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CAPITULO I                                             DATOS GENERALES1. RAZÓN SOCIAL.                                    ...
¿Este proyecto permite                                X                    X                      X         X             ...
7. CODIGO CIIU:     • “1543” - Elaboración de cacao y chocolate y de productos de confitería.  8. GIRO DEL NEGOCIO:     El...
•    EL 35% de la producción mundial es ofertada por Costa de Marfil, que es el primer           productor mundial de caca...
FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA 2009      PRODUCCION DE CACAO POR DEPARTAMENTOS.      En el 2008 según la Tabla N° 02, l...
Empresas acopiadoras y exportadoras de cacao y sus derivados.         En el 2005, dos empresas exportadores abarcaron el 6...
•   Los precios son demasiados altos y bajan la demanda, ahora hay mas                interés en polvo barato pero aún no ...
11. DISEÑO DE LA ENCUESTA PARA LA PRUEBA O PRE TEST.PAUL JAIME LAZARO CAJA                                       Página 8
ENCUESTA PARA SABER GUSTOS Y PREFERENCIAS DE PRODUCTO DE                               a.30 veces al mes b.        15 vece...
8.    ¿Cuál de las empresas es la más preferente por Uds. Para la           compra del chocolate?           a. D’Onofrio b...
12. ANALISIS FODA:         • En este caso a través de un análisis situacional de la producción de            cacao para la...
CAPITULO II                            ESTUDIO DE MERCADO2. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO:      •   Departamento de Junín - “Hu...
• población total censada, por sexo y área de residencia según provincia y                     distrito, 2007.            ...
NIVEL SOCIO-ECONOMICO DE LA PROVINCIA DE                               HUANCAYO:                            •   NSE. A y B...
Para hallar nuestro mercado disponible, los resultados obtenidos en para      hallar la muestra de 50.34% de la poblacion,...
A. PRODUCTO.        Como se menciono anteriormente conceptuamos como producto a la marca        “CHOCO” elaborado en base ...
A.2. NIVELES DE PRODUCTO:            · Beneficio Básico:            “CHOCO” es un producto que consta de chocolate a base ...
C. PREGUNTAS SOBRE EL PRODUCTO.        1)   ¿Son los beneficios claros y creíbles?             Los beneficios que ofrece “...
· Participación máxima de mercado.             · Captura máxima del segmento superior del mercado.             · Liderazgo...
“Mezcla de comunicación de marketing”      a) PUBLICIDAD:            · Alianzas con patrocinadores para colocar stikers de...
· Atención personalizada.               · Asesoramiento a la hora de la compra del producto.               · Dar preferenc...
“Nuestro proyecto” de comercialización y distribución de chocolate cuenta con un      solo local ubicado en un eje de gran...
Distribución por un canal directo e indirecto:                      · Hacer un estudio de factibilidad para ampliar la cob...
Crecimiento                                                                         Decadencia                            ...
CAPITULO III                         ESTUDIO TECNICOPAUL JAIME LAZARO CAJA                     Página 25
CAPITULO III3.1.   PROCESO.       3.1.1   FLUJOGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO.PAUL JAIME LAZARO CAJA                        ...
DESCRIPCION DEL PROCESO:       El proceso fabricación de chocolate comprende varias etapas, las cuales se       explican a...
Así se obtiene por un lado la cascarilla troceada y por el otro el cacao       limpio y troceado.       Los procesos descr...
•    Empacado y equipado        Esta es la etapa final del proceso productivo del chocolate. Una vez que el        chocola...
3.1.3. REQUERIMIENTO DE MOD.                                        Área: ProducciónNombres            Puesto             ...
b. Descascaradora    Aplicación:           café o cacao    Capacidad:            10 kilos    Tiempo:               1/2 hor...
3.1.4     REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Gratificaciones                      2 Essalud                          ...
3.1.5    REQUERIMIENTO DE OTROS GASTOS DE VENTA.                      OTROS GASTOS DE VENTAS Y SU PROYECCION              ...
Costo Total                    Items                           Unidad         Cantidad                                    ...
AVENIDA                                                MANUEL              TENDRA UN                         PRADO        ...
CAPÍTULO IV.                           ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZCIONAL.      4.1   FORMA SOCIETARIA.            La forma soc...
     No puede inscribir sus acciones en el Registro Público del Mercado                      de Valores.            Socio...
Régimen General de Renta.            Comprende las personas Naturales y Jurídicas que generan rentas de            tercera...
•   La frecuencia de auditorias es mayor.      4.4   ORGANIGRAMA FUNCIONAL.      4.5   MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES....
c.    Establecer cuadros estadísticos de sueldos y salarios por categoría                 ocupacional.           d.    Efe...
CARGO: GERENTE COMERCIAL.           Funciones:               Conocer acertadamente el direccionamiento de los productos. ...
CARGO: GERENTE DE PLANTA.           Funciones:            Dirigir la planta.            Medir tiempos de producción.    ...
    Gestionar, planear y organizar las actividades.                Contabilidad de la empresa.                Delegar f...
CAPITULO V                           PROYECCIONES DE INGRESOS      5.1. INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTO PRINCIPAL          ...
Ingreso               609143           890736        930359      1388208       1449961             Total                It...
PROYECCION DEL COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA              Ítem                  Año 1        Año 2         Año 3         Añ...
TOTALES DE     UNIDADES A     COSTO UNIT.        COSTOS         ITEMS           COSTOS          COSTOS        PRODUCIR    ...
Sueldo anual                                Sueldo                                      +                              Cos...
Ítems           Tasa5     Año 1       Año 2   Año 3            Año 4        Año 5  MUEBLES Y              10%        674  ...
CAPITULO VII                              INVERSION Y FINANCIAMIENTO      7.1. PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL             ...
CAPITULO VIII                 PRESTAMO BANCARIO                       12000.00                 Financiamiento             ...
Flujo de Caja         Detalle            1             2                 3           4              5Ventas               ...
8.3. INDICADORES ECONOMICOS             8.3.1. VAN                                      VALOR ACTUAL NETO         Detalle ...
