PLAN PRESUPUESTO - PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES
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PLAN PRESUPUESTO - PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES PLAN PRESUPUESTO - PLAN ANUAL DE CONTRATACIONES Presentation Transcript

  • LA VINCULACIONPLAN PRESUPUESTO PAC
  • MARCO LEGALCONSTITUCION DE LA REPUBLICA:Art. 293.- La formulación y la ejecución del PresupuestoGeneral del Estado se sujetarán al Plan Nacional deDesarrollo. Los presupuestos de los gobiernos autónomosdescentralizados y los de otras entidades públicas seajustarán a los planes regionales, provinciales, cantonales yparroquiales, respectivamente, en el marco del Plan Nacionalde Desarrollo, sin menoscabo de sus competencias y suautonomía.
  • MARCO LEGALCONSTITUCION DE LA REPUBLICA:Art. 275.- El Estado planificará el desarrollo del paísArt. 279.- El sistema nacional descentralizado de planificaciónparticipativa organizará la planificación para el desarrollo.Art. 280.- EI Plan Nacional de Desarrollo es el instrumento alque se sujetarán las políticas, programas y proyectospúblicos; la programación y ejecución del presupuesto delEstado; y la inversión y la asignación de los recursos públicos;y coordinar las competencias exclusivas entre el Estadocentral y los gobiernos autónomos descentralizados. Suobservancia será de carácter obligatorio para el sector públicoe indicativo para los demás sectores.
  • MARCO LEGALLOSNCPArt. 22.- Plan Anual de Contratación Pública.- Las entidadescontratantes, para cumplir con los objetivos del Plan Nacional deDesarrollo, sus objetivos y necesidades institucionales, formularánel Plan Anual de Contratación con el presupuesto correspondiente,de conformidad a la planificación plirianual de la Institución,asociados al Plan Nacional de Desarrollo y a los presupuestos delEstado.El Plan será publicado obligatoriamente en la página Web de laEntidad Contratante dentro de los quince (15) días del mes deenero de cada año e interoperará con el portal COMPRASPUBLICAS. De existir reformas al Plan Anual de Contratación,estas serán publicadas siguiendo los mismos mecanismos previstosen este inciso.El contenido del Plan de Contratación y los sustentos del mismo seregularán en el Reglamento de la presente Ley
  • MARCO LEGALREGLAMENTO LOSNCPArt. 25.- Del Plan Anual de Contratación Pública.- Hasta el 15 deenero de cada año, la máxima autoridad de cada entidadcontratante o su delegado, aprobará y publicará el Plan Anual deContratación (PAC), el mismo que contendrá las obras, bienes oservicios incluidos los de consultoría que se contratarán duranteese año, en función de sus respectivas metas institucionales y deconformidad a lo dispuesto en el artículo 22 de la Ley.El Plan Anual de Contratación podrá ser reformado por la máximaautoridad o su delegado, mediante resolución debidamentemotivada, la misma que junto con el plan reformado seránpublicados en el portal www.compraspublicas.gov.ec. Salvo lascontrataciones de ínfima cuantía o aquellas que respondan asituaciones de emergencia, todas las demás deberán estarincluidas en el PAC inicial o reformulado.
  • MARCO LEGALREGLAMENTO LOSNCPArt. 25.- (Cont.)Los procesos de contrataciones deberán ejecutarse de conformidady en la oportunidad determinada en el Plan Anual de Contrataciónelaborado por cada entidad contratante, previa consulta de ladisponibilidad presupuestaria, a menos que circunstancias noprevistas al momento de la elaboración del PAC hagan necesariosu modificación. Los formatos del PAC serán elaborados por elINCOP y publicados en el Portal www.compraspublicas.gov.ec.
