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Semana 10 y 11

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Semana 10 y 11: Comercio Exterior

Semana 10 y 11: Comercio Exterior

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Semana 10 y 11 Semana 10 y 11 Presentation Transcript

  • COMERCIO EXTERIOR
    itn!
    Econ. Larry Mendoza C.
  • MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR
    Semana 10 - 11
  • OBJETIVO: Reconocer la importancia de la negociación Basada en los INCOTERMS para lograr la mejor opción de pago.
    Medios y Materiales:
    -Exposición e Intercambio de Ideas
    -Diapositivas
    -Debate
    itn!
  • 4
    MEDIO DE PAGO/COBRO
    El comercio Internacional genera tanto la necesidad de efectuar pagos a distancia y recíprocamente cobranzas a distancia entre partes ubicadas en distintos países, como la de realizar operaciones cambiarías vale decir efectuar el cambio de la moneda correspondiente.
    Los pagos en los contratos de compraventa Internacional se materializan a través de Bancos, básicamente mediante dos formas:
    A) Los Bancos intervienen para PAGAR (Cartas de Crédito o Créditos Documentarios), ORDEN DE PAGO generado por el Importador en favor del Exportador
    B) Los Bancos intervienen para COBRAR (Documentos en Cobranza o Cobranza Documentada), ORDEN DE COBRO, generada por el Exportador con cargo al Importador.
  • LA COMPRAVENTA INTERNACIONAL IMPLICA:
    • La entrega de la mercancía.
    • La retribución por la mercadería recibida o por recibir.
    “Implementar una operación de compraventa implica romper el Círculo vicioso de la desconfianza”
  • EL VENDEDOR (EXPORTADOR):
    • Quiere estar seguro que le paguen.
    • Quiere su dinero lo antes posible.
    • Quiere cobrar en su localidad.
  • EL COMPRADOR (IMPORTADOR):
    • No quiero que me engañen con la mercadería.
    • Antes de enviar el dinero quiero saber si la mercadería se despachó.
    • Antes de pagar quiero ver la mercadería.
  • VENDEDOR
    COMPRADOR
    1 CONTRATO 1
    5 ENVIO MERCANCIA
    7 PAGO
    2 APERTURA L/C
    6 DOCUMENTOS
    10 PAGO
    4 CONFIRMACIÓN L/C
    10 DOCUMENTOS
    8 DOCUMENTOS
    3 CARTA DE CRÉDITO
    9 REEMBOLSO
    BANCO EMISOR
    BANCO CORRESPONSAL
  • MEDIO DE PAGO/COBRO
    Son instrumentos empleados, en virtud de los cuales se logra cancelar el compromiso de pago que el comprador tiene contraido en un contrato de compraventa.
  • CREDITO DOCUMENTARIO
    DEFINICION:Medio de pago internacional mediante el cual un banco local (banco emisor), a petición y previa calificación de un cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga irrevocablemente a efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro Banco (avisador / confirmador) a efectuar dicho pago, aceptación o negociación, contra presentación de los documentos exigidos dentro del plazo establecido, siempre que se hayan cumplido todas las condiciones y términos contenidos en el mismo.
  • CRÉDITO DOCUMENTARIO
    • Intervinientes:
    • Ordenante.
    • Banco emisor.
    • Bco. avisador (confirmador).
    • Beneficiario.
  • C – V – I
    LETTER OF CREDIT
    SUJETOS INTERVINIENTES
  • TIPOS DE CRÉDITO DOCUMENTARIO
    • Según la forma de pago:
    • A la vista.
    • De Aceptación: con letra de cambio
    • Diferida: a “x” días de fecha referencial
    • Según la obligación del banco:
    • Revocables
    • Irrevocables Sin Confirmar
    Confirmadas
  • CRÉDITO DOCUMENTARIO
    PRINCIPIOS
    Autonomía del contrato de Compra Venta Internacional con el Crédito Documentario
    Estricto cumplimiento y literalidad
    Concordancia y buena fe
  • RECOMENDACIONES
    Créditos Documentarios “pantalla”
    Revisar que las condiciones de la L/C coincidan con los términos de la C-V-I.
    Plazo de vigencia de L/C
    Entidades emisoras de documentos domicilien en el país
  • CRÉDITOS DOCUMENTARIOS ESPECIALES
    Cláusula Roja
    Cláusula Verde
    Transferible
    Revolvente
  • COBRANZA DOCUMENTARIA
    • Cobranza: Es el manejo por los bancos de documentos, de acuerdo a instrucciones recibidas a fin de :
    Obtener pago y/o aceptación.
    Entregar documentos contra pago y/o aceptación.
    Entregar documentos en otros términos.
