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Apresentação FMZ Consulting - Empresa de Consultoria Empresarial, Revisão de Processos, Auditoria e etc.

Apresentação FMZ Consulting - Empresa de Consultoria Empresarial, Revisão de Processos, Auditoria e etc.

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  • 1. Business Intelligence
  • 2. Quem somos: A FMZ Consulting é uma organização jovem que conta com profissionais qualificados nas áreas de contabilidade, administração e direito, especialistas em finanças, controladoria, auditoria e direito administrativo, com experiência em grandes empresas de nível nacional e internacional. A FMZ Consulting está preparada para atender os desafios do mercado globalizado e atuar em ambientes complexos das organizações, prestando serviços de consultoria empresarial nas mais diversas áreas da controladoria, contábil, assessoria jurídica e treinamentos in company, com qualidade e agilidade, primando pela ética profissional, transparência, honorários justos e foco em resultados. Flávio Rocha José Monteiro MBA – Finanças e Controladoria – FGV, Contador – Atua MBA – Finanças e Controladoria – FGV-SP, na área de Controladoria desde 2000 em grandes Administrador de Empresas – Atua na área de organizações CSN, J.Macedo, desenvolvendo atividades Finanças/Controladoria desde 1999 atuando no Brasil e na Gestão de planejamento, contábil, custos, patrimonial. Exterior. Especializado na Gestão de Controladoria, Participou na implementação de ERP – SAP R/3 nos Custos, Gestão de TI, Reestruturação Organizacional, módulos FI/CO. Revisão de processos e BSC. Participou na implantação dos ERP – SAP R/3, Oracle Applications e RM Sistemas. André Ferreira Zilton Castro MBA - Gestão Financeira, Controladoria e Auditoria pela Graduado em Administração de Empresas e Engenharia FGV, graduado em Ciências Contábeis (UNIFOR) e Mecânica (UFC). Especializado em Finanças, Administração de Empresas (UFC), com seis anos de Controladoria, Comercial, Gestão da Qualidade, “know-how” na área de Auditoria (Contábil, Operacional e indicadores de desempenho em diversos segmentos do de Processos) em empresas multinacionais. Atualmente é mercado. Plant Controller do Grupo Votorantim.
  • 3. Soluções: Conjunto de Práticas Especialização por Indústria • Consultoria em Gestão de Riscos • Consultoria em Gestão Empresarial • Manufatura • Consultoria em Projetos e Planejamento • Serviços Financeiros e Seguros • Tecnologia, Mídia e Telecomunicações • Consultoria em Gestão Tributária • Produtos de Consumo • Consultoria em Gestão Contábil • Turismo e Lazer • Consultoria em Gestão de RH • Consultoria em Gestão de TI
  • 4. Linhas de atuação: ESTRUTURAÇÃO DE Estudo e avaliação dos riscos e controles a nível estratégico, CONTROLES INTERNOS operacional e na tomada de decisões Estabelecimento de estrutura de controles considerando: * Práticas e procedimentos de controle * Sistematização de controles * Modelos de acesso às informações AUDITORIA INTERNA Coordenação de projetos de auditoria interna envolvendo todos os processos de negócio de empresas de diversos segmentos Capacitação de equipes de auditoria interna sob o enfoque de gestão de riscos “REVENUE ASSURANCE” Coordenação de projetos de revisão do ciclo de receitas focado (SEGURANÇA DA RECEITA) na avaliação da segurança e integridade da captura, processamento, precificação, faturamento e recebimento dos valores referentes a serviços/produtos prestados/vendidos “COST CONTROL” Coordenação de projetos de revisão do ciclo de gastos focado na (SEGURANÇA DOS avaliação da segurança e integridade da captura, processamento, DESEMBOLSOS) atesto da medição/ recebimento, registro de títulos e desembolso dos valores referentes a serviços/ produtos prestados/adquiridos
  • 5. Linhas de atuação: CAPACITAÇÃO DE EQUIPES Participação de programas de capacitação de auditores internos DE AUDITORIA INTERNA envolvendo conceitos de Gestão de Riscos e Auditoria Interna de processos e sistemas informatizados como facilitador. INVESTIGAÇÃO DE FRAUDES Participação em projetos de investigação de fraudes envolvendo a aplicação de técnicas para identificação: * Da extensão da fraude e valores envolvidos * Das vulnerabilidades de controles * Dos principais envolvidos PROCESSOS E Participação em projetos de revisão de processos organizacionais, REESTRUTURAÇÃO mapeamento e modelagem dos processos objetivando a automação dos processos garantindo o controle e regras do negócio. PROJETOS E PLANEJAMENTO Participação de projetos de viabilidade econômico-financeira em sintonia com as diretrizes estratégicas; Implementação de diretrizes para a preparação e elaboração de Planejamento Estratégico, Orçamentário e Forecasting. GESTÃO OPERACIONAL Projetos de foco estratégico, com objetivo de avaliar a rentabilidade de linhas de produto, realizar o monitoramento dos níveis e rotação de estoques, além de confrontar planejamento de vendas com a capacidade produtiva. GESTÃO DE TI Avaliação da aderência dos sistemas integrados às melhores práticas de atividades de controle e segurança da informação.