  • MARCO LEGALREGLAMENTO LOSNCPArt. 26.- Contenido del PAC.- El Plan Anual de Contratación estarávinculado con los objetivos del Plan Nacional de Desarrollo o de losplanes regionales, provinciales, locales o institucionales ycontendrá, por lo menos, la siguiente información:1. Los procesos de contratación que se realizarán en el año fiscal;2. Una descripción del objeto de las contrataciones contenidas en el Plan, suficiente para que los proveedores puedan identificar las obras, bienes, servicios o consultoría a contratarse;3. El presupuesto estimativo de los bienes, servicios u obras a adquirir o contratar; y,4. El cronograma de implementación del Plan.
  • MARCO LEGALREGLAMENTO LOSNCPArt. 26.- (Cont.)Sin perjuicio de lo anterior, en el caso de entidades contratantesque realicen actividades empresariales o de carácter estratégico,en coordinación con el INCOP, establecerán el contenido del PACque será publicado en el Portal, con la finalidad de que dichainformación no afecte el sigilo comercial y de estrategia necesariopara el cumplimiento de los fines y objetivos de dichas entidades.
  • MARCO LEGALREGLAMENTO LOSNCPArt. 27.- Certificación de disponibilidad de fondosTercer inciso:En cualquiera de los casos previstos, se deberá emitir lacertificación sobre la disponibilidad presupuestaria y la existenciapresente o futura de los recursos suficientes para cubrir lasobligaciones derivadas de las contrataciones que constan en elPlan Anual de Contrataciones, cuya responsabilidad le correspondeal Director Financiero de la entidad contratante o a quien haga susveces.
  • QUE ENTENDEMOS PORPLAN:CONJUNTO DE OBJETIVOS, METAS, POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS,MEDIOS Y RECURSOS ORGANIZADOS PARA GUIAR ELFUNCIONAMIENTO DE UNA ORGANIZACIÓN.EN EL ÁMBITO PÚBLICO RESPONDE A UN PROPÓSITO MÁS AMPLIODE OBJETIVOS QUE SE DERIVAN DE LA POLÍTICA GENERAL DE UNPAÍS O DE SU MODELO DE DESARROLLO.PRESUPUESTO:LA PROYECCIÓN FINANCIERA DE GASTOS QUE SE ESPERAREALIZAR EN UN PERÍODO DE TIEMPO SOBRE LA BASE DE UNAEXPECTATIVA DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO QUE SE PREVÉNOBTENER EN ESE MISMO PERÍODO.EN SU FORMA MÁS ESPECÍFICA CONSTITUYE UN INSTRUMENTOFUNDAMENTALMENTE DE LA PLANIFICACIÓN EN EL SENTIDO QUEPOSIBILITA LA REALIZACIÓN DE LO PROGRAMAS Y PROYECTOSQUE SON LOS MEDIOS PARA LOGRAR LOS OBJETIVOS Y METASDEL PLAN
  • AMBITOS DE LA PLANIFICACIONPLANIFICACION VISION OBJETIVOS NACIONALES LARGONACIONAL: DE LA SOCIEDAD POLITICAS DE ESTADO PLAZO PROGRAMAS DE GOBIERNO PLAN NACIONAL MEDIANO PLAZO DE DESARROLLO PLANIFICACION PLAN MEDIANO PLAZO REGIONAL/PROVINCIAL/ TERRITORIAL: CANTONALPLANIFICACIONINSTITUCIONAL: PLAN ESTRATEGICOESTRATEGICA INSTITUCIONAL MEDIANO PLAZO PLAN OPERATIVOOPERATIVA ANUAL CORTO PLAZO
  • Plan PlanNacional de EstrategicoDesarrollo Vision MisionObjetivos Objetivos ProgramasNacionales Estrategicos Estrategicos
