Actividad de control

6,093 views
5,909 views

Published on

Actividad de Control

Published in: Education
0 Comments
1 Like
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total views
6,093
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
2
Actions
Shares
0
Downloads
45
Comments
0
Likes
1
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

Actividad de control

  1. 1. UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD TEMA: ACTIVIDAD DE CONTROL TACNA – PERU
  2. 2. ACCIONES DE CONTROL LABOR DE CONTROL ACTIVIDADES DE CONTROL
  3. 3. Personal nombrado, y el personal contratado para el OCI bajo cualquier modalidad. Planificación de labores de control únicamente personal auditor, Jefe del OCI
  4. 4. Las u.o de línea podrán autorizar la incorporación de personal no auditor con experiencia acreditada en el ejercicio de las actividades materia de control . Excepcionalmente, en casos justificados y para el ejercicio de actividades
  5. 5. Capacidad operativa del OCI <ul><li>Programación de: </li></ul><ul><li>Acciones de Control </li></ul><ul><li>Actividades de Control </li></ul>Reserva para encargos de Acciones de Control y Actividades de Control dispuestas por la CGR 80 % 20 %
  6. 6. <ul><li>EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO DE LA ENTIDAD </li></ul><ul><li>El OCI planificará para el 2do. trimestre del año , la evaluación del Control Interno de la entidad. </li></ul><ul><li>En el caso de las empresas del Estado bajo el ámbito de FONAFE - disposiciones contenidas en el Código Marco del C.I. aprobado con Acuerdo de Directorio N° 001-2006/028-FONAFE </li></ul>DISPOSICIONES – ACTIVIDADES DE CONTROL
  7. 7. <ul><li>VEEDURÍAS: OBSERVADOR – REPRESENTANTE VEEDOR </li></ul><ul><li>- “Ejercicio del Control Preventivo por los OCI” – Dir.N°001-2005- </li></ul><ul><li>CG/OCI-GSNC” </li></ul><ul><li>- Las veedurías a la ejecución contractual, se desarrollarán como </li></ul><ul><li>actividades no programadas . insumiendo para ello parte del % de </li></ul><ul><li>reserva. </li></ul><ul><li>Toma de inventarios físicos de activos, Remate de Activos, Baja de activos, </li></ul><ul><li>Actos de recepción de obra </li></ul><ul><li>Actos de recepción de donaciones </li></ul><ul><li>Actos de transferencia de activos a otras entidades públicas y privadas </li></ul><ul><li>Actos de incineración de documentos, valores y otros . </li></ul><ul><li>Actos de transferencias de cargo de autoridades elegidas por voto popular </li></ul><ul><li>Descuento efectivo de planillas de docentes </li></ul>
  8. 8. <ul><li>EVALUACIÓN DE DENUNCIAS: CELERIDAD Y OPORTUNIDAD </li></ul><ul><li>A efecto de garantizar una actuación oportuna ante hechos que atentan contra el interés fiscal, o conlleven a riesgos de prescripción </li></ul><ul><li>Evaluación de Cumplimiento de las Medidas de Austeridad : </li></ul><ul><li>PROYECTO DE DIRECTIVA: </li></ul><ul><li>Al 15.FEB .2008 el primer Informe correspondiente al período 2007 , tomando en cuenta la normativa que se emita sobre la materia. </li></ul><ul><li>Actividad Meta E F M A M J J A S O N D </li></ul><ul><li>Inf. Medidas de Austeridad 1 X </li></ul>
  9. 9. <ul><li>OCI GOB. REGIONAL Y MUNICIPAL: INFORME ANUAL </li></ul><ul><li>OCI M.P. : VISITA - PROGRAMAS DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA </li></ul><ul><li>Siempre y cuando : Tiene 2 o más años recibiendo dichos recursos </li></ul><ul><li>No se efectuó examen especial el año anterior </li></ul><ul><li>OCI M.P.: VISITA AL PROGRAMA INTEGRAL DE NUTRICIÓN – 4TO. Trim. 2008 </li></ul><ul><li>Siempre y cuando : Hubiera recibido recursos </li></ul><ul><li>PARTICIPACIÓN EN COMISIÓN DE CAUTELA </li></ul>
  10. 10. <ul><li>PRESUPUESTOS ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO </li></ul><ul><li>OBRAS : VERIFICAR PRONUNCIAMIENTOS DE LA CGR </li></ul><ul><li>Si los pagos efectuados al contratista, guardan relación con los términos de los pronunciamientos emitidos </li></ul><ul><li>INFORME TRIMESTRAL A LA CGR: D.L. N° 20530 </li></ul><ul><li>Reconocimiento, declaración, calificación y pago de los derechos pensionarios </li></ul>
  11. 11. <ul><li>INSPECCIÓN DE ACTIVOS FIJOS: Énfasis en el saneamiento de las </li></ul><ul><li>propiedades e inmuebles </li></ul><ul><li>ATENCIÓN DE ENCARGOS DE LA CGR: </li></ul><ul><li>Se le consignará el total de h/h reservadas para la atención de encargos de la Contraloría General de la República </li></ul>Meta: 01 Unidad de Medida: Otros (Atención encargo CGR) Cronograma: OCT, NOV, DIC
  12. 12. VERIFICAR CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA EXPRESA: - Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública. - Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas. - Legalidad de la adquisición de los programas de software. - Nepotismo. - Cumplimiento de metas e indicadores de desempeño establecidos por los Sectores encargados de la supervisión de las Políticas Nacionales. - Informar el Programa de Beneficios aprobado en forma conjunta por el Pliego y el CAFAE, a favor de sus funcionarios y servidores. - Cumplimiento de normas y actividades del SINADECI. - Normativa relacionada al TUPA y a la Ley del Silencio Administrativo. - Homologación de los docentes de las universidades nacionales.
  13. 13. <ul><ul><li>“ Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas”. </li></ul></ul><ul><ul><li>Verificar si el Titular de la Entidad remitió la relación de nombramientos y contratos (relación de funcionarios obligados a presentar DDJJ - Anexo Nº 2) </li></ul></ul><ul><ul><li>Hasta </li></ul></ul><ul><ul><li>28.Feb </li></ul></ul><ul><ul><li>2008 </li></ul></ul>Gerencia de Fiscalización de DECLARACIONES JURADAS de la CGR Informe de lo verificado

×