SlideShare a Scribd company logo
1 of 7
Download to read offline
--11--
Lêi nãi ®Çu
Nh÷ng n¨m qua, nÒn kinh tÕ n−íc ta ® vµ ®ang chuyÓn ®Çu t− c¬ chÕ kÕ
ho¹ch ho¸ tËp trung sang c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù ®iÒu tiÕt vµ qu¶n lý cña Nhµ
n−íc, viÖc chuyÓn ®æi c¬ chÕ mang tÝnh tÊt yÕu cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ cña mét
quèc gia nh− ViÖt Nam.
ë ViÖt Nam trong b−íc chuyÓn ®æi sang c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù qu¶n lý
cña Nhµ n−íc thùc hiÖn nhÊt qu¸n kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn theo ®Þnh h−íng
XHCN vµ theo luËt ph¸p cña Nhµ n−íc. Tõ ®ã nÒn kinh tÕ thÞ tr−íng ph¸t triÓn
tÊt yÕu sÏ t¹o ra nh÷ng tiÒn ®Ò cÇn thiÕt vµ ®ßi hái sù ra ®êi cña nhiÒu lo¹i ng©n
hµng nh−: Ng©n hµng Nhµ n−íc, Ng©n hµng th−¬ng m¹i quèc doanh bao gåm:
Ng©n hµng c«ng th−¬ng, Ng©n hµng ®Çu t− vµ ph¸t triÓn cña c¸c ng©n hµng liªn
doanh, Ng©n hµng cæ phÇn ... cho nªn cÇn t¨ng c−êng qu¶n lý, h−íng dÉn ho¹t
®éng cña c¸c Ng©n hµng, t¹o thuËn lîi cho sù ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ.
Ho¹t ®éng Ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng m¾t xÝch quan träng cÊu thµnh
sù vËn ®éng nhÞp nhµng cña nÒn kinh tÕ. Cïng víi sù chuyÓn ®æi c¬ cÊu kinh tÕ
cña ®Êt n−íc, hÖ thèng ng©n hµng còng cã nh÷ng b−íc chuyÓn m×nh cho phï hîp
víi ®iÒu kiÖn vµ hoµn c¶nh kinh tÕ míi. Cô thÓ lµ tõ hÖ thèng Ng©n hµng ba cÊp
chuyÓn thµnh hÖ thèng Ng©n hµng hai cÊp, tõ sau khi cã hai ph¸p lÖnh Ng©n
hµng (5/1990) t¸ch b¹ch chøc n¨ng: Ng©n hµng Nhµ n−íc cã chøc n¨ng qu¶n lý
Nhµ n−íc ®èi víi hÖ thèng Ng©n hµng, chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô
Ng©n hµng thuéc vÒ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i vµ tæ chøc tÝn dông víi néi dung
nhËn tiÒn göi vµ sö dông tiÒn göi cÊp tÝn dông, cung øng vµ dÞch vô thanh to¸n.
Sau h¬n 10 n¨m ®æi míi Ng©n hµng ® ®−a l¹i nhiÒu thµnh qu¶. §ãng gãp
tÝch cùc vµo thµnh tùu chung ®−a ®Êt n−íc tho¸t ra khái khñng ho¶ng kinh tÕ x
héi, chÊm døt viÖc ph¸t hµnh tiÒn ®Ó bï ®¾p th©m hôt cho Ng©n s¸ch. §Æc biÖt lµ
ViÖt Nam ® thµnh c«ng trong viÖc ®Èy lïi l¹m ph¸t, æn ®Þnh gi¸ c¶. Ho¹t ®éng
Ng©n hµng ® gãp phÇn tÝch cùc trong viÖc huy ®éng vèn trong vµ ngoµi n−íc
®¶m b¶o cho t¨ng tr−ëng kinh tÕ víi møc ®é cao. Tuy nhiªn hiÖn nay lÜnh vùc
Ng©n hµng ® béc lé nh÷ng yÕu kÐm mµ d− luËn x héi ®ang quan t©m vÒ nh÷ng
tiÒm Èn vµ nguy c¬ kh«ng lµnh m¹nh. §Æc biÖt lµ chÊt l−îng tÝn dông ch−a cao
®ang ®ßi hái t×m kiÕm nh÷ng gi¶i ph¸p th¸o gì cã hiÖu qu¶.
Qua thêi gian häc t¹i tr−êng vµ thêi gian thùc tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng
th−¬ng khu vùc §èng §a, cïng víi viÖc nhËn thøc sù cÇn thiÕt ph¶i n©ng cao
chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng trong giai ®o¹n hiÖn nay, víi sù chØ
--22--
dÉn vµ chØ b¶o tËn t×nh cña gi¸o viªn h−íng dÉn vµ c¸n bé h−íng dÉn thùc tËp
Ng©n hµng C«ng th−¬ng §èng §a. Tõ thùc tiÔn trªn t«i ® m¹nh d¹n chän ®Ò tµi:
“Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng C«ng
th−¬ng khu vùc §èng §a. lµm kho¸ luËn tèt nghiÖp cña m×nh.
§Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i Ng©n hµng C«ng
th−¬ng khu vùc §èng §a. lµ mét lÜnh vùc nghiªn cøu phøc t¹p. Song trong qu¸
tr×nh t×m hiÓu thùc tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng khu vùc §èng §a t«i ® ®i vµo
nghiªn cøu mét sè vÊn ®Ò sau ®©y:
KÕt cÊu chuyªn ®Ò gåm ba ch−¬ng:
Ch−¬ng I: Ng©n hµng th−¬ng m¹i vµ chÊt l−îng cña ngÇn hµng th−¬ng m¹i.
