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Projetosmartshopfinal1 101104194139 Phpapp02

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Plano de Investimento desenvolvido na 7ª fase do curso de Administração de Empresas da ESAG. Objetivo: Abrir um negócio de vending machines.

Plano de Investimento desenvolvido na 7ª fase do curso de Administração de Empresas da ESAG. Objetivo: Abrir um negócio de vending machines.


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  • 1. Sócios:Bruna Mariana Andrade de SouzaFrancine ManhaboscoGiovana AdrianoGustavo Nunes TosoJuliana D’Amoreira LopesMariana Fraga MoreiraRoberto Zeidan
  • 2. 2 SUMÁRIO1. SUMÁRIO EXECUTIVO................................................................................................... 32. DESCRIÇÃO DA OPORTUNIDADE E DO NEGÓCIO .................................................. 43. APRESENTAÇÃO DO PRODUTO/SERVIÇO ................................................................ 54. ANÁLISE DE MERCADO ................................................................................................ 6 4.1 Mercado Consumidor Potencial................................................................................... 6 4.2 Mercado de vendas automáticas .................................................................................. 8 4.3 Análise da concorrência ............................................................................................... 95. TAMANHO E LOCALIZAÇÃO...................................................................................... 11 5.1 Localização ................................................................................................................ 11 5.2 Tamanho do empreendimento ................................................................................... 176. PROJEÇÕES FINANCEIRAS ......................................................................................... 18 6.1 Investimentos ............................................................................................................. 18 6.2 Previsão de Receita .................................................................................................... 18 6.3 Previsão de Despesas e custos ................................................................................... 19 6.4 Fluxo de Caixa ........................................................................................................... 22 6.5 DRE PROJETADA.................................................................................................... 237. ANÁLISE DO INVESTIMENTO .................................................................................... 25
  • 3. 3 1. SUMÁRIO EXECUTIVO A operadora Smart Shop® será criada na cidade de Florianópolis para vender produtosalimentícios em máquinas de conveniência para os estudantes das Universidades Federal eEstadual de Santa Catarina que buscam por um serviço rápido e são movidos pelanecessidade, impulso e socialização. A preocupação da empresa estará em oferecer umserviço ágil aos estudantes, que se encontram cada vez mais ocupados e sem tempo. Após a formulação do projeto de investimento, o negócio se mostrou viável, visto queos fatores pesquisados e analisados se mostraram em quase todos os pontos favoráveis. Pode-se observar isso com a pesquisa mercadológica realizada com os estudantes de universidadesde Florianópolis, que mostrou que 73,3% desse público comprariam em máquinas deconveniência instaladas nas mesmas. O mercado de vendas automáticas também se mostrabastante promissor, visto que a sua previsão de crescimento varia entre 10 e 20%, além deoutros aspectos como o bom momento experimentado pela economia brasileira, crescimentodo consumo de supérfluos pela população e grande número de estudantes em Florianópolis.Além desses aspectos, também foram identificados, através de uma análise da concorrência,alguns fatores competitivos do complexo mercadológico do negócio em relação aosconcorrentes (aqui considerados os bares das universidades). A empresa contará com uma sede administrativa e possuirá 21 máquinas instaladas naUFSC e UDESC, mas caso a licitação seja um impedimento para tal, a Smart Shop® contarácom um plano de contingência para instalar as mesmas nas Universidades particulares e noShopping Trindade, onde circulam inúmeros estudantes da UFSC diariamente. Também parao período de férias escolares de verão a empresa contará com um plano contingencial parainstalar as máquinas em hotéis da cidade, visto a alta ocupação da rede hoteleira nesse períodoe a disposição para gastos dos turistas. Para a elaboração das projeções financeiras, foram utilizados dados da pesquisa demercado realizada, a análise da concorrência, dados de fornecedores e outros dadossecundários. Contando com um faturamento de R$ 89.180,65 no primeiro ano de funcionamento eatingindo R$ 1.139.792,01 no quinto ano, verifica-se que o payback descontado será de 2,045anos, e a taxa interna de retorno do investimento será 87%, com um índice de lucratividade de6,18 e Valor Presente Liquido de R$ 1.573.681,47. Analisando os indicadores acima, épossível concluir que o negócio da Smart Shop® representa um investimento viável e deexpectativas reais de sucesso.
  • 4. 4 2. DESCRIÇÃO DA OPORTUNIDADE E DO NEGÓCIO A economia brasileira passa por um momento bastante positivo e com perspectivasainda melhores para os próximos anos, aonde vem ocorrendo gradativamente umaconsolidação da participação do país entre as principais economias do planeta. O Brasil é oúnico dos BRIC’s que já possui uma democracia legitimada e instituições políticasdevidamente estabelecidas, o que significa que no longo prazo será muito importante e farágrande diferença frente aos outros países desse grupo, que hoje crescem mais rápido, mascertamente com menos consistência devido à visível instabilidade político-social. Aproveitando esse bom momento, empreendedores surgem com maior frequênciaprocurando aproveitar oportunidades em nichos ainda pouco explorados no país e que já vêmmostrando resultados satisfatórios ao redor do mundo. É o caso do segmento conhecido como vending machine, onde o consumidor interagediretamente com uma máquina sem a presença de um atendente, através de alguma forma depagamento. O setor já possui destaque em muitas economias, como os Estados Unidos,Alemanha e Japão. Estima-se que nestes países o faturamento do setor já atinja os $250bilhões de dólares anuais, e nos países em desenvolvimento vem crescendo a uma taxa quevaria de 10 a 20% ao ano. Para entender a mecânica desse mercado, observar figura no anexoA. Em uma população mundial cada vez mais ocupada e com restrição de tempo, asperspectivas desse mercado são cada vez maiores, principalmente em virtude de estudosmostrarem que os fatores que mais influenciam esse tipo de consumo são necessidade,impulso e socialização em situações como horário de trabalho, lazer e passeio. Em virtude desse contexto, jovens empreendedores identificaram uma oportunidadepara ingressar no mercado de vending em Florianópolis, inicialmente tendo como público alvoos universitários da cidade. Formadores de opinião e mais receptivos a inovações serão o verdadeiro termômetroda expansão ou não do negócio para outros segmentos.
  • 5. 5 3. APRESENTAÇÃO DO PRODUTO/SERVIÇO A Smart Shop® atuará no mercado de vending em Florianópolis como operadoresdessas máquinas e oferecerá os produtos que obtiveram o maior nível de citações na pesquisarealizada junto ao público-alvo, estudantes universitários, majoritariamente das duasuniversidades públicas da cidade: UFSC e UDESC. Cafés, Chás (quente e gelado), refrigerantes e água serão as bebidas comercializadasnas máquinas da Smart Shop®. Dentre os alimentos serão oferecidos salgadinhos (tipo snack)e chocolates. Os preços de venda dos produtos serão de acordo com a média do mercado. A política comercial a ser adotada junto aos parceiros será o contrato de comodato(modelo no anexo B), onde será definido um percentual do faturamento que será destinado aopagamento para o estabelecimento onde a máquina estiver localizada. A empresa estará sediada no bairro Itacorubi, estrategicamente localizado próximo àsduas universidades foco para alocação das máquinas: UFSC e UDESC (Campus I), sendo quetoda responsabilidade por suprimentos (compras e distribuição) será própria, contando comveículo e equipe especializada. Já a equipe total da empresa será composta por umadministrador geral (administrativo-financeiro), gerente de suprimentos (compras edistribuição), gerente comercial, um representante de vendas, secretária e dois apoiadores,responsáveis pela reposição/manutenção das máquinas. O consumidor poderá usufruir dos produtos através de duas formas de pagamento:dinheiro e cartão de débito. A máquina ainda oferece troco. Sendo assim, a Smart Shop® tem um posicionamento claro nesse primeiro momento,voltado para a diferenciação, já que a proposta é estar localizada em pontos de grande fluxodentro das universidades, atendendo esse mercado de “última hora”. A Smart Shop® também estabelecerá parcerias com fornecedores, vendendo espaçospublicitários nas próprias máquinas para divulgação das marcas parceiras, a fim de otimizar oinvestimento e obter outras receitas não provenientes da atividade-fim.
