INFORME A LOS SOCIOS  Primer Semestre - Año 2011         Al 30 de junio de 2011                             Por:          ...
MENSAJE GERENCIALEl siguiente Informe Gerencial que a continuación se presenta va desde el 1 de enero hasta el30 de junio ...
RESUMEN EJECUTIVOIdea de emprendimiento que han desarrollado un grupo de emprendedores de la Escuela deBanca y Finanzas de...
INFORME FINANCIEROEn esta oportunidad quisiera compartir con ustedes información importante respecto a lagestión que reali...
PASIVO             EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO                         PRIMER SEMESTRE 2011              ...
Para la sostenibilidad y sustentabilidad de la Caja de Ahorro y Crédito contamos con unpatrimonio total a junio de 2011 de...
EGRESOS                                 EVOLUCIÓN EGRESOS                                 PRIMER SEMESTRE 2011            ...
ANEXOS                                                    Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Dirección: Campus UTPL ...
BALANCE GENERAL A JUNIO DE 2011                                                                                           ...
ESTADO DE RESULTADOS A JUNIO DE 2011                                                                                      ...
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BALANCE GENERAL                                                                                                           ...
ESTADO DE RESULTADOS                                                                                                      ...
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Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Colaboración especial:        Silvana Tapia Abad                              Ver...
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Informe primer semestre a junio de 2011

  1. 1. INFORME A LOS SOCIOS Primer Semestre - Año 2011 Al 30 de junio de 2011 Por: Jorge Luis López Lapo Director Financiero
  2. 2. MENSAJE GERENCIALEl siguiente Informe Gerencial que a continuación se presenta va desde el 1 de enero hasta el30 de junio del presente año, semestre lleno de mucha intensidad, retos y logros.Podemos ver un Departamento cambiante día tras día. Reglamentos, procedimientos,desarrollando iniciativas para fortalecer formas de pago y de cobros, incrementando ymejorando de esta manera los servicios a todos nuestros socios y usuarios de la Caja.Ofreciendo un servicio de excelencia y de calidad, proveyéndoles soluciones rápidas quesatisfagan sus necesidades.Pienso que si queremos cambiar, debemos cambiar nuestra forma de pensar, de actuar y detrabajar. Identificar fortalezas, deficiencias u oportunidades para mejorar y establecerestrategias, serán los aspectos en los cuales se concentrará el Departamento Financiero. Estapráctica nos dará la oportunidad de documentar estos procesos y mejorarlos, según vayamosaprendiendo, esto es mejoramiento continuo. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Quiero agradecer a todo el equipo de trabajo de “Creciendo Juntos” por su esfuerzo enproveer la información que se presenta en este documento. Compartiendo mi experienciacomo Director Financiero les puedo asegurar que ninguno ha sido igual, siendo esto unelemento para no caer en la rutina y haciendo cada día gestiones en beneficio de miscompañeros de trabajo y también de los socios que confiaron y que siguen confiando en elaccionar de la Caja de Ahorro y Crédito.Gracias a ustedes el Departamento ha obtenido grandes logros y espero que el próximosemestre nuevamente se nos brinde la oportunidad de compartir y ser parte de la historia denuestro Proyecto denominado “Caja de Ahorro y Crédito Creciendo Juntos”. Sé que estesemestre que comienza será uno de los más grandes retos y como del semestre que terminade muchos logros.Atentamente,Jorge López LapoDIRECTOR FINANCIEROCAJA DE AHORRO Y CRÉDITO “CRECIENDO JUNTOS” Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  3. 