Comptes annuels 2011
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Comptes annuels 2011 Comptes annuels 2011 Document Transcript

  • Comptes annuels 2011 Table des matièresBILAN Tableau 1 ....................................................................................................................................2COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1...............................................................................................4ANNEXES ...............................................................................................................................................6 Règle, méthodes et commentaires ............................................................................................6 Compte de résultat Chatou Tableau 2.2 .................................................................................11 Compte de résultat CHRS Tableau 2.3 ...................................................................................12 Compte de résultat Mantes Tableau 2.4 .................................................................................13 Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5 ...........................................................................14 Compte de résultat Trappes Tableau 2.6 ...............................................................................15 Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7 .................................................................................16 Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8 .........................................................17 Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9 .................................................................................18 PROVISIONS 2011 Tableau 3 ...............................................................................................19 FONDS DEDIES 2011 Tableau 4 ..........................................................................................19 Subvention investissement Tableau 5....................................................................................20 IMMOBILISATIONS tableau 6 .................................................................................................21 AMORTISSEMENTS Tableau 7 ............................................................................................22 RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES ...............................................................223
  • BILAN Tableau 1 Exercice 11 Exercice 10 ACTIF Brut Amts & Net Net Provisions Immobilisations incorporelles : Frais détablissement Frais de recherche et de développement Concessions, brevets, licences… Fonds commercial Autres 4 979 4 979 0 3 827 Avances et acomptes Immobilisations corporelles : Terrains ACTIF IMMOBILISE Constructions 900 756 37 301 863 455 193 964 Installations techniques, matériel et outillages 2 130 193 1 471 785 658 408 818 652 Autres 454 469 425 715 28 755 51 632 Immobilisations corporelles en cours 0 0 0 0 Avances et acomptes Immobilisations financières : Participations 56 186 0 56 186 56 186 Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres 1 435 0 1 435 494 -------------------- ---------------------- ---------------------- - ------------------ TOTAL I 3 548 019 1 939 780 1 608 239 1 124 755 Stocks et en-cours : Matières premières et autres approvisionnements ACTIF CIRCULANT En cours de production Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances : Créances usagers et comptes rattachés 0 0 0 Autres 81 740 81 740 121 419 Valeur mobilières de placement 0 0 0 Disponibilités 1 709 410 1 709 410 1 643 778 Charges constatées davancerégularisation Comptes de ---------------------- -------------------------- -------------------- ------------------ TOTAL II 1 791 150 0 1 791 150 1 765 197 Charges à répartir sur plusieurs exercices III Primes de remboursement des emprunts IV Ecart de conversion actif V --------------------- -------------------- ----------------- ------------------ TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) 5 339 169 1 939 780 3 399 389 2 889 952 2
  • BILAN (suite) PASSIF Exercice 11 Exercice 10 Fonds associatifs sans droits de reprise 122 662 122 662 Fonds associatifs avec droits de reprise Ecarts de réévaluation Réserves : Réserves statutaires ou contractuelles Réserves de trésorerie Autres Affectation au "projet associatif" (exercices FONDS PROPRES précédants) Report à nouveau -155 991 -68 390 Résultat comptable de lexercice 8 601 -87 602 Fonds associatif pouvant être repris avant dissolution de lassociation Fonds associatif représentatif de biens qui se déprécient et qui ne seront pas renouvelés Subventions dinvestissement 1 126 076 1 091 344 Résultat sous contrôle de tiers financeurs : réserve de trésorerie 40 759 40 759 Provisions réglementées ---------------------- ------------------ TOTAL I 1 142 108 1 098 775risques et charges Provisions pour Provisions pour risques Provisions pour charges 166 076 142 205 Fond dédié 690 325 544 193 --------------------- ------------------ TOTAL II 856 401 686 398 Emprunts obligatoires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit 729 921 469 601 Emprunts et dettes financières diverses DETTES Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés 114 016 128 788 Dettes fiscales et sociales 556 943 506 391 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 0 0régularisation Comptes de Produits constatés davance 0 0 --------------------- ------------------ TOTAL III 1 400 881 1 104 780 Ecart de conversion passif IV ---------------------- ----------------- TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 3 399 389 2 889 952 3