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  1. 1. CAPITULO I DATOS GENERALES1. RAZÓN SOCIAL. “AGROINDUSTRIAS LAZARO S.A.C.”2. MATRIZ I - PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE INVERSIÓN. Elaboración y Exportación Distribuidora Agencia de Almacenes en comercialización Factor Peso de papa seca de licores investigación general de Chocolate Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde. Calif. Ponde.Innovación 0.20 8 1.60 8 1.60 8 1.60 8 1.60 8 1.60Viabilidad 0.20 5 1.00 8 1.60 8 1.60 5 1.00 6 1.20comercialViabilidad 0.20 8 1.60 7 1.40 5 1.00 7 1.40 6 1.20económicaViabilidad 0.20 8 1.60 8 1.60 7 1.40 9 1.80 8 1.60tecnológicaViabilidad 0.20 7 1.40 8 1.60 7 1.40 7 1.40 7 1.40legalTOTAL 1.00 7.20 7.80 7.00 7.20 7.00 IDEA DEL PROYECTO A REALIZAR “Elaboración y comercialización de chocolate”3. MATRIZ II - PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO: Exportación Elaboración y Distribuidor Agencia de Almacenes Preguntas orientadas de papa comercialización a de licores investigación en general seca de Chocolate IDEAS SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO ¿Existe una necesidad que satisface en la X X X X X localidad?¿Existe un mercado par X X X X Xeste producto?¿Quieres realizar este X X X X Xproducto?¿Es posible producir el X X X X Xproducto en tu distrito?PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 1
  2. 2. ¿Este proyecto permite X X X X Xtener ganancias?Total ideas con SI 4 5 4 5 44. MATRIZ III - PARA ELEGIR IDEAS DE NEGOCIO: Preguntas Exportación Elaboración y Distribuidora Agencia de Almacenes orientadas de papa comercialización de licores investigación en general seca de ChocolateDisponibilidadlocal de Materia 4 4 4 2 2PrimaExistencia dedemanda 2 4 4 2 2insatisfechaDisponibilidad 4 3 2 3 2M.O. calificadaDisponibilidadM.O. costo 4 4 3 5 4aceptableTecnología total 3 4 3 3 3disponibleHabilidades degestión del 4 4 4 3 5proyectoPuntaje total 21 23 20 20 205. MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN: Exportación Elaboración y Distribuidora Agencia de Almacén en Matriz de papa seca comercialización de licores investigación general de Chocolate M–1 7.20 780 7.00 7.20 700 M–2 4 5 4 5 4 M–3 21 23 20 20 20 Puntaje Total 32.20 35.80 31.00 32.20 31.006. UBICACIÓN GEOGRÁFICA. Se ubicará en la ciudad del Distrito de San Martin de Pangoa provincia de Satipo departamento de Junín, considerando prioritariamente la ubicación para la extracción de la materia prima, cercanía a zonas productoras de cacao, transporte terrestre, disponibilidad de mano de obra y otros servicios. DISTRITO DE PANGOAPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 2
  3. 3. 7. CODIGO CIIU: • “1543” - Elaboración de cacao y chocolate y de productos de confitería. 8. GIRO DEL NEGOCIO: El producto objeto de este negocio es la industrialización y comercialización del chocolate, obtenido del cacao orgánico. Implementar 2 puntos de venta directa e indirecta al consumidor, en la cuidad de Huancayo. 9. OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO. La elección de Selva central y nacional se efectuó pensando en un mercado con alta demanda por este producto que ha ido incrementándose en los últimos años, además por contar con los beneficios otorgados por la Ley de Promoción Comercial Andina y Erradicación de la Droga ATPDEA. La obtención del chocolate, es un rubro que no tiene la difusión de los otros sectores en la agroindustria nacional. Sin embargo, en los últimos años la demanda de este producto se ha venido incrementando produciéndose un aumento del consumo de chocolate. 9.1 OPORTUNIDAD DE OFERTA: CUADRO N° 01 PRODUCCION MUNDIAL DE CACAO. Países 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/2011 % Par. Costa de Marfil 1,129 1,382 1,220 1,375 1,400 35% Ghana 615 729 680 730 750 19% Indonesia 545 495 490 515 550 14% Nigeria 190 195 220 220 230 6% Cameroon 169 185 205 220 230 6% Brazil 126 171 150 160 170 4% Ecuador 115 113 110 115 120 3% Malasia 33 31 30 32 35 1% PERU 30 31 35 36 1% Others 370 403 361 374 430 10% TOTAL 3,422 3,735 3,501 3,777 3,915 100% % Change 9% -6% 8% 4% Fuente: ministerio de producción – 2009PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 3
  4. 4. • EL 35% de la producción mundial es ofertada por Costa de Marfil, que es el primer productor mundial de cacao. • Ecuador produce el 3% de la producción mundial y Perú solo el 1%. El Perú tiene un techo productivo muy alto y puede proyectarse para alcanzar los actuales niveles de producción de Ecuador que es de 120,000 TM por año. • La producción mundial bajó en 6% en el año 2009, debido a los menores embarques por plagas y por factores climáticos en el África, esto logró subir los precios en la Bolsa al considerarse al cacao como producto commodities. • Para el año 2010 se espera que la producción mundial suba en 8%. Los países africanos están aplicando mejoras para que los productores cosechen más Cacao como en el Perú están incrementando producción en forma continua. • África seguirá siendo la principal región productora de cacao destacando siempre Cote d”Ivoire, Ghana, Nigeria y Camerún entre otros. • América latina supera su situación recesiva derribada de las nefastas pérdidas de producción causada por la enfermedad de la escoba de bruja y los bajos precios internacionales. La introducción de nuevas variedades de cacao encontradas recientemente, llevaría a esta región a los niveles alcanzados durante los años 80. • En el lejano oriente que ha registrado un crecimiento acelerado en los dos últimos decenios, es probable que este crecimiento continúe pero a un menor ritmo. CUADRO N° 2 DEPARTAMENTO Producción (t) TOTAL NACIONAL 35,242.00 AMAZONAS 1,962.00 AYACUCHO 6,313.00 CAJAMARCA 974.00 PRODUCCION NACIONAL CUSCO 8,101.00 DE CACAO AÑO 2008 HUANUCO 1,604.00 JUNIN 4,057.00 LA LIBERTAD 40.00 LAMBAYEQUE 15.00 LORETO 77.00 MADRE DE DIOS 43.00 PASCO 96.00 PIURA 87.00 PUNO 52.00 SAN MARTIN 10,812.00 TUMBES 177.00 UCAYALI 832.00PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 4
  5. 5. FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA 2009 PRODUCCION DE CACAO POR DEPARTAMENTOS. En el 2008 según la Tabla N° 02, los Mayores departamentos que producen cacao fueron San Martín (10,812 TM), Cuzco (8,101 TM) Ayacucho (6,313 TM), Junín (4,057 TM) siguiéndole en importancia Amazonas y Huánuco entre otros con 1,962 y 1,604 TM. La producción total registrada ese año fue de 35,242 TM 9.2. OPORTUNIDAD DE DEMANDA: a. Demanda Interna. Según las estadísticas de la FAO, en el 2004 se registro una demanda aparente de 23,534 TM. Que representa el 84% del total producido, esta demanda de cacao es absorbida o adquirida mayormente por las empresas nacionales que requieren este producto para ser usado como insumo para la producción de derivados. FUENTE: MINISTERIO DE AGRICULTURA 2009PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 5
  6. 6. Empresas acopiadoras y exportadoras de cacao y sus derivados. En el 2005, dos empresas exportadores abarcaron el 67,55 del total de exportaciones del cacao y sus derivados (Machupichu coffee trading y Good Food), las cuales se concentraron principalmente en la exportación de manteca de cacao (59% y 90,85 respectivamente). Las exportaciones de cacao en grano se encuentran en tres empresas Cacao Vrae, ACOPAGRO Y Coop. Cafetalera Valle rio Apurímac), las cuales dirigen sus productos a importantes firmas europeas que utilizan cacao convencional y orgánico como insumo en sus proceso productivos, principalmente para la elaboración de chocolates. b. Demanda Externa. CUADRO N° 03 DEMANDA MUNDIAL DE CACAO Países 2006/07 2007/08 2008/09 2009/10 2010/2011 % Par. Unión Europea 1,390 1,409 1,280 1,340 1,420 37% USA 418 391 358 380 410 10% Russia 64 67 60 62 65 2% Producers (b) 888 937 915 93 965 26% Others 903 954 880 920 950 25% TOTAL 3,663 3,758 3,493 3,637 3,810 100% % Change 4.30% 3% -7% 4% 5% • La demanda mundial se mide en base a la molienda (grindings) de la industria del cacao en el mundo, según esta estadística la Unión Europea es el principal demandante de cacao con el 37% de la Demanda Mundial. • En consecuencia, cuando el Euro que es la moneda fuerte en comparación con el dólar los precios en la bolsa de cacao suben. • La demanda mundial bajó 7.1% en el año 2009 esto se sintió sobre todo en los primeros meses del año. • Para el 2010 se espera que la demanda mundial se incremente en 4.1%, esto se debe a que varios países han salido de la recesión mundial iniciada en septiembre del 2009.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 6
