalización de losmercados de valores y de capitales, así como la mayor interdependencia en el mercado internacional,rebasaron la concepción que de tales mercados tuvieron los legisladores de los años cuarenta.Como reacción a ese proceso de obsolescencia de la legislación financiera, en 1993 la Junta Monetariaaprobó el Programa de Modernización del Sistema Financiero Nacional. Mediante dicho programa sepropuso actualizar el marco regulatorio vigente, buscando reformas que favorecieran la estabilidadmacroeconómica y que propiciaran una mayor apertura del mercado financiero, todo ello mediante elimpulso de modificaciones reglamentarias y legales, las cuales no pretendían la derogación completa delas leyes vigentes sino, más bien, su adecuación a los nuevos tiempos.El Programa de Modernización incluyó una serie de medidas adoptadas tanto por la Junta Monetariacomo por el Congreso de la República y los Ministerios de Estado. Fueron más de cincuenta lasresoluciones emitidas por la Junta Monetaria. Por su parte, las disposiciones más destacadas en elámbito legislativo fueron:Acuerdo Legislativo No. 18-93, que reforma la Constitución Política de laRepública e introduce la prohibición de que el banco central financie al gobierno;Decreto 12-95, quereforma la Ley Orgánica del Banco de Guatemala para fortalecer la capacidad supervisora de laSuperintendencia de Bancos;Decreto 23-95, que reforma la Ley de Bancos;Decreto 24-95, que reformao deroga algunos artículos de las leyes bancarias concernientes a los requerimientos mínimos decapital;Decreto 29-95, que libera la contratación de las tasas de interés;Decreto 44-95, que reforma laLey de Bancos de Ahorro y Préstamo para la Vivienda Familiar;Decreto 34-96, que crea la Ley delMercado de Valores y Mercancías;Decreto 5-99 que crea la Ley para la Protección del Ahorro;yDecreto 26-99, que reforma de nuevo la Ley de Bancos y la Ley de Sociedades Financieras,fortaleciendo la normativa prudencial y la capacidad de supervisión de la autoridad de vigilancia einspección.El Programa De Fortalecimiento Del Sistema Financiero NacionalDel proceso de reflexión y análisis generado en torno a la implementación del Programa deModernización a lo largo de la década de los noventa resultó evidente que, para consolidar los logrosobtenidos y profundizar la modernización completa del marco regulatorio del sistema financieronacional, era necesaria una reforma aún más profunda de la legislación vigente, la cual debería tener uncarácter integral. Lo anterior implicaba reformar todo el conjunto de normas y leyes que regían alsistema de banca central y a la intermediación financiera.El proceso de reforma integral no se limitaría a una reforma puntual de algunos artículos de las leyesexistentes. Por el contrario, comprendería la sustitución completa de las leyes del Banco Central,monetaria, de bancos y otras. Al contrario del Programa de Modernización de la década de los noventa,el cual pretendía una modernización o actualización parcial de la normativa vigente para hacerlacompatible con la evolución de los mercados financieros, el nuevo proceso de reforma integral habríade implicar un cambio en la concepción del papel de la banca central y en la orientación de laregulación financiera.Como resultado de los lineamientos planteados por la Junta Monetaria y deldiagnóstico del PESF, la preparación de la reforma integral de las leyes financieras se centró en laelaboración de cuatro proyectos de ley fundamentales:a) Ley Orgánica del Banco de Guatemala, b) LeyMonetaria, c) Ley de Bancos y Grupos Financieros y d) Ley de Supervisión Financiera.¿Una ley que elimine el secreto bancario?