  • COMPTE DE RESULTAT Tableau 2.1 Exercice 2011 Exercice 2010Produits dexploitation : Vente de marchandises Production vendue -------------------- -------------------- MONTANT NET DU CHIFFRE DAFFAIRES Production stockée Production immobilisée Subvention dexploitation 4 417 261 4 563 528 Reprises sur provisions (et amortissement), transfert de charges 0 0 Collectes Cotisations 120 290 Autres Produits 233 341 203 542 -------------------- -------------------- TOTAL I 4 650 722 4 767 360Charges dexploitation : Achats de marchandise Variation de stock Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock Autres achats et charges externes 1 108 692 1 140 808 Impôts, taxes et versements assimilés 268 022 267 826 Salaires et traitements 1 941 943 2 008 291 Charges sociales 940 802 945 122 Dotations aux amortissements et aux provisions : sur immobilisations : dotations aux amortissements 225 252 230 731 sur immobilisations : dotations aux provisions sur actif circulant : dotations aux provisions pour risques et charges : dotations aux provisions 23 871 22 130 Subventions accordées par lassociation 0 0 Autres charges 11 3 821 -------------------- -------------------- TOTAL II 4 508 592 4 618 7291-Résultat courant non financier (I-II) 142 130 148 631Quotes-part de résultat sur opérations faites en commun : Excédent attribué ou déficit fransféré III Déficit supporté ou excédent transféré IV 4
  • COMPTE DE RESULTAT (suite) Exercice 2011 Exercice 2010Produits financiers : De participation 2 800 2 800 Autres valeurs mobilières et créances de lactif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 7 760 Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement 0 311 -------------------- -------------------- TOTAL V 10 560 3 111Charges financières : Dotations aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilés 23 636 21 423 Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement -------------------- -------------------- TOTAL VI 23 636 21 4232-Résultat financier (V-VI) -13 076 -18 3123-Résultat courant avant impôts (I-II+III-IV+V-VI) 129 054 130 319Produits exceptionnels : Sur opérations de gestion 2 149 2 147 Sur opérations de capital 97 594 97 594 Dotations aux amortissements et aux provisions : Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs 470 141 248 774 -------------------- -------------------- TOTAL VII 569 884 348 514Charges exceptionnelles : Sur opérations de gestion 13 85 494 Sur opérations de capital Dotations aux amortissements et aux provisions : 0 0 Engagement à réaliser sur ressources affectées 690 324 480 941 -------------------- -------------------- TOTAL VIII 690 337 566 4354-Résultat exceptionnel (VII-VIII) -120 453 -217 921Impôts sur les sociétés IX TOTAL DES PRODUITS (I+III+V+VII) 5 231 166 5 118 985 TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX) 5 222 565 5 206 587 Excédent (+) ou Déficit (-) 8 601 -87 602 5
  • ANNEXES Règles, méthodes et commentairesLes comptes annuels sont présentés conformément à la Comptabilité Associative (règlement duComité de la Réglementation Comptable 99-01)Ce texte a été complété par le Décret n° 2003-1010 du 22 octobre 2003, modifié par le décret N°2006-422 du 7 avril 2006 relatif à la gestion budgétaire, comptable et financière et aux modalités definancement et de tarification des établissements et services sociaux et médico-sociaux qui faitréférence au Plan Comptable M 22 prévu par le Code de l’Action Sociale et de la Famille.Le personnel salarié est de 73 personnes.1 BILAN (Tableau 1)La physionomie du Bilan a été fortement modifiée par l’opération en cours sur Chatou. Le total deBilan passe de 2.889.952 € en 2010 à 3.399.389 € cette année après 1.939.780 € d’amortissementset provisions.1 1 Actif Immobilisé (tableau 6)Immobilisations corporellesLes immobilisations corporelles brutes augmentent de 2.777.919 € à 3.485.419 €, correspondant auxtravaux effectués dans nos différents centres essentiellement ChatouLes immobilisations nouvelles en 2011 ont représenté 709.851 € contre 106.627 € en 2010 et ontconcerné essentiellement : - Viroflay : achat de véhicule - Chatou : construction du nouveau bâtiment (676.951 €) - Le siège : logiciel informatiqueLes immobilisations nettes (valeur résiduelle) restant à amortir sont de 1.550.618 € contre 1.068.075€en 2010, après amortissements cumulés de 1.939.780 €.Les amortissements dotés en 2011 représentent 225.252 € contre 230.731 € en 2010 et serontdétaillés dans le compte de résultat.Autres ImmobilisationsCe sont les immobilisations incorporelles et autres immobilisations financières - participation de 56.186 € dans la société ESIS, propriétaire de Trappes - caution de 1.435 € envers divers fournisseurs.1.2 Actif Circulant - Créances : 81.740 € dont 4.000 € d’acomptes au personnel, - Disponibilités : 1.709.410 € correspondant aux soldes créditeurs de nos comptes bancaires chez la Société Générale : compte courant et comptes sur livret.1.3 Passif – Fonds PropresFonds associatifs : 122.662 €, sans changement sur 2010. Ces fonds sont constitués par lesavances de trésorerie du Secours Catholique ayant fait l’objet d’abandon de créances en 1988-1989et 1992, et une subvention de 55.000 € pour l’achat de Trappes. 6