  • 6. Linhas de atuação: GESTÃO PATRIMONIAL Desenvolvimento de projetos na gestão do controle patrimonial, incluindo a situação atual, organização, riscos, inventário fisico, identificação, auditoria no cadastro patrimonial, conciliações, ajustes e conversões. Estas atividades atendem as legislações nacionais e internacionais. GESTÃO TRABALHISTA E Projetos com foco na revisão das obrigações trabalhistas e PREVIDENCIARIA encargos previdenciários, procedimentos e documentos legais, assessoria na identificação e quantificação de contigências. Objetivando a minimização dos riscos de multas, fraudes, melhoria continua no processo. GESTÃO CONTÁBIL Atuamos com revisão de processos, auditorias, área fiscal, planejamento tributário, SPED, reorganização societária e conversões de balanço para moeda estrangeira. RECRUTAMENTO E SELEÇÃO Serviço de seleção de executivos para as empresas e com objetivo principal de identificar profissionais diferenciados e que agreguem valor aos negócios da empresa-cliente, influenciando decisivamente nos seus resultados em posições executivas e estratégicas. TREINAMENTOS Os treinamentos desenvolvidos pela FMZ são direcionados para “IN COMPANY” obter o máximo aproveitamento de seus participantes focando em resultados, cultura, estratégia e aos valores do nosso cliente.
  • 7. Abordagem
  • 8. Business Intelligence: 1 Monitora resultados e define novas estratégias Processos de Analise de Riscos Estratégicos PROCESSOS DE NEGÓCIO Governança RISCOS CORPORATIVOS e Necessidades 5 Corporativa Operacionais 2 Gerar Valor Processos Operacionais Plano de Ação ao Acionista Financeiros e Políticas Mapa de Risco Processos de Regulamentares Apoio 4 Avaliação de Controles 3 CONTROLE E GERENCIAMENTO Gestão Integrada de Riscos
  • 9. Produtos
  • 10. Produtos: INTERNOS INFORMAÇÕES PARA EXTERNOS OPERACIONAL FINANCEIRO TOMADA DE DECISÃO PESSOAL PROCESSO TECNOLOGIA MERCADO CRÉDITO ESTRATÉGICAS FINANCEIRAS OPERACIONAIS AGR – Análise Geral de Riscos contendo o mapa 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 Classificação do Processo Incentivo a Desempenho Indicadores Estratégicos Concorrência e Mercado Interrupção de Negócio Obrigações Contratuais Perdas e Obsolecência Objetivos Estratégicos Canais de Distribuição Satisfação do Cliente/ Disponibilidade/Infra- Fraude/Conduta Anti- Contábeis/Gerenciais Limite de Autoridade Aderência às Regras Desempenho/ Risco Liquidez e Custo de Saúde e Segurança Gestão de Pessoas Disponibilidade de Regulamentação Regulamentares Taxa de Juros e Mei o Ambiente Comunicação e Câmbio/Moeda Alternativas de Indicadores de Inadimplência Oportunidade Fornecimento Terceirização Informações Precificação Integridade Capacidade Orçamento Reputação Segurança Relatórios Eficiência estrutura de riscos da Companhia com as suas respectivas Acesso Capital Fiscal ética 1 Planejamento Estratégico 2 2 Processos Estratégicos e 2 Marketing 3 2 2 3 1 2 2 1 2 Operacionais 3 Expansão 2 2 3 3 2 3 1 2 1 1 1 2 avaliações sobre a probabilidade de 4 5 6 Comercial Logística Operação 3 3 2 2 2 1 1 1 2 2 1 1 1 2 2 2 2 3 1 2 3 2 3 1 2 2 1 2 1 1 3 2 2 2 1 2 2 3 2 2 2 1 1 3 1 1 2 1 1 1 2 2 2 materialização do risco (Alto, Médio ou Baixo) 7 Gestão de Riscos e Controles 1 2 1 1 2 2 2 3 3 3 2 1 2 2 2 8 Recursos Humanos 2 1 1 3 1 2 3 2 2 9 Compras de Materiais e Serviços 