  • 6. 6 4. ANÁLISE DE MERCADO 4.1 MERCADO CONSUMIDOR POTENCIAL O mercado de estudantes universitários foi escolhido por estar em fase de aceleradocrescimento em nível de Brasil e da região da grande Florianópolis. A Pnad (PesquisaNacional por Amostra de Domicílio) 2006, pesquisa realizada pelo IBGE (Instituto Brasileirode Geografia e Estatística), mostra que em 2006 5.874 milhões de brasileiros freqüentavam oensino superior, cursos de mestrado e doutorado. O número representa um acréscimo de13,2% em relação ao ano anterior. Segundo o IBGE, o forte crescimento pode ser explicadopelo envelhecimento da população brasileira e por uma procura mais intensa por um cursouniversitário. Florianópolis é conhecida como uma cidade universitária, pois boa parte da populaçãoé estudante. Para se ter uma ideia do tamanho desse mercado, os estudantes representam umafatia de 50 a 70% do mercado imobiliário em Florianópolis, principalmente nas regiõespróximas às Universidades. Para se verificar a viabilidade do projeto de investimento da instalação de máquinas deconveniência nas universidades, foi realizada uma pesquisa de mercado com estudantes dealgumas universidades de Florianópolis. A pesquisa resultou em 210 questionários válidospara análise, sendo que sua maior concentração deu-se entre os graduandos da UniversidadeFederal (48,6%) e Estadual (65,7%) de Santa Catarina. O questionário pode ser visualizado noanexo C. Quando questionados sobre quais tipos de produtos de máquinas de conveniência osestudantes conheciam, os mais citados foram refrigerante (91%), café (86,7%) e salgadinho(64,8%). Os estudantes também foram questionados em relação ao costume de comprar emlojas de conveniência, pois o conceito desse tipo de negócio é o que mais se aproxima davenda em máquinas de conveniência. 74,3% dos entrevistados afirmaram comprar nesse tipode loja, e o restante (25,7%) que não possui o costume declarou ser por falta de hábito, porserem produtos mais caros ou por terem outras preferências. Dos que frequentam lojas deconveniência, o fazem devido a necessidades de última hora (46,7%), por ser um serviço 24horas (41,9%), por ser cômodo (37,6%), devido à localização (30%), entre outros. A pesquisa mercadológica também buscou verificar quais os lugares que os estudantesacreditavam ser mais adequados para se instalar máquinas de conveniência, e 70,5% afirmou
  • 7. 7ser em universidades, 40,5% em terminais de ônibus, 35,7% em aeroportos, entre outros. Essequestionamento visou verificar futuras possibilidades de expansão do negócio para outroslocais. Para se ter um parâmetro para o cálculo da demanda do negócio, buscou-se verificar afrequência com que os estudantes consomem nos bares das universidades. 10% afirmouconsumir 1 vez por semana, outros 60% 2 vezes por semana, 20% 3 vezes por semana e 10%afirmou frequentar os bares da universidade mais de 4 vezes por semana. Quando questionados a respeito da disposição para o consumo em máquinas deconveniência em universidades, 73,3% dos entrevistados afirmaram estarem dispostos acomprar produtos nesse tipo de máquina, 21,4% afirmou depender de questões de qualidade epreços praticados. Por fim, 5,2% não comprariam independente destes fatores, pois, em suma,preferem atendimento pessoal. Dos entrevistados que comprariam ou que talvez comprariam, nota-se um maiorinteresse em produtos alimentícios. Destes 55,7% optariam consumir refrigerantes, 40,5%salgadinho, 53,8% chocolate e 49% café, somando em média 56% das citações. Logo emseguida constam os materiais de leitura e escolar, num total de 18% das citações. Os estudantes afirmaram preferir a localização da máquina em lugares comocorredores da Universidade, hall de entrada, biblioteca e cantina, somando 91,9% dascitações. Em relação à forma de pagamento mais adequada para o cliente, 53,8% preferem emdinheiro, 37,6% em cartão de débito, 5,7% em ficha e 2,9% outros tipos, como crédito oucheque. Quanto à faixa de preço mais apropriada para os produtos da máquina, 61,9%pagaria até R$10,00, enquanto 21% até R$20,00. Apenas 5,7% dos entrevistados acredita queo preço ideal seja até R$50,00. Dos que optaram por um preço mais elevado, possuem comoprodutos preferenciais livros, materiais didáticos e revistas. Enquanto os que não pagariammais que 10 ou 20 reais apresentam uma grande concentração em produtos alimentícios. A respeito do perfil dos respondentes, a pesquisa conseguiu atingir um númeroparcialmente igual para o público feminino (46,2%) e masculino (53,8%). A faixa etáriaconcentrou-se dos 18 aos 25 anos, obtendo um total de 88,1%. Quanto a renda mensal, estacentralizou-se entre quem recebe de R$465,00 até R$1.395,00 (47,1%). Todavia 15,2%afirmou receber até R$465,00, enquanto 13,3% ganha entre R$1.395,00 e R$2.790,00. Alémda UFSC e UDESC, os respondentes também eram estudantes de universidades como Estáciode Sá, Cesusc, Univali, Unisul, ASSESC, USJ e Única.
  • 8. 8 Quando questionados a respeito de sugestões para o negócio, algumas pessoasdemonstraram sentir uma certa insegurança em relação à máquina, devido ao fato de porvezes a mesma travar o dinheiro do cliente. Também foi sugerido o bom funcionamento damáquina, como reposição frenquente para que os produtos não acabem. Algumas pessoastambém sugeriram que a máquina forneça troco. 4.2 MERCADO DE VENDAS AUTOMÁTICAS O setor de vendas automáticas no Brasil é amparado pela Associação Brasileira deVendas Automáticas – ABVA, uma entidade sem fins lucrativos que visa contribuir para odesenvolvimento econômico de cada empresa e do setor como um todo. Agrega em seuquadro de associados os mais importantes empresários de vendas automáticas do Brasil, comooperadores, fabricantes, importadores e distribuidores de equipamentos e acessórios,fabricantes e fornecedores de produtos e insumos, prestadores de serviços, entre outros. Seuobjetivo é desenvolver as atividades que mais contribuem para o crescimento do mercado devendas automáticas no Brasil. Com o apoio e parceria do Sebrae e Senai, a ABVA desenvolveainda módulos para Cursos Técnicos Profissionalizantes e uma CartilhaOrientativa para Novos Empreendedores de vendas automáticas. O mercado mundial de vending machines é cada ano maior. Estima-se que ofaturamento anual já seja de 250 bilhões de dólares. Nos países em desenvolvimento, ocrescimento deste mercado chega a índices de 20% ao ano. As perspectivas no mercadomundial são cada vez melhores, com a redução dos custos dos equipamentos e através doacesso a novas tecnologias que facilitam seu uso. Estima-se que o mercado brasileiro gere um faturamento anual aproximado de 250milhões de reais. O mercado vem experimentando um volume crescente de oportunidades denegócios, demandadas principalmente pelas inovações e a difusão do uso das máquinas deconveniência tradicionais. O potencial de crescimento é enorme tendo em vista afamiliarização do brasileiro com o uso de máquinas nas mais variadas aplicações, eespecialmente pela visão de negócios que elas proporcionam, pois passamos do estágio inicialde mera curiosidade, para um estágio de expansão, onde vending machines são colocadascomo um canal contínuo de distribuição e vendas de produtos diretamente aos consumidores,agregando agilidade, higiene, conveniência e muitas outras vantagens peculiares ao sistema,já reconhecidas por consumidores individuais e institucionais. De acordo com dados daABVA, o Brasil possui 4.150 habitantes por máquina, com um crescimento de mercadoestimado de 10% a 20% ao ano.
  • 9. 9 Os dados mais recentes do mercado de vendas automáticas brasileiro são de 2006 e deacordo com esses dados, há 45.000 máquinas existentes no país e o faturamento médio pormáquina é de R$ 591,00. De acordo com uma pesquisa da ABVA de 2009, as tendências para o mercadobrasileiro de vendas automáticas são as seguintes: busca cada vez maior por serviços deconveniência, elevação do consumo de alimentos “supérfluos” devido à estabilidade ,econômica, boa relação do brasileiro com os hábitos americanos e uma população jovem,40% da força de trabalho é feminina, demandando maior necessidade por conveniência, oBrasil é um “Mercado Emergente”, assim sendo a indústria de vendas automáticas será ummercado grande e aberto nos próximos 10 anos e o mesmo crescerá de 10% a 20% ao ano. Tamanho R$ “milhões” 157 173 200 230 1000 800 700 600 500 400 300 200 100 0 2000 2001 2002 2003 Potencial Estimado Fonte: ABVA – Associação Brasileira de Vendas Automáticas No mercado de Florianópolis não se observa nenhum concorrente diretamente ligadoao negócio em universidades, apenas fornecedores de máquinas. O que existe são bares elanchonetes localizados nas universidades que vendem os mesmos produtos ou produtossemelhantes. 4.3 ANÁLISE DA CONCORRÊNCIA Para a análise da concorrência foi realizada uma pesquisa de campo em alguns centrosde ensino da UFSC (CTC, CSE, CCS) e UDESC (ESAG e CEART).