Ch−¬ng II: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng kinh doanh vµ chÊt l−îng tÝn dông t¹i
ng©n hµng c«ng th−¬ng ®èng ®a.
Ch−¬ng III: Nh÷ng gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i ng©n
hµng c«ng th−¬ng ®èng ®a.
§Ò tµi “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n
hµng C«ng th−¬ng §èng §a” lµ mét lÜnh vùc réng lín. Song b¶n th©n trong qu¸
tr×nh nghiªn cøu t×m hiÓu thùc tiÔn kÓ c¶ vÒ lý luËn cßn nh÷ng h¹n chÕ nhÊt ®Þnh.
V× vËy b¶n kho¸ luËn kh«ng tr¸nh khái nh÷ng khiÕm khuyÕt. Cho nªn t«i rÊt
mong sù tham gia ®ãng gãp ý kiÕn cña c¬ quan thùc tËp vµ c¸c thÇy c« trong
tr−êng ®Ó bµi viÕt ®−îc hoµn thiÖn h¬n.
T«i xin c¶m ¬n ch©n thµn c¶m ¬n!
--33--
Ch−¬ng I
ng©n hµng th−¬ng m¹i vµ chÊt l−îng tÝn dông cña
ng©n hµng th−¬ng m¹i
I/ Nh÷ng ho¹t ®éng c¬ b¶n cña ng©n hµng th−¬ng m¹i:
1- Kh¸i qu¸t vÒ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i:
Ng©n hµng Th−¬ng m¹i tr−íc hÕt lµ mét doanh nghiÖp,v× Ng©n hµng
th−¬ng m¹i ho¹t gièng nh− c¸c doanh nghiÖp kh¸c: cã vèn riªng, mua vµo, b¸n
ra,cã chi phÝ vµ thu nhËp, cã nghÜa vô nép thuÕ cho Ng©n hµng Nhµ n−íc, cã thÓ
l i hoÆc lç, cã thÓ giÇu nªn hoÆc ph¸ s¶n.
Ng©n hµng Th−¬ng m¹i kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ, kh«ng trùc tiÕp s¶n
xuÊt ra cña c¶i vËt chÊt nh− c¸c doanh nghiÖp thuéc lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh
nh−ng t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho qóa tr×nh s¶n xuÊt , l−u th«ng vµ ph©n phèi s¶n
phÈm x héi b»ng c¸ch cung øng vèn tÝn dông, vèn ®Çu t− cho c¸c doanh nghiÖp,
tæ chøc kinh tÕ më réng kinh doanh gãp phÇn t¨ng nhanh tèc ®é ph¸t triÓn kinh tÕ.
Nãi tãm l¹i Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ mµ ho¹t
®éng th−êng xuyªn vµ chñ yÕu lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng víi tr¸ch nhiÖm
hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn göi ®ã ®Ó cho vay ®Çu t− thùc hiÖn nghiÖp vô triÕt
khÊu vµ lµm c¸c ph−¬ng tiÖn thanh to¸n.
Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã ho¹t ®éng gÇn gòi nhÊt víi nh©n d©n vÒ nÒn
kinh tÕ cµng ph¸t triÓn cao, ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cµng ®i s©u
vµo ®êi sèng kinh tÕ cña ®Êt n−íc.
Ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i mang tÝnh c¹nh tranh cao ®é.
Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, c¹nh tranh lµ quy luËt ho¹t ®éng tù nhiªn, kh«ng lÖ
thuéc vµo nhuËn thùc hoÆc chän lùa chñ quan cña con ng−êi. Môc tiªu cña kinh
doanh, lµ tèi ®a ho¸ lîi nhuËn, an toµn trong kinh doanh kh«ng ngõng gia t¨ng
doanh thu. Nªn c¹nh tranh kh«ng ngõng x¶y ra nªn thÞ tr−êng ®©y chÝnh lµ ch×a
kho¸ cña mçi doanh nghiÖp ®Ó ®¹t ®−îc tham väng trong th−¬ng tr−êng vµ c¹nh
tr¹nh lµ ®iÓu kh«ng tr¸nh khái. Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ra ®êi trªn c¬ së s¶n xuÊt
vµ l−u th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn vµ nÒn kinh tÕ ngµy cµng cÇn ®Õn ho¹t ®éng
cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i víi c¸c chøc n¨ng , vai trß cña m×nh nhÊt lµ chøc
n¨ng trung gian tÝn dông.Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ® trë thµnh bé phËn thóc ®Èy
nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn.
Trong sù vËn hµnh cña nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ho¹t
®éng mét c¸ch cã hiÖu qu¶ th«ng qua c¸c nghiÖp vô kinh doanh cña m×nh sÏ
thùc sù lµ mét c«ng cô ®Ó Nhµ n−íc ®iÒu tiÕt vÜ m« nÒn kinh tÕ. B»ng ho¹t ®éng
tÝn dông Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ® gãp phÇn më réng khèi l−îng tiÒn cung øng
trong l−u th«ng . TiÒn tÖ lµ kÕt cña qu¸ tr×nh ph¸t sinh l©u dµi cña s¶n xuÊt hµng
--44--
ho¸. Nã ra ®êi nh»m ®¸p øng yªu cÇu cña viÖc më réng giao l−u kinh tÕ, më
réng thÞ tr−êng lµm cho kinh tÕ hµng ho¸ ph¸t triÓn cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt vµ l−u
th«ng hµng ho¸. Trong qu¸ tr×nh ®ã ® ph¸t triÓn yªu cÇu vay m−în vèn lÉn nhau
gi÷a c¸c th−¬ng gia nh»m ®¸p øng cho s¶n xuÊt vµ l−u th«ng hµng ho¸. Vèn
®−îc chuyÓn tõ ng−êi thõa vèn sang ng−êi thiÕu vèn vµ ph¶i cã mét Ng©n hµng
®øng ra lµm trung gian ®Ó cho ng−êi thõa vèn vµ ng−êi thiÕu vèn gÆp nhau.
Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông lµ chiÕc“cÇu nèi” ®−a hä ®Õn víi nhau, dÇn dÇn
thiÕt lËp nªn mèi quan hÖ mËt thiÕt víi nhau ®ã lµ quan hÖ vay m−în. Ng©n hµng
Th−¬ng m¹i lµ mét doanh nghiÖp kinh doanh tiÒn tÖ ho¹t ®éng trªn c¬ së “®i
vay” ®Ó “cho vay”. §©y lµ h×nh thøc s¬ khai cña tÝn dông. ChÝnh trªn c¬ së cña
sù ph¸t triÓn ®ã Ng©n hµng còng ®ång thêi xuÊt hiÖn, trong cuèn T− B¶n (TËp
III, phÇn II) C¸c M¸c ® viÕt “Mét mÆt Ng©n hµng lµ sù tËp trung t− b¶n tiÒn tÖ
cña nh÷ng ng−êi cã tiÒn cho vay, mÆt kh¸ch nã lµ sù tËp trung cña nh÷ng ng−êi
®i vay”.
Nh− vËy, ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng tõ buæi s¬ khai b¾t ®Çu tõ
ho¹t ®éng tÝn dông vµ cho ®Õn nay vÉn b»ng con ®−êng ®ã.
Trong qóa tr×nh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ®¸p øng nhu cÇu
cña thÞ tr−êng dÉn tíi sù ph©n chia vµ h×nh thµnh nªn hÖ thèng Ng©n hµng hai
cÊp: Ng©n hµng Trung −¬ng lµm nhiÖm vô qu¶n lý vÜ m« ho¹t ®éng Ng©n hµng
vµ c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµm nhiÖm vô kinh doanh tiÒn tÖ - tÝn dông. Nh−
vËy ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i rÊt ®a d¹ng phong phó vµ cã ph¹m vi
réng lín ë quy m«, tÝnh toµn cÇu, tÝnh hiÖn ®¹i trong c«ng nghÖ Ng©n hµng.
--55--
2. NghiÖp vô c¬ b¶n cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i.
NghiÖp vô Ng©n hµng nãi chung bao gåm tÊt c¶ nh÷ng viÖc Ng©n hµng
th−êng lµm trong khu«n khæ nghÒ nghiÖp cña hä. C¸c nghiÖp vô Ng©n hµng
Th−¬ng m¹i cã quan hÖ chÆt chÏ hç trî lÉn nhau trong suèt qu¸ tr×nh ho¹t ®éng,
t¹o thµnh mét chØnh thÓ thèng nhÊt.
C¸c nghiÖp vô c¬ b¶n, chñ yÕu cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i bao gåm:
- NghiÖp vô huy ®éng vèn.
- NghiÖp vô sö dông vèn.
- Mét sè nghiÖp vô kh¸c.
2.1. NghiÖp vô huy ®éng vèn: §©y lµ nghiÖp vô chñ yÕu ®Ó t¹o nªn nguån vèn
kinh doanh cña Ng©n hµng, Ng©n hµng cã thÓ huy ®éng vèn b»ng mét trong hai
c¸ch sau:
NhËn tiÒn göi: §©y lµ nghiÖp vô mang tÝnh truyÒn thèng, ®©y lµ nghiÖp vô
nhËn tiÒn göi mét c¸ch thô ®éng, nã phô thuéc vµo ý muèn cña ng−êi cã tiÒn göi
vµo Ng©n hµng.
- Ph¸t hµnh c¸c phiÕu nî: Cã thÓ ng¾n h¹n vµ cã thÓ lµ dµi h¹n, ®©y lµ h×nh
thøc huy ®éng vèn chñ ®éng tøc lµ Ng©n hµng cã kÕ ho¹ch Ên ®Þnh ®−îc thêi
gian vµ sè l−îng cÇn ph¸t hµnh. §Ó thùc hiÖn ®−îc nghiÖp vô nµy, Ng©n hµng sö
dông c«ng cô chÝnh l i suÊt.
Vèn kinh doanh cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i chñ yÕu lµ vèn ®i vay vµ vèn
tù t¹o, vèn tù chØ cã thÓ chiÕm mét phÇn nhá trong tæng sè vèn tÝn dông.
Vèn ®i vay cña Ng©n hµng Th−¬ng mai bao gåm: TiÒn vay trªn thÞ tr−êng,
tiÒn göi, tiÒn vay trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ, tiÒn vay trªn thÞ tr−êng tr¸i phiÕu, tiÒn
vay chiÕt khÊu cña Ng©n hµng Trung −¬ng tÊt c¶ gép l¹i thµnh nguån vèn tÝn
dông cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i.
Trong qu¸ tr×nh sö dông c¸c nguån vèn tiÒn göi vµ vay trªn thÞ tr−êng,
c«ng nghÖ Ng©n hµng ® t¹o ra mét nguån vèn míi gäi lµ tù t¹o ®Ó cã thªm bæ
sung chho nhu cÇu tÝn dông vµ ®Çu t− cho c¸c ngµnh kinh tÕ, cung øng thªm
ph−¬ng tiÖn thanh to¸n cho c¸c doanh nghiÖp, viÖc tæ chøc kinh tÕ ®Ó më réng
s¶n xuÊt kinh doanh trong c¶ n−íc.