  • Report à nouveau : négatif de 155.991 € et constitué de : - 68.390 € report des exercices 2009 et antérieurs - et 87.602 €, déficit comptable de l’exercice 2010Résultat sous contrôle de tiers financeurs : - 40.759 €, réserve de trésorerie constituée les années précédentes.Subvention d’Investissement (tableau 5) 1.126.076 € net de reprise aux résultats représentant : - la subvention de l’ANAH (669.575 € net) pour les travaux de réhabilitation de Mantes, - les subventions de fondations (30.000€ pour Viroflay et 22.000 € pour Chatou), - la subvention pour les Mortemets de la Région Ile de France (21.042 €) - les subventions pour Viroflay de la région Ile de France, la DDEA et la CAFY (100.872 €) - l’avance sur subvention de la DDT en 2010 pour les travaux de Chatou (250.783 €) - l’avance sur subvention de la Région île de France pour Chatou (110.325 €)Ces subventions sont indiquées brutes, avant reprise aux résultats 2011 (97.594 €)Au total, nos fonds propres passent de 1.098.775 € à 1.142.108 € en 2011.RESULTAT COMPTABLE DE L’EXERCICE :2011 voit le retour à l’équilibre de nos comptes. Le résultat se traduit par un excédent de 8.601 €contre un déficit de 87.602 € en 2010. Ce résultat sera explicité plus loin1.4 Passif - Provisions pour Charges et Fonds Dédiés : 856.401 €Les provisions (Tableau 3) ont représenté 166.076 €: - 37.335 € provision pour gros travaux à Trappes : le bail emphytéotique nous impose de provisionner 2 % du montant du prix d’acquisition - 38.384 € provision pour gros travaux à Mantes (nous sommes propriétaire de l’immeuble) - 90.357 € pour Viroflay ; le propriétaire, l’OPIEVOY, nous a établi un tableau prévisionnel des loyers sur 50 ans dont la redevance est progressive. Cette provision permet de lisser l’évolution des loyers sur cette période.Fonds Dédiés (Tableau 4) 690.324 € net de reprisesCette somme a été affectée au poste « fonds dédiés » concernant : - Chatou pour 40.000 €, avance de la DDCS pour le fonctionnement de Chatou en 2012 - Renforcement du plan Période hivernale pour 572.949 € - Report du plan Période Hivernale 2011/2012 pour 77.375 €Ces sommes seront reprises dans le Budget 20121.5 Passif – DettesEmprunt : 729.921 € contre 469.601 € en 2010 se décomposant entre - l’emprunt pour l’achat de Mantes, - un emprunt de 250.000 € auprès de la Société générale pour financer le surcoût des travaux de Mantes (2007) - l’emprunt souscrit en 2003 auprès de la CDC - Un emprunt de 300.000 € sur 15 ans, sollicité en 2011 auprès de la Société Générale pour les travaux de Chatou et l’aménagement des studettes.Dettes fournisseurs : 114.016 € contre 128.788 € en 2010.Dettes Fiscales et Sociales : 556.946 € - Provisions pour congés payés et RTT (211.246 €), - Dettes envers les organismes sociaux et fiscaux (345.700 €) 7
  • 2 COMPTE DE RESULTAT (Tableau 2.1 à 2.8)Comme chaque année, nous établissons un compte de résultats pour : - global pour l’ensemble de l’Association (tableau 2.1) - chaque hébergement (tableaux 2.2 à 2.8) avec cette année le centre période hivernale ouvert dans le foyer ADOMA à Mantes. - Le Siège est répartis sur les hébergements au prorata des places ouvertes2.1 Produits d’ExploitationSubventions publiques : 4.417.261 €Ce chiffre est en baisse sur celui de 2010 (4.563.528 €) ; il se décompose en : - Subventions d’Etat : DDCS CHU : 1.909.796 € (plus 382.000 € reçus en 2010 et comptabilisés en report de ressources non-utilisées en 2011) contre 2.291.796 € en 2010 DDCS CHRS : 1.296.589 € en hausse sur 2010 (1.232.881 €) DDCS Campagne hivernale : 754.213 € contre 523.264, dont 572.949 € d’avance sur subvention, contre 382.000 en 2010 ALT : 392.174 € contre 324.075 € pour les centres de Mantes, Trappes, les Mortemets et Viroflay et ADOMA - Subvention du Conseil Général : 30.000 € pour Viroflay - Subventions des Communes des Yvelines (44 contre 37 en 2010) en baisse à 34.489 € contre 41.447 € en 2010, dont 15.000 € alloués par la Ville de VERSAILLES. A ce chiffre, il faut ajouter une reprise de la subvention de 10.800 € allouée par la communauté d’agglomération de Saint Quentin en Yvelines en 2010.Produits d’Exploitation : 233.341 € contre 203.832 € en 2010 : - Cotisations des adhérents : 120 € contre 290 € en 2010 - Contributions des hébergés : 43.708 € contre 40.468 € - Aides à l’emploi (CAE et CUI ) pour 43.457 € - Remboursement des frais de formation : 65.106 € contre 107.424 € en 2010, - Indemnités d’assurance