  • 10. 10Produto: A diferenciação da máquina de conveniência está no serviço, na conveniência, noconforto e na facilidade da compra. A máquina estará localizada em pontos estratégicos esempre disponível para os consumidores. A concorrência se encontra fora dos prédios epossui horário de funcionamento limitado. A compra nas máquinas de conveniência pode serrealizada por cartão de débito, facilidade que poucos concorrentes oferecem. O produto estaráassociado à higiene, praticidade, modernidade e agilidade.Preço: A fim de verificar os preços praticados pela concorrência, foi realizada uma análisenos bares dos centros mencionados acima, para posterior comparação com os preços dosprodutos da máquina. A tabela resultante da análise se encontra no anexo D. O nível de preçopraticado será similar ao da concorrência, visto que o produto vendido possui tendência acommoditização, não havendo diferenças significativas entre os preços praticados nasmáquinas e nos locais pesquisados.Praça: O produto se diferencia quanto à forma de distribuição. Nos bares não há apossibilidade do auto-serviço, o consumidor geralmente irá depender de um atendente. Já navending machine o cliente tem a máquina a sua disposição a qualquer hora. A vendingmachine se diferencia também por possuir grande flexibilidade quanto à localização, podendoser transportada para outros locais quando da ocorrência de variação da demanda.Promoção: Inicialmente, devido ao fato de a máquina de conveniência ser uma novidade noslugares a ser instalada e transmitir aspectos como modernidade e comodidade, a mesma sepromoverá basicamente sozinha, o que pode ser visto como uma vantagem competitiva para onegócio. Mas como os produtos oferecidos nas máquinas e nos bares tendem àcommoditização, promoções futuras de vendas deverão ser levadas em consideração.
  • 11. 11 5. TAMANHO E LOCALIZAÇÃO 5.1 LOCALIZAÇÃO A abrangência municipal (macrolocalização) contempla a população total deFlorianópolis, que hoje está estimada em 433.463 habitantes. O projeto de instalação dasmáquinas de conveniência será inicialmente delimitado a instituições de ensino superior naregião de Florianópolis. A definição da localização de instalação das máquinas foi realizada por meio de umapesquisa quantitativa com o público-alvo nas Universidades da região. Dessa forma, optou-sepela seleção de áreas estratégicas e de grande fluxo de transeuntes pertencentes aos campusuniversitários, ou fora deles.UDESC A Universidade do Estado de Santa Catarina – UDESC possui atualmente 11 (onze)Centros de Ensino (FAED, ESAG, CEFID, CEAD, CEART, CCT, CAV, CEO, CEPLAN,CEAVI e CERES). Todavia, este trabalho concentrou-se apenas em estudar o fluxo depessoas no campus I da Universidade, formado pelos seguintes centros, CEART, ESAG,FAED e CEFID. Os dois últimos, por sua vez, não entraram na pesquisa. O fluxo de pessoas atendidas por essa máquina de conveniência será totalizado pelonúmero de alunos presentes na instituição nos períodos matutino, vespertino e noturno, assimcomo o número de servidores. Conforme estatística apresentada no Relatório Anual de Gestãodo Exercício da UDESC do ano de 2008, a ESAG conta com um total de 1.197 acadêmicosmatriculados respectivamente nos cursos de Administração Empresarial, AdministraçãoPública e Ciências Econômicas nos turnos matutino, vespertino e noturno, além de umpúblico de 54 alunos de Teses/Dissertações, conforme demonstra tabela abaixo: Curso Turno N° de alunos Administração Empresarial Vespertino 810 Administração Empresarial Noturno Administração Pública Matutino 310 Ciências Econômicas Matutino 77 Mestrados Acadêmicos - 1 Mestrados Profissionalizante - 1 Alunos Matriculados - 41 Dissertação - 11 TOTAL ESAG 1251 Fonte: Relatório anual gestão 2008 da UDESC
  • 12. 12 Dessa maneira chega-se a um total de 1.251 alunos matriculados na ESAG emqualquer período e etapa de graduação fornecida pela instituição. Além disso, a ESAG possui107 servidores, entre professores e técnicos, totalizando um público de 1.358. O Centro de Artes da UDESC, por sua vez, conta com um total de 1.067 acadêmicos,além de 108 mestrandos e 481 servidores, chegando a um fluxo de 1.656 pessoas. Curso Nº de Alunos Artes Visuais - Licenciatura 20 Música - Licenciatura 104 Licenciatura/Bacharelado Teatro 31 Música - Piano (Bacharelado) 32 Música - Violino (Bacharelado) 20 Música - Violão (Bacharelado) 9 Música - Viola (Bacharelado) 4 Música - Violoncelo (Bacharelado) 0 Moda - Design de Moda 63 Artes Visuais - Bacharelado 38 Design Industrial 104 Design Gráfico 92 Educação Artística - Artes Cênicas 92 Educação Artística - Música Licenciatura 32 Educação Artística - Artes Plásticas 76 Bacharelado em Artes Plásticas 125 Licenciatura em Teatro 33 Moda - Estilismo 192 Mestrados Acadêmicos 3 Alunos Matriculados 80 Dissertação 25 TOTAL CEART 1175 Fonte: Relatório anual gestão 2008 da UDESC Tendo em vista estes dados, optou-se pela instalação das máquinas de conveniêncianos halls de entrada da ESAG e nos corredores do CEART. Foto aérea do Campus I da UDESC com os campus do CEART e ESAG
  • 13. 13UFSC A UFSC conta com mais de 65 cursos de graduação, 54 opções de mestrado e 38 dedoutorado. Além disso, a instituição oferece diversos suportes à vida acadêmica, muitas vezesexpandindo os serviços também à comunidade em geral. Alguns deles são, a BibliotecaUniversitária e o Restaurante Universitário oferecendo uma média diária de 3.500 refeições. Devido a sua extensão e ao seu grande número de centros, optou-se por um maiornúmero de máquinas instaladas. A escolha dos locais foi feita por meio de um estudo dosfluxos de universitários no campus, juntamente com o embasamento da pesquisa realizada. Segundo o Relatório Anual de Gestão do Exercício da UFSC, no ano de 2008, onúmero médio de acadêmicos na Universidade era de 34.714. Destes, 26.944 são alunos degraduação, enquanto o restante, 7.770 divide-se entre a especialização, mestrado e doutorado. Número de alunos regularmente matriculados 19.354 Vagas oferecidas - vestibular 4.581 Alunos com matrícula trancada 2513 transferências e retornos 496 Total 26.944 Número de alunos Matriculados – Especialização 1.882 Número de alunos Matriculados – Mestrado 3.691 Número de alunos Matriculados – Doutorado 2.197 Total 7.770 Fonte: Relatório anual gestão 2008 da UFSC Em relação ao número de servidores, a UFSC apresenta um total de 5.427, conformeespecificado abaixo: Servidores – Docentes Graduados 24 Especialistas 38 Mestres 236 Doutores 1.312 total 1.610 Substitutos Graduados 92 Especialistas 49 Mestres 159 Doutores 60 Total 360 Servidores – Campus Nível de Auxiliar 213 Nível Intermediário 1.843 Nível Superior 818 Total 2874
  • 14. 14 Terceirizados Nível de Auxiliar 498 Nível Intermediário 85 Total 583 Fonte: Relatório anual gestão 2008 da UFSC Dessa forma, chega-se a um fluxo total no campus de 40.141 pessoas. Rateando-os emrelação aos cursos, chegamos a um valor final do fluxo de pessoas por centro. Isto pode servisto na tabela seguinte: Centros Cursos Total CCA 4 1889 CCB 3 1417 CCE 22 10389 CCJ 2 944 CCS 7 3306 CDS 2 944 CED 2 944 CFH 13 6139 CFM 8 3778 CSE 8 3778 CTC 14 6611 TOTAL 85 40141 Fonte: Relatório anual gestão 2008 da UFSC Com base nestas análises, chegou-se a conclusão de quais centros as máquinas serãoalocadas. As máquinas serão instaladas nos centros com o maior número de pessoas, visto sereste um projeto piloto. Não é viável, por ser um alto investimento em cada máquina, instalaras mesmas em locais com baixo fluxo de pessoas, priorizando assim os centros com maiorfluxo para atender a demanda de forma adequada. São eles: CCS, CFH, CTC e CCE. Noanexo E encontra-se um mapa da UFSC com os respectivos centros. Foi constatada a necessidade de licitação (de acordo com a lei nº 8.666 de 1993, aoregulamentar o artigo 37, inciso XXI, da Constituição Federal) para executar com totallegalidade o comércio de produtos de qualquer origem em bem público. A licitação objetivagarantir a observância do princípio constitucional da isonomia e a selecionar a proposta maisvantajosa para a Administração, de maneira a assegurar oportunidade igual a todos osinteressados e possibilitar o comparecimento ao certame ao maior número possível deconcorrentes. Tendo em vista a necessidade de licitação para a utilização de bens públicos, a fim decomercialização, foram selecionados alguns locais privados que deverão ser utilizados caso alicitação não seja concedida, são locais também que estão visados para expandir o negócio em
  • 15. 15um segundo momento. Dentre eles estão as Universidades particulares e o ShoppingTrindade. Para verificar a possibilidade de instalação das máquinas de conveniência nesseslocais, foi realizada uma pesquisa qualitativa com os mesmos. As Universidades contatadasafirmaram não haver problema quanto à instalação das máquinas nas dependências, visto queos serviços concorrentes são todos terceirizados nas universidades. O Shopping Trindadetambém afirmou não haver problema, mas um aluguel seria cobrado para instalar a máquinano local.UNIVERSIDADES PARTICULARES Cesusc O Complexo de Ensino Superior de Santa Catarina (Cesusc) funciona emFlorianópolis desde 2000. Oferece cursos de graduação em Direito, Administração, Psicologiae Design de Interiores, especializações lato sensu e uma série de atividades e núcleos deestudo e pesquisa que fazem parte do seu Projeto de Extensão. Em média apresenta um fluxototal de 1.055 pessoas, sendo destes 90 servidores. Assesc A Associação de Ensino de Santa Catarina (Assesc) foi fundada em 1987, tendo comofinalidade oferecer cursos nas áreas de Turismo, Hotelaria, Administração e ComunicaçãoSocial em mídia eletrônica e relações públicas. Atualmente conta um fluxo médio de 1.301,dos quais 103 são servidores. Estácio de Sá A faculdade Estácio de Sá, fundada em 2000 na cidade de Florianópolis, oferece 14cursos de graduação e mais de 30 cursos entre pós-graduação e cursos de extensão. Estainstituição tem reconhecida experiência no ensino superior, sendo mantenedora daUniversidade Estácio de Sá, com sede no Rio de Janeiro. Os cursos oferecidos na GrandeFlorianópolis pela instituição são: Administração, Administração com habilitações emComéricio Exterior, Marketing e Sistemas de Informação, Design de moda, Direito,Enfermagem, Farmácia, Fisioterapia, Fonoaudiologia, Jornalismo, Nutrição, Psicologia,Publicidade e Propaganda, Turismo. Os Cursos Superiores de Tecnologia, CSTs, que afaculdade oferece são: Gestão Financeira, Gestão de Recursos Humanos, ProcessosGerenciais, Marketing e Redes de Computadores. Levando-se em consideração o número totalde alunos de todos os cursos oferecidos (tecnológico, graduação, e pós graduação) chega-se aaproximadamente 5 mil alunos.
