• Share
  • Email
  • Embed
  • Like
  • Save
  • Private Content
Modulo XII  formacion de auditores
 

Modulo XII formacion de auditores

on

  • 784 views

 

Statistics

Views

Total Views
784
Views on SlideShare
784
Embed Views
0

Actions

Likes
1
Downloads
0
Comments
0

0 Embeds 0

No embeds

Accessibility

Categories

Upload Details

Uploaded via as Adobe PDF

Usage Rights

© All Rights Reserved

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Processing…
Post Comment
Edit your comment

    Modulo XII  formacion de auditores Modulo XII formacion de auditores Document Transcript

    • 27/10/2012 DIPLOMADO DE AUDITORIAS INTERNAS, INTERPRETACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DE SISTEMAS DE GESTIÓN DE LA CALIDAD,AMBIENTAL, SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONALOCUPACIONAL Modulo XII Formación de Auditores SIG ISO 19011:2011 Auditor SIG Juan Enrique Bruno Calvay Juan Firmado digitalmente por Juan Bruno Calvay Nombre de reconocimiento Bruno (DN): cn=Juan Bruno Calvay, o, ou, email=jbrunocalvay@outlook Calvay .com, c=PE Fecha: 2012.10.27 22:59:20 -0500 Introducción Las auditorias de sistemas de gestión son una herramienta para verificar la conformidad de dichos sistemas con respecto a documentos de referencia tales como las normas de gestión, documentos de la empresa, marco legal entre otros. Las auditorias de sistemas de gestión se realizan con el fin de: • Dar a la gerencia la confianza en que las cosas ocurren en la forma proyectada. • Dar confianza a los clientes. • Detectar y observar problemas operacionales • Suministrar retroalimentación para acciones correctivas y mejoramiento. 1
    • 27/10/2012TIPOS DE AUDITORIAS Según la organización involucrada  Auditoria de primera parte Las que se realiza la organización a su propio Sistema de Gestión  Auditoria de segunda parte Entre Clientes y proveedores  Auditoria de tercera parte. Conducidas por un Organismo de CertificaciónTIPOS DE AUDITORIAS Según la Etapa a ejecutar Auditoría de suficiencia o del sistema o de intención o documentaría o de escritorio o de revisión de la documentación, es decir como entienden los procesos de su empresa. Auditoria de Conformidad o ImplementaciónLa auditoria de conformidad, busca establecer hastadonde se ha entendido, implementado y observado elsistema documentado por parte de la fuerza laboral, porejemplo, el auditor busca la implementación de losdisposiciones planeadas. 2
    • 27/10/2012TIPOS DE AUDITORIAS Según la Etapa a ejecutar• Auditoría inicial• Auditoria de seguimiento o de mantenimiento.• Auditoria de re-certificación, cada 3 añosTérminos y DefinicionesAuditoría• Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar hasta que punto se cumplen los criterios de auditoría.Criterios de auditoría• Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos usados como referencia y contra los cuales se compara la evidencia de auditoría.Evidencia de la auditoría• Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que son verificables 3
    • 27/10/2012Términos y DefinicionesHallazgos de la auditoría• Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría , frente a los criterios de auditoríaNOTA : Los hallazgos de auditoría indican conformidad o no conformidad, nos dana conocer Fortalezas y Debilidades.Conclusiones de la auditoría• Resultado de una auditoría, proporcionado por el equipo auditor después de considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.Cliente de la auditoría• Organización o persona que solicita una auditoría.Términos y DefinicionesAuditado• Organización que está siendo auditadaAuditor• Persona que lleva a cabo una auditoríaEquipo auditor• Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría, con el apoyo, si es necesario, de expertos técnicos .Experto técnico• Persona que aporta conocimientos o experiencia específicos al equipo auditor 4