  • LA COBRANZA DOCUMENTARIA
    DEFINICION:Medio de pago internacional mediante el cual un banco local, actuando a solicitud de un cliente (cedente / exportador), recibe documentos de carácter financiero (pagaré, letra de cambio) y/o comerciales (factura, documentos de embarque, certificados, etc.), con instrucciones de entregarlos a un tercero (girado / importador), contra el pago, la aceptación de una letra de cambio, un pagaré u otros términos o condiciones.
  • COMPRA VENTA INTERNACIONAL
    COBRANZA
    SUJETOS INTERVINIENTES
    BANCO REMITENTE
  • Exportador remesa documentos mas letras de cambio para aceptación por el comprador.
    TIPOS
    Exportador remesa documentos comerciales al importador a través de los bancos; éste paga y desaduana sus mercancías.
    1) Cobranza Simple
    2) Cobranza Documentaria
  • RIESGOS
    No es medio de pago seguro para el exportador.
    El importador puede no aceptar los documentos.
    El importador puede no aceptar la letra.
    El importador acepta la letra pero al vencimiento no lo cancela.
    Los bancos no asumen responsabilidad alguna.
  • ¿QUIÉNES Y POR QUÉ LA USAN?
    • Naturaleza de productos.
    • Hábitos y costumbres de mercados.
    • Confianza mutua de operadores.
    • Abaratamiento de costos.
  • LA TRANSFERENCIA BANCARIA
    Orden de Pago emitida por un banco local a solicitud y con cargo a la cuenta de un cliente (importador), mediante la cual se le ordena a un banco en el exterior (corresponsal), abonar en la cuenta o pagar directamente un monto en divisas, a favor de un beneficiario (exportador, brocker, comisionista, etc) en dicha plaza del exterior.
  • LA TRANSFERENCIA BANCARIA
    CARACTERISTICAS
    Trámite rápido y seguro
    Servicio a nivel nacional
    Cobertura mundial (a)
    Bajo costo relativo (b)
    Confirmación de cobro (c)
    Dependiendo de la red de bancos Corresponsales.
    Sobre otros medios de pago
    A solicitud del cliente.
    COMISIONES Y GASTOS (*)
    Los conceptos y costos de comisiones y gastos varían según banco, la plaza y el monto a transferir.
    Los bancos del exterior deducen sus comisiones del monto total recibido. P.e. Banco de Crédito cobra $.18.00 por transferencia recibida del exterior
  • LA TRANSFERENCIA BANCARIAVENTAJAS : IMPORTADOR
    • Obtiene financiación del proveedor (no utiliza sus líneas)
    • Ofrece garantía ante terceros (Crédito de confianza)
    • Recibe la mercancía y está en condiciones de devolverla si está defectuosa o no cumple la calidad acordada.
    • Las comisiones a pagar son más bajas.
    • No soporta ningún riesgo, a no ser que pague la importación antes de recibir la mercancía.
  • FINANCIAMIENTO DEL COMERCIO EXTERIOR
    26
  • FINANCIAMIENTOS
    OTORGADAS POR EL COMPRADOR
    PAGO ADELANTADO
    OTORGADAS POR EL BANCO
    RECURSOS PROPIOS, FUNDING, ADVANCE ACCOUNT
    PRE Y POST EMBARQUE
    FACTORING
    DERIVADAS DE LA L/C
    TRANSFERIBLE
    CONTRA-CREDITO
    ASIGNACION DEL PRODUCTO
    27
  • FINANCIAMIENTOS
    OTORGADOS POR EL COMPRADOR
    CLAUSULA ROJA
    PAGO CONTRA SIMPLE RECIBO
    MAYOR RIESGO DEL COMPRADOR
    CLAUSULA VERDE
    PAGO CONTRA PRESENTACION DE
    CERT. DE DEPOSITOS Ó
    WARRANT
    MENOR RIESGO DEL COMPRADOR
    TIENE LA MERCADERIA EN GARANTIA
    28
  • DERIVADAS DE LA L/C
    L/C TRANSFERIBLE
    TRANSFIERE AL PRODUCTOR
    REEMPLAZA FACTURAS
    PUEDE MODIFICAR :
    IMPORTE DEL CREDITO
    PRECIO UNITARIO
    PLAZOS
    NOMBRE DEL 1ER. BENEF. PUEDE SUSTITUIR AL ORDENANTE
    29
    FINANCIAMIENTOS
  • DERIVADAS DE LA L/C
    CONTRA CREDITO
    EMISION DE L/C A/F DE OTRO TOMANDO COMO GARANTIA LA L/C RECIBIDA DEL COMPRADOR
    TERMINOS Y CONDICIONES SIMPLES
    CESION DEL PRODUCTO
    DERECHO DEL BENEFICIARIO A CEDER CUALQUIER IMPORTE A RECIBIR DE LA UTILIZACION DE LA L/C (CARTA COMPROMISO)
    30
    FINANCIAMIENTOS
  • OTORGADOS POR LOS BANCOS
    FACTORING
    COMPRA DE DOCUMENTOS
    SIN DISCREPANCIAS
    EVALUACION DEL BANCO EMISOR Y DEL PAIS DONDE SE EMITIO LA L/C
    NO AFECTA LINEA DEL EXPORTADOR
    RECURSOS PROPIOS
    FUNDING
    ADVANCE ACCOUNT
    PRE-EMBARQUE Y POST-EMBARQUE
    31
    FINANCIAMIENTOS
  • 32
    EL CRÉDITO DOCUMENTARIO INTERNACIONAL
  • 33
    Crédito Documentario
    “Todo convenio en virtud del cual una entidad financiera emisora
    Obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente denominado
    Ordenante se obliga a hacer un pago a un tercero denominado
    Beneficiario a través de un banco corresponsal situado en el país del beneficiario".