  7. 7. • Los precios son demasiados altos y bajan la demanda, ahora hay mas interés en polvo barato pero aún no en manteca. 10. ESTRATEGIAS EMPRESARIALES: • ESTRATEGIAS DE MARKETING Y PROMOCIÓN. La inversión en publicidad y estrategias de promoción es sumamente elevada dado el creciente incremento de la competencia, tanto con otros productos nacionales como con los importados. Los esfuerzos están fuertemente orientados a motivar el consumo de chocolates durante todo el año y en todos los bloques regionales de manera creciente. La estrategia de algunos productos, como por ejemplo el chocolate de taza Cuzco, es relacionar su consumo con el incremento de energía, con lo cual han logrado de estacionalizar el consumo que antes se concentraba casi exclusivamente durante diciembre. • CANALES DE DISTRIBUCION. En cuanto a los canales de venta, las bodegas concentran el 85 por ciento de las transacciones de compra, mientras que el porcentaje restante corresponde a supermercados y otros centros de venta. • ESTRATEGIAS Y ACUERDOS. En atención a la relevancia social y económica de la Cadena Cacao- Chocolate, y en el marco del Acuerdo Nacional de Competitividad” facilitado por el MINAG en alianza con APPCACAO y la Cooperación Internacional, se ha motivado la concertación y articulación de esfuerzos públicos y privados para la promoción del consumo interno. Siendo algunos de los acuerdos:  Productores cacaoteros promoverán el consumo del cacao en chocolate dentro de la industria culinaria, y en la comida peruana, pues “el chocolate no solo es golosina, sino que es parte de la alimentación humana y además es terapéutico”, manifestó a INFOREGIÓN Hiderico Bocángel Zavala, presidente de la Asociación Peruana de Productores de Cacao, APPCACAO.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 7
  8. 8. 11. DISEÑO DE LA ENCUESTA PARA LA PRUEBA O PRE TEST.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 8
  9. 9. ENCUESTA PARA SABER GUSTOS Y PREFERENCIAS DE PRODUCTO DE a.30 veces al mes b. 15 veces al mes c. 7 veces al mes CHOCOLATE d. 2 veces al mesTenga Uds. un cordial saludo en este día, esta encuesta se realiza con el propósitode conocer cuáles son las nuevas necesidades de la población. Se le pide respondercon la mayor seriedad del caso, que servirá para el análisis de las nuevas tendencias 5. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el producto?de la empresa “AGROINDUSTRIA JUNÍN S.A.C”Numero de encuesta: …………. EDAD: …………………OCUPACION…………….….……….. a.s/ 0.50 b. s/ 0.70 c. s/ 1.00 d. s/ 1.50 e. s/2.00 a masSEXO: Masculino Femenino 1. ¿consume algún tipo de dulce? a. SI b. No 2. ¿Qué tipo de dulces consume? 6. ¿En qué tipo de establecimiento compra el producto que Uds. prefiere? a. Chocolates b. galletas c. caramelos d. piqueo a. Bodegas b. supermercados c. mercado d. cafetines 3. ¿A qué se debe la preferencia de dicho producto que prefiere? 7. ¿conoce alguna empresa de nuestra región o localidad que a.por su calidad b. Por el precio c. por su sabor d. por su marca. industrialice y comercialice el producto de chocolate? 4. ¿Con que frecuencia Uds. Consume este producto? a. Si b. no En caso de ser “SI” su respuesta nombrar el nombre de la empresa…………………………………………………………….PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 9
  10. 10. 8. ¿Cuál de las empresas es la más preferente por Uds. Para la compra del chocolate? a. D’Onofrio b. Winter´s c. Arcor d. Sayón e. Nestle 9. ¿Qué valor agregado le gustaría que tengan los chocolates en general? RTA……………………………………………………………………………………… •Pecanas • Miel •Trozos de galleta • ManíPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 10
  11. 11. 12. ANALISIS FODA: • En este caso a través de un análisis situacional de la producción de cacao para la elaboración de chocolate en San Martín de Pangoa, se ha logrado identificar lo siguiente: FORTALEZAS DEBILIDADES F1. Conocimiento de la producción de D1. Somos nuevos en el mercado de cacao. elaboración chocolates. F2. Interés de los asociados en participar D2. El proceso de comercialización seFODA INTERNO del proyecto. torna débil a no tener centro de F3. Reconocimiento legal de la institución ventas y por ende no se tiene para realizar actividades en bien de volumen para negociar precio y los asociados y e la asociación. condiciones. F4. No existe en Junín una empresa de D3. Desconocimiento de los gustos chocolatería exactos de nuestros futuros clientes F5. Obtención de la materia prima de con respecto al tipo de producto. fundo propio y ajeno. D4. Conocimiento básico sobre el proceso de elaboración de chocolate OPORTUNIDADES AMENAZAS O1. Demanda mundial del producto. A1. Posible Rebrote de la Violencia O2. Apoyo de parte de las instituciones Política. públicas y ONGs en apoyar en la A2. Preferencia de clientes porFODA EXTERNO industrialización del cacao. productos sustitutos O3. Apertura de nuevos mercados para el A3. Incremento de los precios de chocolate, hará que la empresa tenga materia prima como consecuencia más demanda de sus productos. del incremento de la demanda O4. Amplios terrenos para incrementar internacional y nacional. hectáreas de producción de cacao a A.4.Estamos expuestos a que se favor de la empresa y clientes. instalen nuevos negocios Introducir nuevos y/o derivados del cacao. especializados en chocolatería.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 11
  12. 12. CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO2. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO: • Departamento de Junín - “Huancayo” • Ubicación: La región Junín se localiza en la parte central del territorio nacional, abarcando zonas andinas y de selva. • Superficie: 44 197,23 km2 • Clima: Variado, en función a la altitud: frío glacial de alta montaña tropical en las cumbres nevadas. frío de alta montaña tropical en las punas o altas mesetas. Templado frío en zonas limítrofes en las punas o altas mesetas.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 12
  13. 13. • población total censada, por sexo y área de residencia según provincia y distrito, 2007. Población total censada, por sexo y área de residencia según provincia y distrito, 2007.PROVINCIA Y TOTAL SEXO TOTAL AREA DISTRITO HOMBRE MUJER URBANA RURALDpto. de Junín 1 225 474 610 745 614 729 1225 474 825 263 400 211 Provincia de 466 346 222 808 243 538 466 346 412 051 54 295 Huancayo Huancayo 112 054 53 096 58 958 112 054 110 303 1 751 Chilca 77 392 37 230 40 162 77 392 73 371 4 021 El Tambo 146 847 70 008 76 839 146 847 139 380 7 467 Fuente: INEI –inInstituto nacional de estadística e informática. 2007 A. MERCADO POTENCIAL: En el año 2007 la provincia de Huancayo cuenta con una población de 466,346 habitantes. PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 13
  14. 14. NIVEL SOCIO-ECONOMICO DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO: • NSE. A y B - 26.2% • NSE C - 33.1% • NSE D - 29.1% • NSE E - 11.6% Fuente: • Según el INE, el total de la población de la provincia de Huancayo es 466,346 habitantes, y nuestro producto estará dirigido al nivel socio- económico C y D, de la provincia de Huancayo: • Total de la población * el tamaño del segmento = Mercado Potencial 466,346 * 0.622 = 290,068 HAB. Nuestro mercado potencial es “290,068” habitantes B. MERCADO DISPONIBLE: Fórmulas:  Para una población Finita: n = N * Z * P(1-P) e (N-1) + Z P(1-P)PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 14
  15. 15. Para hallar nuestro mercado disponible, los resultados obtenidos en para hallar la muestra de 50.34% de la poblacion, desarrollamos la encuesta el 50.34% de la población para saber gustos y preferencias. Mercado Disponible personas 145034 C. MERCADO OBJETIVO: Nuestra empresa en el mercado de Huancayo, Tambo y Chilca quiere obtener una participación en el mercado del 5% de las ventas de elaboración de chocolates. Mercado Objetivo personas 7252 2.1. ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN. 2.1.1. MERCADOTECNIA, COMERCIALIZACION Y MARKETING (Proyecto de inversión Elaboración y comercialización de chocolate) Definiremos la estrategia general del producto del proyecto utilizando los siguientes factores: • Producto. • Precio. • Publicidad. • Distribución.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 15