  • 16. 16SHOPPING TRINDADE Agradável e bem localizado, o Shopping Trindade torna-se uma ótima opção para ainstalação das máquinas de conveniência. Constituído por um público em grande parteuniversitário, possui um alto fluxo de transeuntes, haja vista que se encontra na principal ruade ligação com a UFSC. Sua localização permite uma maior proximidade aos universitários, não só por sermeio de ligação entre a universidade, mas por localizar-se próximo às ruas com maior númerode moradias estudantis de Florianópolis.PLANO DE CONTINGÊNCIA - SAZONALIDADE O produto está sujeito aos efeitos da sazonalidade, devido ao fato de as universidadesentrarem em férias escolares nos meses de dezembro, janeiro e fevereiro. Visto isso, realizou-se uma pesquisa qualitativa por telefone com 13 hotéis de Florianópolis, para verificar ointeresse destes em receber a máquina por comodato nos meses de verão. Os hotéis foram escolhidos de forma aleatória. Os entrevistados foram Hotel SãoSebastião, Moçambique Praia Hotel, Hotel Geranius, Joaquina Beach Hotel, Mar deCanasvieiras Hotel e Eventos, Costão do Santinho Resort & SPA, Praia Mole Eco Village,Pousada dos Sonhos, Hotel Butique Quinta das Videiras, Candice Apart Hotel, Costa NortePonta das Canas, Ingleses Praia Hotel e Mar del Plata Praia Hotel. A maioria dos hotéis se mostrou interessada em receber as máquinas ou disposta anegociar a respeito. Demonstraram preferência em receber a máquina nas duas últimassemanas do mês de dezembro e permanecer com as mesmas até fevereiro. Alguns dosresponsáveis pelos hotéis comentaram que já haviam pesquisado sobre a possibilidade deaquisição de uma vending machine, mas que as propostas não foram atrativas. Outros hotéisrelataram que possuem bares arrendados para terceiros em seus estabelecimentos, sendoassim, necessitariam verificar questões legais e em princípio não estariam interessados. Com o resultado da pesquisa, verifica-se que a mudança das máquinas dasuniversidades para os hotéis é uma ótima forma de evitar os efeitos negativos da sazonalidadee aproveitar seus efeitos positivos. Segundo pesquisa realizada pela SANTUR, na temporadade veraneio de 2009, a taxa de ocupação da rede hoteleira em Florianópolis foi de 66,25%,sendo o gasto médio diário dos turistas R$ 72,38 reais.
  • 17. 17 5.2 TAMANHO DO EMPREENDIMENTO De acordo com as análises das demandas, foi estabelecido o objetivo inicial deadquirir 21 máquinas de conveniências, a serem alocadas na UFSC e UDESC, ou caso alicitação não seja aceita, nas universidades particulares e no Shopping Trindade. O número de máquinas por estabelecimento e sua disposição segue na tabela abaixo: Centro UFSC Local Quantidade CCS Hall 2 CFH Hall 5 CTC Hall 5 CCE Corredores 6 Centro UDESC Local Quantidade CEART Corredor 1 ESAG Hall 2 As máquinas possuem uma capacidade de 170, 360, 500, 560 ou 620 unidades deproduto, sendo sua política de reposição estabelecida mediante sua demanda. Isto pode serrealizado, uma vez que cada máquina apresenta um sensor avisando sobre a quantidade deseus produtos, facilitando a gestão de seu estoque. A capacidade total de cada máquina depende dos produtos fornecidos, sendo estes deum modo geral bebidas quentes, bebidas frias e snacks (salgadinhos e chocolates).Inicialmente serão utilizados 5 tipos diferentes de máquina e sua alocação será realizada deacordo com sua demanda e capacidade. No anexo F se encontram as figuras das máquinascom suas respectivas configurações.
  • 18. 18 6. PROJEÇÕES FINANCEIRAS Para a elaboração das projeções financeiras foram utilizados os dados da obtidos pelapesquisa de mercado realizada, da análise de concorrência e de pesquisas em fontes de dadossecundários. 6.1 INVESTIMENTOS Os investimentos são compostos pelas 21 máquinas de vending, pelos móveis e peladecoração do escritório sede da empresa, pelos equipamentos como computadores e celular,além de um veículo para transportes diversos. Máquinas R$ 228.788,79 Móveis e Decorações R$ 4.920,00 Equipamentos R$ 10.360,00 Veículo R$ 60.000,00 Capital de giro R$ 17.054,98 TOTAL R$ 321.123,77 No anexo G está a relação detalhada dos itens “Móveis e Decoração” e“Equipamentos”. Sobre as máquinas de vending, está descrito o método para a escolha donúmero de máquinas, assim como o tipo e a descrição de cada uma delas. 6.2 PREVISÃO DE RECEITA Por falta de dados históricos e de concorrência sobre o mercado de vending na regiãode Florianópolis, foram utilizados os dados obtidos com a pesquisa mercadológica realizadajunto ao público-alvo. Considerou-se a disposição dos pesquisados para a compra em nossasmáquinas, assim como a freqüência com que compram snacks, bebidas quentes e bebidasgeladas nos locais onde serão implantadas as máquinas e os dados obtidos sobre o número dealunos/servidores nas universidades em foco. Além desta pesquisa, foi realizado umlevantamento junto à concorrência para auxiliar a definição do preço. De acordo com a pesquisa, 73,3% dos entrevistados estariam dispostos a comprar emmáquinas de vending, devido suas vantagens de conveniência, desde que o preço fossecompatível ao praticado no mercado. Para definição da freqüência média de compra foi feita amédia ponderada das respostas, resultando em 2,4 vezes por semana. No entanto, como nemsempre os que afirmam na pesquisa que comprariam realmente efetivam a compra,consideramos que 50% da demanda seria a efetiva. Dessa forma, aplicado tais informações aonúmero total de alunos de cada centro, obtivemos o número diário previsto de vendas porcentro. Para essa decisão, fatores como concorrência e período dos cursos também foramconsiderados. Contudo, acredita-se que, por se tratar de um negócio de fácil ampliação, pois
  • 19. 19 se exige baixo investimento para tal, ao identificar a necessidade de atendimento da demanda latente, a empresa o fará sem muitas dificuldades. A tabela para a previsão da demanda e definição da capacidade de vendas encontra-se no Anexo H. Além disto, no anexo I estão as tabelas com as receitas mensais para universidades e hotéis. Para os meses de férias escolares (Julho, Dezembro, Janeiro e Fevereiro), a demanda foi projetada de acordo com os planos de contingências citados na descrição do negócio. Nos meses de dezembro, janeiro e fevereiro, algumas máquinas serão instaladas em hotéis da cidade, o que prevê cinco dias por mês sem receita, devido ao tempo de transporte até o início do funcionamento. Sabendo que o funcionamento de hotéis é de sete dias por semana, toma-se como base 25 dias de funcionamento ao mês (descontados cinco dias para transporte, etc.). Considera-se que o número diário de vendas será similar ao estimado para as universidades. Este dado trata-se de uma aproximação, visto que não foi realizada nenhuma pesquisa com outro tipo de consumidor, além dos universitários. Contudo, para as projeções, considera-se esta informação como verdadeira, pois foi tomada como base a taxa de ocupação de leitos no período, além de que grande parte dos proprietários de hotéis entrevistados demonstrou interesse pelas máquinas. Já no mês de Julho, o mesmo plano não será adotado, tendo em vista a baixa ocupação de hotéis na cidade se comparado à temporada de verão. Assim, neste período, o funcionamento das máquinas será paralisado, sendo dedicado a férias coletivas dos funcionários e/ou outras atividades de cunho administrativo. 6.3 PREVISÃO DE DESPESAS E CUSTOS Após a definição da demanda a ser atendida, as despesas puderam ser estimadas de acordo com a necessidade de reposição das máquinas, assim como da administração, equipe de vendas, manutenção, entre outros aspectos. Nosso calendário será de março a fevereiro, pois o início do negócio irá coincidir com o início das aulas nas universidades. Para os meses de férias escolares (Julho, Dezembro, Janeiro e Fevereiro), as despesas foram estimadas de acordo com os planos de contingências citados na descrição do negócio. Abaixo segue a relação das despesas projetadas para 2010 e os próximos 4 anos: Despesas 2010 Mar Abr Mai Jun Jul AgoAluguel 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00Funcionários 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00Percentual sobre vendas 22.622,03 22.622,03 22.622,03 22.622,03 9.500,00 22.622,03Encargos trabalhistas 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80Telefone 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00
