Sistema de programación de operaciones y presupuesto

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SPO - PRESUPUESTO

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Sistema de programación de operaciones y presupuesto

  1. 1. Sistema de Programación de Operaciones y presupuesto<br />EMAGUA<br />RE<br />NB<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  2. 2. Bases conceptuales de la gestión publica<br />La gestión publica comprende:<br />El cumplimiento de los objetivos de gestión o la dotación de resultados concretos del proceso de producción de bienes y servicios.<br />Los procesos que permiten y definen esta producción y entrega al usuario, como la compra de insumos, el pago de salarios, la compra de maquinaria, la gestión de financiamiento y otros, que deben sujetarse al ordenamiento técnico jurídico.<br />Instalación de nuevas conexiones de servicio de agua potable por las empresas de agua.<br />La adjudicación de contratos.<br />La contratación de personal.<br />La medición y evaluación de la gestión publica.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  3. 3. Sistema de Programación de Operaciones<br />Es uno de los Sistemas de Administración y Control Gubernamental que prevé la ley 1178.<br />Es un conjunto de:<br />La finalidad es viabilizar la Planificación Estratégica Institucional y Nacional<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  4. 4. Objeto del SPO<br />El objeto es el de:<br />Para el seguimiento y evaluación de los objetivos y operaciones previstos en el POA anual.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  5. 5. Principios del SPO<br />Contempla todos los objetivos resultantes<br />Sujeto a las posibilidades reales de financiamiento<br />Expresado en términos claros de conocimiento interno y publico<br />Es objeto de ajustes y modificaciones.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  6. 6. Ámbito de Aplicación<br />Es de aplicación obligatoria en todas las entidades y órganos públicos, comprendidos en el alcance de los artículos 3° y 4° de la Ley 1178 de Administración y Control Gubernamentales.<br />Esta norma no es limitativa y no excluye a los servidores públicos del cumplimiento. Cada entidad debe tener su propio RE-SPO.<br />Poder Legislativo y Judicial<br />Presidencia Vicepresidencia Ministerios Cortes Electorales BCB Fuerzas Armadas Policía Nacional<br />Gobernaciones Gob. Autónomos.<br />Contraloría General Superintendencia de Seguros Corporaciones de Desarrollo<br />Toda persona que reciba recursos del estado para su inversión o funcionamiento<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  7. 7. RE-SPO de EMAGUA<br />Establece las normas y funcionamiento del SPO para la elaboración, seguimiento y evaluación del POA con la finalidad de formular y ejecutar el presupuesto anual de la entidad.<br />El RE-SPO debe ser evaluado al menos una vez cada gestión por el Director General de EMAGUA, sobre la base de la experiencia de su aplicación.<br />Comprende 2 subsistemas: Elaboración del Programa Anual de Operaciones y el de seguimiento y Evaluación.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  8. 8. Subsistema de elaboración del programa de operaciones anual<br />Sera elaborado en función al PEI por ser un instrumento en el que se establecen los objetivos, políticas y estrategias de mediano y largo plazo de la entidad, en base al PND y la misión de EMAGUA.<br />Cual debería ser nuestra estrategia y que indicador usar<br />En que lugares están nuestros proyectos<br />Ejecutar Proyectos de agua potable y saneamiento básico medio ambiente<br />Con plan solido que garantice el éxito y determine las operaciones<br />Seguimiento<br />Evaluación<br />FPS SENASBA MMAYA ?????<br />MAE, UAAF, AGF, UTO, UAJ, AG-SABS, ALMACENES, ACTIVOS FIJOS, UPIP, UAI…<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  9. 9. Articulación del poa con el presupuesto<br />Significa que todo lo que esta en el PEI y el POA se traduce a:<br /><ul><li>Categoría
  10. 10. Fuente
  11. 11. Organismo
  12. 12. Partida
  13. 13. Monto
  14. 14. En resumen se traduce a números e indicadores de gestión, que se registrara en el SIGMA en base a un techo presupuestario. (monto asignado para un gestión que se inscribe en el Ppto Publico.) </li></ul>25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  15. 15. El presupuesto publico<br />Es el principal instrumento de política fiscal a corto plazo, comprende la determinación y asignación de recursos que permite a las entidades cumplir con sus objetivos y en conjunto cumplir con los objetivos generales del Plan de Desarrollo.<br />Ingresos<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  16. 16. Presupuestos de recursos y gastos<br />Ingresos: <br />GASTOS<br />RECURSOS<br />Pagos:<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  17. 17. Consistencia del presupuesto<br />Respecto al cumplimiento de objetivos e indicadores registrados en el POA y el PEI.<br />Respecto a las posibilidades de su financiamiento.<br />Respecto al equilibrio, para no generar déficit.<br /> Que los gastos corrientes y de capital no sean mayores a los recursos corrientes y de capital.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  18. 18. Aprobación del poa y presupuesto<br /><ul><li>La MAE presentara al directorio el POA y presupuesto para su aprobación.</li></ul>Directorio<br />Aprueba el POA<br />MAE<br />Remite al MMAyA y al MEFP en la fecha dispuesta en las directrices anualmente.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  19. 19. Subsistema de seguimiento y evaluación a la ejecución del POA<br /><ul><li>Se realiza en función al desarrollo de las actividades , verificando los indicadores de gestión.</li></ul>Paso 1: revisión doc.<br />Paso 2: verificar que las operaciones se están ejecutando según el documento del POA en el :<br />Todo esta dentro de los márgenes aprobados en el POA y PPTO.<br />Paso 3: Presentar informes semestrales o mensuales al Director y Directorio<br />Tomando en cuenta los indicadores de gestión y los recursos asignados<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  20. 20. los jefes de unidad son responsables del seguimiento y evaluación a la ejecución del POA<br />Partiendo de esto los jefes de unidad evalúan los resultados obtenidos en base a los indicadores de eficacia y eficiencia contemplando aspectos cualitativos y cuantitativos<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  21. 21. ajustes al poa<br />Del seguimiento y evaluación se evidencia la necesidad de realizar o no ajustes al POA, el cual puede ser ajustado considerando los siguientes factores:<br />Proyectos nuevos<br />Incremento de personal y Ppto.<br />Por cambio climático extiende el tiempo de ejecución<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  22. 22. Presentación de información de seguimiento y evaluación del POA a instancias competentes.<br />Todos los servidores públicos:<br />son responsables de:<br /><ul><li>Verificar las operaciones.
  23. 23. La consolidación y presentación de información de su dependencia.
  24. 24. Remitirán a la UPIP sus informes de Seguimiento de manera trimestral y de evaluación de manera semestral.</li></ul>25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  25. 25. Problemas confrontados en la evaluación<br />La ausencia de Planes de desarrollo generales y sectoriales de mediano y largo plazo.<br />Dificultad de aprobar medidas correctivas en determinados gastos por presiones sociales y políticas.<br />La asignación de recursos de carácter histórico del TGN a las entidades, establecida sobre la programación y ejecución del gasto en una gestión anterior.<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  26. 26. Formulario 1 (del spo)<br />Relación con la misión y visión de EMAGUA<br />Relacionadocon la misión del PND<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  27. 27. Formularios 2 (del spo)<br />Relación con la columna 2 del formulario 1<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  28. 28. Formulario 3 (del spo)<br />Relación con la columna 2 fila 1 del formulario 2<br />Detalle programación de ejecución por mes<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />
  29. 29. GRACIAS POR SU ATENCION<br />K.M.T.P<br />25/07/2011<br />Karin Ticona Puente<br />

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