  16. 16. A. PRODUCTO. Como se menciono anteriormente conceptuamos como producto a la marca “CHOCO” elaborado en base a cacao, el consumidor recibe un delicioso producto, con el fin de demostrar interés y atención hacia una determinada persona especial. El producto esta en un embolsado transparente color del mismo producto y con motivos diversos cuenta con un logo propio, resaltando el color chocolate que será anexado al empaque al momento de la venta. Nuestro producto “CHOCO” es una concentrado de tallados de especial y abundante chocolate de cacao. Creando de esta forma una deliciosa delicia, los motivos con los que se tallan estas características son inspirados en sentimiento como el amor, amistad o también como un exquisito momento un día especial de nuestros consumidores y clientes de pasar en familia o de disfrutar un momento de paz y tranquilidad con una buena tasa de “choco”. De esta manera: Gracias a la combinación de abundante chocolate y el empaque anexado a este, se distingue un derroche de imaginación en el modo, forma y tamaño que deben de tomar nuestro producto “CHOCO” una opción muy exquisita cuando alguien piensa en pasar un momento en familia o armonía personal de darse el gusto de caer en esta dulce tentación de chocolate. A.1. CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO: Detalle Descripción · Producto Productos de origen orgánico y natural respetando al medio ambiente y Natural estando en armonía con el mismo. Todos nuestros productos son cuidadosamente seleccionados Cada producto contiene la calidad más alta de ingredientes de su tipo, todos los productos son sometidos a controles de calidad y son desarrollados por un equipo capacitado. · Producto Nuestro producto es original porque muchas otras empresas ofrecen lo muy mismo productos casi iguales cuando hoy en día muchos demuestra creativo sentimientos como el amor la amistad, armonía y otros de forma tan clásica como pasarla en familia lo cual “CHOCO” te ínsita a decir eso mismo pero de otra manera (más original) por eso es que nuestro producto llama la atención de los cliente (por ser novedoso) · Producto Un producto de consumo hecho de chocolate puro que comprende, en consumo un conjunto de sensaciones en su totalidad: Un sabor agradablemente dulce y de delicado aroma que entran en acción en cuanto el cliente lleve este producto a su paladar.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 16
  17. 17. A.2. NIVELES DE PRODUCTO: · Beneficio Básico: “CHOCO” es un producto que consta de chocolate a base de cacao, con un elevado estándar de creatividad, siendo una forma de expresar sentimientos como el amor la amistad agradecimiento entre otros; que anhela en convertirse en el momento perfecto de pasarla en familia y armonía en tiempos de clima frio. · Producto Genérico: “CHOCO” esta hecho de delicioso y abundante chocolate, la presentación puede variar pero tiene básicamente la misma composición. · Producto Esperado: Aquello que nuestros clientes esperan recibir de “CHOCO” podemos mencionar: 1. Una novedosa forma de expresar sentimientos de amistad y afecto entre otras personas en un momento especial o en un momento común. 3. Salir de la monotonía de tomar café si no también tomar chocolate instantáneo pero sin perder el sabor natural, como “CHOCO“. 4. Este es un producto 100% de derivados naturales. 5. Un producto, delicioso, dulce, rico y sobre todo hecho con una creatividad que sorprende. · Producto Aumentado: Como ventaja competitiva, tenemos las siguientes: 1. Hacer productos de elevada calidad y creatividad sorprendiendo al cliente por estas dos características y un costo razonable. 2. Creación de productos cada vez más novedosos a base de cacao. 3. Acercarnos más al grupo de familias ya que este es la de mayor número en la población de la ciudad y de esta forma hacer que ellos tomen a nuestro producto como consumo tradicional. · Producto Potencial: En laboratorio e investigación tenemos: 1. Dar la opción a firmar con diversas empresas de servicios de desayunos y cena así convertir a choco en una rica opción de disfrutar chocolate de cacao y cubrir la necesidad de aumentar la temperatura corporal en temporada de esta forma nos estaríamos expandiendo en el mercado. 2. Producir “choco” a base de cacao100% natural y sometidos a temperaturas adecuadas así poder explotar al máximo estaciones como invierno donde tienen bastante demanda debido al clima.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 17
  18. 18. C. PREGUNTAS SOBRE EL PRODUCTO. 1) ¿Son los beneficios claros y creíbles? Los beneficios que ofrece “Choco” son pasarla en familia en armonía y cubriendo la necesidad de aumentar el la temperatura del cuerpo en la nuestra región, ya sea en el desayuno o a la hora de la cena convirtiéndonos en un producto de consumo común y tradicional. 2) ¿El producto responde a una necesidad y deseos de los consumidores? La necesidad que cubre el producto es para toda la familia (edad variada) de tomar chocolate caliente protegiéndose del frio y con el deseo de tomar algo delicioso, dulce y agradable. 3) ¿Otros productos cubren dicha necesidad? Los productos que cubren dicha necesidad son el café, chocolate instantáneo de otras marcas. 4) ¿Es razonable el precio frente al valor? El precio es 0.50 céntimos por bolsa de 200 ml. Y el valor es que el producto es natural porque el cacao contiene calcio, hierro y vitaminas A, B1, B2, B9 y vitamina C. Lo cual por estudios del cacao hace que retrase el envejecimiento celular. 5) ¿La gente compraría este producto? Si porque es natural. “Choco” no tendrá grasa como los productos similares que tiene hasta un 11 % a 20 % de grasa saturada o como el café que es el mas afecta en su consumo diario. 6) ¿Quién usaría el bien y cuando lo haría? Quien usaría el producto es cualquier persona ya que por su contenido vitamínico y antioxidante es bueno para toda la familia (diversidad de edades) antes mencionado en anteriores trabajos. 2.2 . PRECIO. La fijación de precios ira encaminada a posicionar nuestra producto “CHOCO” hacia una concepción de la empresa por parte del cliente como un lugar en el cual podrá encontrar productos a un precio acorde con la media de los precios que los demás competidores indirectos o directos ofrezcan, recurriendo a ofertas y promociones estacionales en los distintos líneas de productos. a) Objetivos del precio: · Supervivencia.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 18
  19. 19. · Participación máxima de mercado. · Captura máxima del segmento superior del mercado. · Liderazgo en calidad de productos. · Evitar una guerra de precios. b) Estrategia del precio: Se usara la Estrategia de “Penetración de Mercado”. Manteniendo precios alcanzables y asequibles en comparación a la competencia, con base en los atributos diferenciados de nuestro producto, para que el consumidor pueda darse cuenta de que es un producto innovador de buena calidad y después sirva de recomendación y de consumo posterior. Mantener el espíritu de competencia, conscientes de que una guerra de precios no beneficiaria a nadie. c) Método del precio: · El precio sobre el costo más margen de utilidad El método más elemental para fijar precios es sumar un margen de utilidad o sobreprecio al costo total unitario del producto. Ello supone que se ha estimado un volumen de ventas u producción determinado para fijar el costo unitario a partir del cual se adiciona el margen. A continuación detallaremos el costo en base a su grado de variabilidad (costos fijos y costos variables); esta clasificación es importante para la realización de estudios de planificación y control de operaciones. Está vinculado con las variaciones o no de los costos, según los niveles de actividad: Hoja de costos COSTO MATERIA CANTIDAD UNIDAD C/U TOTAL (x PRIMA MES) CACAO 1 KILO 29.00 870.00 EMBASE 4 BOLSA 2.50 75.00 TOTAL 31.5 945.00PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 19