  • LA PLANIFICACION ESTRATEGICAVisiónLa Institución liderará la gestión cultural, académica, científica,y administrativa del sistema nacional de educación, paracontribuir al desarrollo del país.MisiónCrear y difundir el conocimiento científico y tecnológico, arte ycultura, formar profesionales, investigadores y técnicos críticosde nivel superior y crear espacios para el análisis y solución deproblemas nacionales.Objetivos Estratégicos
  • LA PLANIFICACION ESTRATEGICAObjetivos Estratégicos:1. Mejorar la posición de la Institución en el sistema nacional2. Fortalecer la formación profesional con alto nivel académico, ético y humano3. Elevar el nivel de formación académica y profesional de los docentes4. Promover procesos de investigación científica en función de las necesidades del país5. Desarrollar programas de vinculación con la sociedad6. Mejorar la inserción de sus graduados en la sociedad7. Mejorar la presencia de la Institución en la sociedad
  • LA PLANIFICACION ESTRATEGICAPROGRAMA ADMINISTRACION GENERALPROGRAMA DESARROLLO DOCENTEPROGRAMA FORMACION PROFESIONAL TERCER Y CUARTO NIVEL INVESTIGACION, FOMENTO Y DESARROLLO DE LA CIENCIA YPROGRAMA LA TECNOLOGIA EXTENSION UNIVERSITARIA Y VINCULACION CON LAPROGRAMA COLECTIVIDAD FOMENTO Y DIFUSION DEL DEPORTE, CIENCIA, CULTURA YPROGRAMA ARTE
  • Plan PlanNacional de EstrategicoDesarrollo Vision MisionObjetivos Objetivos ProgramasNacionales Estrategicos Estrategicos Objetivos Acciones Operativos Operativos Proyectos Actividades Recursos Metas por FF Indicadores Requerimiento Financiamiento
  • Programa DESARROLLO DOCENTE Actividad ACTUALIZACION DE TECNICAS DE ENSENANZA Alcance PROFESIONALES DEDICADOS A LA DOCENCIA Prioridad Media Inicio programado Marzo 01 del 2011 Directrices Política FORMACION PERMANENTE EN DOCENCIA Objetivo GARANTIZAR UNA PLANTA DOCENTE ESPECIALIZADA Y ACTUALIZADA RECURSOS NECESARIOS PARA LA ACTIVIDAD Nombre Cantidad Unidad de Valor Valor Medida Unitario TotalInstructores 1,920 horas 10 19,200Arrendamiento de aulas 48 unidades 250 12,000Papel Bond 100 resmas 5 500Refrigerio y Lunch 7,200 unidades 2 14,400Material Didáctico 2,400 unidades 3 7,200Movilización 2,400 unidades 15 36,000 TOTAL $ 89,300
  • EL CICLO PRESUPUESTARIOPROGRAMACION FORMULACION APROBACION EJECUCION SEGUIMIENTO Y EVALUACION LIQUIDACION
  • PROGRAMACION PRESUPUESTARIASe define como la fase del ciclo presupuestario en la que, sobre labase de los objetivos y metas determinados por la planificación y larestricción presupuestaria se definen los programas anuales aincorporar en el presupuesto, con la identificación de las metas deproducción final de bienes y servicios, los recursos humanos,materiales, físicos y financieros necesarios, y los impactos oresultados esperados de su entrega a la sociedad.