  • 20. 20Energia 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00Água 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00Gastos com promoção inicial 15.000,00Despesas comerciais 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00Contador 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00Despesas financeiras 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69Material de Escritório 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00Limpeza 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00Depreciação 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73Assitência técnica 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00Gastos com licitação 1.200,00 1.200,00 1.200,00Outras depesas operacionais 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 CustosFornecedores 105.346,80 105.346,80 105.346,80 105.346,80 0,00 105.346,80Transporte 275,00 275,00 275,00 275,00 200,00 275,00 TOTAL 160.132,04 145.132,04 145.132,04 143.932,04 25.388,21 143.932,04 Set Out Nov Dez Jan Fev 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 5.600,00 22.622,03 22.622,03 22.622,03 28.277,54 28.277,54 28.277,54 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80 2.088,80 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 700,00 2.560,69 2.522,56 2.484,13 2.445,39 2.406,34 2.366,99 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 240,00 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 105.346,80 105.346,80 105.346,80 131.683,50 131.683,50 131.683,50 275,00 275,00 275,00 500,00 500,00 500,00 143.932,04 143.893,92 143.855,49 176.033,96 175.994,91 175.955,55 Despesas 2011 2012 2013 2014 Aluguel 11.880,00 13.068,00 14.374,80 15.812,28 Funcionários 71.420,39 76.000,23 80.976,30 86.389,74 Percentual sobre vendas 310.752,86 363.747,89 426.320,48 500.303,02 Encargos trabalhistas 32.567,70 34.681,44 36.952,19 39.422,52 Telefone 2.550,73 2.714,29 2.892,01 3.085,35
  • 21. 21Energia 1.275,36 1.357,15 1.446,01 1.542,67Água 637,68 678,57 723,00 771,34Gastos com promoção inicialDespesas comerciais 6.376,82 6.785,73 7.230,03 7.713,37Contador 8.927,55 9.500,03 10.122,04 10.798,72Despesas financeiras 25.217,17 18.928,48 12.010,93 4.401,62Material de Escritório 2.550,73 2.714,29 2.892,01 3.085,35Limpeza 3.060,87 3.257,15 3.470,41 3.702,42Depreciação 28.184,70 28.184,70 28.184,70 28.184,70Assitência técnica 1.275,36 1.357,15 1.446,01 1.542,67Gastos com licitaçãoOutras depesas operacionais 1.275,36 1.357,15 1.446,01 1.542,67 CustosFornecedores 1.290.754,07 1.373.523,73 1.463.454,39 1.561.289,49Transporte 4.144,93 4.410,73 4.699,52 5.013,69 TOTAL 1.802.852,30 1.942.266,72 2.098.640,82 2.274.601,63 Para a projeção de despesas foram considerados alguns fatores:  Aluguel: para os anos seguintes, foi atualizado pela média do IGP-M de 2009;  Número de funcionários: 1 administrador, 1 gerente de suprimentos, 1 secretaria, 1 representante de vendas, 2 repositores de produtos; sendo seu salário de acordo com o piso das categorias;  Encargos trabalhistas: FGTS, INSS, Férias, 13º. Salário e seguro contra acidentes;  Gastos com promoção inicial: panfletagem e divulgação em rádios;  Despesas Comerciais: material promocional, eventual divulgação e deslocamento do consultor de vendas;  Percentual sobre as vendas: 10% sobre as vendas mensais, como forma de “aluguel” para as universidades e hotéis;  Assistência técnica: foram consideradas pelo menos duas visitas por mês, como forma de contingência;  Gastos com licitação: envolvem gastos com advogados e outros necessários para solicitar a licitação às universidades. Estes gastos somente ocorrerão nos meses iniciais.  Custos: Fornecedores: Custo dos produtos baseado em preços repassados pela empresa “Empório do Vending”, principal fornecedora de insumos para máquinas automáticas. Transporte: feito pelo número de reposições, que serão diárias. No caso dos meses dezembro, janeiro e fevereiro, o valor de transporte será maior, devido ao deslocamento até os hotéis, que possivelmente serão nas praias. No anexo J são apresentadas tabelas de custos de produtos e definição do custo total mensal.
  • 22. 22  Projeções anuais atualizadas pela média de crescimento da inflação de 1999 a 2008 e pela meta de inflação disponibilizada pelo Banco Central. 6.4 FLUXO DE CAIXA Abaixo segue o fluxo de caixa dos primeiros 12 meses e posteriormente anualizado,para o cenário de crescimento de 15% a.a - considerado o cenário realista de acordo comdados secundários pesquisados no item análise de mercado. 2010 Mar Abr Mai Jun JulCaixa inicial 17.054,98 16.655,45 28.315,51 39.975,56 52.547,62Entrada de caixa 226.220,32 226.220,32 226.220,32 226.220,32 0,00(+) receitas não operacionais 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00(-) impostos 46.714,50 49.654,92 49.654,92 49.942,92 0,00(-) percentual sobre vendas 22.622,03 22.622,03 22.622,03 22.622,03 0,00(-) despesas gerais 52.161,52 37.161,52 37.161,52 35.961,52 22.839,49(-)custos 105.621,80 105.621,80 105.621,80 105.621,80 200,00(-) prest. do financiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00(=) caixa no período -399,53 11.660,05 11.660,05 12.572,05 -22.539,49Caixa final 16.655,45 28.315,51 39.975,56 52.547,62 30.008,13Ago Set Out Nov Dez Jan Fev 30.008,13 42.580,18 50.370,92 58.152,51 65.924,88 79.010,79 92.087,33 226.220,32 226.220,32 226.220,32 226.220,32 282.775,40 282.775,40 282.775,40 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 49.942,92 49.942,92 49.952,07 49.961,29 63.330,11 63.339,48 63.348,93 22.622,03 22.622,03 22.622,03 22.622,03 28.277,54 28.277,54 28.277,54 35.961,52 33.400,83 33.400,83 33.400,83 39.056,34 39.056,34 39.056,34 105.621,80 105.621,80 105.621,80 105.621,80 132.183,50 132.183,50 132.183,50 0,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 12.572,05 7.790,74 7.781,59 7.772,37 13.085,91 13.076,54 13.067,09 42.580,18 50.370,92 58.152,51 65.924,88 79.010,79 92.087,33 105.154,43 Consolidado 2011 2012 2013 2014Caixa inicial 105.154,43 267.333,82 655.697,33 1.334.976,33Entrada de caixa 3.248.779,91 3.975.674,27 4.871.376,08 5.976.593,86(+) receitas não operacionais 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00(-) impostos 735.933,23 1.005.795,63 1.344.187,20 1.768.181,68(-) percentual sobre vendas 324.877,99 397.567,43 487.137,61 597.659,39
