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Semana 10 y 11

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Semana 10 y 11: Comercio Exterior

Semana 10 y 11: Comercio Exterior

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    Semana 10 y 11 Semana 10 y 11 Presentation Transcript

    • COMERCIO EXTERIOR
      itn!
      Econ. Larry Mendoza C.
    • MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR
      Semana 10 - 11
    • OBJETIVO: Reconocer la importancia de la negociación Basada en los INCOTERMS para lograr la mejor opción de pago.
      Medios y Materiales:
      -Exposición e Intercambio de Ideas
      -Diapositivas
      -Debate
      itn!
    • 4
      MEDIO DE PAGO/COBRO
      El comercio Internacional genera tanto la necesidad de efectuar pagos a distancia y recíprocamente cobranzas a distancia entre partes ubicadas en distintos países, como la de realizar operaciones cambiarías vale decir efectuar el cambio de la moneda correspondiente.
      Los pagos en los contratos de compraventa Internacional se materializan a través de Bancos, básicamente mediante dos formas:
      A) Los Bancos intervienen para PAGAR (Cartas de Crédito o Créditos Documentarios), ORDEN DE PAGO generado por el Importador en favor del Exportador
      B) Los Bancos intervienen para COBRAR (Documentos en Cobranza o Cobranza Documentada), ORDEN DE COBRO, generada por el Exportador con cargo al Importador.
    • LA COMPRAVENTA INTERNACIONAL IMPLICA:
      • La entrega de la mercancía.
      • La retribución por la mercadería recibida o por recibir.
      “Implementar una operación de compraventa implica romper el Círculo vicioso de la desconfianza”
    • EL VENDEDOR (EXPORTADOR):
      • Quiere estar seguro que le paguen.
      • Quiere su dinero lo antes posible.
      • Quiere cobrar en su localidad.
    • EL COMPRADOR (IMPORTADOR):
      • No quiero que me engañen con la mercadería.
      • Antes de enviar el dinero quiero saber si la mercadería se despachó.
      • Antes de pagar quiero ver la mercadería.
    • VENDEDOR
      COMPRADOR
      1 CONTRATO 1
      5 ENVIO MERCANCIA
      7 PAGO
      2 APERTURA L/C
      6 DOCUMENTOS
      10 PAGO
      4 CONFIRMACIÓN L/C
      10 DOCUMENTOS
      8 DOCUMENTOS
      3 CARTA DE CRÉDITO
      9 REEMBOLSO
      BANCO EMISOR
      BANCO CORRESPONSAL
    • MEDIO DE PAGO/COBRO
      Son instrumentos empleados, en virtud de los cuales se logra cancelar el compromiso de pago que el comprador tiene contraido en un contrato de compraventa.
    • CREDITO DOCUMENTARIO
      DEFINICION:Medio de pago internacional mediante el cual un banco local (banco emisor), a petición y previa calificación de un cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga irrevocablemente a efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro Banco (avisador / confirmador) a efectuar dicho pago, aceptación o negociación, contra presentación de los documentos exigidos dentro del plazo establecido, siempre que se hayan cumplido todas las condiciones y términos contenidos en el mismo.
    • CRÉDITO DOCUMENTARIO
      • Intervinientes:
      • Ordenante.
      • Banco emisor.
      • Bco. avisador (confirmador).
      • Beneficiario.
    • C – V – I
      LETTER OF CREDIT
      SUJETOS INTERVINIENTES
    • TIPOS DE CRÉDITO DOCUMENTARIO
      • Según la forma de pago:
      • A la vista.
      • De Aceptación: con letra de cambio
      • Diferida: a “x” días de fecha referencial
      • Según la obligación del banco:
      • Revocables
      • Irrevocables Sin Confirmar
      Confirmadas
    • CRÉDITO DOCUMENTARIO
      PRINCIPIOS
      Autonomía del contrato de Compra Venta Internacional con el Crédito Documentario
      Estricto cumplimiento y literalidad
      Concordancia y buena fe
    • RECOMENDACIONES
      Créditos Documentarios “pantalla”
      Revisar que las condiciones de la L/C coincidan con los términos de la C-V-I.
      Plazo de vigencia de L/C
      Entidades emisoras de documentos domicilien en el país
    • CRÉDITOS DOCUMENTARIOS ESPECIALES
      Cláusula Roja
      Cláusula Verde
      Transferible
      Revolvente
    • COBRANZA DOCUMENTARIA
      • Cobranza: Es el manejo por los bancos de documentos, de acuerdo a instrucciones recibidas a fin de :
      Obtener pago y/o aceptación.
      Entregar documentos contra pago y/o aceptación.
      Entregar documentos en otros términos.