pour 744 €Produits Financiers : 10.560 € contre 3.111 € en 2010 - Produits de participation : 2.800 € dividende de notre participation dans ESIS. - Produits financiers : 7.760 € : compte sur livret (livret A) auprès de la Société Générale dans la limite du plafond autorisé pour les associations, soit 76.500 €. et compte sur livret (fiscalisé)Produits exceptionnels : 569.884 € dont - 97.594 € de reprise des subventions d’investissements remontées du bilan pour Mantes : 60.900 € Mortemets : 10.520 € Viroflay : 26.174 € - 470.141 € de reprise des ressources non utilisées des exercices antérieurs - 2 149 € de dons et libéralités2.2 Charges d’ExploitationElles sont globalement conformes au Budget prévisionnel élaboré pour 2011.Achats et Services Extérieurs : 1.108.692 € contre 1.140.808 € en 2010 - les Achats sont en baisse : 597.631 € contre 688.395 € en 2010 et 801.384 € en 2009 malgré la hausse du coût de la vie, et une hausse des dépenses énergétiques. Notre adhésion au groupement d’achats, le CEDRE a entrainé une baisse sensible de nos 8
  • achats, notamment en alimentation et fournitures. Pour 2012 cette baisse a atteint ses limites et il sera très difficile de la poursuivre. - les Services Extérieurs (244.745 €) enregistrent une hausse des dépenses de location (dont 6.346 € de location des appartements en intermédiation locative couverte par les loyers) et d’entretien et réparation. - les autres Services Extérieurs sont en hausse : 266.316 € contre 231.351 €, les honoraires – études engagés pour le projet Chatou se montent à 32.184 €. - Nous maintenons en 2011 un contrôle de gestion strict pour bien maitriser nos dépenses.Charges de Personnel : 2.882.744 € contre 2.953.713 € en 2010, traduisant la stabilisation de noseffectifs - les salaires et traitements sont de 1.930.999 € contre 2.008.291 € l’année précédente ; signalons que la valeur du point n’a pas augmenté en 2011. - Les charges sociales sont en baisse : 929.435 € contre 945.122 € et représentent 49,3 % des salaires bruts contre 47.1 % l’année dernière - Les frais de formation sont en baisse : 44.666 € contre 66.585 €. Notre effort de formation du personnel sera poursuivi en 2012 (formations diplomantes et formations dans le cadre du DIF). Signalons qu’en contrepartie, Unifaf nous a versé 65.017 € en 2011 en remboursement des frais d’inscription et de formation, ces remboursements sont parfois décalés sur 2 ans. - Les 5 salaires bruts les plus importants versés en 2011 ont représenté 299.758 € .Impôts et taxes : 268.022 € contre 267.826 € en 2010 - Les taxes sur salaires 163.213 € contre 173.252 € - Les taxes foncières (31.177 €) concernant Trappes et Mantes. Nous bénéficions de l’exonération de la taxe d’habitation pour ces deux centres. - La taxe de formation représente 43.072 € contre 45.571 € en 2010 - La taxe d’insertion professionnelle des handicapés pour 14.006 € contre 13.409 € - La part employeur à l’effort construction : 9.511 € contre 6.524 €Dotation aux Amortissements et Provisions : 939.448 € contre 733.802 € en 2010 - Les Amortissements (tableau 7) sont de 225.252 € contre 230.731 € en 2010 ;( Nous appliquons les taux d’amortissement définis dans le plan comptable), dont 1.124 pour Chatou 18.481 pour le CHRS 189.158 pour Mantes 5.014 pour Les Mortemets 3.674 pour Trappes 6.555 pour Viroflay 1.246 pour Adoma 2010/2011 - Les Provisions : (tableau 3) 23.871 € contre 22.130 € en 2010, concernent : 5.336 € pour Trappes (gros travaux conformément au bail) 18.535 € pour Viroflay (charges locatives) - Les engagements à réaliser (fonds dédiés) (tableau 4) pour 690.325 € contre 480.941 € en 2010 ADOMA pour 77.375 € pour financer les 3 mois de fonctionnement de la campagne hivernale sur 2011/2012. Chatou : 40.000 € avance sur le budget de fonctionnement 2012 Campagne hivernale : 572.949 € reçus dans le cadre d’un renforcement du plan Grand FroidCharges Financières : 23.636 € contre 21.423 € en 2010 : emprunts en cours et intérêts débiteurs(limités malgré nos soucis de trésorerie en 2011). 9
  • 3 RESULTAT DE L’EXERCICELe résultat de l’exercice 2011 montre un excédent de 8.601 € contre un déficit de 56.584 € en 2010et se décompose comme suit : - excédent de 74.412 € pour Chatou - déficit de 90.479 € pour le CHRS (insuffisance de dotation, et augmentation ponctuelle de la masse salariale due à des remplacements de salariés en formation ou en arrêt maladie) - excédent de 18.300 € pour Mantes - déficit de 1.808 € pour les Mortemets - excédent de 21.039 € pour Trappes - déficit de 12.862 € pour ViroflaySignalons que le CPOM qui fixe les deux dotations globales pour les CHRS et CHU nous autorise àrépartir les excédents / déficits sur les centres pour présenter une situation équilibrée par Centres.AUTRES INFORMATIONSConventions liant l’HSSY avec ses bailleurs : - Les Mortemets : convention de mise à disposition avec VERSAILLES HABITAT du 25 Août 2003 avec loyer. - Trappes : bail emphytéotique avec la société ESIS (société civile, Epargne solidaire pour l’immobilier social) du 27 février 2004. L’association est actionnaire d’ESIS et y est représentée par son Président. - Chatou : bail emphytéotique administratif avec la commune de Chatou du 15 février 2010 - CHRS : convention d’occupation gratuite par le SECOURS CATHOLIQUE de Versailles du 1er juin 1999. - Siège : bail avec l’AFIF (Association Foncière d’Ile de France) de Versailles du 15 décembre 2002. - Mantes : nous sommes propriétaire de l’immeuble depuis décembre 2006. - Viroflay : convention de gestion avec l’OPIEVOY du 21 mai 2008 - Mantes : convention de réservation du 11 octobre 2011 pour la mise à disposition de 20 chambres par ADOMA dans le cadre des campagnes hivernales 2010/2011 et 2011/2012. 10