  • 34
    LAS OBLIGACIONES CONDICIONADAS DE PAGO
    Obligación condicionada de pago que asume un banco (Emisor) por escrito (condicionada) a favor del beneficiario siguiendo las instrucciones del ordenante.
    “Crédito Documentario”
    “Bancos tratan con documentos y no con las mercancías, servicios o prestaciones con las que los documentos puedan estar relacionados”. Art. 5 Brochure 600
  • 35
    Para que sirve un Crédito Documentario
    Un medio de pago más.
    No se reserva exclusivamente al pago de mercancías.
    Para el pago de servicios
    Cualquier otra contraprestación.
  • 36
    Ventajas para las partes contratantes
    Consigue conciliar los intereses del comprador y del vendedor en un contrato de compraventa.
    El comprador
    Quiere tener la seguridad de que no pagará al vendedor hasta tener la certeza documental de que éste ha cumplido puntualmente sus obligaciones.
    El vendedor
    Quiere tener la seguridad de que recibirá la totalidad del importe (plazo convenido).
  • 37
    Partes Crédito Documentario
    Tiene cuatro partes que son:
    1. ORDENANTE(Comprador, importador).
    2. BANCO EMISOR (Que al emitir el crédito adquiere el compromiso de pagar al beneficiario)
    3. BANCO AVISADOR/CONFIRMADOR
    (El banco corresponsal).
    4. BENEFICIARIO (Vendedor, exportador)
  • 38
    La Carta de Crédito
    Promesa documentaria por medio de la cual un banco paga a un beneficiario designado
    EL VENDEDOR
    Una cantidad en nombre del importador.
    Ciertas condiciones se cumplan.
  • 39
    LA CARTA DE CRÉDITO
    Instrumento expedido por un banco.
    Representación - clientes.
    Emitir L/C.
    Bondad y buen nombre.
    A cambio del comprador.
    Puede ser bueno.
  • 40
    VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO
    Para el exportador
    Seguridad del cobro
    Contar con dos deudores
    IMPORTADOR - BANCO.
    Para el importador
    Sólo paga lo comprometido.
    Brinda una suerte de financiación.
  • 41
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    1. El Comprador y el Vendedor concluyen un contrato de compraventa.
    Estipulando el pago mediante un
    Crédito Documentario
  • 42
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    2. El Comprador ORDENANTE
    Da instrucciones a su banco
    BANCO EMISOR
    para que emita un crédito a favor del
    vendedor BENEFICIARIO.
  • 43
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    3. El Banco Emisor (emite o abre el crédito y solicita a otro banco (AVISADOR)
    Generalmente situado en el país del Vendedor
    que notifique o confirme el crédito.
  • 44
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    4. El banco avisador o confirmador
    BANCO NOTIFICADOR O CONFIRMADOR
    Informa al vendedor de la emisión del
    crédito a su favor.
  • 45
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    5. Tan pronto como el vendedor tiene
    conocimiento del crédito y considera que
    puede cumplir sus términos y condiciones
    procede a la expedición de las mercancías.
  • 46
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    6. A continuación, el Vendedor presenta los documentos requeridos al banco en el cual está el crédito disponible, banco que será el emisor, el confirmador, o el designado (confirmador).
  • 47
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    7. El banco comprueba si los documentos se ajustan a los requisitos del crédito. Si es así, el banco pagará, (a la vista o a plazos) aceptará o negociará según los términos del crédito.
  • 48
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    8. Si el banco designado no fuere el banco emisor, enviará a éste los documentos
  • 49
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    9. El banco emisor verifica los documentos y si son conformes con los requisitos del crédito:
    Bien reembolsa de la manera convenida al banco designado o confirmador que ha efectuado el pago.