    • 27/10/2012Términos y DefinicionesObservador• Persona que acompaña al equipo auditor, pero no audita.NOTA Un observador pude ser una persona del auditado, un regulador u otraparte interesada que fue testigo de la auditoría.Programa de auditoría• Conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico.Alcance de la auditoría• Extensión y límites de una auditoríaTérminos y DefinicionesPlan de auditoría• Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.Riesgo• Efecto de la incertidumbre en los objetivos.Competencia• habilidad para aplicar conocimientos y habilidades para alcanzar los resultados esperadosConformidad• Cumplimiento de un requisito 5
    • 27/10/2012Términos y DefinicionesNo conformidad• Incumplimiento de un requisitoSistema de gestión• Sistema para establecer políticas yobjetivos y para alcanzar dichos objetivosNOTA Un sistema de gestión de una organización puede incluir diferentes sistemas de gestión, tales comosistema de gestión de calidad, un sistema de gestiónfinanciero o un sistema de gestión ambiental.Competencias del AuditorRESPONSABILIDADES DEL AUDITOR• Cumplir con los requisitos• Seguir plan y procedimientos• Permanecer dentro del alcance• Comunicar y aclarar requisitos de auditoría• Planear y realizar tareas individuases, acertada y responsablemente• Recolectar y analizar evidencia• Permanecer alerta• Reportar las observaciones• Verificar acciones correctivas• Cooperar con el auditor líder• Retener y proteger documentos de la auditoría• Mantener confidencialidad• Actuar de manera ética 6
    • 27/10/2012Competencias del AuditorCOMPETENCIAS:• Educación• Experiencia de trabajo• Entrenamiento• Experiencia en auditorías• Independencia• Capacidad para entender las actividadesCompetencias del AuditorHABILIDADES• Perceptividad: Habilidad para dar con el problema rápido, sin apresurarse a conclusiones.• Persistencia: Habilidad para cumplir las acciones programadas, a pesar de obstáculos• Visión flexible: Habilidad para ver las cosas desde distintos puntos de vista, para adaptarse al cambio• Acercamiento disciplinado: Habilidad de enfrentar un problema lógica y sistemáticamente. 7
    • 27/10/2012Competencias del AuditorHABILIDADES• Habilidades sociales: Habilidad para comunicarse y trabajar con gente de distintos niveles y de diversos transfondos.• Habilidades de presentación: Habilidad de expresar pensamientos, ideas y propuestas claramente, tanto oralmente como por escrito.• Habilidades técnicas: Habilidad para investigar y buscar el cumplimiento acertado en diversas áreas.Competencias del Auditor CARACTERÍSTICAS POSITIVAS• Educado• Mente abierta• Amable• Diplomático• Servicio• Honesto• Constructivo• Maduro• Informativo• Modesto• Perceptivo• Tiene Tacto• Justo 8
    • 27/10/2012Competencias del Auditor CARACTERÍSTICAS NEGATIVAS• Crítico• Argumentativo• Emite juicios• Precipitado• Agresivo• Desconsiderado• Inconsistente• Inflexible• Perezoso• Susceptible• No práctico• "Sabelotodo”• Indeciso• Intratable• DescuidadoGestión de un Programa de Auditoría• Procesos para la gestión de un programa de auditoría. 9
    • 27/10/2012 Establecer los objetivos del programa de auditoría Establecer el programa de auditoría Roles y responsabilidades de la persona que gestiona el programa de auditoría. Competencia de la persona que gestiona el programa de auditoría Establecer el alcance del programa de auditoría Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría. Establecer procedimientos para el programa de auditoría Identificar los recursos para el programa de auditoría Implementación del programa de auditoría Definición de los objetivos, alcance y criterios para una auditoría individual Competencia y Selección de los métodos de auditoría evaluación de auditores Selección de los miembros del equipo auditor Asignación de responsabilidades de una auditoría individual al líder del equipo auditor Realización de una Gestionar el resultado del programa de auditoría auditoria Gestionar y mantener registros del programa de auditoría Monitorear el programa de auditoría Revisar y mejorar el programa de auditoríaGestión de un Programa de Auditoría• Importancia de los procesos y áreas a auditar, importancia ambiental de las operaciones y los resultados de las evaluaciones de riesgo• Estado de la actividad• Resultados de auditorías previas• Minimizar alteraciones en la Empresa• Disponibilidad de los auditados y auditores• El programa suele ser anual o semestral 10
