Auditoria balance

EMPRESAS PROASIA, C.A.
CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR
SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010

Indices de
Hojas de Identificación
Trabajo de Pagina

BALANCE GENERAL 31/08/2010 EMPRESAS PROASIA, C.A. P1
CEDULA SUMARIA CUENATAS POR PAGAR M P2
CEDULAS SUMARIAS GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N P3
CEDULA SUMARIA IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR O P4
AUXILIAR CUENTAS POR PAGAR M-01 P5
AUXILIAR GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N-01 P6
AUXILIAR IMPUESTOS, DERECHOS POR PAGAR O-01 P7
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO BANESCO M-01, N-01, O-01 P8
CEDULA PAGOS POSTERIORES BANCO VENEZUELA M-01, N-01 P9
CONFIRMACIÓN RECIBIDA P10

P1
RIF J306766364
BALANCE PERSONAL
AL 31/08/2010
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA 3,150.00
BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE Nº 0134-0420-85-4201023632 550,000.00
BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS Nº 0102-7801-29-4560013440 230,000.00
CUENTAS POR COBRAR 4,800.00
EFECTOS POR COBRAR 1,299.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 789,249.00

ACTIVO FIJO:
TERRENO 780,000.00
BIENES INMUEBLES 378,000.00
VEHICULOS 113,690.00
MUEBLES Y ENCERES 79,780.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS: 1,351,470.00

INVERSIONES:
EMPRESA ABC- 500 ACCIONES A BS 1.000.000,00 C/U 500,000.00
TOTAL INVERSIONES: 500,000.00

OTROS ACTIVOS:
OTROS BIENES 20,000.00
TOTAL OTROS ACTIVOS: 20,000.00
TOTAL ACTIVOS: 2,660,719.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORTO PLAZO:
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES
INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. 35,415.00
INVERSIONES SAN LUIS,C.A. 9,000.00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 15,345.00
IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR 4,585.00
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 15,345.00

PASIVO LARGO PLAZO:
PRESTAMO BANESCO-36 MESES 100,000.00
CREDITO COMPRA DE LOCAL COMERCIAL 215,000.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 315,000.00
TOTAL PASIVO: 330,345.00

PATRIMONIO
IMVERSIONES PROASIA, C.A. 2,330,374.00
TOTAL PATRIMONIO 2,330,374.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,660,719.00

P2
SUMARIA
M
SALDO AL AJUSTES RECLASIFICACIONES FINAL AL
CUENTAS REF SALDO AL 31/01/2010
31/08/2010 Debe Haber Debe Haber 31/08/2010
TM PY
CUENTAS POR PAGAR 0.00
CUENTAS POR PAGAR PROVEEDORES M-01 4,415.00 - - - - 4,415.00 9,654.00
TOTAL CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR 4,415.00 P 4,415.00 P 9,654.00 P

EXPLICACION DE MARCAS

P Sumado Conforme
TM Cotejado vs Balance General al 31/08/2010, Conforme
PY Cotejado vs Papeles de Trabajo del Año Anterior, Conforme

Preparado por: RR 01/10/2010
Revisado do por: RR 01/10/2010

P3

SUMARIA
N
TM PY
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR N-01 15,345.00 - - - - 15,345.00 175,632.00



P Sumado Conforme


P4

SUMARIA
O
TM PY
IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR O-01 4,585.00 - - - - 4,585.00 6,811.00



P Sumado Conforme


P5
SUMARIA

M-01

TY
Fecha Proveedor Nº de Factura Ref Monto en (Bs)
4/5/2010 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. 01-0000243 35,415.00 XU
6/1/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A C-10002831 4,500.00
0107/2010 INVERSIONES SAN LUIS, C.A C-10002845 4,500.00 DR
P 44,415.00

Saldo s/Auxiliar al 31/08/2010 44,415.00
Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 44,415.00 P