  • 23. 23 (-) despesas gerais 454.551,43 517.219,08 590.291,28 675.712,12 (-) custos 1.489.133,86 1.584.624,63 1.688.376,99 1.801.248,66 (-) prest. do financiamento 88.104,00 88.104,00 88.104,00 88.104,00 (=) caixa no período 162.179,40 388.363,50 679.279,00 1.051.688,01 Caixa final 267.333,82 655.697,33 1.334.976,33 2.386.664,34 A prestação do financiamento foi realizada através do sistema Price, com taxa de 10% aa e prazo de carencia de 6 meses, em que somente os juros são pagos mensalmente (estão inclusos em despesas gerais). No anexo K, estão os fluxos de caixa para os cenários pessimista e otimista, respectivamente de crescimento igual a 10% aa. e 20% aa. 6.5 DRE PROJETADA A DRE projetada também foi estabelecida com base no cenário realista, de crescimento de 15% aa. Abaixo segue a DRE nos primeiros 12 meses e posteriormente anualizada: 2010 Mar Abr Mai Jun Jul AgoReceita Operacional Bruta 226.220,32 226.220,32 226.220,32 226.220,32 0,00 226.220,32 Impostos sobre vendas 46.714,50 46.714,50 46.714,50 46.714,50 0,00 46.714,50Receita Líquida de Vendas 179.505,82 179.505,82 179.505,82 179.505,82 0,00 179.505,82 Custos dos Produtos Vendidos 105.621,80 105.621,80 105.621,80 105.621,80 200,00 105.621,80Lucro Bruto 73.884,02 73.884,02 73.884,02 73.884,02 -200,00 73.884,02Despesas e receitas Operacionais 77.132,28 62.132,28 62.132,28 60.932,28 25.188,21 60.932,28 Despesas Comerciais 15.500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 Despesas Administrativas 56.622,86 56.622,86 56.622,86 55.422,86 19.678,80 55.422,86 Despesas Financeiras 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 Despesas com Depreciação 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 Outras despesas operacionais 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 -Lucro Operacional -3.248,25 11.751,75 11.751,75 12.951,75 25.388,21 12.951,75 Resultado não Operacional 500 500 500 500 500 500 -Lucro/(Prejuízo) antes do IRPJ e CS -2.748,25 12.251,75 12.251,75 13.451,75 24.888,21 13.451,75 Imposto de Renda 0,00 1.837,76 1.837,76 2.017,76 0,00 2.017,76 Contribuição Social 0,00 1.102,66 1.102,66 1.210,66 0,00 1.210,66 -Lucro do exercício -2.748,25 9.311,33 9.311,33 10.223,33 24.888,21 10.223,33 (+) depreciação 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 (+) juros 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 2.560,69 - (=) Lucro para calculo invest 2.161,16 14.220,74 14.220,74 15.132,74 19.978,80 15.132,74
  • 24. 24Set Out Nov Dez Jan Fev226.220,32 226.220,32 226.220,32 282.775,40 282.775,40 282.775,40 46.714,50 46.714,50 46.714,50 58.393,12 58.393,12 58.393,12179.505,82 179.505,82 179.505,82 224.382,28 224.382,28 224.382,28105.621,80 105.621,80 105.621,80 132.183,50 132.183,50 132.183,50 73.884,02 73.884,02 73.884,02 92.198,78 92.198,78 92.198,78 60.932,28 60.894,15 60.855,72 72.128,00 72.088,95 72.049,59 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 55.422,86 55.422,86 55.422,86 66.733,88 66.733,88 66.733,88 2.560,69 2.522,56 2.484,13 2.445,39 2.406,34 2.366,99 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 12.951,75 12.989,88 13.028,31 20.070,78 20.109,83 20.149,19 500 500 500 500 500 500 13.451,75 13.489,88 13.528,31 20.570,78 20.609,83 20.649,19 2.017,76 2.023,48 2.029,25 3.085,62 3.091,47 3.097,38 1.210,66 1.214,09 1.217,55 1.851,37 1.854,88 1.858,43 10.223,33 10.252,31 10.281,51 15.633,80 15.663,47 15.693,38 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.348,73 2.560,69 2.522,56 2.484,13 2.445,39 2.406,34 2.366,99 15.132,74 15.123,59 15.114,37 20.427,91 20.418,54 20.409,09Consolidado 2011 2012 2013 2014Receita Operacional Bruta 3.248.779,91 3.975.674,27 4.871.376,08 5.976.593,86 Impostos sobre vendas 670.873,05 820.976,74 1.005.939,16 1.234.166,63Receita Líquida de Vendas 2.577.906,85 3.154.697,53 3.865.436,92 4.742.427,23 Custos dos Produtos Vendidos 1.489.133,86 1.584.624,63 1.688.376,99 1.801.248,66Lucro Bruto 1.088.773,00 1.570.072,90 2.177.059,92 2.941.178,57Despesas e receitas Operacionais 832.831,29 961.899,69 1.117.624,52 1.305.957,83 Despesas Comerciais 6.376,82 6.785,73 7.230,03 7.713,37 Despesas Administrativas 771.777,24 906.643,62 1.068.752,86 1.264.115,46 Despesas Financeiras 25.217,17 18.928,48 12.010,93 4.401,62 Despesas com Depreciação 28.184,70 28.184,70 28.184,70 28.184,70 Outras despesas operacionais 1.275,36 1.357,15 1.446,01 1.542,67Lucro Operacional 255.941,71 608.173,21 1.059.435,40 1.635.220,74 Resultado não Operacional 6000 6000 6000 6000Lucro/(Prejuízo) antes do IRPJ e CS 261.941,71 614.173,21 1.065.435,40 1.641.220,74 Imposto de Renda 41.485,43 129.543,30 242.358,85 386.305,18 Contribuição Social 23.574,75 55.275,59 95.889,19 147.709,87Lucro do exercício 196.881,53 429.354,32 727.187,37 1.107.205,69 (+) depreciação 28.184,70 28.184,70 28.184,70 28.184,70 (+) juros 25.217,17 18.928,48 12.010,93 4.401,62 (=) Lucro para calculo invest 250.283,40 476.467,50 767.383,00 1.139.792,01
  • 25. 25 7. ANÁLISE DO INVESTIMENTOAnos Capitais 0 -304.068,79 1 89.180,65 2 250.283,40 3 476.467,50 4 767.383,00 5 1.139.792,01  Payback Descontado = 2,045 anos  VPL = R$ 1.573.681,47  TIR= 87 %  IL=6,18
  • 26. 26ANEXOSANEXO A – Mecânica do mercado de vendas automáticasANEXO B – Modelo do contrato de comodatoANEXO C – QuestionárioANEXO D – Análise do preço da concorrência nos bares da UFSC e UDESCANEXO E – Mapa da UFSC com centros a serem instaladas as máquinasANEXO F – Fotos das máquinas e suas configuraçõesANEXO G – Relação dos InvestimentosANEXO H – Previsão da Demanda e definição da capacidade de vendasANEXO I – Definição do preçoANEXO J – Relação dos custos e definição dos custos totaisANEXO K – Fluxos de caixa para os cenários pessimista e otimistaANEXO L – Preço das máquinas a serem compradasANEXO A – Mecânica do mercado de vendas automáticasMECÂNICA DO MERCADOFABRICANTES DOS EQUIPAMENTOS FABRICANTES DOS PRODUTOS OPERADORES prestadores de serviços CONSUMIDORESANEXO B – Modelo do contrato de comodatoCOMODATONa opção de comodato, instalamos os equipamentos e fazemos o abastecimento diário caso seja necessário.Ao final do período repassamos ao proprietário do ponto um valor referente a comissão sobre as vendas realizadas.Cada máquina possui um mínimo de venda mensal a ser atingido. CONTRATO DE COMODATO INSTRUMENTO PARTICULAR DE CONTRATO DE COMODATOSMART SHOP® LTDA., com sede em Florianópolis/SC, à Rua Ademar Antonio Vieira, 484, doravante aqui denominadasimplesmente COMODANTE e __________________________________________________, doravante aquidenominada COMODATÁRIO, contratam o que segue abaixo:
  • 27. 271. A COMODANTE dá em comodato ao COMODATÁRIO uma máquina de conveniência abaixo descrita, mediantecláusulas e condições seguintes:• Máq. Café (____)• Máq. Mista (Bebidas e Alimentos) (____)• Máq. de Refrigerantes (Bebidas) (____)• Máq. de Salgadinhos e outros (alimentos) (____)• Outras (____)2. Após a escolha da máquina não serão permitidas modificações alterando sua configuração e nem mesmo a inserçãode nomes ou marcas. Nos casos onde houver o interesse, a alteração ficará condicionada à aprovação peloDepartamento de Propaganda da COMODANTE. Ficando os espaços externos da máquina a disposição da SMARTSHOP® para futura publicidade da COMODANTE ou terceiros por ela autorizado, sem que haja concorrência comprodutos da comodatária.3. No que tange a limpeza e manutenção da máquina, o COMODATÁRIO observará os devidos cuidados, evitando ouso de álcool ou qualquer outro produto corrosivo, e também a depredação por atos de descuido, ou simples desleixodo comodatário, este se responsabilizará totalmente quanto ao conserto ou substituição da mesma pelo prazo de 15dias corridos.4. As despesas com instalação adequada, mau uso do equipamento, seguro contra risco de incêndio