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaEtapas que deben ser ejecutadas para la realización deuna auditoria• Recolección de información.• Planificación y preparación.• Reunión de apertura.• Auditoria.• Reunión de cierre• SeguimientoActividades y Técnicas de AuditoríaRECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN• Fechas• Duración.• Tamaño y composición del equipo.• Una vez establecidos los anteriores puntos, el auditor puede comenzar a recolectar la información requerida para asegurar la efectividad de la auditoria.• El alcance de la Auditoria describe los límites de la auditoria en términos de: – Áreas a ser auditadas. – Partes o procesos de !a organización que deben ser cubiertas. – Una visita previa en el caso de auditorías internas es siempre posible y recomendada. 11
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN• Habiendo recopilado toda la información necesaria, es la responsabilidad del líder del equipo prepararse para la auditoria. Se deben ejecutar los siguientes procesos: – Determinar la cantidad de trabajo involucrada así como el tiempo que será necesario el tamaño y la complejidad determina este tiempo – Organice las fechas que se ajusten a cada uno de los interesados, comunicándoles con la debida antelación. – Decida el enfoque. – Prepare el plan de auditoriaActividades y Técnicas de AuditoríaPLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN• Habiendo recopilado toda la información necesaria, es la responsabilidad del líder del equipo prepararse para la auditoria. Se deben ejecutar los siguientes procesos: – Determinar la cantidad de trabajo involucrada así como el tiempo que será necesario el tamaño y la complejidad determina este tiempo – Organice las fechas que se ajusten a cada uno de los interesados, comunicándoles con la debida antelación. – Decida el enfoque. – Prepare el plan de auditoria 12
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN• Prepare los documentos de trabajo• Listas de verificación• Formatos• Normas, etc.• Notifique al auditado y envíe el programa• Es una práctica muy buena dar al auditado tanta información como sea posible antes de la auditoria.• Asegúrese que el equipo está totalmente preparado.• Obtenga toda la documentación necesaria para revisión. Esto puede incluir una auditoria de suficiencia.Actividades y Técnicas de AuditoríaREUNIONES DE AUDITORÍA• Prepare los documentos de trabajo• Listas de verificación• Formatos• Normas, etc.• Notifique al auditado y envíe el programa• Es una práctica muy buena dar al auditado tanta información como sea posible antes de la auditoria.• Asegúrese que el equipo está totalmente preparado.• Obtenga toda la documentación necesaria para revisión. Esto puede incluir una auditoria de suficiencia. 13
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaREUNIONES DE AUDITORÍA• Durante una auditoria, el auditor líder tendrá que conducir varias reuniones con el fin de asegurar que la auditoria progresa de acuerdo al plan. Estas incluirán: – Una reunión de apertura. – Reuniones de enlace. – Reuniones de retroalimentación con el representante de la dirección. – Una reunión de cierre.AGENDA DE LA REUNIÓN DE APERTURA• Presentar al equipo • Grado de las NCs.• Objetivo, alcance y criterios • Confirmar disponibilidad de• Revisión del plan de auditoría tos auditados• Explicación sobre el • Confirmar aspectos muestreo logísticos• Confidencialidad • Confirmar guías• Método de informe • Requisitos de seguridad • Preguntas 14
    • 27/10/2012Reuniones de enlace del equipo:• Para asegurar el progreso sin problemas y eficaz de la auditoría• Para asegurar que se cubre el alcance• Para revisar no conformidades• Para reunir hallazgosReunión final de enlace del equipo:• Preparación para la reunión de cierre• Revisión de hallazgos• Discutir conclusiones• Preparar el informe finalReuniones de retroalimentación :• Con el Representante de la Dirección y otros Directivos• Para revisar los hallazgos• Para explicar no conformidades• Para acordar acciones correctivas 15