3 3 10 Financeiro 1 3 1 2 1 3 2 2 1 1 1 1 1 2 1 com base na estrutura de controles vigente; Processos de Suporte 11 Tecnologia da Informação 1 1 1 2 1 3 3 1 2 1 2 1 1 12 Frigorífico 3 3 1 3 2 1 3 3 1 2 3 3 1 1 1 1 3 13 Ativo Imobilizado 3 3 14 Tributário 2 2 15 Contabilidade e Relatórios Financeiros 2 1 1 2 2 1 2 1 2 2 16 Jurídico 2 1 1 1 1 3 3 3 2 1 2 17 Contole de Gestão 2 1 3 3 3 3 2 1 1 1 1 2 18 Atacado 1 2 3 2 1 3 1 2 3 3 3 1 1 3 3 1 1 2 1 1 3 3 Avaliação do Risco para o Negócio 3 1 2 3 2 1 2 2 2 3 3 2 2 2 1 3 3 2 3 2 2 2 1 1 1 2 2 1 1 2 1 2 2 1 a – mesmo não sendo comentado pela Alta Administração, a Área de Gestão de Riscos Baixo Médio Alto entende ser oportuna a avaliação destes riscos na documentação dos processos de negócio Matrizes de controle dos processos e sub-processos auditados, contendo: Descrição detalhada de todas as vulnerabilidades de controle identificadas nos processos e sistemas informatizados e suas respectivas inconsistências/ não conformidades associadas (caso o risco tenha se materializado); Melhores práticas de controle para assegurar a minimização dos riscos e a integridade das transações dos processos e sub-processos foco da análise; ESTO QUES código nome Plano de ação contemplando as atividades, as áreas envolvidas e o grau ce0101 cd0204 cd0601 ce0106 ce0110 cd0205 cd1410 ce0220 ce0206 es0505 cd1409 es0306 es03108 50184 520001 Andreia Bispo de Jesus Antonio Sergio de Souza de relevância com relação ao prazo de implantação (imediato, curto e médio prazos). 42418 Antonio Wilson Felix dos Santos 43655 Arnaldo Antonio Duarte Ribeiro 43443 Artur Roberto do Nascim ento 41772 Ataide Soares Gomes Filho 520009 Bento Bastos de Souza 42428 Caetano da Silva Santos 50167 41171 cbritto CAIO Carlito Silva Oliveira Cristiane Britto Matriz com os perfis de acesso revisados para as principais transações datasul 50196 edilza Datasul Dayse Edilza Arruda de Lima críticas dos módulos objeto do escopo (piloto), contemplando aspectos de segregação de funções, acesso não autorizado, acesso de funcionário eldo Eldo Santiago 10288 Eliane Dias do Nascimento 520017 Eulina Prazeres 43363 Filipe gerlene Gerlene desligado e acesso excessivo à transações críticas. Adequado Indevido Afas tados com aces so Reavaliar Usuário padrão do sis tem a - Usuários do setor de informá tica
  • 11. Produtos: Estruturação de indicadores de performance, considerando: - Descrição e objetivo do indicador; - Fórmula de cálculo; - Abrangência (Custo, Qualidade, Tempo); - Origem da informação; - Freqüência de apuração. Acompanhamento dos indicadores utilizados para monitorar o grau de exposição do risco, classificando os resultados de acordo com os níveis de tolerância pré-definidos em conjunto com a Alta Administração: Máximo: requer ações que mitiguem o nível de risco; Preocupante: indica uma tendência do nível de risco em atingir um nível de tolerância máxima, alertando o gestor a tomar ações de mitigação do risco; Aceitável: indica níveis aceitáveis de risco sem requerimento de ações específicas de mitigação de risco.
  • 12. Contatos: FMZ CONSULTING Rua Joaquim Lima, 590 - Papicu Fortaleza – Ceará o Brasil – 60175-005 Flávio Rocha flavio.rocha@fmzconsulting.com José Monteiro jose.monteiro@fmzconsulting.com Zilton Castro zilton@fmzconsulting.com André Ferreira andre@fmzconsulting.com