eresponsabilidade civil contra terceiros, consumo de energia elétrica, serão de inteira responsabilidade do comodatário,exceto a manutenção e abastecimento da mesma que serão de inteira responsabilidade do COMODANTE.5. O COMODATÁRIO assume inteira responsabilidade pelo cadastramento e licenciamento da máquina em questãojunto à Prefeitura local, arcando com todas as despesas do licenciamento, impostos, taxas, incidentes, da máquina,quando for o caso. O COMODATÁRIO se compromete a cumprir com todas as normas exigidas pela respectivaPrefeitura, para referido licenciamento, sendo, portanto, de sua responsabilidade toda e qualquer infração à referidalegislação, a quem caberá inclusive o pagamento das multas ou sanções eventualmente aplicadas.6. O COMODANTE e o comodatário assinam o presente contrato por prazo de 24 meses, podendo, no entanto, após operíodo de 12 meses (365 dias), da data inicial de permanência da máquina no local, ser rescindido mediante avisoprévio de 30 (trinta) dias, sem qualquer multa ou penalização.7. Fica estabelecida uma multa correspondente ao valor de 10% (dez por cento) do valor da máquina constante darespectiva Nota Fiscal, devidamente atualizada à época da infração, pela Taxa Referencial - TR ou outro índice Oficialque venha em sua substituição, à parte que infringir quaisquer das cláusulas objetivo do presente instrumento.8. As partes elegem o foro da capital do estado do R.G.S. para dirimir quaisquer dúvidas oriundas deste instrumento,com renúncia de qualquer outro, por mais privilegiado que seja, ou pelo sistema de Mediação e Arbitragem, conformelei n° 9.307/96.9. O COMODANTE estabelece através deste contrato que poderá realocar as máquinas no período de recesso escolarde verão, comprometendo-se a elaborar um adendo a este presente documento, estabelecendo as reais condiçõesnecessárias para tal.E, por estarem de acordo com todas as cláusulas e condições deste contrato, assinam as partes na presença de duastestemunhas Florianópolis, ____ de_____________ de ________. Testemunhas: 1) _____________________________ COMODANTE:____________________________ 2) _____________________________ COMODATÁRIO:__________________________
  • 28. 28ANEXO C – QuestionárioSomos estudantes de Administração de Empresas da Universidade do Estado de SantaCatarina e estamos realizando uma pesquisa de mercado para verificar a demanda porprodutos vendidos em máquinas de conveniência, de compra imediata. Obrigada pela suacolaboração.1. Quais tipos de máquinas de conveniência, de ( )Chocolate ( ) Cafécompra imediata, você conhece? ( )Outros:______________( )Café ( )Salgadinho Assinale até 5 opções.( )Refrigerante ( )Livros 8. Em qual local dentro da sua universidade você( )Material Escolar ( )Cigarro prefere que amáquina se localize?( )Preservativos ( )Outros:___________ _________________________________________Assinale quantas opções achar necessário. _________________________________________2. Você costuma comprar em lojas de A questão só é pertinente se Disposição para Consumo =conveniência? "Sim"( )Sim 9. Qual a forma de pagamento você acha a mais( )Não. Por quê?___________________________ adequada para este tipo de máquina?3. Em caso positivo, quais os motivos que o ( )Débito ( )Dinheiro ( )Fichalevam a comprar? ( )Outros:______________( )Localização 10. Na sua opinião, qual a faixa de preço ideal( )Comodidade para os produtos a serem vendidos nas( )Agilidade máquinas de conveniência em universidades?( )Necessidade de última hora ( )Até R$ 10,00 ( )Até R$ 20,00( )Preço ( )Até R$ 30,00 ( )Até R$ 40,00( )Serviço 24 horas ( )Até R$ 50,00 ( )Acima de R$ 50,00( )Impulso( )Outros:______________ Dados PessoaisAssinale até 3 opções. 11. Sexo:4. Quais destes locais você acha mais adequado ( )Feminino ( )Masculinopara a instalação de máquinas de conveniência, 12. Faixa Etária:de compra imediata? ( )De 18 a 21 ( )De 22 a 25 De 26 a 29( )Praia ( )Casa Noturna ( )De 30 a 35 ( )De 36 a 41 De 42 a 50( )Trabalho ( )Terminal de Ônibus ( )De 51 a 60 ( )Acima de 60 Não identificou( )Faculdade ( )Aeroporto 13. Faixa de renda mensal pessoal:( )Academia Outros:______________ ( )Até R$ 465,00Assinale até 3 opções. ( )De R$ 465,01 até R$ 1.395,005. Com que frequência você costuma consumir ( )De R$ 1.395,01 até R$ 2.790,00produtos nos bares da universidade? ( )De R$ 2.790,01 até R$ 4.185,00( )Uma vez por semana ( )De R$ 4.185,01 até R$ 5.580,00( )Duas vezes por semana ( )De R$ 5.580,01 até R$ 6.975,00( )Três vezes por semana ( )De R$ 6.975,01 até R$ 8.370,00( )Quatro vezes por semana ( )Acima de R$ 8.370,01( )Mais de quatro vezes por semana ( )Não informou6. Você estaria disposto a consumir em 14. Em qual(is) universidade(s) vocêmáquinas de estuda/trabalha?conveniência na sua faculdade? ( )UDESC ( )UFSC( )Sim ( )Unisul ( )Univali( )Depende. Do quê?____________________ ( )Cesusc ( )Outros:______________( )Não. Por quê?__________________________ Assinale até 2 opções.7. Em caso positivo, que produtos você estariadisposto a consumir nessa máquina?( )Revista ( )Livro Sugestão( )Material Escolar ( )CD/DVD Virgem 15. Você tem alguma sugestão para este tipo de( )Pen Drive ( )Lixa de Unha máquina?( )Absorvente Íntimo ( )Preservativo( )Lenço de Papel ( ) Higiene Pessoal _______________________________________( )Refrigerante ( )Salgadinhos _______________________________________
  • 29. 29ANEXO D – Análise preço da concorrência nos bares da UFSC e UDESC (em R$) CCE CTC CCS ESAG CEART 1,50 a 0,50 a 0,80 a 1,25 achocolates 3,00 3,50 3,00 0,6 a 3,00 1,50 1,00 a 1,00 a 0,50 asalgadinhos 2,00 não tem 2,00 2,00 2,70 1,25 a 2,50 a 1,00 arefrigerantes 3,00 2,50 3,00 1,80 1,80 1,25 aágua 1,50 1,50 1,50 1,50 1,25 1,00 a 2,00 a 1,75 achá gelado 3,00 1,80 4,00 2,75 2,80chá quente 1,00 1,00 1,00 0,75 0,75 0,50 a 0,70 a 0,70 a 0,50 a 0,75 acafé 2,25 1,80 2,00 2,25 1,50ANEXO E – mapa da UFSC com os centros a serem instaladas as máquinas
  • 30. 30ANEXO F – Fotos das máquinas e suas configurações
  • 31. 31
  • 32. 32ANEXO G: Relação dos Investimentos Móveis Valor Equipamentos Valor Mesa Ilha de 4 2.500,00 Celular (2) 1.800,00 Mesa reuniao 380,00 Notebooks (2) 4.000,00Cadeiras (4) 480,00 Computador (2) 3.600,00Cortinas (2) 400,00 Telefone (2) 160,00Lixeira (4) 60,00 Equipamento internet 800,00Estante 500,00 Total R$ 10.360,00Reformas 600,00 Total R$ 4.920,00
  • 33. 33 ANEXO H: Previsão da Demanda e Definição da Capacidade de Vendas Nro freq. freq. freq. Percentual potenciais venda venda venda capacidade capacidade de NroCentros Alunos/centro clientes* semanal diária mensal diária mensal atendimento máquinas/centro Valores CCE 10389 5.195 12.467 2.493 49.869 3.080 61.600 124% 6 73.527,51 CCS 3306 1.653 3.967 793 15.868 1.180 23.600 149% 2 27.660,00 CFH 6139 3.070 7.367 1.473 29.468 2.080 41.600 141% 5 48.014,13 CTC 6611 3.306 7.934 1.587 31.735 2.080 41.600 131% 5 57.117,64 Esag 1197 599 1.436 287 5.746 530 10.600 184% 2 13.366,01 Ceart 1175 588 1.410 282 5.640 360 7.200 128% 1 9.103,51 Total 28.818 14.409 34.581 6.916 138.326 9.310 186.200 135% 21 228.788,79 Tabela : Demanda e Capacidade de Vendas * Fonte: Fonte: UFSC / Relatório anual gestão 2008 da UDESC ** 50% dos respondentes que estariam dispostos a consumir. *** 2,4 vezes por semana (média ponderada das respostas da pesquisa). **** Semana de 5 dias. ***** Mês de 20 dias. -A freqüência de venda mensal representa 74% da capacidade da máquina. Chegou-se a este percentual, dado que 50% da demanda total compraria 2,4 vezes por semana.
