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Workshop de Finanças Pessoais investeducar
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Primeiro workshop de finanças pessoais e imposto de renda.

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    Workshop de Finanças Pessoais investeducar Workshop de Finanças Pessoais investeducar Presentation Transcript

    • Workshop Finanças Pessoais 1º Workshop Investeducar de Educação Financeira
    • Quem Somos? O investeducar é um portal financeiro e uma empresa especializada em educar e formar novos investidores. Nossa instituição foi criada com objetivo de ensinar e tornar nosso aluno apto a analisar, tomar decisões e definir suas estratégias de investimentos de acordo com seu perfil de investidor. Missão Contribuir para o desenvolvimento da sociedade por meio da educação e capacitação. Visão Ser uma empresa líder na formação de investidores capacitados.
    • Parceiros
    • Agenda do Workshop 19h40min - Apuração do Imposto sobre Ganhos de Operações em Bolsa Número de Slides: 68 Duração Prevista: 140 minutos 20h50min - Finanças Pessoais - Como Administrar sua Vida Financeira
    • Apuração Do Imposto De Renda Nas Operações Realizadas Em Bolsa De Valores
    • Agenda Mercado de renda variável Incidência do imposto de renda Ganho líquido Custo de aquisição Mercado à vista Casos especiais Custo de aquisição Apuração do imposto Número de Isenção no mercado à vista Slides: 27 Compensação de prejuízos Duração Prevista: Imposto retido na fonte 40 minutos Day-trade Imposto retido na fonte Mercado de opções Mercado a termo Mercado futuro Recolhimento do imposto Declaração de imposto de renda
    • Mercado de renda variável • INVESTIDOR INDIVIDUAL - Operações Day-Trade - Operações do Mercado Comum
    • Mercado de renda variável • OPERAÇÕES DAY-TRADE - Mercado à Vista - Mercado de Opções - Mercado Futuro
    • Mercado de renda variável • OPERAÇÕES DO MERCADO COMUM - Mercado à Vista - Mercado de Opções - Mercado a Termo - Mercado Futuro
    • Incidência do imposto de renda Tipo Fato Gerador Resp. Fonte Alienação Instituição Interm. Mensal Ganhos Investidor Anual Diferenças Investidor
    • Ganho líquido • Período Competência • Tipo Comum / Day-Trade • Mercado à Vista Opção Termo Futuro
    • Custo de aquisição • Média ponderada dos custos unitários. • Despesas incorridas, necessárias à realização das operações.
    • Mercado à vista GL = Rv – Cv – E Onde: GL = Ganho Líquido Rv = Receita Líquida de Venda (Valor de venda das ações – despesas da venda) Cv = Valor da compra à vista das ações E = Taxas de Corretagem, Emolumentos e outras incidentes na operação de compra.
    • Casos especiais custo de aquisição I – Ações recebidas em Bonificação II – Ausência de Valor Pago III – Custo de Aquisição igual a zero
    • Apuração do imposto • Fato Gerador: Obtenção de Ganhos Líquidos • Base de Cálculo: Ganho líquido apurado na alienação de ações. • Alíquota: 15% • Regime de tributação: Tributação definitiva.
    • Isenção no mercado à vista • Alienações mensais em valores iguais ou inferiores a R$ 20.000,00. • Isenção somente no mercado à vista.
    • Compensação de prejuízos • Perdas compensadas: - Mercado à vista; - Mercado de opções; - Mercado futuro; - Mercado a termo; - Ouro, Ativo Financeiro. • Exceção: DAY-TRADE
    • Imposto retido na fonte • Sobre o valor das alienações • Alíquota 0,005% • Obrigatoriedade de retenção pela Instituição Intermediadora. • Utilizado como compensação pelo Investidor.
    • Day-trade • Fato Gerador: Obtenção de Ganhos Líquidos • Base de Cálculo: Resultado positivo apurado na operação. • Alíquota: 20% • Regime de tributação: Tributação definitiva • Não há isenções. • Compensação de Perdas: - Diária - Mensal
    • Day-trade: imposto retido na fonte • Incide sobre o rendimento auferido • Alíquota: 1% • Responsável: Instituição intermediadora ou a pessoa jurídica que prestar serviços de liquidação e custódia. • Utilizado pelo Investidor. • O saldo do IRRF a compensar em 31/12 não pode ser utilizado no próximo ano calendário. (Art. 31 § 8º IN 25/2001)
    • Mercado de opções - Ganho Líquido • OPÇÕES DE COMPRA, SEM EXERCÍCIO: - GL = diferença positiva entre o valor da operação de encerramento das opções de mesma série (valor recebido pela venda) e o custo médio de aquisição. - Prêmio pago pelo Titular constitui perda - Prêmio recebido pelo lançador constitui ganho líquido.