3. RESUMEN EJECUTIVOIdea de emprendimiento que han desarrollado un grupo de emprendedores de la Escuela deBanca y Finanzas de la UTPL, con el fin de brindar productos y servicios financieros a losestudiantes de la Escuela, y por otra parte permitiendo a los estudiantes a vincularse con larealidad, pues ésta es una manera de aprender y de adquirir experiencia para en el futurodesempeñarse de una mejor manera en calidad de Ingenieros Financieros.Hace algunos meses la idea de tener una caja de ahorro y crédito para los estudiantes de laEscuela de Banca y Finanzas se cristalizó, desde aquel momento el camino ha sido difícil perono invencible ni imposible.La Caja de Ahorro y Crédito se inició con 20 socios capitalistas y con un monto en aportes de400 dólares.En cuanto a los ahorros se refiere la caja comenzó con cero ahorros pero en la actualidad lacaja cuenta con 2113,52 dólares.En lo referente a las colocaciones los primeros préstamos se realizaron en el mes de febrerocolocando un monto de 430,00 dólares. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Hasta el mes de Junio del presente, la Caja cuenta con una Cartera de Créditos por vencer deUSD 2139,82; y los intereses por cobrar son de USD 33,14.Hoy en día la caja cuenta con USD 1.573 en aportes; cifras halagadoras para una instituciónque por el momento está en crecimiento y que en el futuro representan un mercado cautivoaproximado de 5.000 nuevos socios.El soporte de un BOARD conformado por los gerentes de algunas de las más importantes IFIsdel país: Banco Bolivariano, Guayaquil, Mutualista Pichincha, Cooperativa de Ahorro y CréditoCOOPMEGO y Banco de Loja que con su valiosa guía y soporte permitirán alcanzar losobjetivos de la Gerencia.La Caja de Ahorro y Crédito más que una institución, es un verdadero laboratorio paraaprender haciendo, por varias razones, entre ellas; para llegar a ser un profesional de altacalidad científica, técnica y humanística con capacidad creadora y visión crítica para en el futurodesempeñarse eficientemente en cargos ejecutivos del ámbito financiero – empresarial.Además para enfrentar los retos que demanda la sociedad y enfrentar con excelenciaacadémica y competencia profesional las exigencias de los sectores productivos.Los estudiantes de la Escuela al formar parte de este proyecto: mejorarán y adquirirán nuevosconocimientos, poner en práctica los conocimientos ya aprendidos dentro de la universidad yaplicarlos al mundo real y laboral, adquirir experiencia, mejorar habilidades, asumir retos; conel fin de llegar a ser competitivos, permitiendo en el futuro llegar a ocupar un cargoimportante en este mundo globalizado donde la competitividad juega un rol importante.Entre las líneas de crédito que ofrece la Caja están: CrediGANGUITA (tasa de interés 16,30%anual), CrediYA (tasa de interés 16,15% anual) y CrediEMPRENDER (tasa de interés 15,99%anual). Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  4. 4. INFORME FINANCIEROEn esta oportunidad quisiera compartir con ustedes información importante respecto a lagestión que realiza el área financiera, la Caja de Ahorro y Crédito “Creciendo Juntos” ademásde la colocación de crédito y captaciones, realiza varias actividades para conseguir estosnegocios: atender clientes, procesar transacciones, solucionar problemas, administrar elvariado portafolio de productos, velar por el excelente servicio y además de mantener intactala imagen de la Caja de Ahorro y Crédito.A continuación comparto con Uds. algunas cifras de interés que demuestran cómo haevolucionado la gestión financiera y las transacciones realizadas durante el primer semestre delaño 2011. ACTIVOS EVOLUCIÓN DE ACTIVOS – PRIMER SEMESTRE 2011 (miles de dólares) Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 6000 5068,08 5042,58 5109,56 5000 4386,56 3949,44 4021,58 4000 3000 2000 1000 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIONuestro principal activo es la Cartera de Créditos, que a junio de 2011 suman US$ 2139,82miles de dólares. Promovemos el desarrollo en los estudiantes de la UTPL otorgandoprincipalmente créditos para emprender y el consumo. Hemos incrementadoconsiderablemente la atención de créditos para satisfacer las necesidades de consumo denuestros socios, a través de CrediYA, crédito rápido, con baja tasa de interés y para clientescon excelente historial crediticio.El Activo Total a junio de 2011 con respecto al año anterior a Junio 2010, existe una variaciónabsoluta de -906,71; y de una variación relativa de -18,40%. Lo que quiere decir que el activototal a junio de 2011 con respecto al año anterior ha disminuido en un 18,40%. Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  5. 