2.2. NghiÖp vô sö dông vèn: §©y lµ nghiÖp vô chñ yÕu cña Ng©n hµng Th−¬ng
m¹i, nã thÓ hiÖn ë nhiÒu Ng©n hµng, d− nî chiÕm trªn 70% tæng tµi s¶n cã. §©y
lµ nghiÖp vô sinh lêi cao nhÊt mang l¹i nguån thu nhËp lín nhÊt cho Ng©n hµng.
Song ®©y còng lµ nghiÖp vô mang l¹i rñi ro nhiÒu nhÊt cho Ng©n hµng.
Khi thùc hiÖn nghiÖp vô nµy, Ng©n hµng quan t©m nhiÒu h¬n ®Õn lîi
nhuËn cã tÝnh thanh kho¶n cña c¸c hîp ®ång cho vay chØ ë vµo vÞ trÝ thø yÕu v×
--66--
Ng©n hµng kh«ng thÓ ®ßi nî tr−íc h¹n nÕu quan hÖ tÝn dông gi÷a Ng©n hµng víi
kh¸ch hµng vÉn diÔn ra b×nh th−êng.
Ngoµi ra Ng©n hµng cßn ®Çu t− vµo mua c«ng tr¸i, tr¸i phiÕu, tÝn phiÕu
kho b¹c giÊy tê cã gi¸ do Kho b¹c Nhµ n−íc ®¹i diÖn cho ChÝnh phñ ph¸t hµnh
vµ c¸c giÊy têi cã gi¸ cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cao vµ tr¸ch nhiÖm cao cña c¸c
C«ng ty lín.
BÊt cø chøng kho¸n nµo còng cã thÓ ®em l¹i lîi nhuËn cho Ng©n hµng nÕu
Ng©n hµng chñ yÕu quan t©m ®Õn viÖc n©ng cao thanh kho¶n th× ®Çu t− vµo c¸c
tÝn phiÕu do Kho b¹c ph¸t hµnh.
MÆt kh¸c Ng©n hµng ®Çu t− vµo c¸c chøng kho¸n nh»m ph©n t¸n.
2.3. Mét sè nghiÖp vô kh¸c: Ng©n hµng thùc hiÖn kinh doanh vµ lµm dÞch vô
h−ëng hoa hång theo sù uû th¸c cña kh¸ch hµng, c¸c nghiÖp vô nµy bao gåm:
- NghiÖp vô thu hé, chi hé.
- NghiÖp vô uû th¸c.
- Mua hé b¸n hé.
- M«i giíi vµ kinh doanh chøng kho¸n.
Ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i tËp trung chñ yÕu vµo nhËn tiÒn
göi vµ cho vay. §ã lµ hai mÆt ho¹t ®éng tÝn dông. Ho¹t ®éng tÝn dông nh»m ®¸p
øng nhu cÇu t¹m thêi thiÕu hôt vÒ vèn cña c¸c doanh nghiÖp,c¸c tæ chøc kinh tÕ
hoÆc c¸ nh©n trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc tiªu dïng hµng ngµy.
XÐt trªn gãc ®é kh¸c, khi ho¹t ®éng tÝn dông ngµy cµng ®−îc më réng vµ
ph¸t triÓn mét c¸ch ®a d¹ng , phong phó, víi sù tham gia cña nhiÒu chñ thÓ kinh
tÕ, quan hÖ tÝn dông hµng ngµy cµng më réng vÒ ®èi t−îng vµ quy m« th× ho¹t
®éng cña tÝn dung cña Ng©n hµng sÏ gÆp nhiÒu khã kh¨n, phøc t¹p.
§Ó c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã tån t¹i vµ ph¸t triÓn ®øng v÷ng trong
®iÒu kiÖn c¹nh tranh gay g¾t cña thÞ tr−êng vµ ®Ó phôc vô nÒn kinh tÕ ngµy mét
tèt h¬n, ®ßi hái c¸c Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ c¸c ho¹t ®éng tÝn tông
hay nãi c¸ch kh¸c lµ ph¶i n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông.
3. Vai trß cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i:
- Ng©n hµng th−¬ng m¹i gióp doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t− më réng s¶n
xuÊt kinh doanh n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh.
- Gãp phÇn ph©n bè hîp lý c¸c nguån lùc gi÷a c¸c vïng trong quèc gia,
t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn kinh tÕ.
- Ng©n hµng Th−¬ng m¹i t¹o m«i tr−êng cho viÖc thùc hiÖn chÝnh s¸ch
tiÒn tÖ cña Ng©n hµng Trung −¬ng.
- Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ cÇu nèi cho viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ ®èi ngo¹i
gi÷a c¸c quèc gia.
BBBBạạạạnnnn vvvvừừừừaaaa xemxemxemxem trưtrưtrưtrướớớớcccc 6 trang đ6 trang đ6 trang đ6 trang đầầầầu tiênu tiênu tiênu tiên đưđưđưđượợợợc tríchc tríchc tríchc trích ttttừừừừ tài litài litài litài liệệệệuuuu,,,,
vui lòngvui lòngvui lòngvui lòng TTTTảảảải xui xui xui xuốốốống đng đng đng đểểểể xemxemxemxem tài litài litài litài liệệệệuuuu đđđđầầầầy đy đy đy đủủủủ!!!!
Truy cTruy cTruy cTruy cậậậậpppp http://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vn đđđđểểểể download hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài liệệệệu,u,u,u,
lulululuậậậận văn, sách min văn, sách min văn, sách min văn, sách miễễễễn phín phín phín phí.