P Sumado Conforme
TY Tomado del Auxiliar de Cuentas por Pagar al 31/08/2010, suministrado por el cliente.
XU Cotejado vs. Factura del proveedor y registros contables, verificandose el nonbre del proveedor, RIF Y NIC
la descripciçon de servicio, la fecha de expedición, el monto en Bs. Conforme.
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver MM-01 en sección "M" del Legado Manual)


P6
SUMARIA

N-01

TY
7/1/2010 PAGO DE CANTV F-00012541 1,982.00 XU
7/15/2010 PAGO DE LUZ F-03148455 386.00
7/17/2010 PAGO POR FLETES HP 000253 8,463.00
7/20/2010 PAGO POR FLETES EPSON 000254 4,514.00 DR
P 15,345.00

Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 15,345.00 P


P Sumado Conforme
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver NN-01 y en sección "N" del Legado Manual)


P7

SUMARIA

0-01

TY
8/30/2010 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA) Periodo Julio 4,585.00 XU, DR
P 4,585.00

Diferencia -
Saldo s/Mayor al 31/08/2010 4,585.00 P


P Sumado Conforme
DR Confirmación resivida. Conforme. (Ver 00-01 y en sección "0" del Legado Manual)


P8
SUMARIA

BANCO BANESCO
CUENTA CORRIENTE Nº 0134-0420-85-4201023632

Fecha de Pertenece al periodo Registrado
Nº REF Descripcion Monto REF Concepto
Emisión Si No Si No
XU
58463 4/20/2010 01-0000243 Cheque de Gerencia 17,707.50 M-01 INVERSIONES ALCANTARA Y ASOCIADOS, C.A. X X
16255 7/17/2010 F-03148455 Cheque 386.00 N-01 PAGO DE LUZ X X
8/15/2010 Periodo Julio Cheque 4,585.00 0-01 IMPUESTOS,DERECHOS POR PAGAR (IVA) X X

P Sumado Conforme

Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compañía durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar

SUMARIA
AUDITORIA AL 31 DE AGOSTO DEL 2010 P9

BANCO DE VENEZUELA
CUENTA DE AHORROS Nº 0102-7801-29-4560013440

Fecha de Pertenece al periodo Registrado
Nº REF Descripcion Monto REF Concepto
Emisión Si No Si No
XU
65484 6/15/2010 C-10002831 Cheque 4,500.00 M-01 INVERSIONES SAN LUIS, C.A X X
26545 7/20/2010 F-00012541 Cheque 386.00 N-01 PAGO DE CANTV X X
62123 7/30/2010 000253 Cheque 8,463.00 N-01 PAGO POR FLETES HP
55256 7/30/2010 000254 Cheque 4,514.00 N-01 PAGO POR FLETES EPSON

P Sumado Conforme

Procedimiento Realozado:
Se realizo un corte de trsnsacciones de la cuenta bancaria del cliente y se seleccionaron los pagos efectuados por la compañía durantes los primeros dias del mes de Septiembre 2010
Resultado obtenidos:
No se observaron diferencias de auditoria que reportar

EMPRESAS PROASIA, C.A. P10

Caracas, 16 de Septiembre 2010

Señores:
Fax: (0212) 2425619
Presente.- Atn: Silvia Gonzalez

Muy nuestro Señor:

Nuestro auditores, Malave y Asociados, C.A, estan efectuando el examen de nuestros Estados
Financieros. En relación con la revisión sirvase avisarle en esl espacio provisto más abajo, si hay o no un
saldo a su favor al 31 de Agosto 2010. en caso afirmativo, les agradecemos adjuntar un estado de las partidas
que componen dicho saldo.

Despues de firmar y fechar su respuesta, favor enviarla directamente a Malave y Asocoados, C.A.
( Fax 0212 2304862)

Atentamente

Jose Ignacio Castro

Jose Ignacio Castro
Director de Finanzas

Malave y Asociados, C.A,

Nuestro libros mostraban un salgo de Bs. 64.345,00 a cargo de Empresas Proasia, C.A. al 31/08/2010
según se detalla en el estado de cuentas adjunto.

Silvia Gonzalez

Jefe de Cuentas por Pagar

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