    • 27/10/2012AGENDA DE LA REUNIÓN DE CIERRE• Agradecer al auditado y volver a presentar al equipo• Recapitular objetivos, alcance y criterios• Revisar plan• Informar sobre las fortalezas y áreas de mejora a nivel global• Detallar NC• Conclusiones• Preguntas y respuestas• Acciones correctivas y plazos• SeguimientoActividades y Técnicas de AuditoríaACTIVIDADES Y TÉCNICAS DE AUDITORÍAETAPAS DE UNA AUDITORÍA• 1 - PREPARACIÓN• 2 - EJECUCIÓN• 3 - INFORME• 4 - SEGUIMIENTO 16
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPREPARACIÓN DE LA AUDITORÍA - PAUTAS• Las auditorias son costosas• Las auditorías deben ser bien planeadas y conducidas• Las auditorías no deben ser realizadas "por sorpresa"• Acordar siempre con el auditado fechas convenientes por adelantado (ver "Programa de Auditoría") COSTOS MÍNIMOS Máximo efectoActividades y Técnicas de AuditoríaPLANIFICACIÓN• Determinar volumen de trabajo• Preparar programa• Preparar documentos de trabajo• Definir Metodología• Mantener informado al auditado 17
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPREPARACIÓN DE DOCUMENTOS DE TRABAJO• Listas de verificación Formúlanos• Estándares• GuíasLOGÍSTICA• Viaje y arreglos• Espacio privado de oficina• IntérpretesActividades y Técnicas de AuditoríaINFORMACIÓN PREVIA• Informes de Auditorias anteriores y Revisiones de la Dirección• Documentos del SIG: Procedimientos, métodos, manuales, etc.• Legislación y otros requisitos aplicables• Reclamos de partes interesadas• Necesidades de la GerenciaINFORMACIÓN DEL ÁREA A AUDITAR• Qué hacen en el Área / sector?• Cuan grande es?• Qué procesos operan?• Qué criterios se deben cumplir?• Complejidad de las operaciones 18
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPREPARACIÓN DEL AUDITOR - ENTENDER EL SISTEMA YLOS PROCESOS• Mapear el sistema – Procesos – Entradas & salidas – Controles – Secuencia de procesos – Interacciones• Elaborar el Plan de AuditoriaActividades y Técnicas de AuditoríaEl auditor debe prepararse para...• Seguir el proceso de un extremo hasta el otro, verificando la eficacia del control• No limitarse solo a determinar la conformidad de las actividades con lo establecido en los procedimientos• Evaluar también, y sobre todo, si el proceso es capaz y produce los resultados intentadosEl auditor debe enfocarse en evaluar la capacidad de tosprocesos y del sistema para alcanzar los objetivos establecidos 19
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaPLAN DE AUDITORIA• Objetivo y alcance• Lugares, fechas y recursos• Criterio: Documentos orequisitos aplicables• Integrantes del Equipo de Auditoria• Cronograma de actividades,con tareas asignadas a los auditores• Debe ser acordado con el auditadoActividades y Técnicas de AuditoríaPREPARACIÓN DE LA AUDITORIAEl Equipo de Auditoria debe ser informado de:• Objetivos, Alcance y Criterio de la auditoria• Detalles de los sectores y actividades a auditarEl Equipo de Auditoria debe:• Recopilar la información previa necesaria• Elaborar la agenda de Auditoría• Preparar los documentos de trabajo: – Listas de verificación – Formatos 20
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de Auditoría1.- El SIG esta diseñado conforme a las normasaplicables2.- El SIG está implementado y funciona segúnla planificación?3.- El SIG es eficaz?4.- El SIG es capaz para lograr los objetivos yalcanzar la satisfacción de las partesinteresadas?Actividades y Técnicas de AuditoríaLISTAS DE VERIFICACIÓN• Servir como ayuda memoria• Asegurar que se cubren todos los asuntos y puntos relevantes• Asegurar profundidad y continuidad de la auditoria• Ayudar en la administración del tiempo• Organizar la toma de notas• Es parte del reporte de auditoríaASPECTOS IMPORTANTES• Las listas deben ser específicas para el Sistema de Gestión a ser auditado• Preparadas a partir de documentos del Sistema de Gestión 21