    • LA COBRANZA DOCUMENTARIA
      DEFINICION:Medio de pago internacional mediante el cual un banco local, actuando a solicitud de un cliente (cedente / exportador), recibe documentos de carácter financiero (pagaré, letra de cambio) y/o comerciales (factura, documentos de embarque, certificados, etc.), con instrucciones de entregarlos a un tercero (girado / importador), contra el pago, la aceptación de una letra de cambio, un pagaré u otros términos o condiciones.
    • COMPRA VENTA INTERNACIONAL
      COBRANZA
      SUJETOS INTERVINIENTES
      BANCO REMITENTE
    • Exportador remesa documentos mas letras de cambio para aceptación por el comprador.
      TIPOS
      Exportador remesa documentos comerciales al importador a través de los bancos; éste paga y desaduana sus mercancías.
      1) Cobranza Simple
      2) Cobranza Documentaria
    • RIESGOS
      No es medio de pago seguro para el exportador.
      El importador puede no aceptar los documentos.
      El importador puede no aceptar la letra.
      El importador acepta la letra pero al vencimiento no lo cancela.
      Los bancos no asumen responsabilidad alguna.
    • ¿QUIÉNES Y POR QUÉ LA USAN?
      • Naturaleza de productos.
      • Hábitos y costumbres de mercados.
      • Confianza mutua de operadores.
      • Abaratamiento de costos.
    • LA TRANSFERENCIA BANCARIA
      Orden de Pago emitida por un banco local a solicitud y con cargo a la cuenta de un cliente (importador), mediante la cual se le ordena a un banco en el exterior (corresponsal), abonar en la cuenta o pagar directamente un monto en divisas, a favor de un beneficiario (exportador, brocker, comisionista, etc) en dicha plaza del exterior.
    • LA TRANSFERENCIA BANCARIA
      CARACTERISTICAS
      Trámite rápido y seguro
      Servicio a nivel nacional
      Cobertura mundial (a)
      Bajo costo relativo (b)
      Confirmación de cobro (c)
      Dependiendo de la red de bancos Corresponsales.
      Sobre otros medios de pago
      A solicitud del cliente.
      COMISIONES Y GASTOS (*)
      Los conceptos y costos de comisiones y gastos varían según banco, la plaza y el monto a transferir.
      Los bancos del exterior deducen sus comisiones del monto total recibido. P.e. Banco de Crédito cobra $.18.00 por transferencia recibida del exterior
    • LA TRANSFERENCIA BANCARIAVENTAJAS : IMPORTADOR
      • Obtiene financiación del proveedor (no utiliza sus líneas)
      • Ofrece garantía ante terceros (Crédito de confianza)
      • Recibe la mercancía y está en condiciones de devolverla si está defectuosa o no cumple la calidad acordada.
      • Las comisiones a pagar son más bajas.
      • No soporta ningún riesgo, a no ser que pague la importación antes de recibir la mercancía.
    • FINANCIAMIENTO DEL COMERCIO EXTERIOR
      26
    • FINANCIAMIENTOS
      OTORGADAS POR EL COMPRADOR
      PAGO ADELANTADO
      OTORGADAS POR EL BANCO
      RECURSOS PROPIOS, FUNDING, ADVANCE ACCOUNT
      PRE Y POST EMBARQUE
      FACTORING
      DERIVADAS DE LA L/C
      TRANSFERIBLE
      CONTRA-CREDITO
      ASIGNACION DEL PRODUCTO
      27
    • FINANCIAMIENTOS
      OTORGADOS POR EL COMPRADOR
      CLAUSULA ROJA
      PAGO CONTRA SIMPLE RECIBO
      MAYOR RIESGO DEL COMPRADOR
      CLAUSULA VERDE
      PAGO CONTRA PRESENTACION DE
      CERT. DE DEPOSITOS Ó
      WARRANT
      MENOR RIESGO DEL COMPRADOR
      TIENE LA MERCADERIA EN GARANTIA
      28
    • DERIVADAS DE LA L/C
      L/C TRANSFERIBLE
      TRANSFIERE AL PRODUCTOR
      REEMPLAZA FACTURAS
      PUEDE MODIFICAR :
      IMPORTE DEL CREDITO
      PRECIO UNITARIO
      PLAZOS
      NOMBRE DEL 1ER. BENEF. PUEDE SUSTITUIR AL ORDENANTE
      29
      FINANCIAMIENTOS
    • DERIVADAS DE LA L/C
      CONTRA CREDITO
      EMISION DE L/C A/F DE OTRO TOMANDO COMO GARANTIA LA L/C RECIBIDA DEL COMPRADOR
      TERMINOS Y CONDICIONES SIMPLES
      CESION DEL PRODUCTO
      DERECHO DEL BENEFICIARIO A CEDER CUALQUIER IMPORTE A RECIBIR DE LA UTILIZACION DE LA L/C (CARTA COMPROMISO)
      30
      FINANCIAMIENTOS
    • OTORGADOS POR LOS BANCOS
      FACTORING
      COMPRA DE DOCUMENTOS
      SIN DISCREPANCIAS
      EVALUACION DEL BANCO EMISOR Y DEL PAIS DONDE SE EMITIO LA L/C
      NO AFECTA LINEA DEL EXPORTADOR
      RECURSOS PROPIOS
      FUNDING
      ADVANCE ACCOUNT
      PRE-EMBARQUE Y POST-EMBARQUE
      31
      FINANCIAMIENTOS
    • 32
      EL CRÉDITO DOCUMENTARIO INTERNACIONAL
    • 33
      Crédito Documentario
      “Todo convenio en virtud del cual una entidad financiera emisora
      Obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente denominado
      Ordenante se obliga a hacer un pago a un tercero denominado
      Beneficiario a través de un banco corresponsal situado en el país del beneficiario".