5. PASIVO EVOLUCIÓN DE LAS OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO PRIMER SEMESTRE 2011 (miles de dólares) 3500 3316,06 3232,83 3269,32 3000 2538,23 2500 2091,06 2113,52 2000 1500 1000 500 Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIOLas captaciones totales a junio de 2011 descendieron a US$ 2113,52 dólares, que sobre elsaldo de junio del año 2010 representa un decrecimiento de -52,02%.Del 100% del total de captaciones, el 98,44% corresponden a los depósitos a la vista y tan soloel 1,56 % corresponde a las captaciones a plazo (Cuenta de Ahorro Programado – SegundoCiclo, Esc. Banca y Finanzas), acontecimiento que se suscita por la falta de promoción delproducto de captación denominado Ahorro Programado, pero cabe mencionar que lacomposición de las captaciones a la vista refleja la confianza de socios y clientes depositada ennosotros. PATRIMONIO COMPOSICIÓN DEL CAPITAL SOCIAL - A JUNIO DE 2011 (miles de dólares) 1,56% Aportes de socios 16,00% Utilidad del Ejercicio Anterior 82,44% Utilidad del Ejercicio Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  6. 6. Para la sostenibilidad y sustentabilidad de la Caja de Ahorro y Crédito contamos con unpatrimonio total a junio de 2011 de US$ 1908,06 miles de dólares. El 82,44% de este montocorresponde a los Aportes de los Socios.Los resultados generados en el ejercicio económico a junio de 2011 son de US$ 29,68 dólares,constituyéndose en el 1,56% del total del patrimonio de nuestra Caja de Ahorro y Crédito.Por otro lado el 16,00% corresponde a los resultados de los ejercicios anteriores.Realizando una evaluación al patrimonio del 2011 con respecto al año 2010, tenemos lossiguientes datos, el capital social a junio del 2011 ha aumentado en un 293%, los resultadosgenerados en los ejercicios anteriores crecen en un 311,67%, pero los resultados del ejercicioeconómico a junio de 2011 descienden con respecto al año anterior en 39,97%. INGRESOS EVOLUCIÓN INGRESOS PRIMER SEMESTRE 2011 (dólares) Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 60 53,34 50 42,88 40 29,68 30 20 12,31 10,05 10 8,09 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIOLos ingresos a junio de 2011 con respecto al año anterior a Junio 2010, existe una variaciónabsoluta de -19,76; y de una variación relativa de -39,97%. Lo que quiere decir que los ingresosa junio de 2011 con respecto al año anterior han disminuido en un 39,97%. Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  7. 7. EGRESOS EVOLUCIÓN EGRESOS PRIMER SEMESTRE 2011 (dólares) 70 60 60 50 40 30 22,85 20 20 10 5,15 Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 0 0 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIOLos gastos son mínimos y no de gran importancia, pero no por ello se los deja de contabilizar,por el momento los gastos que se han realizado son por compra de material de oficina enalgunos casos. A junio de 2010 no hay ningún gasto al igual que en este año, por lo tanto nohay crecimiento ni decrecimiento. Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  8. 8. ANEXOS Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  9. 9. BALANCE GENERAL A JUNIO DE 2011 Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO 1 ACTIVO 11 FONDOS DISPONIBLES 1103 Bancos y otras Instituciones Financieras 110310 Bancos e Instituciones Financieras Locales11031005 Banco de Loja 1868,3 970,24 430,73 821,28 1725,45 1801,4711031010 Cooperativa COOPMEGO 47,15 47,15 47,15 47,15 47,15 47,15 14 CARTERA DE CRÉDITOS 1402 Cartera de Créditos de Consumo por vencer 3117,64 3977,81 4541,97 3469,4 2146,86 2139,82 16 CUENTAS POR COBRAR 1603 Intereses por Cobrar de Cartera de Crédito 34,99 47,38 89,71 48,73 29,98 33,14 TOTAL ACTIVO 5068,08 5042,58 5109,56 4386,56 3949,44 4021,58 2 PASIVO 21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 2101 Depósitos a la vista 3316,06 3232,83 3269,32 2538,23 2091,06 2113,52 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3103 Aportes de socios 1513 1533 1533 1533 1553 1573 36 RESULTADOS 3601 Utilidad del Ejercicio Anterior 286,71 239,02 276,75 307,24 315,33 305,38 3603 Utilidad del Ejercicio -47,69 37,73 30,49 8,09 -9,95 29,68 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5068,08 5042,58 5109,56 4386,56 3949,44 4021,58 Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  10. 