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaLISTAS DE VERIFICACIÓN -FORMATO:• Deje espacio para notas• Referencia a los criterios de la auditoría• Referencia a los documentos del Sistema• Referencia a los registros.MAL USO DE LISTAS DE VERIFICACIÓN• Usada como cuestionario, disminuye la visión y entorpece la comunicación• Un seguimiento muy estricto de la lista de verificación, puede ocasionar la omisión de aspectos importantes de la auditoríaActividades y Técnicas de AuditoríaLISTAS DE VERIFICACIÓN -FORMATO:• Deje espacio para notas• Referencia a los criterios de la auditoría• Referencia a los documentos del Sistema• Referencia a los registros.MAL USO DE LISTAS DE VERIFICACIÓN• Usada como cuestionario, disminuye la visión y entorpece la comunicación• Un seguimiento muy estricto de la lista de verificación, puede ocasionar la omisión de aspectos importantes de la auditoría 22
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaEJECUCIÓN DE LA AUDITORIA - ETAPAS• Reunión inicial• Recopilación de evidencias• Reunión finalRECOGIENDO INFORMACIÓN• Entrevistas• Revisión de documentos• ObservaciónActividades y Técnicas de AuditoríaEVIDENCIAS OBJETIVAS• Información verificable• Se basan en: – Entrevistas – Examen de documentos – Observación de actividades y condiciones – Resultados de mediciones y ensayo – Registros 23
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaENTREVISTAS - Técnicas de preguntas abiertas• Qué• Porqué• Cuándo Muéstreme!• cómo• Dónde• QuiénUsar prudentemente las preguntas:• Cerradas• AclaratoriasActividades y Técnicas de AuditoríaRECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS• El auditor mantiene el control• Lista de participantes• Auditar dentro de la actividad planeada• Tomar notas• Recabar evidencias objetivas en todas sus formas• Investigar todo lo necesario• Seguir la pista de auditoría• Tomar muestras representativas• Verificar la coincidencia entre procedimientos escritos y la realidad 24
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaRECOPILACIÓN DE EVIDENCIAS• Verificar lo expuesto durante las entrevistas• Comunicar al auditado las No Conformidades• Determinar si las No Conformidadesconstituyen casos aisladoso si son generalizadas• Registrar las No ConformidadesActividades y Técnicas de AuditoríaMuestreo de Registro• No hay tiempo de chequear todo• Escoja ejemplos representativos• No hay un porcentaje establecido• Representación de acciones• Cubrir periodos relevante• Mirada al control 25
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaOBSERVACIONES• Observe siempre la evidencia física: – aspectos – equipos, instrumentos – condiciones, control operacionalObservaciones - Qué buscar:• Procedimientos disponibles • Limpieza y Organización• Operaciones en curso • Carteles de comunicación• Puntos de emisión • Recordatorios de Toma de• Registros Operacionales Conciencia• Instrumentos con mediciones de • Etiquetas de Calibración procesos • Letreros de Peligro• AlarmasActividades y Técnicas de AuditoríaObservaciones de instrumentos• ¿Para qué se usa?• ¿Necesita mantenimiento?• ¿Se le dio mantenimiento?• ¿Hay un registro?• ¿Cuál es la lectura? 26
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaNOTAS Siempre tome notas• Explique la necesidad de tomar notas al auditado• Haga sus notas: – Comprensivas – Acertadas – Precisas – LegiblesActividades y Técnicas de AuditoríaADMINISTRANDO EL TIEMPO• El tiempo es siempre corto• Planifique bien• No permita que su auditoría se desvíe• No cave demasiado profundo• No se enfoque en trivialidades• Decida el tamaño de la muestra yapéguese a el. 27
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaQué es una No Conformidad?• No cumplimiento de un requisito de las partes interesadas – Requisito: necesidad o expectativa establecida o implícita Requisito legal o regulatorio• Una Oportunidad para mejorar el desempeño, los resultados y la satisfacción de partes interesadasActividades y Técnicas de Auditoría OBS HALLAZGO DE LA NC AUDITORIAPara que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3condiciones mínimas:1.- Debe describir el problema.2.- Debe estar basado en evidencias objetivas.3.- Debe demostrarse incumplimiento de requisitos: – De normas (ISO 9001, ISO 14001 u OHSAS 18001)y otros estándares aplicables – Procedimientos, planes u objetivos/metas – Requisitos legales o regulatorios 28
