Private Wealth Raiffeisen Forum 2011<br />14 июня 2011 года<br />Семья и деньгиСемейные офисы в Украине: отдельные юридиче...
Семейный офис: понятие, виды, практика применения в Украине<br />
Семейный офис: понятие, виды, практика применения в Украине<br />Семейный офис (СО) – структура, управляющая состоянием (а...
Функции<br />
Функции<br />Полноценный СО может отвечать за большинство или за все приведенные виды деятельности (непосредственно или ис...
управление имуществом, в т.ч.неликвидными активами
управление  бизнесом, связанным с семьей</li></ul>Прежде всего, защита и сохранение активов и обеспечение их наследования,...
бухгалтерский учет и отчетность
оказание/координация банковских, брокерских, юридических, страховых услуг, управление персоналом</li></li></ul><li>Функции...
Планирование пенсионного обеспечения, пенсионные планы
Планирование наследования и обеспечение беспрепятственной передачи (преемственности) состояния/бизнеса, сохранение/передач...
«Управление» семейными делами: организация образовательного процесса для разных поколений, предотвращение и разрешение кон...
Административная и иная помощь и поддержка членам семьи, содействие в организации поездок (деловых/туристических)</li></li...
Как работает (может/должен работать) СО<br />Организация СО: собственная «самодостаточная» компания vs. привлечение услуг ...
за рубежом – как легализовать в Украине (АМК, лицензия на инвестицию за пределы Украины)
культурный и языковой фактор</li></ul>Традиционная международная структура: Украина – Кипр/Нидерланды – верхний холдинг (о...
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

альбер сич

645 views

Published on

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
645
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
2
Actions
Shares
0
Downloads
7
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