    • 34
      LAS OBLIGACIONES CONDICIONADAS DE PAGO
      Obligación condicionada de pago que asume un banco (Emisor) por escrito (condicionada) a favor del beneficiario siguiendo las instrucciones del ordenante.
      “Crédito Documentario”
      “Bancos tratan con documentos y no con las mercancías, servicios o prestaciones con las que los documentos puedan estar relacionados”. Art. 5 Brochure 600
    • 35
      Para que sirve un Crédito Documentario
      Un medio de pago más.
      No se reserva exclusivamente al pago de mercancías.
      Para el pago de servicios
      Cualquier otra contraprestación.
    • 36
      Ventajas para las partes contratantes
      Consigue conciliar los intereses del comprador y del vendedor en un contrato de compraventa.
      El comprador
      Quiere tener la seguridad de que no pagará al vendedor hasta tener la certeza documental de que éste ha cumplido puntualmente sus obligaciones.
      El vendedor
      Quiere tener la seguridad de que recibirá la totalidad del importe (plazo convenido).
    • 37
      Partes Crédito Documentario
      Tiene cuatro partes que son:
      1. ORDENANTE(Comprador, importador).
      2. BANCO EMISOR (Que al emitir el crédito adquiere el compromiso de pagar al beneficiario)
      3. BANCO AVISADOR/CONFIRMADOR
      (El banco corresponsal).
      4. BENEFICIARIO (Vendedor, exportador)
    • 38
      La Carta de Crédito
      Promesa documentaria por medio de la cual un banco paga a un beneficiario designado
      EL VENDEDOR
      Una cantidad en nombre del importador.
      Ciertas condiciones se cumplan.
    • 39
      LA CARTA DE CRÉDITO
      Instrumento expedido por un banco.
      Representación - clientes.
      Emitir L/C.
      Bondad y buen nombre.
      A cambio del comprador.
      Puede ser bueno.
    • 40
      VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITO
      Para el exportador
      Seguridad del cobro
      Contar con dos deudores
      IMPORTADOR - BANCO.
      Para el importador
      Sólo paga lo comprometido.
      Brinda una suerte de financiación.
    • 41
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      1. El Comprador y el Vendedor concluyen un contrato de compraventa.
      Estipulando el pago mediante un
      Crédito Documentario
    • 42
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      2. El Comprador ORDENANTE
      Da instrucciones a su banco
      BANCO EMISOR
      para que emita un crédito a favor del
      vendedor BENEFICIARIO.
    • 43
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      3. El Banco Emisor (emite o abre el crédito y solicita a otro banco (AVISADOR)
      Generalmente situado en el país del Vendedor
      que notifique o confirme el crédito.
    • 44
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      4. El banco avisador o confirmador
      BANCO NOTIFICADOR O CONFIRMADOR
      Informa al vendedor de la emisión del
      crédito a su favor.
    • 45
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      5. Tan pronto como el vendedor tiene
      conocimiento del crédito y considera que
      puede cumplir sus términos y condiciones
      procede a la expedición de las mercancías.
    • 46
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      6. A continuación, el Vendedor presenta los documentos requeridos al banco en el cual está el crédito disponible, banco que será el emisor, el confirmador, o el designado (confirmador).
    • 47
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      7. El banco comprueba si los documentos se ajustan a los requisitos del crédito. Si es así, el banco pagará, (a la vista o a plazos) aceptará o negociará según los términos del crédito.
    • 48
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      8. Si el banco designado no fuere el banco emisor, enviará a éste los documentos
    • 49
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      9. El banco emisor verifica los documentos y si son conformes con los requisitos del crédito:
      Bien reembolsa de la manera convenida al banco designado o confirmador que ha efectuado el pago.