More Related Content

Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại Vietinbank Đống Đa

  • 1. --11-- Lêi nãi ®Çu Nh÷ng n¨m qua, nÒn kinh tÕ n−íc ta ® vµ ®ang chuyÓn ®Çu t− c¬ chÕ kÕ ho¹ch ho¸ tËp trung sang c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù ®iÒu tiÕt vµ qu¶n lý cña Nhµ n−íc, viÖc chuyÓn ®æi c¬ chÕ mang tÝnh tÊt yÕu cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ cña mét quèc gia nh− ViÖt Nam. ë ViÖt Nam trong b−íc chuyÓn ®æi sang c¬ chÕ thÞ tr−êng cã sù qu¶n lý cña Nhµ n−íc thùc hiÖn nhÊt qu¸n kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn theo ®Þnh h−íng XHCN vµ theo luËt ph¸p cña Nhµ n−íc. Tõ ®ã nÒn kinh tÕ thÞ tr−íng ph¸t triÓn tÊt yÕu sÏ t¹o ra nh÷ng tiÒn ®Ò cÇn thiÕt vµ ®ßi hái sù ra ®êi cña nhiÒu lo¹i ng©n hµng nh−: Ng©n hµng Nhµ n−íc, Ng©n hµng th−¬ng m¹i quèc doanh bao gåm: Ng©n hµng c«ng th−¬ng, Ng©n hµng ®Çu t− vµ ph¸t triÓn cña c¸c ng©n hµng liªn doanh, Ng©n hµng cæ phÇn ... cho nªn cÇn t¨ng c−êng qu¶n lý, h−íng dÉn ho¹t ®éng cña c¸c Ng©n hµng, t¹o thuËn lîi cho sù ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ. Ho¹t ®éng Ng©n hµng lµ mét trong nh÷ng m¾t xÝch quan träng cÊu thµnh sù vËn ®éng nhÞp nhµng cña nÒn kinh tÕ. Cïng víi sù chuyÓn ®æi c¬ cÊu kinh tÕ cña ®Êt n−íc, hÖ thèng ng©n hµng còng cã nh÷ng b−íc chuyÓn m×nh cho phï hîp víi ®iÒu kiÖn vµ hoµn c¶nh kinh tÕ míi. Cô thÓ lµ tõ hÖ thèng Ng©n hµng ba cÊp chuyÓn thµnh hÖ thèng Ng©n hµng hai cÊp, tõ sau khi cã hai ph¸p lÖnh Ng©n hµng (5/1990) t¸ch b¹ch chøc n¨ng: Ng©n hµng Nhµ n−íc cã chøc n¨ng qu¶n lý Nhµ n−íc ®èi víi hÖ thèng Ng©n hµng, chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ vµ dÞch vô Ng©n hµng thuéc vÒ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i vµ tæ chøc tÝn dông víi néi dung nhËn tiÒn göi vµ sö dông tiÒn göi cÊp tÝn dông, cung øng vµ dÞch vô thanh to¸n. Sau h¬n 10 n¨m ®æi míi Ng©n hµng ® ®−a l¹i nhiÒu thµnh qu¶. §ãng gãp tÝch cùc vµo thµnh tùu chung ®−a ®Êt n−íc tho¸t ra khái khñng ho¶ng kinh tÕ x héi, chÊm døt viÖc ph¸t hµnh tiÒn ®Ó bï ®¾p th©m hôt cho Ng©n s¸ch. §Æc biÖt lµ ViÖt Nam ® thµnh c«ng trong viÖc ®Èy lïi l¹m ph¸t, æn ®Þnh gi¸ c¶. Ho¹t ®éng Ng©n hµng ® gãp phÇn tÝch cùc trong viÖc huy ®éng vèn trong vµ ngoµi n−íc ®¶m b¶o cho t¨ng tr−ëng kinh tÕ víi møc ®é cao. Tuy nhiªn hiÖn nay lÜnh vùc Ng©n hµng ® béc lé nh÷ng yÕu kÐm mµ d− luËn x héi ®ang quan t©m vÒ nh÷ng tiÒm Èn vµ nguy c¬ kh«ng lµnh m¹nh. §Æc biÖt lµ chÊt l−îng tÝn dông ch−a cao ®ang ®ßi hái t×m kiÕm nh÷ng gi¶i ph¸p th¸o gì cã hiÖu qu¶. Qua thêi gian häc t¹i tr−êng vµ thêi gian thùc tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng khu vùc §èng §a, cïng víi viÖc nhËn thøc sù cÇn thiÕt ph¶i n©ng cao chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng trong giai ®o¹n hiÖn nay, víi sù chØ
  • 2. --22-- dÉn vµ chØ b¶o tËn t×nh cña gi¸o viªn h−íng dÉn vµ c¸n bé h−íng dÉn thùc tËp Ng©n hµng C«ng th−¬ng §èng §a. Tõ thùc tiÔn trªn t«i ® m¹nh d¹n chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng khu vùc §èng §a. lµm kho¸ luËn tèt nghiÖp cña m×nh. §Ò tµi: “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng khu vùc §èng §a. lµ mét lÜnh vùc nghiªn cøu phøc t¹p. Song trong qu¸ tr×nh t×m hiÓu thùc tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng khu vùc §èng §a t«i ® ®i vµo nghiªn cøu mét sè vÊn ®Ò sau ®©y: KÕt cÊu chuyªn ®Ò gåm ba ch−¬ng: Ch−¬ng I: Ng©n hµng th−¬ng m¹i vµ chÊt l−îng cña ngÇn hµng th−¬ng m¹i. Ch−¬ng II: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng kinh doanh vµ chÊt l−îng tÝn dông t¹i ng©n hµng c«ng th−¬ng ®èng ®a. Ch−¬ng III: Nh÷ng gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông t¹i ng©n hµng c«ng th−¬ng ®èng ®a. §Ò tµi “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l−îng ho¹t ®éng tÝn dông t¹i Ng©n hµng C«ng th−¬ng §èng §a” lµ mét lÜnh vùc réng lín. Song b¶n th©n trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu t×m hiÓu thùc tiÔn kÓ c¶ vÒ lý luËn cßn nh÷ng h¹n chÕ nhÊt ®Þnh. V× vËy b¶n kho¸ luËn kh«ng tr¸nh khái nh÷ng khiÕm khuyÕt. Cho nªn t«i rÊt mong sù tham gia ®ãng gãp ý kiÕn cña c¬ quan thùc tËp vµ c¸c thÇy c« trong tr−êng ®Ó bµi viÕt ®−îc hoµn thiÖn h¬n. T«i xin c¶m ¬n ch©n thµn c¶m ¬n!