  • Compte de résultat Chatou Tableau 2.2 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 17 501 70 Prestation de service 0Achats non stockés 11 959 Mise à disposition de personnel 0Fournitures non stockables (eau, énergie) 190Fournitures dentretien et de petitequipement 292 73 Dotations et produits de tarification 3 635Fournitures administratives 506 Contributions hébergés 3 635Autres fournitures 4 554 74 Subventions publiques 392 86361 Services exterieurs 5 375 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 0Location mobilière et immobilière 4 658 - DDCS CHU 247 497Entretien et réparation 15 - DDCS campagne hivernale 52 800Assurances 386 - DDCS avance campagne 74 251Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0Divers 312 - DDCS CHRS 16 39362 Autres services exterieurs 43 504Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 1 923Honoraires 32 543Publicité 478Déplacement, missions et réceptions 2 062Frais postaux et télécommunication 2 562Services bancaires 536Divers 5 323 75 Autres produits dexploitation 1 02463 Impots et taxes 23 314 Cotisations adhérents 7Taxes sur salaires 11 304 Rbst frais formation 670Autres impots 12 010 Aide à lemploi 347 Autres 064 Charges de personnel 225 736Rémunérations du personnel 149 360 76 Produits financiers 589Charges sociales 78 518 Participation 156Autres charges de personnel -2 143 Autres produits financiers 43365 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 116 Don, libéralités 11666 Charges financières 5 763 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 1 78 Reprises amortissement et provisions 112 75368 Dotation amortissements etprovisions 115 375 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 1 124 Reprise sur provisions 63 251Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 49 502Engagement à réaliser 114 251 Total des charges 436 568 Total des produits 510 981Résultat créditeur 74 412 11
  • Compte de résultat CHRS Tableau 2.3 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 66 328 70 Prestation de service 204Achats non stockés 36 657 Mise à disposition de personnel 204Fournitures non stockables (eau, énergie) 18 699Fournitures dentretien et de petitequipement 2 675 73 Dotations et produits de tarification 4 921Fournitures administratives 1 876 Contributions hébergés 4 921Autres fournitures 6 421 74 Subventions publiques 451 82961 Services exterieurs 11 601 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 0Location mobilière et immobilière 6 737 - DDCS CHU 0Entretien et réparation 3 818 - DDCS campagne hivernale 20 900Assurances 592 - DDCS avance campagne 0Documentation 7 - CONSEIL GENERAL 0Divers 448 - DDCS CHRS 428 16562 Autres services exterieurs 17 279Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 764Honoraires 516Publicité 0Déplacement, missions et réceptions 4 003Frais postaux et télécommunication 4 321Services bancaires 52Divers 8 387 75 Autres produits dexploitation 14 09463 Impots et taxes 29 758 Cotisations adhérents 10Taxes sur salaires 21 289 Rbst frais de formation 5 737Autres impots 8 469 Aide à lemploi 8 347 Autres 064 Charges de personnel 419 084Rémunérations du personnel 276 184 76 Produits financiers 846Charges sociales 139 611 Participation 224Autres charges de personnel 3 289 Autres produits financiers 62265 Autres charges de gestion courante 10 77 Produits exceptionnels 170 Dons, libéralités 17066 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 1 78 Reprises amortissement et provisions 068 Dotation amortissements et provisions 18 481 Reprise sur amortissements 0Dotation aux amortissements 18 481 Reprise sur provisions 0Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0Engagement à réaliser 0 Total des charges 562 542 Total des produits 472 063 Résultat débiteur -90 479 12