  20. 20. “Mezcla de comunicación de marketing” a) PUBLICIDAD: · Alianzas con patrocinadores para colocar stikers de nuestra marca. · Periódicos: El correo, El Pueblo. · Radio: Melodía, · Alianza estratégica con la empresa de taxi “Taxi Turismo” · Tarjetas de presentación con el nombre del producto junto con el número telefónico para pedidos. · Confección de plotters. · Mejoramiento del diseño de la marca. · Confección de uniformes para nuestro personal y así dar una buena imagen y una buena visión hacia la marca. · Lanzamiento de nuevos productos. b) PROMOCION DE VENTAS: · Canje de cupones. · Ofertas de aumento: producto con 10 % más. · Mejorar los exhibidores y mostradores para una mejor visión del producto. c) RELACIONES PÚBLICAS: · Lograr clientes exclusivos como distribuidores. · Que nuestros clientes traigan más clientes. · Crear oportunidades hacia los demás y así crear una imagen solidaria. d) VENTAS PERSONALES: · Degustaciones gratuitas.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 20
  21. 21. · Atención personalizada. · Asesoramiento a la hora de la compra del producto. · Dar preferencia hacia el cliente interesado. e) MARKETING DIRECTO: · Promociones hacia nuestros clientes exclusivos. · Actualizar mediante el correo electrónico sobre nuestros nuevos productos. · Informar sobre nuestros descuentos por correo electrónico, teléfono a nuestro cliente electos. · Utilizaremos los medios más eficaces y más económicos, teléfonos, páginas web, correos electrónicos. · El mensaje es más directo hacia cada uno de nuestros clientes. · Es inmediato y personalizado. · Los mensajes se pueden preparar con mayor rapidez y menores costos. PRESUPUESTO DE PUBLICIDAD PRESUPUESTO MENSUAL PRESUPUESSTO ANUAL MEDIO UM PRECIO UM PRECIO Panel publicitario 4panel S/. 100.00 12 paneles S/. 1200.00 Módulos de 1 módulos S/. 140.00 3 módulos S/. 420.00 exhibición Volantes 1/2 millar S/. 230.00 4 millares S/. 920.00 TV 1 auspicio S/. 1800.00 8 auspicios S/. 14,400.00 TOTAL S/. 2519.00 S/. 16,940.00 DISTRIBUCIONPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 21
  22. 22. “Nuestro proyecto” de comercialización y distribución de chocolate cuenta con un solo local ubicado en un eje de gran transito vehicular y peatonal, con accesibilidad percibida por el cliente como local. Se encuentra en calle Real Nº 143. 4.1) Tipos de canales de distribución Se puede hablar de que “Choco” es un producto con un tipo de Canal directo (Circuitos cortos de comercialización). El productor del local vende el producto directamente al consumidor. Ellos mismos ofrecen y promocionan sus productos directamente con el consumidor para acordar en los detalles y características que el consumidor desea que tenga el producto que va a adquirir. 4.2) CANALES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA. TIPO DE DISTRIBUCIÓN Nuestro producto lo distribuiremos mediante la venta al por menor, es decir, directamente al cliente. Ya que en nuestro establecimiento se distribuirá venderlos en el mismo. Aunque acudiremos a distribuidores o almacenistas para que nos proporcionen las materias primas necesarias. · DISTRIBUIDORES Nosotros venderemos nuestro producto directamente al consumidor final, ya que nuestro negocio no es una empresa distribuidora. Como en nuestra empresa incluimos un servicio de envío a domicilio, nosotros requerimos de un distribuidor, que será una persona que conduzca una furgoneta para que lleve el producto al domicilio del cliente. · AGENTES COMERCIALES Tendremos agentes comerciales, porque contrataremos a personas que se encargue de promocionar la empresa por los medios de comunicación para que así nuestro producto llegue a ser conocido por el mercado enterándose de esta manera de sus características diferenciales en la ciudad. a) Objetivos: · Mantener una atención eficiente, aun en horas de gran afluencia de clientes para poder captar las exigencias de los consumidores en lo que se refiere a la nueva presentación del producto. · Hacer al producto más atractivo y novedoso en términos reales y en la percepción del cliente. · Analizar la posibilidad de agregar una nueva presentación del producto a pedido del cliente. b) Estrategias:PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 22
  23. 23. Distribución por un canal directo e indirecto: · Hacer un estudio de factibilidad para ampliar la cobertura de mercado conTasa de Crecimiento Unidad Items Factor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Mercado potencial personas 290,068 296449 302971 309637 316449 323411Mercado Disponible personas 145034 148225 151486 154818 158224 161705Mercado Objetivo personas 7252 7614 7995 8395 8814 9255Frecuencia de Visita # veces 84 86 88 90 92 94Consumo por Visita unidades 168 172 175 179 183 187Demanda Proyectada productos 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961 1514461 una producto más, variando el mercado meta si es necesario, pues debido al incremento poblacional la competencia esta innovando mas productos para atraer la atención del publico. · Señalar y dirigir el transito de los clientes dentro de las instalaciones del local, siempre con cortesía para que tengan una mejor visión del producto que se ofrece en este local a diferencia de otros. 2.2. CUADRO DE DEMANDA POR PRODUCTO. CUADRO RESUMEN DE LA DEMANDA PROYECTADA Fuente: elaboración propia – 2012 2.3. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO: “CHOCOLATE BAMBUCHA” Madurez/ Estancamiento Ventas PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 23
  24. 24. Crecimiento Decadencia “BAMBUCHA” Introducción Tiempo 1.Introducción: Luego de la producción del producto, entrará al mercado para su venta. 2. Crecimiento: luego de salir al mercado se tiene que hacer publicidad intensiva para dar a conocer los beneficios del producto y aumentar las ventas MIX DE MARKETING 3. Madurez: En esta etapa donde el producto se debe mantener más, puesto que es donde se adquiere mas el producto y las ventas se NUEVOSPRODUCTO “BAMBUCHA” “CARIÑO” ya conocen el producto y conocen incrementan, donde los clientes “PARAISO” PRODUCTOS sus beneficios. Costo Producción + Costo Producción + Costo Producción + Costo Producción + 30% PRECIO 4. 15% utilidad 20% utilidad 25% utilidad Decadencia: El producto al contener conservantes, cuenta con un utilidad determinado tiempo de durabilidad según lo reglamentado por DIRESA. <Por ello se debe vender antes de su periodo de s por Precios s por Precios <PROMOCION introducción Publicidad Publicidad introducción caducidad. Huancayo, Huancayo, Huancavelica, Huancayo, PLAZA Huancayo Huancavelica Ayacucho CICLO DE VIDA ESTRATEGICO DEL PROYECTO Huancavelica, Ayacucho CONSIDERANDO LAS 4 Ps DEL MKT. ETAPAS INTRODUCCION CRECIMIENTO MADUREZ DECLINACIONESTRATEGIA ENFOQUE COSTOS NICHO NICHO DIFERENCIACION PAUL JAIME LAZARO CAJA PERIODO 1 año 2 – 3 años 3a + 5 24 Páginaaños
  25. 25. CAPITULO III ESTUDIO TECNICOPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 25
  26. 26. CAPITULO III3.1. PROCESO. 3.1.1 FLUJOGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 26
  27. 27. DESCRIPCION DEL PROCESO: El proceso fabricación de chocolate comprende varias etapas, las cuales se explican a continuación: • Limpieza. Una vez comprado el cacao en granos, éste pasa a la operación de limpieza antes de su transformación. Las semillas se limpian con diferentes mecanismos para lo cual se utilizan cepillos y agua para eliminar todas las impurezas que pudieran contener, ya sea piedras o polvo. Esta operación se hará de manera manual. • Tostado. Una vez limpio se procede al tostado, un proceso fundamental, ya que en él, se desarrolla el aroma, sabor y color del cacao, se eliminan los ácidos y se reduce la humedad del grano. Se dividen en tres etapas: precalentamiento, tostado y enfriamiento. En el precalentamiento se desprenden parte de las cubiertas del cacao (la temperatura no supera los 100 ºC). Las temperaturas máximas se alcanzan durante la fase de tostado, generalmente entre 125 ºC y 130 ºC. Es aquí donde se producen los cambios físicos y químicos del tostado. Finalmente las semillas se enfrían rápidamente para no perder su aroma. Las altas temperaturas que aquí se alcanzan inactivan la SALMONELLA y otras formas vegetativas de micro-organismos. Después del tostado ya no se realiza ningún tratamiento térmico, por lo que se deben adoptar estrictas precauciones para garantizar que no se produzcan contaminaciones posteriores. • Descascarillado y trituración La cascarilla (o cubierta) de la semilla es la principal portadora de contaminantes, pesticidas y micro-organismos. Por esto y por razones tecnológicas (desgaste del molino) se debe eliminar de la forma más completa posible. Las semillas tostadas pasan por rodillos de impacto, que consisten en pares de rodillos de sección hexagonal que rotan en el mismo sentido y entre los cuales pasan las semillas. La semilla se fragmenta en porciones de diferentes tamaños. Seguidamente se hacen pasar por diferentes tamices de tamaño cada vez más pequeño, en los que quedan retenidas las diferentes fracciones. Unos aspiradores separan la cascarilla, que tiene un peso inferior al del cacao.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 27