  • 4. En un país como Guatemala, donde la institucionalidad es tan frágil, pensar en una ley que utilizanpaíses altamente desarrollados con instituciones fuertes, podría no ser la solución en estos momentospara enfrentar el problema de la evasión fiscal.Aprobar una ley que disponga combatir el secretobancario no debe aprobarse por presión internacional de expertos que, posiblemente, en algunos casos,ni siquiera han estado en Guatemala. La legislación guatemalteca, desde hace ya muchos años, nopermite la utilización de cuentas cifradas, por ejemplo, aspecto que muchos de estos expertosprobablemente desconocen. En la legislación también se establece claramente: si la autoridadinvestigadora, que conforme la Constitución Política de la República es el Ministerio Público, requierecualquier información bancaria de un ciudadano o empresa, puede obtenerla con orden de juezcompetente. La prevención constitucional podría tener su origen en que de otra manera cualquierfuncionario de la SAT, aun sin autorización de sus jefes, como pareciera que ocurrió en EstadosUnidos, el día de mañana podría utilizar la investigación de cuentas como un mecanismo de extorsiónfiscal y/o de presión para acallar críticas al gobierno de turno.El cheque enla banca electrónicaEl Congreso espera aprobar una ley para otorgar validez legal a las imágenes electrónicas de loscheques emitidos.Tras cuatro décadas de vigencia, el Código de Comercio requiere una modernizaciónpara reconocer legalmente las transacciones electrónicas como las compensaciones de chequesemitidos por los usuarios del sistema bancario, como ya ocurre en otros países.La compensación decheques entre bancos se realizará por medio de imágenes digitales, lo que reduce el tiempo paraacreditar o pagar los fondos, y los clientes no deban esperar hasta tres días para disponer de ellos.Así elcheque físico ya no viajaría de una agencia a la oficina central de un banco, sino que es la imagendigitalizada la que se transmite y que también el cliente podrá recibir en su estado de cuenta o porcorreo electrónico.En esta forma el tiempo de compensación de un cheque se reduciría a horas y los usuarios podríandisponer del dinero más rápido. Hasta ahora la desmaterialización de los cheques está permitida para labanca “off shore” (fuera de plaza), pero la tecnología que ha avanzado en los medios de pago tiene queextenderse a las operaciones en Guatemala, iniciativa conocida como Check 21, cuyo propósito esmodernizar y reducir los costos para el sistema bancario.Los segmentos populares en el uso de la bancaelectrónica todavía no estánaceptados como a nivel de la banca corporativa, en la que más de la mitadde las transacciones se hacen en forma virtual.Para una entidad bancaria el costo de operar un chequees cinco veces más alto que el de una operación electrónica; además, la inversión en el mediano plazole representa una disminución de costos para el banco que adquiere el software para este servicioRiesgos en la Banca ElectrónicaSon notables los cambios que se han producido en la nueva era de la información. Uno de los mayoresimpactos de la Tecnología de la Información se evidencia en el comercio y los servicios financieros, yaque, el comercio electrónico ha modificado los hábitos de las finanzas, y ahora el de los comerciantes yconsumidores, a la vez que produce cambios sustanciales en los medios de pago tradicionales. En esesentido, las entidades financieras se enfrentan a un entorno competitivo radicalmente distinto al que sehabía conocido hasta ahora.Observaciones y ComentariosActualmente Guatemala ante el constante desarrollo y evolución de la tecnología local ha dado cauce ala automatización bancaria hoy en día, ya que el cliente aún no confía en la seguridad de la bancavirtual por lo que el crecimiento en ese punto está siendo lento ylegislativamente estamoscomenzandocon leyes que abarquen nuestra banca electrónica. Guatemala no debe simplemente tratarde copiar legislaciones bancarias que parecen funcionar en países desarrollados, debemos de establecer
  • 5. nuestras prioridades para el desarrollo y la vida de los guatemaltecos.ConclusionesActualmente nuestro país no cuenta con una legislación específica para la banca electrónica,actualmente los bancos se acoplan a las leyes vigentes de la banca convencional. Cabe mencionar quela tercer reforma monetaria se encuentra en enmiendas y esperemos que dicha reforma venga a legislary estandarizar todos la banca electrónica para garantizar los procesos y transacciones que el clienterealiza en línea, así como la seguridad y los métodos de encriptación que los bancos deben de utilizarpara prevenir que los datos caigan en manos de personas inescrupulosas.BibliografíaÁlvarez, Lorena. El cheque se adapta a la banca electrónica. Publicado el 22 de marzo de 2011en el diario el periódico de Guatemala.Banco de Guatemala, publicado en su página oficial http://www.banguat.gob.gt/ sin registrosdel autor.Economía y Finanzas de Guatemala, sustraído de la página www.laeconomiadehoy.com.gt sinregistros de autor.Hernández Rodríguez, Jorge Luis. La necesidad de crear el área de auditoria informática en laSuperintendencia de Bancos. Tesis (Magister Artium en Informática con Énfasis en BancaElectrónica). Ciudad de Guatemala, Guatemala, Universidad Mariano Galvez de Guatemala,Dirección de Postgrado de investigación e informática aplicada, 2002.Superintendencia de Bancos de Guatemala, sustraído de la página www.wikiguate.com páginamodificada por última vez el 29/09/2012. Sin registros del autor.Velásquez Estrada, Juan Manuel. Estudio tecnológico y de mercado de los sistemas de bancaelectrónica en Guatemala. Tesis (Licenciatura en Ciencias y Sistemas). Ciudad de Guatemala,Guatemala, Universidad de San Carlos de Guatemala, Facultad de Ingeniería en Ciencias ySistemas, 2010.Zapata, Juan Carlos. Una ley que elimine el secreto bancario. Publicación en el diario “elperiódico” 31 de mayo de 2013.