  • Compte de résultat Mantes Tableau 2.4 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 264 919 70 Prestation de service 0Achats non stockés 156 000 Mise à disposition de personnel 0Fournitures non stockables (eau, énergie) 65 887Fournitures dentretien et de petitéquipement 11 322 73 Dotations et produits de tarification 11 594Fournitures administratives 5 008 Contributions hébergés 11 594Autres fournitures 26 702 74 Subventions publiques 1 489 05261 Services exterieurs 68 692 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 235 470Location mobilière et immobilière 33 115 - DDCS CHU 648 199Entretien et réparation 27 501 - DDCS campagne hivernale 0Assurances 3 911 - DDCS avance campagne 194 463Documentation 1 651 - CONSEIL GENERAL 0Divers 2 515 - DDCS CHRS 395 41762 Autres services exterieurs 79 448Personnel intérimaire 3 273 - COMMUNES 15 502Honoraires 9 665Publicité 0Déplacement, missions et réceptions 14 745Frais postaux et télécommunication 9 417Services bancaires 294Divers 42 054 75 Autres produits dexploitation 37 02863 Impots et taxes 103 331 Cotisations adhérents 54Taxes sur salaires 52 784 Rbst frais de formation 8 196Autres impots 50 548 Aide à lemploi 28 778 Autres 064 Charges de personnel 886 748Rémunérations du personnel 606 420 76 Produits financiers 4 747Charges sociales 273 227 Participation 1 259Autres charges de personnel 7 100 Autres produits financiers 3 48865 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 939 Dons libéralités 93966 Charges financières 15 747 Reprise subvention investissement Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 5 78 Reprises amortissement et provisions 278 69968 Dotation amortissements et provisions 384 868 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 190 404 Reprise sur provisions 60 900Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 217 799Engagement à réaliser 194 463 Total des charges 1 803 759 Total des produits 1 822 058Résultat créditeur 18 300 13
  • Compte de résultat Mortemets Tableau 2.5 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 129 654 70 Prestation de service 0Achats non stockés 79 405 Mise à disposition de personnel 0Fournitures non stockables (eau, énergie) 21 886Fournitures dentretien et de petitéquipement 7 423 73 Dotations et produits de tarification 15 109Fournitures administratives 3 853 Contributions hébergés 15 109Autres fournitures 17 086 74 Subventions publiques 947 20761 Services exterieurs 75 881 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 60 114Location mobilière et immobilière 67 845 - DDCS CHU 325 128Entretien et réparation 5 077 - DDCS campagne hivernale 0Assurances 1 568 - DDCS avance campagne 97 540Documentation 124 - CONSEIL GENERAL 0Divers 1 267 - DDCS CHRS 456 61462 Autres services exterieurs 95 402Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 7 811Honoraires 1 502Publicité 0Déplacement, missions et réceptions 55 917Frais postaux et télécommunication 6 904Services bancaires 148Divers 30 931 75 Autres produits dexploitation 17 14763 Impots et taxes 50 512 Cotisations adhérents 27Taxes sur salaires 36 295 Rbst frais de formation 13 567Autres impots 14 217 Aide à lemploi 3 551 Autres 164 Charges de personnel 605 683Rémunérations du personnel 402 373 76 Produits financiers 2 392Charges sociales 195 291 Participation 634Autres charges de personnel 8 019 Autres produits financiers 1 75765 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 472 Dons libéralités 47266 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 3 78 Reprises amortissement et provisions 75 55468 Dotation amortissements et provisions 102 554 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 5 014 Reprise sur provisions 10 520Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 65 034Engagement à réaliser 97 540 1 057 Total des charges 1 059 689 Total des produits 881 Résultat débiteur -1 808 14
  • Compte de résultat Trappes Tableau 2.6 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 55 190 70 Prestation de service 6 158Achats non stockés 28 943 Mise à disposition de personnel 239Fournitures non stockables (eau, énergie) 17 575 Locations diverses 5 919Fournitures dentretien et de petitequipement 4 105 73 Dotations et produits de tarification 4 695Fournitures administratives 745 Contributions hébergés 4 695Autres fournitures 3 822 74 Subventions publiques 448 07861 Services exterieurs 32 309 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 33 768Location mobilière et immobilière 30 998 - DDCS CHU 307 558Entretien et réparation 477 - DDCS campagne hivernale 12 200Assurances 458 - DDCS avance campagne 92 269Documentation 5 - CONSEIL GENERAL 0Divers 370 - DDCS CHRS 062 Autres services exterieurs 12 884Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 2 283Honoraires 426 0Publicité 0 0Déplacement, missions et réceptions 3 849 0Frais postaux et télécommunication 3 568 0Services bancaires 43Divers 4 997 75 Autres produits dexploitation 32 68863 Impots et taxes 27 285 Cotisations adhérents 8Taxes sur salaires 17 280 Rbst frais de formation 32 333Autres impôts 10 005 Aide à lemploi 347 Autres 064 Charges de personnel 312 659Rémunérations du personnel 205 896 76 Produits financiers 699Charges sociales 103 870 Participation 185Autres charges de personnel 2 893 Autres produits financiers 51465 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 138 Dons, libéralités 13866 Charges financières 2 126 Reprise subvention dinvestissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 1 78 Reprises amortissement et provisions 72 31568 Dotation amortissements et provisions 101 279 Reprise sur amortissementDotation aux amortissements 3 674 Reprise sur provisions 10 800Dotation aux provisions 5 336 Reprise ressources non utilisées 61 515Engagement à réaliser 92 269 Total des charges 543 732 Total des produits 564 771Résultat Créditeur 21 039 15