  28. 28. Así se obtiene por un lado la cascarilla troceada y por el otro el cacao limpio y troceado. Los procesos descritos hasta el momento suponen una pérdida de 17 kg a 20 kg por cada 100 kg de cacao al eliminar las impurezas y cascarilla, sin embargo esto ya está considerado en el rendimiento de un quintal de cacao, en 400 libras de chocolate. • Molienda. El cacao entra en el molino, donde por medio de mecanismos de fricción se reduce el tamaño de partícula y se funde la manteca del cacao, contenida en el interior de las células. Han de superarse los 34 ºC (punto de fusión de la manteca de cacao), para que la manteca se funda. Las dos funciones de los molinos, calentamiento y molido, dejan el cacao convertido en una masa fluida que permite moldearlo manualmente. • Mezclado y amasado En esta fase se mezclan con la pasta de cacao, los ingredientes azúcar y vainilla, canela o almendra según el sabor que se producirá. Luego se amaza manualmente la pasta de cacao para luego pasarla a los moldes correspondientes. Los ingredientes deben estar previamente molidos y reducidos a polvo para que la mezcla con el cacao sea consistente y las partículas no se sientan por la lengua al momento de consumirlo. El porcentaje de chocolate que se producirá con sabor a vainilla será del 36% del total producido, mientras que un 28% con sabor a canela, 26% sabor a almendra y 10% sin sabor, es decir, puro. Estos porcentajes son resultados de las encuestas realizadas, ya que de una muestra de 72 personas encuestadas, los mismos porcentajes mencionados anteriormente respondieron consumir chocolate con los sabores a vainilla, canela, almendra y puro. • Moldeado. Después de haber mezclado y amasado la pasta de cacao, esta pasará a los moldes con la forma y el peso especificado anteriormente en la descripción del producto para luego pasar a la siguiente etapa. • Secado Esta etapa se realizará con la ayuda de ventiladores eléctricos, los cuales ayudan a que el secado sea más rápido.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 28
  29. 29. • Empacado y equipado Esta es la etapa final del proceso productivo del chocolate. Una vez que el chocolate se haya secado, su consistencia será sólida y podrá empacarse con papel pergamino vegetal, el cual llevará el nombre y dirección de la empresa. 3.1.2. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA. REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA (Para una la producción de un mes) ITEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERISTICAS PRECIO PROVEEDORESSemilla de AGROINDUSTRIA 100 gramos 26590semillas orgánicos S/. 21,271CACAO PANPOAAZUCAR 15 gramos 4000 Azúcar rubia S/. 398.00 DISTRIBUIDOR BALBIN DISTRIBUIDORPreservante 5 gramos 1329 preservante S/. 664.00 BALBIN DISTRIBUIDORsaborizante Kilogramos 1329 Saborizante S/. 1329.00 BALBIN DISTRIBUIDORVainilla 5 mililitros 1329 Vainilla al sabor S/ 265.00 BALBIN DISTRIBUIDORLeche 30 mililitros 7976 Leche de vaca S/ 2393.00 BALBIN REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA (Para una empresa de Comercialización y Elaboración de Chocolate) ITEM UNIDAD CANTIDAD CARACTERISTICAS PRECIO PROVEEDORES Semillas de cacao Semillas Kg 600 S/. 4,200.00 CAC PANGOA orgánico Semillas de cacao Semillas Kg 400 S/. 2,400.00 CAC PANGOA convencionalPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 29
  30. 30. 3.1.3. REQUERIMIENTO DE MOD. Área: ProducciónNombres Puesto Estudios/ Títulos Edad Sueldo Básico Selección de M.P Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00 Tostador Licenciado en Q Grader 23 – 28 años 950.00 Trituración y Ingeniero en Industrias 23 – 28 años 750.00 Descascarillado Alimentarías Molienda Ingeniero en Industrias 23 – 28 años 750.00 Alimentarías Mezclado y Amasado Ingeniero en Industrias 23 – 28 años 750.00 Alimentarías Moldeado Ingeniero en Industrias 23 – 28 años 750.00 Alimentarias Secado Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00 Empacado y Ingeniero Agrónomo 25 – 30 años 750.00 Etiquetado REQUERIMIENTOS DE EQUIPO a. Tostador (tostado lento) Aplicación: café o cacao Capacidad: 20 kilos Tiempo de tostación: 1 hora 0 Control de temperatura: automático, programado por teclado de 300 C. Calentamiento: quemadores a gas propano o natural Regulación de la potencia de la resistencia: de 0 a 100% por cada cilindro Dimensiones: 120x90x100 cms. Peso: 115 kgs.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 30
  31. 31. b. Descascaradora Aplicación: café o cacao Capacidad: 10 kilos Tiempo: 1/2 hora Motor: No tiene, 3HP 60.5 amp Dimensiones: 110x90x150 cms. Peso: 85 kgs. c. Molino Aplicación: cacao Capacidad: 30 kg Tiempo: 1 hora Dimensiones: 140x60x160 Peso: 265 kg d. Mesas Material: madera Dimensiones: 3x2 mts e. Estanterias Material: acero inoxidable Dimensiones: 4x1x2.5 mts. Peso aproximado: 90 kgs. f. Ventiladores Material: plástico Tipo: ventilador de pedestal de 30" Dimensiones: disponible 20" y 26" Altura máxima: 1.90 mts. Número de velocidades: tres velocidades Corriente: 110v/60hz 200wPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 31
  32. 32. 3.1.4 REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS Gratificaciones 2 Essalud 9% CTS 1 Mano de Obra Directa (MOD) Costo del Sueldo Sueldo Sueldo anual + empleado Cargos Cantidad mensual anual Gratificaciones gratificaciones Essalud CTS r en S/.GERENTE 1 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390CONTADOR 1 1000 12000 2000 14000 1260 1000 16260Total MOD 40650 Fuente: elaboración propia – 2012 OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Útiles de Oficina 3000 3000 3000 3000 3000 Seguridad y Serenazgo 240 240 240 240 240 Otros Gastos de 3240 3240 3240 3240 3240 Administración Fuente: elaboración propia - 2012 3.1.5. REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS: Sueldos de vendedores. Gratificaciones 2 Essalud 9% CTS 1 Mano de Obra Directa (MOD) Sueldo anual Sueldo Sueld + Costo del Cantida mensua o Gratificacione gratificacione Essalu CT empleado Cargos d l anual s s d S r en S/. Vendedor 1 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195 vendedor 2 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195 vendedor 3 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195 Total MOD 36585 Fuente: elaboración propia - 2012 PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 32
  33. 33. 3.1.5 REQUERIMIENTO DE OTROS GASTOS DE VENTA. OTROS GASTOS DE VENTAS Y SU PROYECCION Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Publicidad 16940 17313 17694 18083 18481Flete 100 100 100 100 100 Otros Gastos de 17040 17413 17794 18183 18581AdministraciónFuente: elaboración propia - 20123.1.6 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES. MATERIALES INDIRECTOS Precio Ítems Unidad Cantidad Costo Total unitarioCOCINA INSUATRIALES 1 2 250 500BALANZAS 1 1 140 140OLLAS 1 4 100 400RECIPIENTES 1 4 50 200TRITUDADORA 1 1 5000 Total Materiales Indirectos 540 6740Fuente: elaboración propia - 2012 REQUERIMIENTO DE EQUIPOSITEM UNID. CANT. CARACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDORESTostador industrial Unidad 1 Tostar el cacao 5 años INDUSTRIA TIMSATrituradora Unidad 1 Automática 5 años INDUSTRIA TIMSA(descascaradodra)Molino Unidad 1 Sistema de frotamiento 25 5 años INDUSTRIA TIMSA HPMesas Unidad 3 Acero inoxidable 1 año SCORSAEstanterias Unidad 4 Acero inoxidable 1 año INDUSTRIA TIMSAVentiladores industriales Unidad 7 Ventilador de INDUSTIA TIMSA pedestal de 30" 2 añosMoldes Unidad 10 De plástico 1 año INDUSTRIA TIMSA SUMINISTROSPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 33