  • 3. --33-- Ch−¬ng I ng©n hµng th−¬ng m¹i vµ chÊt l−îng tÝn dông cña ng©n hµng th−¬ng m¹i I/ Nh÷ng ho¹t ®éng c¬ b¶n cña ng©n hµng th−¬ng m¹i: 1- Kh¸i qu¸t vÒ Ng©n hµng Th−¬ng m¹i: Ng©n hµng Th−¬ng m¹i tr−íc hÕt lµ mét doanh nghiÖp,v× Ng©n hµng th−¬ng m¹i ho¹t gièng nh− c¸c doanh nghiÖp kh¸c: cã vèn riªng, mua vµo, b¸n ra,cã chi phÝ vµ thu nhËp, cã nghÜa vô nép thuÕ cho Ng©n hµng Nhµ n−íc, cã thÓ l i hoÆc lç, cã thÓ giÇu nªn hoÆc ph¸ s¶n. Ng©n hµng Th−¬ng m¹i kinh doanh dÞch vô tiÒn tÖ, kh«ng trùc tiÕp s¶n xuÊt ra cña c¶i vËt chÊt nh− c¸c doanh nghiÖp thuéc lÜnh vùc s¶n xuÊt kinh doanh nh−ng t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho qóa tr×nh s¶n xuÊt , l−u th«ng vµ ph©n phèi s¶n phÈm x héi b»ng c¸ch cung øng vèn tÝn dông, vèn ®Çu t− cho c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc kinh tÕ më réng kinh doanh gãp phÇn t¨ng nhanh tèc ®é ph¸t triÓn kinh tÕ. Nãi tãm l¹i Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ mµ ho¹t ®éng th−êng xuyªn vµ chñ yÕu lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn göi ®ã ®Ó cho vay ®Çu t− thùc hiÖn nghiÖp vô triÕt khÊu vµ lµm c¸c ph−¬ng tiÖn thanh to¸n. Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã ho¹t ®éng gÇn gòi nhÊt víi nh©n d©n vÒ nÒn kinh tÕ cµng ph¸t triÓn cao, ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cµng ®i s©u vµo ®êi sèng kinh tÕ cña ®Êt n−íc. Ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i mang tÝnh c¹nh tranh cao ®é. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, c¹nh tranh lµ quy luËt ho¹t ®éng tù nhiªn, kh«ng lÖ thuéc vµo nhuËn thùc hoÆc chän lùa chñ quan cña con ng−êi. Môc tiªu cña kinh doanh, lµ tèi ®a ho¸ lîi nhuËn, an toµn trong kinh doanh kh«ng ngõng gia t¨ng doanh thu. Nªn c¹nh tranh kh«ng ngõng x¶y ra nªn thÞ tr−êng ®©y chÝnh lµ ch×a kho¸ cña mçi doanh nghiÖp ®Ó ®¹t ®−îc tham väng trong th−¬ng tr−êng vµ c¹nh tr¹nh lµ ®iÓu kh«ng tr¸nh khái. Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ra ®êi trªn c¬ së s¶n xuÊt vµ l−u th«ng hµng ho¸ ph¸t triÓn vµ nÒn kinh tÕ ngµy cµng cÇn ®Õn ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i víi c¸c chøc n¨ng , vai trß cña m×nh nhÊt lµ chøc n¨ng trung gian tÝn dông.Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ® trë thµnh bé phËn thóc ®Èy nÒn kinh tÕ ph¸t triÓn. Trong sù vËn hµnh cña nÒn kinh tÕ thÞ tr−êng, Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ho¹t ®éng mét c¸ch cã hiÖu qu¶ th«ng qua c¸c nghiÖp vô kinh doanh cña m×nh sÏ thùc sù lµ mét c«ng cô ®Ó Nhµ n−íc ®iÒu tiÕt vÜ m« nÒn kinh tÕ. B»ng ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ® gãp phÇn më réng khèi l−îng tiÒn cung øng trong l−u th«ng . TiÒn tÖ lµ kÕt cña qu¸ tr×nh ph¸t sinh l©u dµi cña s¶n xuÊt hµng
  • 4. --44-- ho¸. Nã ra ®êi nh»m ®¸p øng yªu cÇu cña viÖc më réng giao l−u kinh tÕ, më réng thÞ tr−êng lµm cho kinh tÕ hµng ho¸ ph¸t triÓn cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt vµ l−u th«ng hµng ho¸. Trong qu¸ tr×nh ®ã ® ph¸t triÓn yªu cÇu vay m−în vèn lÉn nhau gi÷a c¸c th−¬ng gia nh»m ®¸p øng cho s¶n xuÊt vµ l−u th«ng hµng ho¸. Vèn ®−îc chuyÓn tõ ng−êi thõa vèn sang ng−êi thiÕu vèn vµ ph¶i cã mét Ng©n hµng ®øng ra lµm trung gian ®Ó cho ng−êi thõa vèn vµ ng−êi thiÕu vèn gÆp nhau. Th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông lµ chiÕc“cÇu nèi” ®−a hä ®Õn víi nhau, dÇn dÇn thiÕt lËp nªn mèi quan hÖ mËt thiÕt víi nhau ®ã lµ quan hÖ vay m−în. Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ mét doanh nghiÖp kinh doanh tiÒn tÖ ho¹t ®éng trªn c¬ së “®i vay” ®Ó “cho vay”. §©y lµ h×nh thøc s¬ khai cña tÝn dông. ChÝnh trªn c¬ së cña sù ph¸t triÓn ®ã Ng©n hµng còng ®ång thêi xuÊt hiÖn, trong cuèn T− B¶n (TËp III, phÇn II) C¸c M¸c ® viÕt “Mét mÆt Ng©n hµng lµ sù tËp trung t− b¶n tiÒn tÖ cña nh÷ng ng−êi cã tiÒn cho vay, mÆt kh¸ch nã lµ sù tËp trung cña nh÷ng ng−êi ®i vay”. Nh− vËy, ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng tõ buæi s¬ khai b¾t ®Çu tõ ho¹t ®éng tÝn dông vµ cho ®Õn nay vÉn b»ng con ®−êng ®ã. Trong qóa tr×nh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i ®¸p øng nhu cÇu cña thÞ tr−êng dÉn tíi sù ph©n chia vµ h×nh thµnh nªn hÖ thèng Ng©n hµng hai cÊp: Ng©n hµng Trung −¬ng lµm nhiÖm vô qu¶n lý vÜ m« ho¹t ®éng Ng©n hµng vµ c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµm nhiÖm vô kinh doanh tiÒn tÖ - tÝn dông. Nh− vËy ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i rÊt ®a d¹ng phong phó vµ cã ph¹m vi réng lín ë quy m«, tÝnh toµn cÇu, tÝnh hiÖn ®¹i trong c«ng nghÖ Ng©n hµng.
  • 5. --55-- 2. NghiÖp vô c¬ b¶n cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i. NghiÖp vô Ng©n hµng nãi chung bao gåm tÊt c¶ nh÷ng viÖc Ng©n hµng th−êng lµm trong khu«n khæ nghÒ nghiÖp cña hä. C¸c nghiÖp vô Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã quan hÖ chÆt chÏ hç trî lÉn nhau trong suèt qu¸ tr×nh ho¹t ®éng, t¹o thµnh mét chØnh thÓ thèng nhÊt. C¸c nghiÖp vô c¬ b¶n, chñ yÕu cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i bao gåm: - NghiÖp vô huy ®éng vèn. - NghiÖp vô sö dông vèn. - Mét sè nghiÖp vô kh¸c. 2.1. NghiÖp vô huy ®éng vèn: §©y lµ nghiÖp vô chñ yÕu ®Ó t¹o nªn nguån vèn kinh doanh cña Ng©n hµng, Ng©n hµng cã thÓ huy ®éng vèn b»ng mét trong hai c¸ch sau: NhËn tiÒn göi: §©y lµ nghiÖp vô mang tÝnh truyÒn thèng, ®©y lµ nghiÖp vô nhËn tiÒn göi mét c¸ch thô ®éng, nã phô thuéc vµo ý muèn cña ng−êi cã tiÒn göi vµo Ng©n hµng. - Ph¸t hµnh c¸c phiÕu nî: Cã thÓ ng¾n h¹n vµ cã thÓ lµ dµi h¹n, ®©y lµ h×nh thøc huy ®éng vèn chñ ®éng tøc lµ Ng©n hµng cã kÕ ho¹ch Ên ®Þnh ®−îc thêi gian vµ sè l−îng cÇn ph¸t hµnh. §Ó thùc hiÖn ®−îc nghiÖp vô nµy, Ng©n hµng sö dông c«ng cô chÝnh l i suÊt. Vèn kinh doanh cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i chñ yÕu lµ vèn ®i vay vµ vèn tù t¹o, vèn tù chØ cã thÓ chiÕm mét phÇn nhá trong tæng sè vèn tÝn dông. Vèn ®i vay cña Ng©n hµng Th−¬ng mai bao gåm: TiÒn vay trªn thÞ tr−êng, tiÒn göi, tiÒn vay trªn thÞ tr−êng tiÒn tÖ, tiÒn vay trªn thÞ tr−êng tr¸i phiÕu, tiÒn vay chiÕt khÊu cña Ng©n hµng Trung −¬ng tÊt c¶ gép l¹i thµnh nguån vèn tÝn dông cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i. Trong qu¸ tr×nh sö dông c¸c nguån vèn tiÒn göi vµ vay trªn thÞ tr−êng, c«ng nghÖ Ng©n hµng ® t¹o ra mét nguån vèn míi gäi lµ tù t¹o ®Ó cã thªm bæ sung chho nhu cÇu tÝn dông vµ ®Çu t− cho c¸c ngµnh kinh tÕ, cung øng thªm ph−¬ng tiÖn thanh to¸n cho c¸c doanh nghiÖp, viÖc tæ chøc kinh tÕ ®Ó më réng s¶n xuÊt kinh doanh trong c¶ n−íc. 2.2. NghiÖp vô sö dông vèn: §©y lµ nghiÖp vô chñ yÕu cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i, nã thÓ hiÖn ë nhiÒu Ng©n hµng, d− nî chiÕm trªn 70% tæng tµi s¶n cã. §©y lµ nghiÖp vô sinh lêi cao nhÊt mang l¹i nguån thu nhËp lín nhÊt cho Ng©n hµng. Song ®©y còng lµ nghiÖp vô mang l¹i rñi ro nhiÒu nhÊt cho Ng©n hµng. Khi thùc hiÖn nghiÖp vô nµy, Ng©n hµng quan t©m nhiÒu h¬n ®Õn lîi nhuËn cã tÝnh thanh kho¶n cña c¸c hîp ®ång cho vay chØ ë vµo vÞ trÝ thø yÕu v×