альбер сич

  1. 1. Private Wealth Raiffeisen Forum 2011<br />14 июня 2011 года<br />Семья и деньгиСемейные офисы в Украине: отдельные юридические и налоговые аспекты<br />Альберт Сыч<br />Старший менеджер, руководитель направления юридического сопровождения сделок<br />
  2. 2. Семейный офис: понятие, виды, практика применения в Украине<br />
  3. 3. Семейный офис: понятие, виды, практика применения в Украине<br />Семейный офис (СО) – структура, управляющая состоянием (активами) одной или нескольких семей с высоким благосостоянием<br />традиционные и современные СО (классы А, В и С)<br />Выделенный (частный) офис и мультисемейныйофис/многоклиентскийофис (последние тенденции)<br />Ограниченное использование в Украине<br />СО vs. холдинг в бизнес-группе / корпоративные vs. личные финансы<br />«молодой» капитал vs. богатство, накопленное на протяжении поколений, и передаваемое следующим поколениям<br />Приживется ли СО в Украине как способ управления частным состоянием (активами)? Восприятие сегодня и будет ли «мода» на СО. Альтернативы (private banking, траст, оффшорная компания)?<br />
  4. 4. Функции<br />
  5. 5. Функции<br />Полноценный СО может отвечать за большинство или за все приведенные виды деятельности (непосредственно или используя услуги третьих лиц):<br /><ul><li>инвестирование семейного капитала, управление инвестициями, в т.ч. прямыми
  6. 6. управление имуществом, в т.ч.неликвидными активами
  7. 7. управление бизнесом, связанным с семьей</li></ul>Прежде всего, защита и сохранение активов и обеспечение их наследования, а не быстрое приумножение состояния (СО – не инструмент заработка)<br /><ul><li>финансовое администрирование (платежные операции, управление долгами)
  8. 8. бухгалтерский учет и отчетность
  9. 9. оказание/координация банковских, брокерских, юридических, страховых услуг, управление персоналом</li></li></ul><li>Функции (продолжение)<br /><ul><li>Налоговое структурирование, планирование, учет и отчетность
  10. 10. Планирование пенсионного обеспечения, пенсионные планы
  11. 11. Планирование наследования и обеспечение беспрепятственной передачи (преемственности) состояния/бизнеса, сохранение/передача активов в случае смерти, развода или неплатежеспособности (банкротства) и т.д., передача управления СО (бизнесом)
  12. 12. «Управление» семейными делами: организация образовательного процесса для разных поколений, предотвращение и разрешение конфликтов внутри семьи для сохранения гармонии (общего баланса) интересов в семье, репутационный менеджмент, благотворительность
  13. 13. Административная и иная помощь и поддержка членам семьи, содействие в организации поездок (деловых/туристических)</li></li></ul><li>Как работает (может/должен работать) СО<br />
  14. 14. Как работает (может/должен работать) СО<br />Организация СО: собственная «самодостаточная» компания vs. привлечение услуг третьих лиц (банк, КУА и т.д.)<br />Юрисдикция: Украина vs. иностранная структура. Где находится капитал? <br /><ul><li>в Украине – как выйти в иностранный холдинг (передача корпоративных прав, лицензия на инвестицию за пределы Украины)?
  15. 15. за рубежом – как легализовать в Украине (АМК, лицензия на инвестицию за пределы Украины)
  16. 16. культурный и языковой фактор</li></ul>Традиционная международная структура: Украина – Кипр/Нидерланды – верхний холдинг (оффшор, Кипр и т.д.)<br />Организационно-правовая форма для СО:<br /><ul><li>компания с ограниченной ответственностью, траст (частная трастовая компания,например BVI Vista trust)</li></li></ul><li>Требования к СО<br /><ul><li>Зависимость от юрисдикции, менталитета и индивидуальных предпочтений</li></ul>Пять “С”<br />Расходы (сosts), контроль (сontrol), удобство (сonvenience), координация (сoordination), конфидециальность (сonfidentiality)<br />Иные критерии<br /><ul><li>законность
  17. 17. добросовестность персонала СО
  18. 18. привычные структуры и юрисдикции
  19. 19. эффективность и гибкость (в т.ч. налоговая)
  20. 20. цена-качество
  21. 21. управление рисками
  22. 22. интегрированность
  23. 23. социальный аспект</li></ul>9<br />
  24. 24. Специфика деятельности и проблемные вопросы<br />
  25. 25. Специфика деятельности и проблемные вопросы<br />Необходимость сочетать преимущества семейной собственности со структурами и практиками корпоративного управления создает специфические вопросы в организации и деятельности СО<br />Структура и механизм СО должны обеспечивать:<br /><ul><li>разделение функций собственности, контроля и управления
  26. 26. определение и поддержание границ и разумного баланса между интересами индивидуальных членов семьи и общими интересами семьи и между интересами семьи и интересами бизнеса
  27. 27. развитие знаний, умений и навыков «наследников» для воспитания «ответственных собственников» (как будущих участников, директоров и сотрудников высшего звена)
  28. 28. разрешение конфликта интересов в рамках семьи</li></ul>11<br />
  29. 29. Специфика деятельности и проблемные вопросы (продолжение)<br /><ul><li>Управление с учетом необходимости поддержания «семейного равновесия»
  30. 30. формальные процедуры должны основываться на принципах, изначально согласованных семейным советом, однако должны носить обязательный характер и неукоснительно соблюдаться
  31. 31. право на «выход из семьи»
  32. 32. создание фонда ликвидности для выплат членам семьи, желающим выйти (продать корпоративные права и т.д.) и заниматься деятельностью, отличной от семейного дела</li></ul>12<br />