    • Mercado de opções - Ganho Líquido • OPÇÕES DE COMPRA, COM EXERCÍCIO: - TITULAR DE OPÇÃO DE COMPRA: Custo de Aquisição = Prêmio + Preço de Exercício + despesas incorridas Ganho Líquido = Valor de venda à vista do ativo – Custo de aquisição
    • Mercado de opções - Ganho Líquido - LANÇADOR DE OPÇÃO DE COMPRA: Custo de Aquisição – Lançador Coberto = custo médio de aquisição das ações. Custo de Aquisição – Lançador Descoberto = preço pago pelas ações. Ganho Líquido = Prêmio recebido + Preço de Exercício – Custo de Aquisição.
    • Mercado a termo • Tratamento tributário diferenciado para vendedor e comprador. • COMPRADOR: a) Na liquidação, o preço da ação subiu. b) Na liquidação, o preço da ação caiu. c) Na liquidação, o comprador não vendeu as ações.
    • Mercado a termo • VENDEDOR A DESCOBERTO NO MERCADO A TERMO: - Ganho Líquido = Diferença positiva entre o preço do ativo recebido no contrato a termo e o custo de aquisição do ativo no mercado à vista. • VENDEDOR COBERTO NO MERCADO A TERMO: - Regras de Tributação = Renda Fixa. - Até 180 dias = 22,5%. - IR retido na fonte.
    • Mercado futuro - Ganho Líquido = Resultado positivo da soma algébrica dos ajustes diários ocorridos em cada mês.
    • Recolhimento do imposto • Prazo: até o último dia útil do mês subsequente em que os ganhos foram percebidos. • Responsabilidade: do investidor, exceto o IR retido na fonte. • DARF: código 6015.
    • Declaração de imposto de renda • RENDIMENTOS ISENTOS E NÃO TRIBUTÁVEIS - Dividendos Recebidos; - Lucros em operações isentas no mercado à vista (vendas até R$ 20.000,00).
    • Declaração de imposto de renda • RENDIMENTOS SUJEITOS À TRIBUTAÇÃO EXCLUSIVA / DEFINITIVA - Juros sobre o Capital Próprio; - Ganhos Líquidos nas bolsas de valores; - Outros Rendimentos (fundos de ações, clubes de investimentos; tesouro direto; aluguel de ações)
    • Declaração de imposto de renda • DEMONSTRATIVO RESUMO DE APURAÇÃO – RENDA VARIÁVEL • DECLARAÇÃO DE BENS E DIREITOS
    • Planilha
    • Planilha
    • Planilha
    • Fim Obrigado pela sua atenção. Contato: Meire Poza meire@arborcontabil.com.br Blogs: https://www.investeducar.com.br/blogs/
    • Como organizar sua vida financeira Inteligência financeira pessoal na prática Palestra baseada em livro homônimo de Gustavo Cerbasi
    • Agenda Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Número de Usando o Crédito Slides: 32 Duração Prevista: 40 minutos Comprando Segurança Hora de Investir
    • Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Usando o Crédito Comprando Segurança Hora de Investir
    • Equilíbrio e Patrimônio Auto-conhecimento Qual é sua idade hoje? A Qual é a idade prevista para aposentadoria? B Qual é sua renda média mensal? C Qual é o gasto médio mensal de sua família? D Qual é o valor total de seus investimentos? E
    • Equilíbrio e Patrimônio Renda de Segurança Patrim. para Independência Financeira - Gasto Médio Anual da Família / Rentabilidade Líquida Anual de Invest. Patrimônio Ideal - 10% x Gasto Médio Anual x Idade - Depende da Idade Patrimônio Mínimo Recomendado - 12 a 20 x Gasto Médio Mensal (D) - Depende da empregabilidade Patrimônio Mínimo de Sobrevivência - 6 x Gasto Médio Mensal (D) - Investimentos de Liquidez
    • Equilíbrio e Patrimônio O que precisamos equilibrar? Qual é sua idade hoje? Estas variáveis são Qual é a idade prevista para estudadas pelas finanças aposentadoria? pessoais, mas não é o foco do seu estudo. Qual é sua renda média mensal? Qual é o gasto médio mensal Estas são as variáveis onde de sua família? as finanças pessoais Qual é o valor total de seus atuam, e são as que vamos investimentos? estudar agora...
    • Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Usando o Crédito Comprando Segurança Hora de Investir
    • Organizando o Consumo Dilemas do consumo Agora Depois Ao preferir Ao preferir consumir consumir agora, você depois, você abre mão de abre mão de melhores consumo e escolhas para luxos o futuro... presentes...
    • Organizando o Consumo Dilemas do consumo "Consumo consciente exige planejamento..." O que você O que você quer? precisa?