10. ESTADO DE RESULTADOS A JUNIO DE 2011 Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO 5 INGRESOS 51 Intereses y Descuentos Ganados 2,09 0,84 0,93 0,94 1,78 2,4 5104 Intereses Ganados por Cartera de Crédito 9 39,56 52,08 4,95 24510430 Intereses Ganados por mora 1,22 2,48 0,33 2,2 8,27 3,28 TOTAL INGRESOS 12,31 42,88 53,34 8,09 10,05 29,68 4 GASTOS 45 GASTOS DE OPERACIÓN450705 Suministros diversos 60 5,15 22,85 0 20 0 59 PÉRDIDAS Y GANANCIAS -47,69 37,73 30,49 8,09 -9,95 29,68 Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  11. 11. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOSDirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  12. 12. BALANCE GENERAL Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 VARIACIÓN VARIACIÓN jun-10 jun-11 ABSOLUTA RELATIVA 1 ACTIVO 11 FONDOS DISPONIBLES 1103 Bancos y otras Instituciones Financieras 110310 Bancos e Instituciones Financieras Locales11031005 Banco de Loja 1417,26 1801,47 384,21 27,11%11031010 Cooperativa COOPMEGO 0,00 47,15 47,15 - 13 INVERSIONES 1305 Mantenidas hasta el vencimiento de entidades del sector privado 1500,00 0 0,00 0,00% 14 CARTERA DE CRÉDITOS 1402 Cartera de Créditos de Consumo por vencer 1930,20 2139,82 209,62 10,86% 16 CUENTAS POR COBRAR 1602 Intereses por Cobrar de Inversiones 11,77 0 0,00 0,00% 1603 Intereses por Cobrar de Cartera de Crédito 69,06 33,14 -35,92 -52,01% TOTAL ACTIVO 4928,29 4021,58 -906,71 -18,40% 2 PASIVO 21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 2101 Depósitos a la vista 4404,67 2113,52 -2291,15 -52,02% 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3103 Aportes de socios 400,00 1573 1173,00 293,25% 36 RESULTADOS 3601 Utilidad del Ejercicio Anterior 74,18 305,38 231,20 311,67% 3603 Utilidad del Ejercicio 49,44 29,68 -19,76 -39,97% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 4928,29 4021,58 -906,71 -18,40% Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  13. 13. ESTADO DE RESULTADOS Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 VARIACIÓN VARIACIÓN jun-10 jun-11 ABSOLUTA RELATIVA 5 INGRESOS 51 Intereses y Descuentos Ganados 1,74 2,4 0,66 37,93% 5104 Intereses Ganados por Cartera de Crédito 47,49 24 -23,49 -49,46%510430 Intereses Ganados por mora 0,21 3,28 3,07 1461,90% TOTAL INGRESOS 49,44 29,68 -19,76 -39,97% 4 GASTOS 45 GASTOS DE OPERACIÓN450705 Suministros diversos 0 0 0,00 0,00% 59 PÉRDIDAS Y GANANCIAS 49,44 29,68 -19,76 -39,97% Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  14. 14. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 INDICADORES FINANCIEROSDirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  15. 15. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011 INDICADORES FINANCIEROS A JUNIO DE 2011 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIORENTABILIDADRENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 4,72% 5,49% 6,01% 7,19% 7,73% 8,33%RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 15,80% 18,05% 20,04% 20,57% 19,66% 21,30%LIQUIDEZFONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPÓSITOS A CORTO PLAZO 57,76% 31,47% 14,62% 34,21% 84,77% 87,47%MANEJO ADMINISTRATIVOACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 94,02% 123,04% 138,93% 136,69% 102,67% 101,24%GASTOS DE PERSONAL ÷ ACTIVO TOTAL 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%GASTOS OPERATIVOS ÷ ACTIVO TOTAL 1,18% 0,10% 0,45% 0,00% 0,51% 0,00%CALIDAD DEACTIVOSMOROSIDAD BRUTA TOTAL 0,00% 0,00% 0,00% 3,97% 3,97% 3,97%MOROSIDAD CREDIGANGUITA 0,00% 0,00% 0,00% 3,97% 3,97% 3,97%MOROSIDAD CREDIYA 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%MORIOSIDAD CREDIEMPRENDER 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%PROVISIONES ÷ CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec
  16. 16. Evaluación de Resultados: I Semestre 2011Colaboración especial: Silvana Tapia Abad Verónica Paredes Rebeca Romero Nancy LoaizaComentarios y sugerencias: jllopez1@utpl.edu.ec Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer pisoContactos: creciendojuntos@utpl.edu.ec Facebook: http://www.facebook.com/creciendojuntos.cajaahorro Twitter:Síguenos en: @CreciJuntos Blogspot: http://creciendojuntosutpl.blogspot.com/ Caja de Ahorro y Crédito "Creciendo Juntos" de este a oeste siempre junto a ti... 2011 Dirección: Campus UTPL – Edificio 3 – Tercer piso E – mail: creciendojuntos@utpl.edu.ec

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