  • 34. 34ANEXO I: Definição do preço Para a definição do preço foi feita a média dos preços apresentados na tabela acima,considerando que o nosso preço será o de mercado. A receita mensal difere em universidadese hotéis pelo número de dias no mês. Aqui foi considerado o número de vendas de itens comomencionado no item projeção das receitas. Maquinas café Receita diária Receita mensal 2.993,84 3.368,07 67.361,30 Maquinas mista Receita diária Receita mensal 3.922,44 7.942,95 158.859,01 Total 226.220,32*Vendas em número de itens**Capacidade das máquinas x preço médio diário dos itens***Em universidades, o mês será composto por 20 dias úteis Maquinas café Receita diária Receita mensal 2.993,84 3.368,07 84.201,63 Maquinas mista Receita diária Receita mensal 3.922,44 7.942,95 198.573,77 Total 282.775,40*Vendas em número de itens**Capacidade das máquinas x preço médio diário dos itens***Em hotéis, o mês será composto por 25 dias úteis
  • 35. 35 ANEXO J: Relação dos custos e definição dos custos totais Bebidas Geladas Preço Unitário Refrigerante Lata 0,99 Refrigerante 600ml 1,3 Suco lata 1,1 Água 0,6 Água Gas 0,7 Média* 0,938 *Custo médio dos produtos acima apresentados Snacks Custo Unitário Salgadinhos 25g 0,5 Salgadinhos 55g 1,25 Chocolate 30g 0,7 Chocolate 50g - 60g 1,1 Média* 0,8875 *Custo médio dos produtos acima apresentados *Custo médio unitário de máquinas mistas = média das médias acima apresentadas= R$0,91 Custo Bebidas Quentes: Produto/Custos Café 8g Açúcar 5g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ R$ Café Peq. (50ml) 0,07 0,01 0,03 0,01 0,0013 0,11 Produto/Custos Café 16g Açúcar 10g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ R$ Café Méd. (100ml) 0,14 0,01 0,03 0,01 0,0025 0,19 Produto/Custos Café 32g Açúcar 20g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ R$ Café Grd. (200ml) 0,28 0,02 0,03 0,01 0,0050 0,34 Produto/Custos Preparado Cappuccino 40g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ Cappuccino 200ml 0,26 0,03 0,01 0,0050 0,30 Produto/Custos Preparado Moccaccino 40g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ Moccaccino 200ml 0,26 0,03 0,01 0,0050 0,30 Produto/Custos Preparado Chocolate 40g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ Chocolate 200ml 0,19 0,03 0,01 0,0050 0,23 Produto/Custos Preparado Lácteo 20g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ Leite 200ml 0,25 0,03 0,01 0,0050 0,29 Produto/Custos Chá 20g 1 Copo Açúcar 10g Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$ Chá 200ml 0,25 0,03 0,01 0,0100 0,30 Produto/Custos Preparado Cfé c/ leite 40g 1 Copo Mexedores Água Custo Total R$ R$ R$ R$ R$Café com leite 200ml 0,26 0,03 0,01 0,0050 0,30 R$ Média* 0,26
  • 36. 36*Custo médio dos produtos acima apresentados = Custo médio unitário da máquina debebidas quentesDefinição dos Custos totais em universidade e hotéis: Maquinas café* Custo diário** Custo mensal*** 3.627,00 943,02 18.860,40 Maquinas mista Custo diário Custo mensal 4.752,00 4.324,32 86.486,40 Total 105.346,80*Capacidade total das máquinas em número de itens**Capacidade das máquinas x custo médio diário das máquinas***Em universidades, o mês será composto por 20 dias úteis Maquinas café Custo diário Custo mensal 3.627,00 943,02 23.575,50 Maquinas mista Custo diário Custo mensal 4.752,00 4.324,32 108.108,00 Total 131.683,50*Capacidade total das máquinas em número de itens**Capacidade das máquinas x custo médio diário das máquinas***Em hotéis, o mês será composto por 25 dias O custo foi composto por uma reposição diária de 90% da capacidade da máquinaaproximadamente, já que a demanda diária representa 74% (50% da demanda quecomprariam a maquina x freqüência semanal 2,4 vezes / 5 dias na semana)
  • 37. 37 ANEXO K: fluxos de caixa para os cenários pessimista e otimista Cenário pessimista – 10% aa Mar Abr Mai Jun Jul AgoCaixa inicial 17.054,98 11.885,75 18.116,51 24.347,28 31.490,05 -549,44Entrada de caixa 226.220,32 226.220,32 226.220,32 226.220,32 0,00 226.220,32(+) receitas não operacionais 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00(-) impostos 51.484,20 55.084,20 55.084,20 55.372,20 0,00 55.372,20(-) percentual sobre vendas 22.622,03 22.622,03 22.622,03 22.622,03 9.500,00 22.622,03(-) despesas gerais 52.161,52 37.161,52 37.161,52 35.961,52 22.839,49 35.961,52(-) custos 105.621,80 105.621,80 105.621,80 105.621,80 200,00 105.621,80(-) prest. do financiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00(=) caixa no período -5.169,23 6.230,77 6.230,77 7.142,77 -32.039,49 7.142,77Caixa final 11.885,75 18.116,51 24.347,28 31.490,05 -549,44 6.593,33 Set Out Nov Dez Jan Fev 6.593,33 8.954,78 11.307,08 13.650,16 19.949,46 26.239,39 226.220,32 226.220,32 226.220,32 282.775,40 282.775,40 282.775,40 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 55.372,20 55.381,35 55.390,58 70.116,72 70.126,09 70.135,53 22.622,03 22.622,03 22.622,03 28.277,54 28.277,54 28.277,54 33.400,83 33.400,83 33.400,83 39.056,34 39.056,34 39.056,34 105.621,80 105.621,80 105.621,80 132.183,50 132.183,50 132.183,50 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 2.361,45 2.352,30 2.343,08 6.299,30 6.289,93 6.280,49 8.954,78 11.307,08 13.650,16 19.949,46 26.239,39 32.519,88 Consolidado 2011 2012 2013 2014 Caixa inicial 32.519,88 67.122,84 222.488,50 526.901,53 Entrada de caixa 3.107.528,60 3.637.478,92 4.263.204,77 5.003.030,19 (+) receitas não operacionais 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 (-) impostos 801.128,45 1.003.314,37 1.245.106,69 1.534.314,39 (-) percentual sobre vendas 310.752,86 363.747,89 426.320,48 500.303,02 (-) despesas gerais 454.551,43 517.219,08 590.291,28 675.712,12 (-) custos 1.424.388,91 1.515.727,91 1.614.969,30 1.722.933,50 (-) prest. do financiamento 88.104,00 88.104,00 88.104,00 88.104,00 (=) caixa no período 34.602,96 155.365,66 304.413,03 487.663,16 Caixa final 67.122,84 222.488,50 526.901,53 1.014.564,69
  • 38. 38Cenário Otimista – 20% aa Mar Abr Mai Jun Jul AgoCaixa inicial 3.000,00 -2.169,23 4.061,53 10.292,30 17.435,07 -5.104,42Entrada de caixa 226.220,32 226.220,32 226.220,32 226.220,32 0,00 226.220,32(+) receitas não operacionais 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00(-) impostos 51.484,20 55.084,20 55.084,20 55.372,20 0,00 55.372,20(-) percentual sobre vendas 22.622,03 22.622,03 22.622,03 22.622,03 0,00 22.622,03(-) despesas gerais 52.161,52 37.161,52 37.161,52 35.961,52 22.839,49 35.961,52(-) custos 105.621,80 105.621,80 105.621,80 105.621,80 200,00 105.621,80(-) prest. do financiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00(=) caixa no período -5.169,23 6.230,77 6.230,77 7.142,77 -22.539,49 7.142,77Caixa final -2.169,23 4.061,53 10.292,30 17.435,07 -5.104,42 2.038,35Set Out Nov Dez Jan Fev 2.038,35 4.399,80 6.752,10 9.095,18 15.394,48 21.684,41 226.220,32 226.220,32 226.220,32 282.775,40 282.775,40 282.775,40 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 500,00 55.372,20 55.381,35 55.390,58 70.116,72 70.126,09 70.135,53 22.622,03 22.622,03 22.622,03 28.277,54 28.277,54 28.277,54 33.400,83 33.400,83 33.400,83 39.056,34 39.056,34 39.056,34 105.621,80 105.621,80 105.621,80 132.183,50 132.183,50 132.183,50 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 7.342,00 2.361,45 2.352,30 2.343,08 6.299,30 6.289,93 6.280,49 4.399,80 6.752,10 9.095,18 15.394,48 21.684,41 27.964,90 2011 2012 2013 2014Caixa inicial 27.964,90 97.069,29 454.577,10 1.201.037,27Entrada de caixa 3.390.658,02 4.329.192,16 5.535.172,16 7.086.252,52(+) receitas não operacionais 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00(-) impostos 891.953,59 1.285.920,71 1.801.014,80 2.473.278,04(-) percentual sobre vendas 339.065,80 432.919,22 553.517,22 708.625,25(-) despesas gerais 454.551,43 517.219,08 590.291,28 675.712,12(-) custos 1.553.878,81 1.653.521,35 1.761.784,69 1.879.563,82(-) prest. do financiamento 88.104,00 88.104,00 88.104,00 88.104,00(=) caixa no período 69.104,39 357.507,81 746.460,17 1.266.969,29Caixa final 97.069,29 454.577,10 1.201.037,27 2.468.006,55
  • 39. 39ANEXO L: Preço das máquinas a serem compradas Máquinas Valor Dolar Valor Reais*Café: capacidade 620 $9.080,00 R$ 15.481,40Café: capacidade 500 $6.071,44 R$ 10.351,81Café: capacidade 170 $2.500,00 R$ 4.262,50Mista: capacidade 360 $5.339,30 R$ 9.103,51 Mista: capacidade 560 $7.142,88 R$ 12.178,61Tabela 2: Preço das máquinas compradasFonte: http://www.maquinasdevender1.com.br*Valor do Dolar – 1,0705 reais