    Bien efectúa el pago al banco designado o confirmador, que pagará a su vencimiento, bien por pago diferido, bien por haber aceptado o bien por haber negociado.
  • 50
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    10. En caso de que los documentos satisfagan los requisitos del crédito, el banco emisor los entrega al comprador, contra pago del importe debido o según otras condiciones acordadas.
  • 51
    PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
    11. El comprador remite los documentos al transportista, quien procederá a entregar las mercancías
  • 52
    CLASIFICACIÓN DE LAS CARTAS DE CRÉDITO
    Más convenientes para el importador.
    Más convenientes para el exportador.
    Mutua conveniencia.
  • 53
    Cartas de Crédito más convenientes para el Importador
    1. A PLAZOUna L/C. es a plazos
    Paga después de 30, 60,90, 120 ó 180 días.
    Fecha de realización del negocio.
    Firma de las letras.
    Fecha de embarque de las mercancías.
  • 54
    2. DE TERCEROS
    Entidad FINANCIERA GRANDE.
    Conocida y aceptada.
    Financieras corresponsales del exterior.
    Cliente de una entidad financiera pequeña y no aceptada.
  • 55
    3. NOTIFICADA
    Entidad financiera corresponsal
    Informa al beneficiario.
    Apertura de la carta.
    No garantiza el pago.
  • 56
    4. ROTATIVA o REVOLVING
    COMPRADOR - Oferta de mercaderías.
    Compras de gran volumen.
    Posibilidades crediticias y financieras.
    EL VENDEDOR - Embarques parciales (crédito rotativo). Tantos pagos embarques.
    Automático o controlado
    Acumulativo o no acumulativo.
  • 57
    Cartas de Crédito más convenientes para el Exportador
    1. A LA VISTACliente manifiesta: veo y pago.
    Recibe los documentos de transporte
    Facturas.
    Los certificados y demás documentos.
    Nacionalizar la mercancía.
    Paga el valor del crédito.
  • 58
    2. BACK TO BACK
    Actúa como ordenante un vendedor
    No produce la mercadería.
    Intermediario
    Compradorignora quién es el fabricante.
    Intermediario es el beneficiario.
    Abrir una segunda carta de crédito
    Basada en la primera.
  • 59
    PUNTOS DISTINTOS
  • 60
    3. CLÁUSULA ROJA
    Pagos anticipados antes de que la mercadería sea embarcada.
    El vendedor - confianza - comprador.
    Entidad financiera emisora exige al importador garantías por más del 100% de los anticipos.
  • 61
    4. CLÁUSULA VERDE
    Persigue la misma finalidad.
    Es una forma de financiación.
    Anticipos se pagan al vendedor contra presentación de recibos.
    Recibos se hacen a favor de la entidad financiera notificadora o confirmante.
  • 62
    5. CONFIRMADA
    Garantía de pago
    Entidad Financiera EMISORA.
    Entidad Financiera CORRESPONSAL.
    Banco ubicado en el país el exportador.
    Se compromete - Banco Emisor.
  • 63
    6. NEGOCIABLE
    Letra de cambio aceptada
    Entidad Financiera Emisora.
    Entidad Financiera Confirmante.
    Negociarse con otras entidades financieras distintas de las mencionadas.
  • 64
    7. NO NEGOCIABLE
    Letra de cambio respectiva.
    Puede ser negociada
    Entidad Financiera Emisora.
    Entidad Financiera Confirmante.
  • 65
    8. TRANSFERIBLE
    Permite al beneficiario
    Ceder los derechos sobre la L/C.
    La transferencia
    Una sola una vez.
    Una o más personas.
  • 66
    El Crédito TRANSFERIBLE
    Solución las necesidades intermediación.
    No sucede - Crédito Back to Back.
    Consiste en la cesión del derecho de utilización del crédito en favor de una tercera persona
    “Segundo Beneficiario”.
  • 67
    TRANSFERIBLE
    El vendedor - La condición
    Crédito Documentario Transferible.
    Advirtiendo.
    Comprador - Intermediario.
    Organizador de producciones.
    “Fabricante sin fábrica”.
  • 68
    Cartas de Crédito de mutua Conveniencia
    IRREVOCABLE
    No puede ser modificada.
    Declarada insubsistente.
    Consentimiento expreso.
    Todas las partes.
    Ningún cambio.
    Menor cuantía.
    Sin el permiso expreso de todas ellas.
  • 69
    ACLARACIÓN
    Una carta de crédito - dos o más características.
    Por ejemplo:
    Irrevocable, confirmada, negociada, a la vista.
    No características contradictorias.
    No puede ser al mismo tiempo.
    A la Vista ya Plazos
    Revocable eIrrevocable.
  • Gracias.
    econ.larrymendoza@gmail.com
    itn!
    http://notadecente.blogspot.com/