  34. 34. Costo Total Items Unidad Cantidad Anual Agua Litros 12 360 Electricidad Watts 12 960 telefono fijo Indefinido 12 480 Internet Indefinido 12 840 Total Suministros 2640Fuente: elaboración propia – 2012.3.1.7 REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIGLES. ITEMS TIEMPO CARACTERISTICA COSTOEstudio de mercado 6 meses análisis de la población 2,000Licencia de 15 días licencia indeterminado 150funcionamientoseguro de trabajador año contra accidentes 20000Constitución de empresa 5 días sociedad 100Seguro a la empresa año contra vandalismo 60000TOTAL 82,250.00Fuente: elaboración propia – 2012. 3.2. LOCALIZACIÓN. ANALISIS DE LOCALIZACION DE PLANTA HUANCAYO PANGOA SATIPO ACTOR PESO CALIF. PONDER. CALIF. PONDER. CALIFI. PONDER.Costo de terreno 0.2 6 1.2 8 1.6 8 1.6Clima 0.05 7 0.35 8 0.4 8 0.4MP disponible 0.18 6 1.08 9 1.62 8 1.44Cercanía de mercado 0.1 9 0.9 4 0.4 7 0.7Costo de transporte 0.1 8 0.8 5 0.5 6 0.6Seguridad de la zona 0.05 8 0.4 6 0.3 6 0.3Servicios básicos 0.06 8 0.48 6 0.36 6 0.36disponiblesCosto de MP 0.1 5 0.5 7 0.7 8 0.8mano de obra disponible 0.06 9 0.54 5 0.3 6 0.36barreras de entrada de la 0.1 6 0.6 6 0.6 6 0.6comunidadTOTALES 1 6.85 6.78 7.16 MACROLOCALIZACION Estará localizado en la provincia de Satipo distrito de Satipo. En las calles Francisco Arisola y Manuel prado.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 34
  35. 35. AVENIDA MANUEL TENDRA UN PRADO AREA DE 100 MT.2 JIRON FRANCISCO ARIZOLA AVENIDA MANUEL PRADO MICROLOCALIZACION 12.5 METROS ALMACEN DE MP. ENTRADA DE PERSONAL AREA DE AREA DE LOGISTICA VENTAS AREA DE PRODUCCION 8 AREA DE VENTASMETROS AREA DE FINANZAS ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS GERENCIA GENERAL SS.HH . PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 35
  36. 36. CAPÍTULO IV. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZCIONAL. 4.1 FORMA SOCIETARIA. La forma societaria de nuestra empresa será SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (SAC). En el Perú no hay restricciones con respecto a la participación de un empresario extranjero en una sociedad, este empresario puede poseer cualquier porcentaje del capital o número de acciones. Las sociedades se rigen por la ley 26887, Ley General de Sociedades, vigente desde el 1 de enero de 1998. La forma societaria de nuestra empresa será SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (SAC). Características:  El número de accionistas no puede ser menor de dos y como máximo tendrá 20 accionistas.  Se impone el derecho de adquisición preferente por los socios, salvo que el estatuto disponga lo contrario.  Se constituye por los fundadores al momento de otorgarse la escritura pública que contiene el pacto social y el estatuto, en cuyo caso suscriben íntegramente las acciones.  El Capital Social está representado por acciones nominativas y se conforma con los aportes (en bienes y/o en efectivo) de los socios, quienes no responden personalmente por las deudas sociales.  Es una persona jurídica de Responsabilidad Limitada.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 36
  37. 37.  No puede inscribir sus acciones en el Registro Público del Mercado de Valores. Socios:  De La Cruz Cristan Luis - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.  Laureano Vasquez Aldo - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.  Lázaro Caja Paul - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.  Rosales Cardenas Oscar - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles.  Tovar LLanco Jim - Aporta s/ 2,000.00 nuevos soles. 4.2 REGIMEN LABORAL. Régimen Especial. Es un régimen tributario al cual pueden acogerse las personas naturales y jurídicas que generan ingresos considerados como rentas de tercera categoría , derivados de su actividad económica y / o servicios, sujeto a ciertos requisitos. Base legal: art.117 del TUO del impuesto a la renta aprobado por el D.S.N° 179-2004-EF publicado el 08-12-2004. Los ingresos netos anuales no deben superar los S/525,000. 4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 37
  38. 38. Régimen General de Renta. Comprende las personas Naturales y Jurídicas que generan rentas de tercera categoría. Para acogerse a él sólo debe mencionar que opta por el Régimen General al momento de la inscripción.  Los Comprobantes de Pago que puede emitir en este régimen son: Facturas, Boletas de Venta, Liquidaciones de compra, Tickets o cintas emitidas por máquinas registradoras, Notas de crédito y notas de débito, Guías de Remisión.  Si su cliente tiene RUC debe extenderle una factura. Si es consumidor final y no tiene RUC, debe emitirle una boleta de venta, ticket o cinta emitida por máquina registradora que no otorgue derecho a crédito fiscal o que sustente gasto o costo para efectos tributarios.  Por ventas a consumidores finales menores a S/. 5.00, no es necesario emitir comprobante de pago, salvo que el comprador lo exija. En estos casos, al final del día, debe emitir una boleta de venta que comprenda el total de estas ventas menores, conservando el original y copia de dicha Boleta para control de la SUNAT.  Para sustentar el traslado de mercadería debe utilizar guías de remisión. Libros contables: Libro de caja y bancos, Libro de inventarios y balances, Libro diario, Libro mayor, Registro de compras, Registro de compras e ingresos. Ventajas: • Se puede deducir gastos. • Se tiene garantía Financiera • Mayor uso de comprobantes de pago(entre uno de ellos las facturas). Desventajas: • Obligados a llevar libros y registros contables. • Mayor numero de reportes. • El impuesto a la renta es de 30%. • Impuesto a los activos netos.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 38
  39. 39. • La frecuencia de auditorias es mayor. 4.4 ORGANIGRAMA FUNCIONAL. 4.5 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES. CARGO: GERENTE GENERAL. Funciones: a. Verificar documentación relacionada con licencias, permisos, vacaciones y enfermedades. b. Dar cumplimiento al rol de vacaciones del personal.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 39
  40. 40. c. Establecer cuadros estadísticos de sueldos y salarios por categoría ocupacional. d. Efectuar el control de obligaciones y deberes laborales del personal. e. Formular contratos de trabajo del personal. Requisitos:  Título profesional en Administración de Empresas.  Experiencia en programas de capacitación de personal y elaboración de planillas de remuneración. Experiencia mínima 3 años. CARGO: GERENTE DE RECURSOS HUMANOS. Funciones:  Supervisión de personal.  Administración de personal.  Manejo de personal.  Capacitación, asesoramiento, motivación al personal. Requisitos: Título de Psicología Empresarial. Experiencia Laboral: 1 año.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 40
  41. 41. CARGO: GERENTE COMERCIAL. Funciones:  Conocer acertadamente el direccionamiento de los productos.  Asesorar de manera real y objetiva a los clientes y sus necesidades.  Mantener un continuo contacto con los clientes.  Administrar coherentemente su agenda de trabajo.  Mantener una búsqueda constante de nuevos clientes y mercados.  Realizar investigaciones constantes acerca del mercado y sus precios.  Responsabilizarse del recaudo de cartera de los clientes.  Confirmar con el cliente el recibo de la mercancía, la calidad del material el servicio prestado y resolver cualquier inquietud que pueda tener.  Realizar investigaciones de mercado. Requisitos: Título de Administración de Negocios Internacionales. Experiencia Laboral: 2 años.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 41
  42. 42. CARGO: GERENTE DE PLANTA. Funciones:  Dirigir la planta.  Medir tiempos de producción.  Realizar costos.  Realizar el control de calidad. Requisitos: Título de Ing. en Industrial Alimentarias. Título de Ing. Agrónomo. Experiencia Laboral: 3 años. CARGO: GERENTE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS. Requisitos: Titulo de Contador. Titulo Profesional de Administrador de Empresa. Experiencia Laboral: 5años de experiencia en el cargo. Funciones:PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 42
  43. 43.  Gestionar, planear y organizar las actividades.  Contabilidad de la empresa.  Delegar funciones a los empleados.  Darle el visto bueno al producto final.  Autorizar entradas y salidas de dinero.  Realizar arqueo de caja. 4.6 GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL. GASTOS DE FORMALIZACIÓN EMPRESARIAL Acto constitutivo, elaborar la Minuta. 150.00 Elaboración de la Escritura Pública. 180.00 Inscripción en el Registro de Personas Jurídicas. 90.00 Notario. 200.00 Inscripción en el RUC – SUNAT. 0.00 Certificación de defensa civil. 40.00 Licencia de Funcionamiento. 200.00 TOTAL 860.00PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 43