      Bien efectúa el pago al banco designado o confirmador, que pagará a su vencimiento, bien por pago diferido, bien por haber aceptado o bien por haber negociado.
    • 50
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      10. En caso de que los documentos satisfagan los requisitos del crédito, el banco emisor los entrega al comprador, contra pago del importe debido o según otras condiciones acordadas.
    • 51
      PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO
      11. El comprador remite los documentos al transportista, quien procederá a entregar las mercancías
    • 52
      CLASIFICACIÓN DE LAS CARTAS DE CRÉDITO
      Más convenientes para el importador.
      Más convenientes para el exportador.
      Mutua conveniencia.
    • 53
      Cartas de Crédito más convenientes para el Importador
      1. A PLAZOUna L/C. es a plazos
      Paga después de 30, 60,90, 120 ó 180 días.
      Fecha de realización del negocio.
      Firma de las letras.
      Fecha de embarque de las mercancías.
    • 54
      2. DE TERCEROS
      Entidad FINANCIERA GRANDE.
      Conocida y aceptada.
      Financieras corresponsales del exterior.
      Cliente de una entidad financiera pequeña y no aceptada.
    • 55
      3. NOTIFICADA
      Entidad financiera corresponsal
      Informa al beneficiario.
      Apertura de la carta.
      No garantiza el pago.
    • 56
      4. ROTATIVA o REVOLVING
      COMPRADOR - Oferta de mercaderías.
      Compras de gran volumen.
      Posibilidades crediticias y financieras.
      EL VENDEDOR - Embarques parciales (crédito rotativo). Tantos pagos embarques.
      Automático o controlado
      Acumulativo o no acumulativo.
    • 57
      Cartas de Crédito más convenientes para el Exportador
      1. A LA VISTACliente manifiesta: veo y pago.
      Recibe los documentos de transporte
      Facturas.
      Los certificados y demás documentos.
      Nacionalizar la mercancía.
      Paga el valor del crédito.
    • 58
      2. BACK TO BACK
      Actúa como ordenante un vendedor
      No produce la mercadería.
      Intermediario
      Compradorignora quién es el fabricante.
      Intermediario es el beneficiario.
      Abrir una segunda carta de crédito
      Basada en la primera.
    • 59
      PUNTOS DISTINTOS
    • 60
      3. CLÁUSULA ROJA
      Pagos anticipados antes de que la mercadería sea embarcada.
      El vendedor - confianza - comprador.
      Entidad financiera emisora exige al importador garantías por más del 100% de los anticipos.
    • 61
      4. CLÁUSULA VERDE
      Persigue la misma finalidad.
      Es una forma de financiación.
      Anticipos se pagan al vendedor contra presentación de recibos.
      Recibos se hacen a favor de la entidad financiera notificadora o confirmante.
    • 62
      5. CONFIRMADA
      Garantía de pago
      Entidad Financiera EMISORA.
      Entidad Financiera CORRESPONSAL.
      Banco ubicado en el país el exportador.
      Se compromete - Banco Emisor.
    • 63
      6. NEGOCIABLE
      Letra de cambio aceptada
      Entidad Financiera Emisora.
      Entidad Financiera Confirmante.
      Negociarse con otras entidades financieras distintas de las mencionadas.
    • 64
      7. NO NEGOCIABLE
      Letra de cambio respectiva.
      Puede ser negociada
      Entidad Financiera Emisora.
      Entidad Financiera Confirmante.
    • 65
      8. TRANSFERIBLE
      Permite al beneficiario
      Ceder los derechos sobre la L/C.
      La transferencia
      Una sola una vez.
      Una o más personas.
    • 66
      El Crédito TRANSFERIBLE
      Solución las necesidades intermediación.
      No sucede - Crédito Back to Back.
      Consiste en la cesión del derecho de utilización del crédito en favor de una tercera persona
      “Segundo Beneficiario”.
    • 67
      TRANSFERIBLE
      El vendedor - La condición
      Crédito Documentario Transferible.
      Advirtiendo.
      Comprador - Intermediario.
      Organizador de producciones.
      “Fabricante sin fábrica”.
    • 68
      Cartas de Crédito de mutua Conveniencia
      IRREVOCABLE
      No puede ser modificada.
      Declarada insubsistente.
      Consentimiento expreso.
      Todas las partes.
      Ningún cambio.
      Menor cuantía.
      Sin el permiso expreso de todas ellas.
    • 69
      ACLARACIÓN
      Una carta de crédito - dos o más características.
      Por ejemplo:
      Irrevocable, confirmada, negociada, a la vista.
      No características contradictorias.
      No puede ser al mismo tiempo.
      A la Vista ya Plazos
      Revocable eIrrevocable.
    • Gracias.
      econ.larrymendoza@gmail.com
      itn!
      http://notadecente.blogspot.com/