    • Organizando o Consumo Preparando-se para as compras Compras Cotidianas Atente a algumas regras como: Liste as necessidades Saiba o teto permitido do consumo Pesquise sempre
    • Organizando o Consumo Preparando-se para as compras Grande Valor Atente a algumas regras como: Defina o objetivo do consumo (prioridades) Monte um plano antes de consumir Mantenha a fidelidade e o controle
    • Organizando o Consumo Preparando-se para as compras Como Agir Atente a algumas regras como: Evite se socializar, se mostrar amigo. Não demonstre sentimentos, interesse direto. Pagamento à vista = Desconto Controle os impulsos
    • Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Usando o Crédito Comprando Segurança Hora de Investir
    • Usando o Crédito Crédito ruim Erros comuns que deixam seu crédito ser um vilão Ceder nomes a terceiros Usar por impulso Não pesquisar Não ler contratos
    • Usando o Crédito Crédito bom Use Não Use cartões de Pague consegue crédito pagar? pessoal crédito
    • Usando o Crédito Crédito bom Pontos em programas de Usando fidelização Use bem junto com cartão crédito de crédito pessoal Menos juros e menos burocracia
    • Usando o Crédito Mapa do Crédito Mais Agiotas Caras Cheque Especial Financiamento CDC de Autos Empréstimo Consignado Financiamento Mais Imobiliário Baratas Contratação Contratação Simples Burocrática Pior Melhor
    • Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Usando o Crédito Comprando Segurança Hora de Investir
    • Comprando Segurança Seguros de Vida Mais pessoas dependem de você?
    • Comprando Segurança Meu risco atual Minha curva de risco Como está seu risco de perder o Alto Baixo emprego ou no seu mercado? Existe concentração de renda em você? Muita Pouca Há prejuízo se você ficar impossibilitado de trabalhar? Muito Pouco Roubos e catástrofes contra o Muito Pouco patrimônio lhe afetariam?
    • Comprando Segurança Protegendo-se Busque estabilidade / Diversifique renda Cuide da sua saúde Viva um degrau abaixo Seguro de propriedades Seguro de vida
    • Equilíbrio e Patrimônio Organizando o Consumo Usando o Crédito Comprando Segurança Hora de Investir
    • Hora de Investir Poupar x Investir Efeito dos juros sobre uma poupança mensal de R$ 100* 100000,00 100.451,50 = Investir é multiplicar 75000,00 suas reservas financeiras... 50000,00 36.000,00 = 25000,00 0,00 30 anos * juros de 0,5% ao mês
    • Hora de Investir Seus investimentos Você conhece seus investimentos? Você gosta deste mercado se ao Goste do mercado em que entrar em contato e adquirir investe. conhecimento, sentir-se recompensando por isso. Conheça o mercado em que investe. Consulte os especialistas, mas decida você mesmo.
    • Hora de Investir Seus investimentos Você conhece seus investimentos? Goste do mercado em que investe. Leia livros, vá a eventos, leia notícias, mantenha-se Conheça o mercado em que atualizado, mas apenas o investe. suficiente para otimizar seus investimentos. Consulte os especialistas, mas decida você mesmo.
    • Hora de Investir Seus investimentos Você conhece seus investimentos? Goste do mercado em que investe. Conheça o mercado em que investe. Cada mercado tem o seu. Ouvi- Consulte os especialistas, los pode lhe fornecer atalhos e mas decida você mesmo. boas idéias, mas a decisão de investir deve ser sua.
    • Hora de Investir Seu Perfil Quanto de risco Qual meu prazo de desejo correr? resgate? (Minha disposição (Definição de natural) objetivos) Qual mercado devo Qual minha idade? investir? (Regra dos 80) (Slides anterior)
    • Hora de Investir Estratégia é tudo Atinja seus objetivos! Desenvolva uma Conheça a si estratégia mesmo Conheça seu mercado
    • Dúvidas? ...?
    • Finanças Pessoais (novo!) 6 de Fevereiro (coordenação: Gustavo Cerbasi) Formação de Investidores: 30 de Janeiro 23 a 25 de Fevereiro Formação de Traders: 26 a 28 de Janeiro 30 e 31 de Janeiro 11-3081-5858 www.investeducar.com.br
    • Sorteios 01 pacote com os cursos “Formação de Investidores" e "Formação de Traders" da investeducar 01 ponto de AE Broadcast Investidor Pessoal durante 03 meses 05 assinaturas da revista investmais durante 6 meses 1 Livro do escritor Gustavo Cerbasi 1 Livro do escritor Rodrigo Puga.
    • Fim Obrigado pela sua atenção. Contato: Leandro Martins atendimento@investeducar.com.br Blogs: https://www.investeducar.com.br/blogs/