    • 27/10/2012 Actividades y Técnicas de Auditoría• Reporte de no conformidad• Claro y preciso• Comprensible• Describe el problema• Explica el requisito• Referencia la evidencia Actividades y Técnicas de Auditoría CONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD • Área/Proceso • Hallazgo (evidencia objetiva) • Requisito incumplido • Firma • Clasificación 29
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaEvidencia objetiva• Datos que respaldan la existencia o veracidad de algoNota.-La evidencia objetiva puede obtenerse por medio de la observación,medición, ensayo/prueba u otros medios.Actividades y Técnicas de AuditoríaEJEMPLO 1: Departamento Producción bolas de aceroTurno de la Mañana• 4 de 14 operarios fueron vistos no usando cascos ni zapatos de seguridad. Los cascos estaban disponibles a la entrada del área y los zapatos de seguridad habían sido asignados la semana anterior.• La Instrucción BA-P-01 clausula 5, requiere que todo el personal que entre al departamento de producción debe usar los cascos y zapatos de seguridad. La instrucción estaba claramente visible a la entrada del área. 30
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaCONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD• Área/Proceso• Hallazgo (evidencia objetiva)• Requisito incumplido• Firma• ClasificaciónActividades y Técnicas de Auditoría Atención• Sea cauteloso, no saque conclusiones apresuradas• Asegúrese de tener evidencia completa• Asegúrese de que su evidencia es acertada• Cuando dude, investigue• Identifique los puntos clave para siguientes investigaciones 31
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaNo conformidad Determinar AcciónTomar Disposición Investigar Causa Correctiva Verificar Implementación Auditor Auditado Verificar EficaciaActividades y Técnicas de AuditoríaINFORME DE AUDITORÍA• Área auditada• Lugar y Fecha• Equipo de Auditoría• Participantes• Documentación aplicable• Objetivo , Alcance y Conclusiones• Resumen de los resultados, fortalezas y debilidades del SIG• No conformidades y observaciones 32
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de Auditoría Características de los Informes de auditoria • Los Informes pueden ser verbales o escritos. • Se reportan todos los resultados y no sólo las no conformidades. • Los Informes agregan valor al Sistema de Gestión • Informe de acuerdo a los procedimientos de ia organización.Actividades y Técnicas de AuditoríaReceptores de Informes Verbales• Auditados directos• Gerentes de áreaReceptores de Informes escritos• Auditados directos• Gerentes de área• Otros auditores internos• Responsable del programa de auditorías• Representante de la gerencia• Alta gerencia 33
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaCaracterísticas de calidad del InformePor su Forma• Conciso• Legible• Claro y entendible• Presentación adecuadaPor su Contenido• Informativo• Basado en hechos• Completo• Exacto y precisoActividades y Técnicas de Auditoría• Informe con prontitud• No lo deje para después• Nunca espere tener tiempo disponible, posteriormente• Prepare los Reportes de No conformidad , a la brevedad.• Informes entregados a tiempo agregan valor. 34
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaContenido del Informe final• Alcance de la auditoria, objetivos y Criterio de Auditoria• Programa de auditoria, identificación de auditores• Resultados de auditoria incluyendo irregularidades• Evaluación del equipo auditor sobre cumplimiento de requisitos y criterio de auditoria• Capacidad del Sistema en relación a los objetivos definidos• Resumen de la auditoria, incluyendo Observaciones y no conformidades• Lista de distribuciónActividades y Técnicas de AuditoríaReporte Final• Reporte completo• Listas de verificación completas• Reportes de No Conformidad• Matriz de análisis (opcional) 35
    • 27/10/2012Actividades y Técnicas de AuditoríaSEGUIMIENTO• Seguimiento de la implementación• Evidencias• Capacitación• Nuevos procedimientos• Cambios en la infraestructura• Nuevos registros• Seguimiento a la eficacia• No hay recurrencia de la NC, accidente o incidente La vida del estudiante es el sacrificio y su recompensa, es el triunfo Anónimo GRACIAS 36