  33. 33. Специфика деятельности и проблемные вопросы (продолжение)<br />Исполнительный орган: члены семьи и независимые директора<br /><ul><li>Управление с привлечением независимых директоров:
  34. 34. независимый и непредвзятый взгляд на вопросы управления и контроля
  35. 35. дисциплина как в бизнесе, а не в семье
  36. 36. контакты вне круга интересов семьи
  37. 37. роль «буфера» и «арбитра» при решении разногласий между членами семьи по важным вопросам ведения семейного бизнеса
  38. 38. новые знания, умения и навыки, привнесенные извне
  39. 39. вопросы найма, продвижения и увольнения персонала выносятся за скобки семейного субъективизма и родственных связей</li></ul>13<br />
  40. 40. Специфика деятельности и проблемные вопросы (продолжение)<br /><ul><li>Репутационный менеджмент как часть управления СО
  41. 41. СО и третьи лица – участники
  42. 42. допуск: что такое семья и можно ли впустить «чужих»?
  43. 43. раскрытие информации
  44. 44. разрешение конфликта интересов
  45. 45. Вопросы преемственности - важность своевременного решения и формализации
  46. 46. во владении бизнесом: специфика семейного и наследственного права в многочисленных юрисдикциях
  47. 47. в управлении СО (старший менеджмент)</li></li></ul><li>Альберт Сыч<br />Старший менеджер, налогово-юридические услуги<br />Руководитель направления юридического сопровождения сделок в Украине<br />Тел.+38 044 499 2011<br />Мобильный +38 067 536 0507<br />Факс +38 044 490 3030<br />Email albert.sych@ua.ey.com<br />Общая информация<br />Опыт работы<br /><ul><li>Альберт – старший менеджер налогово-юридической практики, специализирующийся на налогово-юридическом консультировании, юридическом сопровождении сделок и договорной работе
  48. 48. Он присоединился к Эрнст энд Янг в 2004 году и работает в Киевском офисе компании, а до прихода в Эрнст энд Янг работал три года в одной из ведущих украинских юридических фирм
  49. 49. Альберт получил диплом магистра права (специализация – гражданское право) в Киевском национальном университете имени Тараса Шевченко
  50. 50. Он получил свидетельство на право занятия адвокатской деятельностью (2005 год)
  51. 51. Альберт владеет украинским, русским и английским языками
  52. 52. Альберт оказывает услуги по комплексному налогово-юридическому консультированию по украинским вопросам нескольким ведущим мировым нефтегазовым компаниям, нескольким крупнейшим украинским компаниям в сфере недвижимости, а также одной из ведущих мировых компаний, занимающихся производством и продажей товаров повседневного спроса
  53. 53. Он занимался налогово-юридической реструктуризацией двух из пяти наибольших бизнес-групп в Украине, а также других бизнесов в сфере нефти и газа, розничной торговли, а также недвижимости
  54. 54. Альберт проводил юридическую диагностику, а также, где требовалось, обеспечивал юридическое структурирование и сопровождение сделок относительно:
  55. 55. одной из крупнейших машиностроительных групп в Украине
  56. 56. украинского морского порта и стивидорной компании
  57. 57. одной из крупнейших украинских металлургических групп
  58. 58. одной из крупнейших украинских буровых компаний
  59. 59. одной из крупнейших кондитерских фабрик в Украине
  60. 60. трех средних украинских банков
  61. 61. крупной украинской торговой сети
  62. 62. Альберт разрабатывал шаблоны договоров и иных юридических инструментов для сопровождения украинских операций одной из ведущих мировых компаний, занимающихся производством и продажей товаров повседневного спроса
  63. 63. Он оказывал помощь клиентам в разрешении их споров с украинскими налоговыми органами
  64. 64. Альберт обладает уникальным опытом налогового консультирования относительно единственного соглашения о разделе продукции, заключенного в Украине
  65. 65. Он обеспечивал налоговое консультирование, участвовал в разработке договора и переговорам относительно договора совместной деятельности между одной из ведущих мировых компаний в сфере нефти и газа и крупным украинским предприятием в сфере разведки и добычи нефти и газа,а также предоставляет дальнейшие консультирование по вопросам, связанным с договором
  66. 66. Альберт провел регистрацию «под ключ» в Украине банка с иностранными инвестициями
  67. 67. Альберт обладает редким опытом налогово-юридического консультирования по специальным вопросам, например, трансферы футболистов, спор между футбольным клубом и бывшим тренером, вопросы организации и деятельности украинской футбольной лиги, продажа единиц сокращения выбросов, особенности деятельности государственных нефтегазовых и железнодорожных компаний.</li></ul>Профессиональные навыки<br /><ul><li>Работа в сфере сопровождения сделок по приобретению бизнеса, как местных, так и международных, проведение юридической диагностики, вопросы договорного и корпоративного права, а также налогообложения бизнеса
  68. 68. Руководство проектами по налогово-юридическому структурированию (реструктуризации), как международному, так и местному
  69. 69. Содействие крупным иностранным компаниям в создании их бизнес-присутствия в Украине и инвестированию в Украину
  70. 70. Опыт работы Альберта в различных отраслях экономики, среди прочего, включает нефтегазовую сферу, производство и торговлю товарами повседневного спроса, недвижимость и строительство, банки и финансы, спорт и СМИ</li></li></ul><li>Спасибо за внимание!<br />

×