  44. 44. CAPITULO V PROYECCIONES DE INGRESOS 5.1. INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTO PRINCIPAL “Producto bandera – BAMBUCHA” PROYECCIÓN DE LOS INGRESOS POR VENTAS POR PRODUCTO Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961 ( En Unidades) Precio 1 1 1.2 1.5 1.5 Ingreso Total 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941 5.2. INGRESOS POR VENTA DE PRODUCTO SECUNDARIOS PRODUCTO Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 CHOCOLATE Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961 CARIÑO ( En Unidades) Precio 0.5 0.7 0.7 1.00 1.00PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 44
  45. 45. Ingreso 609143 890736 930359 1388208 1449961 Total Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Cantidad 1218286 1272480 1329085 1388208 1449961 PRODUCTO ( En CHOCOLATE Unidades) PARAISO Precio 0.7 0.7 1.00 1.00 1.00 Ingreso 852800 890736 1329085 1388208 1449961 Total CAPITULO VI ESTUDIO ECONOMICO 6.1. PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA Precio Ítems Unidad Cantidad Costo Total Unitario semilla de cacao orgánico 80 gramos 974628 0.7 682240 azúcar 30 gramos 365486 0.20 73097 saborizante artificiales 15 gramos 182743 0.2 182743 preservante 5 gramos 60914 0.2 12183 vainilla 10 mililitros 121829 0.10 12183 canela o almendra 5 gramos 60914 0.1 6091 leche 30 mililitros 365486 0.3 109646 Total de Materiales Directos 1078183 S/.PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 45
  46. 46. PROYECCION DEL COSTO ANUAL DE MATERIA PRIMA Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costo Anual en 1078183 1101903 1126145 1150920 1176240 Materiales Directos 6.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA Mano de Obra Directa (MOD) Costo del Sueldo Sueldo Sueldo anual + empleador Cargos Cantidad mensual anual Gratificaciones gratificaciones Essalud CTS en S/.chetfchocolatero 1 900 10800 1800 12600 1134 900 14634Trituración yDescascarillado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Molienda 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Mezclado yAmasado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Moldeado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Secado 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195Empacado yEtiquetado 2 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390 Total MOD 86100 7749 6150 99999 PROYECCION AL AÑO DE MOD Item Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Costo Anual MOD 99999 102199 104447 106745 109094 6.3. PRESUPUESTO DE COSTO DE VENTAPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 46
  47. 47. TOTALES DE UNIDADES A COSTO UNIT. COSTOS ITEMS COSTOS COSTOS PRODUCIR VENTA M.PD. 1078183 1275978 1218286 0.86 M.O.D. 99999 COSTO VARIABLE MP.I. 6740 M.O.D. 91056 C.I.F. 130476 133116 COSTO FIJOS SUMMINISTRO S 2640 0.84 6.4. PRESUPUESTO DE GASTO ADMINISTRATIVO Mano de Obra Directa (MOD) Sueldo Sueld Costo del mensua o Sueldo anual + Essalu empleador Cargos Cantidad l anual Gratificaciones gratificaciones d CTS en S/.GERENTE 1 1500 18000 3000 21000 1890 1500 24390CONTADOR 1 1000 12000 2000 14000 1260 1000 16260Total MOD 40650 Ítems Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Utiles de Oficina 3000 3000 3000 3000 3000Serenazgo 240 240 240 240 240 Otros Gastos de 3240 3240 3240 3240 3240Administración 6.5. PRESUPUESTO DE GASTO DE VENTA Mano de Obra Directa (MOD)PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 47
  48. 48. Sueldo anual Sueldo + Costo del Cantida mensua Sueldo Gratificacione gratificacione Essalu empleador en Cargos d l anual s s d CTS S/.Vendedor 1 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195vendedor 2 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195vendedor 3 1 750 9000 1500 10500 945 750 12195 Total MOD 36585 6.6. PRESUPUESTO DE INVERSION TANGIBLEITEM UNID. CANT. CARACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDORESTostador industrial Unidad 1 Tostar el cacao 5 años INDUSTRIA TIMSATrituradora Unidad 1 Automática 5 años INDUSTRIA TIMSA(descascaradodra)Molino Unidad 1 Sistema de frotamiento 25 5 años INDUSTRIA TIMSA HPMesas Unidad 3 Acero inoxidable 1 año SCORSAEstanterias Unidad 4 Acero inoxidable 1 año INDUSTRIA TIMSAVentiladores industriales Unidad 7 Ventilador de INDUSTIA TIMSA pedestal de 30" 2 añosMoldes Unidad 10 De plástico 1 año INDUSTRIA TIMSA Precio Ítems Unidad Cantidad Costo Total unitarioCOCINA INSUATRIALES 1 2 250 500BALANZAS 1 1 140 140OLLAS 1 4 100 400RECIPIENTES 1 4 50 200TRITURADORA 1 1 5000 5000 Total Materiales Indirectos 5440 6240 6.7. DEPRECIACIONPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 48
  49. 49. Ítems Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 MUEBLES Y 10% 674 674 674 674 674 ENSERES CAMIONETAS 20% 9000 9000 9000 9000 9000 EDIFICIO 5% 2500 2500 2500 2500 2500 Totales 12174 12174 12174 12174 12174 6.8. PRESUPUESTO DE INVERSION INTANGIBLE ITEMS TIEMPO CARACTERISTICA COSTO Estudio de mercado 6 meses análisis de la población 2,000 Licencia de 15 días licencia indeterminado 150 funcionamiento seguro de trabajador año contra accidentes 20000 Constitución de empresa 5 días sociedad 100 Seguro a la empresa año contra vandalismo 60000 TOTAL 82,250.00 6.9. AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES Items Tasa/5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Estudio de mercado 0.05 100 100 100 100 100Licencia defuncionamiento 0.01 1.5 1.5 1.5 1.5 1.5seguro detrabajador 0.12 2400 2400 2400 2400 2400Constitución deempresa 0.05 5 5 5 5 5Seguro a la empresa 0.15 9000 9000 9000 9000 9000TOTAL 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 49
  50. 50. CAPITULO VII INVERSION Y FINANCIAMIENTO 7.1. PRESUPUESTO DE INVERSION TOTAL DATOS Maquinaria y equipo 16740 Capital de trabajo 22000 Gastos pre operativos 110515 alquiler 0 otros 16100 Ingresos 1218286 tasa de crecimiento 0.022% Alquiler de local 0 Costos fijos sin depreciación 99999 Costo variable 316522 deprecia. Anual 20% Horizonte 5 Impuesto 1.18% 7.2. PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTOPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 50
  51. 51. CAPITULO VIII PRESTAMO BANCARIO 12000.00 Financiamiento 59.33% tasa de interés 0.25 Periodo 4 Cuota de saldo deuda 10.000 Tasa de interes del banco 0.18 EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA 8.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOSPAUL JAIME LAZARO CAJA Página 51
  52. 52. Flujo de Caja Detalle 1 2 3 4 5Ventas 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941Alquiler 0 0 0 0 0O.C.F. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280978 1281260 1281541 1281823 1282105Depreciación 12174 12174 12174 12174 12174Amort. Intang 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5 11506.5Ing. Grva. -219489 -168505 150642 634711 723933Impuesto -65847 -50551 45193 190413 217180Utilidad Neta -153642 -117953 105450 444298 506753 8.2. FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Económico Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941EgresosInversion 165355Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977.756 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180F.C.E. -165355 -129962 -94273 129130 467979 552434PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 52
  53. 53. 8.3. INDICADORES ECONOMICOS 8.3.1. VAN VALOR ACTUAL NETO Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941EgresosInversión 165355Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977.756 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180F.C.E. -165355 -129962 -94273 129130 467979 552434VAN S/. 218,247 8.3.2. TIR TASA INTERNA DE RETORNO Detalle 0 1 2 3 4 5Ingresos 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941V.R.K.M 22000Total In. 1218286 1272480 1594902 2082312 2174941EgresosInversión 165355Alquiler 0 0 0 0 0Otros C. 133116 136045 139038 142096 145222C. Variable 1280977 1281260 1281541 1281823 1282105Impuestos -65847 -50551 45193 190413 217180PAUL JAIME LAZARO CAJA Página 53

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