  • 6. --66-- Ng©n hµng kh«ng thÓ ®ßi nî tr−íc h¹n nÕu quan hÖ tÝn dông gi÷a Ng©n hµng víi kh¸ch hµng vÉn diÔn ra b×nh th−êng. Ngoµi ra Ng©n hµng cßn ®Çu t− vµo mua c«ng tr¸i, tr¸i phiÕu, tÝn phiÕu kho b¹c giÊy tê cã gi¸ do Kho b¹c Nhµ n−íc ®¹i diÖn cho ChÝnh phñ ph¸t hµnh vµ c¸c giÊy têi cã gi¸ cã kh¶ n¨ng thanh to¸n cao vµ tr¸ch nhiÖm cao cña c¸c C«ng ty lín. BÊt cø chøng kho¸n nµo còng cã thÓ ®em l¹i lîi nhuËn cho Ng©n hµng nÕu Ng©n hµng chñ yÕu quan t©m ®Õn viÖc n©ng cao thanh kho¶n th× ®Çu t− vµo c¸c tÝn phiÕu do Kho b¹c ph¸t hµnh. MÆt kh¸c Ng©n hµng ®Çu t− vµo c¸c chøng kho¸n nh»m ph©n t¸n. 2.3. Mét sè nghiÖp vô kh¸c: Ng©n hµng thùc hiÖn kinh doanh vµ lµm dÞch vô h−ëng hoa hång theo sù uû th¸c cña kh¸ch hµng, c¸c nghiÖp vô nµy bao gåm: - NghiÖp vô thu hé, chi hé. - NghiÖp vô uû th¸c. - Mua hé b¸n hé. - M«i giíi vµ kinh doanh chøng kho¸n. Ho¹t ®éng cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i tËp trung chñ yÕu vµo nhËn tiÒn göi vµ cho vay. §ã lµ hai mÆt ho¹t ®éng tÝn dông. Ho¹t ®éng tÝn dông nh»m ®¸p øng nhu cÇu t¹m thêi thiÕu hôt vÒ vèn cña c¸c doanh nghiÖp,c¸c tæ chøc kinh tÕ hoÆc c¸ nh©n trong qu¸ tr×nh s¶n xuÊt kinh doanh hoÆc tiªu dïng hµng ngµy. XÐt trªn gãc ®é kh¸c, khi ho¹t ®éng tÝn dông ngµy cµng ®−îc më réng vµ ph¸t triÓn mét c¸ch ®a d¹ng , phong phó, víi sù tham gia cña nhiÒu chñ thÓ kinh tÕ, quan hÖ tÝn dông hµng ngµy cµng më réng vÒ ®èi t−îng vµ quy m« th× ho¹t ®éng cña tÝn dung cña Ng©n hµng sÏ gÆp nhiÒu khã kh¨n, phøc t¹p. §Ó c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i cã tån t¹i vµ ph¸t triÓn ®øng v÷ng trong ®iÒu kiÖn c¹nh tranh gay g¾t cña thÞ tr−êng vµ ®Ó phôc vô nÒn kinh tÕ ngµy mét tèt h¬n, ®ßi hái c¸c Ng©n hµng ph¶i thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ c¸c ho¹t ®éng tÝn tông hay nãi c¸ch kh¸c lµ ph¶i n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông. 3. Vai trß cña Ng©n hµng Th−¬ng m¹i: - Ng©n hµng th−¬ng m¹i gióp doanh nghiÖp cã vèn ®Çu t− më réng s¶n xuÊt kinh doanh n©ng cao hiÖu qu¶ kinh doanh. - Gãp phÇn ph©n bè hîp lý c¸c nguån lùc gi÷a c¸c vïng trong quèc gia, t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn kinh tÕ. - Ng©n hµng Th−¬ng m¹i t¹o m«i tr−êng cho viÖc thùc hiÖn chÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña Ng©n hµng Trung −¬ng. - Ng©n hµng Th−¬ng m¹i lµ cÇu nèi cho viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ ®èi ngo¹i gi÷a c¸c quèc gia.
  • 7. BBBBạạạạnnnn vvvvừừừừaaaa xemxemxemxem trưtrưtrưtrướớớớcccc 6 trang đ6 trang đ6 trang đ6 trang đầầầầu tiênu tiênu tiênu tiên đưđưđưđượợợợc tríchc tríchc tríchc trích ttttừừừừ tài litài litài litài liệệệệuuuu,,,, vui lòngvui lòngvui lòngvui lòng TTTTảảảải xui xui xui xuốốốống đng đng đng đểểểể xemxemxemxem tài litài litài litài liệệệệuuuu đđđđầầầầy đy đy đy đủủủủ!!!! Truy cTruy cTruy cTruy cậậậậpppp http://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vnhttp://www.thuvienso.vn đđđđểểểể download hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài lidownload hàng ngàn tài liệệệệu,u,u,u, lulululuậậậận văn, sách min văn, sách min văn, sách min văn, sách miễễễễn phín phín phín phí.