  • Compte de résultat Viroflay Tableau 2.7 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 63 640 70 Prestation de service 0Achats non stockés 38 212 Mise à disposition de personnel 0Fournitures non stockables (eau, énergie) 12 095Fournitures dentretien et de petitequipement 2 340 73 Dotations et produits de tarification 3 754Fournitures administratives 1 314 Contributions hébergés 3 754Autres fournitures 9 678 74 Subventions publiques 582 34061 Services exterieurs 40 566 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 52 293Location mobilière et immobilière 29 479 - DDCS CHU 381 414Entretien et réparation 8 633 - DDCS campagne hivernale 0Assurances 1 492 - DDCS avance campagne 114 426Documentation 280 - CONSEIL GENERAL 30 000Divers 682 - DDCS CHRS 062 Autres services exterieurs 17 798Personnel intérimaire 1 025 - COMMUNES 4 206Honoraires 1 094Publicité 203Déplacement, missions et réceptions 3 439Frais postaux et télécommunication 3 655Services bancaires 80Divers 8 301 75 Autres produits dexploitation 7 35963 Impots et taxes 33 050 Cotisations adhérents 15Taxes sur salaires 23 798 Rbst frais de formation 4 514Autres impots 9 252 Aide à lemploi 2 086 Autres 74564 Charges de personnel 415 813Rémunérations du personnel 278 963 76 Produits financiers 1 288Charges sociales 134 032 Participation 341Autres charges de personnel 2 817 Autres produits financiers 94665 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 319 Dons, libéralités 31966 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels67 Charges exceptionnelles 2 78 Reprises amortissement et provisions 102 46268 Dotation amortissements et provisions 139 516 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 6 555 Reprise sur provisions 26 174Dotation aux provisions 18 535 Report ressources non utilisées 76 288Engagement à réaliser 114 426 Total des charges 710 384 Total des produits 697 522 Résultat débiteur -12 862 16
  • Compte de résultat Campagne hivernale Tableau 2.8 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 400 70 Prestation de service 0Achats non stocké 0 Mise à disposition de personnel 0Fournitures non stockables (eau, énergie) 0Fournitures dentretien et de petitequipement 0 73 Dotations et produits de tarification 0Fournitures administratives 0 Contributions hébergésAutres fournitures 400 74 Subventions publiques 105 89361 Services exterieurs 10 323 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 10 529Location mobilière et immobilière 10 323 - DDCS CHU 0Entretien et réparation 0 - DDCS campagne hivernale 95 364Assurances 0 - DDCS avance campagne 0Documentation 0 - CONSEIL GENERAL 0Divers 0 - DDCS CHRS 062 Autres services exterieurs 0Personnel intérimaire 0 - COMMUNES 0Honoraires 0Publicité 0Déplacement, missions et réceptions 0Frais postaux et télécommunication 0Services bancaires 0Divers 0 75 Autres produits dexploitation 063 Impots et taxes 772 Cotisations adhérentsTaxes sur salaires 464 Rbst frais formation 0Autres impots 308 Aide à lemploi 0 Autres 064 Charges de personnel 17 023Rémunérations du personnel 11 801 76 Produits financiers 0Charges sociales 4 886 ParticipationAutres charges de personnel 336 Cession de VMP65 Autres charges de gestion courante 0 77 Produits exceptionnels 0 Don, libéralités 066 Charges financières 0 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 0 78 Reprises amortissement et provisions 068 Dotation amortissements et provisions 77 375 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 0 Reprise sur provisions 0Dotation aux provisions 0 Reprise ressources non utilisées 0Engagement à réaliser 77 375 Total des charges 105 893 Total des produits 105 893 17
  • Compte de résultat TOTAL Tableau 2.9 CHARGES PRODUITSCharges dexploitation Produits dexploitation60 Achat de marchandises 597 632 70 Prestation de service 6 361Achats non stockés 351 176 Mise à disposition de personnel 443Fournitures non stockables (eau, énergie) 136 333 Locations diverses 5 919Fournitures dentretien et de petitequipement 28 157 73 Dotations et produits de tarification 43 708Fournitures administratives 13 303 Contributions hébergés 43 708Autres fournitures 68 664 74 Subventions publiques 4 417 26161 Services exterieurs 244 746 Etat:Sous traitance générale 0 - ALT 392 174Location mobilière et immobilière 183 153 - DDCS CHU 1 909 796Entretien et réparation 45 521 - DDCS campagne hivernale 181 264Assurances 8 406 - DDCS avance campagne 572 949Documentation 2 071 - CONSEIL GENERAL 30 000Divers 5 595 - DDCS CHRS 1 296 58962 Autres services exterieurs 266 315Personnel Intérimaire 4 298 - COMMUNES 34 489Honoraires 45 745Publicité 682Déplacement, missions et réceptions 84 016Frais postaux et télécommunication 30 428Services bancaires 1 154Divers 99 993 75 Autres produits dexploitation 109 34063 Impots et taxes 268 022 Cotisations adhérents 120Taxes sur salaires 163 213 Rbst frais de formation 65 017Autres impots 104 809 Aide à lemploi 43 457 Autres 74664 Charges de personnel 2 882 745Rémunérations du personnel 1 930 999 76 Produits financiers 10 560Charges sociales 929 435 Participation 2 800Autres charges de personnel 22 311 Autres produits financiers 7 76065 Autres charges de gestion courante 11 77 Produits exceptionnels 2 154 Dons, libéralités 2 15466 Charges financières 23 635 Reprise subvention investissement 0 Autres produits exceptionnels 067 Charges exceptionnelles 13 78 Reprises amortissement et provisions 641 78468 Dotation amortissements et provisions 939 447 Reprise sur amortissement 0Dotation aux amortissements 225 252 Reprise sur provisions 171 645Dotation aux provisions 23 871 Reprise ressources non utilisées 470 139Engagement à réaliser 690 325 Total des charges 5 222 567 Total des produits 5 231 168Résultat créditeur 8 601 18
