El resumen técnico describe el plan de negocio de una nueva empresa de comida. Detalla los activos iniciales como maquinaria, equipos y capital de trabajo. Proyecta las ventas, costos, utilidades y flujos de efectivo a lo largo de 5 años tomando en cuenta la inflación. Calcula balances proforma para mostrar la situación financiera proyectada de la empresa cada año.
Tarea APE Nro. 1 INFORME GRUPAL CONSULTA Y PRESENTACIÓN FINANZAS.docx (1).pdf
Resumen estudio financiero
1. RESUMEN ESTUDIO TECNICO
TRASPASO DE ESTUDIO TECNICO AL ESTUDIO FINANCIERO
(INGRESOS) CAPACIDAD EN VENTAS $660,160
MAQUINARIA Y EQUIPO 174,114
EQUIPO DE OFICINA 134,114
EQUIPO DE COMPUTO 40,000
*(ALMACEN) A. C. INVENTARIO INICIAL 1900
*(BANCOS) A. C. PRESUPUESTO 13,500
*(GAST.DE INST) A. DIFERIDO INSTALACIONES 28,900
*(GAST.DE CONSTITUCION) A.D. COSTO DE PERMISOS Y CONTRATOS 130,724
(GAST.DE ADMON) SERVICIOS(LUZ,TEL,PREDIAL,RENTA) 115,000
(GAST.DE VENTA) SUELDOS Y SALARIOS 342,000
BALANCE GENERAL INCIAL AL 6 DE ABRIL DE 2014
EMPRESA CULINCHUFLI
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS $523,252
TOTAL DE ACTIVO $523,252
CAPITAL CONTABLE 0
CAPITAL DE APORTACION $523,252
TOTAL DE CAPITAL
CONTABLE $523,252
NOTA: El total de bienes necesarios es considerado por los socios en efectivo
DETERMINACIÓN DE LA INVERSIÓN FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO
Se consideran todos los Activos Fijos
INVERSION FIJA
MAQ. Y EQUIPO $174,114
EQ. OFICINA $134,114
EQ. COMPUTO $40,000
2. Se consideran el Activo Circulante y Diferido
Total $523,252
CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS INST. 28,900
PRESUPUESTO 13,500
INVENTARIO IN. 1,900
COSTOS PER. Y CONT. 130,724
TOTAL ………….. $ 175,024
3. A) PLAN DE UTILIDADES
INFLACION 3,45
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Más inflación Más inflac. Más inflac. Más inflac.
VENTAS $660,160 $682,936 $706,497 $730,871 $756,086
GASTOS de OPERACION $457,000 $472,767 $489,077 $505,950 $523,405
UTIL. OPERAC. $203,160 $210,169 $217,420 $224,921 $232,681
IMPTOS (45%) $91,422 $94,576 $97,839 $101,214 $104,706
FLUJO UTILIDADES $111,738 $115,593 $119,581 $123,706 $127,974
FLUJO DE EFECTIVO
ENTRADA:
SALDO INICIAL $0,000 $216,660 $335,407 $458,251 $585,333
Capital aport $523,252
VENTAS $660,160 $682,936
706,496795
4
730,870934
9
756,085982
1
SUMA DE ENTRADAS $1.183,412 $899,596 $1.041,904 $1.189,122 $1.341,419
SALIDAS:
INVENTARIO $1,900
MAQUINARIA $174,114
GTS. INSTAL. $28,900
GTS. CONST. $130,724
EQ.OFICINA $134,114
EQ.COMPUTO $40,000
IMP. X PAGAR $91,422 94,576 97,839 101,214
SERVICIOS $115,000 118,968
123,071878
8
127,317858
6
131,710324
7
GASTOS de OPERACION $342,000 353,799 366,005 378,632 391,695
$966,752 $564,189 583,653 603,789 624,620
SUMA DE SALIDAS
FLUJOS DE EFECTIVO $216,660 $335,407 $458,251 $585,333 $716,799
4. El saldo final para el otro mes es el saldo
inicial
BALANCES PROFORMA
BANCOS $216,660 $335,407 $458,251 $585,333 $716,799
ALMACEN $1,900 $1,900 $1,900 $1,900 $1,900
MAQ. Y EQUIPO $174,114 $174,114 $174,114 $174,114 $174,114
GTS. INSTALACION $29 $29 $29 $29 $29
GTS. CONSTITUC. $130,724 $130,724 $130,724 $130,724 $130,724
TOTAL ACTIVO $552,298 $671,045 $793,889 $920,971 $1.052,437
$91,422 $94,5761 $97,839 101,214
IMP. X PAGAR
TOTAL PASIVO $2,520 $4,520 $6,520 $7,520 $8,520
CAP. DE APORT. $523,252 $523,252 $523,252 $523,252 $523,252
UTIL. AÑO 1 $26,526 $143,273 $264,117 $390,199 $520,665
UTIL. AÑO 2
UTIL. AÑO 3
UTIL. AÑO 4
UTIL. AÑO 5
TOT. CAP. CONTABLE $549,778 $666,525 $787,369 $913,451 $1.043,917
PASIVO MAS CAPITAL $552,298 $671,045 $793,889 $920,971 $1.052,437