  • PROVISIONS 2011 Tableau 3 Au Reprise de Dotations de Au 31/12/2010 provisions provisions 31/12/2011Provisions pour chargesMantes 38 384 0 38 384Trappes (2 % coûtdacquisition) 31 999 0 5 336 37 335Viroflay (loyer) 71 822 0 18 535 90 357Total 142 205 0 23 871 166 076 FONDS DEDIES 2011 Tableau 4 Au Reprise Engagements Au 31/12/2010 ressources à réaliser 31/12/2011Fonds dédiésViroflayCHRS 0 0Chatou 63 251 63 251 40 000 40 000Grand froid 382 000 382 000 0Grand froid 2010/2011 88 141 88 141Periode hivernale 572 949 572 949periode hivernale 2011/2012 77 375 77 375Trappes 10 800 10 800 0 0Total 544 192 544 192 690 324 690 324 19
  • Subvention investissement Tableau 5 Reprise Fin Subvention Reprises subv Subvention subv Subvention exercice debut perçues initiale déjà effectuées exercice 2011 2011 2011Chatou 250 783 250 783 132 326 383 109MANTES 960 000 229 525 730 475 60 900 669 575Mortemets 52 602 21 040 31 562 10 520 21 042Viroflay 130 872 52 348 78 524 26 174 52 350 1 394 257 302 913 1 091 344 97 594 132 326 1 126 076Détail subvention Viroflay perçues en 2008FDF 20 000,00FondationBruneau 10 000,00Détail subventions Viroflay Perçues en 2009Ile de France 39 894,00DDEA 17 220,00CAF 43 758,00 100 872,00Détail subventions Chatou Perçues en 2010DDE 250 783,00Détail subventions Chatou Perçues en 2011FDF 22 000,00acompte regionIDF 110 325,51 132 325,51 20
  • IMMOBILISATIONS tableau 6 Fin Valeur des immob. Augmentations Diminutions exercice au début de lexercice 2011ConstructionsMantes 223 805,00 0,00 0,00 223 805,00Total Constructions 223 805,00Constructions /autresolChatou 0,00 676 951,06 0,00 676 951,06Total Constructions 676 951,06Instal techniquesChatou 23 897,78 10 192,95 0,00 34 090,73CHRS 156 581,60 0,00 156 581,60Mantes 1 541 983,03 3 890,00 0,00 1 545 873,03Mortemets 196 855,93 0,00 0,00 196 855,93Siège 803,56 0,00 0,00 803,56Trappes 129 238,10 0,00 0,00 129 238,10Viroflay 65 826,20 924,00 0,00 66 750,20Total instal tech 2 130 193,15Matériel BureauChatou 501,25 0,00 0,00 501,25CHRS 1 779,80 0,00 0,00 1 779,80Mantes 6 410,73 0,00 0,00 6 410,73Mortemets 6 798,62 0,00 0,00 6 798,62Siège 6 009,90 10 446,16 0,00 16 456,06Trappes 2 432,13 470,24 0,00 2 902,37Viroflay 2 377,83 0,00 0,00 2 377,83Total mat bur 37 226,66MobilierChatou 16 621,99 0,00 0,00 16 621,99CHRS 41 480,89 0,00 0,00 41 480,89Mantes 140 970,49 0,00 0,00 140 970,49Mortemets 111 880,79 0,00 0,00 111 880,79Siège 663,41 0,00 0,00 663,41Trappes 51 417,86 667,90 0,00 52 085,76Viroflay 37 989,35 925,15 0,00 38 914,50Total mobilier 402 617,83VéhiculeMantes 4 418,50 0,00 0,00 4 418,50Viroflay 0,00 5 679,50 0,00 5 679,50Total véhicule 10 098,00Autres immobMantes 295,41 0,00 295,41 0,00Mortemets 4 527,00 0,00 0,00 4 527,00Total Autres 4 527,00TOTAL AUTRES 454 469,49LogicielsMantes 705,00 705,00Siège 3 827,20 3 827,20Trappes 447,00 447,00TOTAL LOGICIEL 4 979,20 21
  • AMORTISSEMENTS Tableau 7 Montant des amortis. Augmentations Diminutions Fin exercice au début de lexercice Dotations exercice 2011ConstructionsMantes 29 840,68 7 460,17 0,00 37 300,85Total Constructions 37 300,85Instal techniquesChatou 23 897,78 0,00 0,00 23 897,78CHRS 100 500,71 12 363,47 0,00 112 864,18Mantes 793 003,17 158 684,47 0,00 951 687,64Mortemets 191 934,94 1 429,51 0,00 193 364,45Siège 803,56 0,00 0,00 803,56Trappes 130 512,10 0,00 1 274,00 129 238,10Viroflay 55 881,76 2 773,35 0,00 58 655,11Total instal tech 1 470 510,82Matériel BureauChatou 501,25 0,00 0,00 501,25CHRS 1 608,35 171,44 0,00 1 779,79Mantes 5 195,12 643,00 0,00 5 838,12Mortemets 5 601,63 617,65 0,00 6 219,28Siège 8 362,22 8 094,14 0,00 16 456,36Trappes 1 905,90 0,00 0,00 1 905,90Viroflay 1 355,88 681,30 0,00 2 037,18Total mat bur 34 737,88MobilierChatou 16 162,33 459,67 0,00 16 622,00CHRS 33 315,91 4 990,24 0,00 38 306,15Mantes 113 473,90 17 079,51 0,00 130 553,41Mortemets 109 213,71 266,70 0,00 109 480,41Siège 663,41 0,00 0,00 663,41Trappes 45 356,80 4 019,51 0,00 49 376,31Viroflay 36 457,27 510,69 0,00 36 967,96Total mobilier 381 969,65VéhiculeMantes 0,00 2 062,81 0,00 2 062,81Viroflay 0,00 1 135,90 0,00 1 135,90Total véhicule 3 198,71Autres immobMantes 1 179,11 0,00 1 179,11 0,00Mortemets 4 527,00 0,00 0,00 4 527,00Trappes 2 416,67 2 555,72 2 416,67 2 555,72Total Autres 7 082,72TOTAL 426 988,96LogicielsMantes 705,00 0,00 0,00 705,00Siège 0,00 3 827,20 0,00 3 827,20Trappes 447,00 0,00 0,00 447,00TOTAL LOGICIEL 4 979,20 22
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