  • Directrices Pptarias. Proyección Ingresos ProyecciónGastos Oper. ProyecciónGastos Capit.Disponibilidad Financiam. Ajustes
  • Plan PlanNacional de Estrategico DirectricesDesarrollo Pptarias. Vision Mision Proyección Programas IngresosObjetivos ObjetivosNacionales Estrategicos Estrategicos Proyección Gastos Oper. Objetivos Acciones Operativos Operativos Proyección Gastos Capit. Proyectos Actividades Disponibilidad Financiam. Recursos Metas por FF Ajustes Indicadores Requerimiento Financiamiento
  • Plan PlanNacional de Estrategico Directrices ProgramasDesarrollo Pptarias. Estrategicos Vision Mision Proyección IngresosObjetivos ObjetivosNacionales Estrategicos Proyección Gastos Oper. Objetivos Acciones Operativos Operativos Proyección Gastos Capit. Proyectos Actividades Disponibilidad Financiam. Recursos Metas por FF Ajustes Indicadores Requerimiento Financiamiento Formulacion Presupuesto
  • PROGRAMACION PRESUPUESTARIACATEGORIAS PROGRAMÁTICAS:PROGRAMA. Expresa el producto o grupo de productos, con característicafinal o terminal, que resultan del proceso de producción.SUBPROGRAMA. Especifica la producción terminal o provisión de bienes yservicios de un programa. Es decir su producción es una particularidad de laproducción terminal del programa.PROYECTO. Expresa la creación, ampliación o mejora de un bien de capital(inversión real) y la formación, mejora o incremento del capital humano(inversión social).ACTIVIDAD. es la categoría programática de menor nivel cuya producciónpuede ser terminal, en el caso que contribuya parcialmente a la produccióny provisión del programa o proyecto, o intermedia, si condiciona a otrasactividades, programas o proyectos.Para efectos de asignación de recursos en el presupuesto, se hará al últimonivel de categoría programática que es la actividad.
  • PROGRAMACION PRESUPUESTARIA ACTIV. PROGRAMA 21 PROGRAMA PROGRAMA ACTIV.CENTRAL 01 22 23 COMUN 03 SPR. SPR. 01 02 PROY. PROY. 001 001 ACTIV. ACTIV. ACTIV. ACTIV. ACTIV. ACTIV. ACTIV. ACTIV. 001 001 001 001 001 001 002 001
  • APLICACION PRESUPUESTARIAPROGRAMA 20: DESARROLLO DOCENTESUBPROGRAMA: 00PROYECTO: 000ACTIVIDAD: 001 ACTUALIZACION TECNICAS DE ENSENANZA CONCEPTO VALOR TOTAL CODIGO US $ PRESUPUESTARIOInstructores 19,200 530603Arrendamiento de aulas 12,000 530502Papel Bond 500 530804Refrigerio y Lunch 14,400 530801Material Didáctico 7,200 530812Movilización 36,000 530301 89,300
  • FORMULACION PRESUPUESTARIAEs la fase del proceso de elaboración de las proformas de presupuestoque permite expresar los resultados de la programaciónpresupuestaria bajo una presentación estandarizada según loscatálogos y clasificadores presupuestarios, con el objeto de facilitar suexposición, fácil manejo y comprensión, posibilitar la ejecución y elregistro y permitir su agregación y consolidación.
  • CLAVE PRESUPUESTARIA DE GASTOS CAMPOS VISIBLES CAMPOS RELACIONADOS2011 140 0000 1550AÑO INST UDES UE 21 00 001 001 A13 PRG SPR PRY ACT FUNCION 510105 1701 001 0000 0000 CLASIF. GEOGR. FTE. ORG. PTMO. 111 1 124501 SECT. TIPO ECON. PRY
  • COMO ARMAR EL PACPARA LA ACTIVIDAD DE ADMINISTRACION CENTRAL:Proyectar las cantidades según unidades de medida de bienes yservicios sobre una base de consumo históricaProyectar precios según mejor información disponible y expectativafuturaDeterminar requerimientos presupuestariosAjustar requerimientos con programadores del presupuestoCodificar los requerimientos en clave presupuestariaPARA LOS PROYECTOS Y ACTIVIDADES DE LOS PROGRAMASRecabar los formularios ajustados según presupuesto, con elcontenido de bienes y servicios, cantidades, unidades de medidavalores unitarios y valor total con la codificación presupuestaria
  • COMO ARMAR EL PACDEFINIR PROCEDIMIENTOS DE CONTRATACION:Para bienes y servicios corrientes y adquisición de bienes de largaduración : aplicar experiencia y límites establecidos en la LOSNCPPara consultoría: requerir de unidades responsables el procedimientoa adoptarPara ejecución de obras: requerir de unidades responsables deejecución procedimientos a adoptar según límites de la LOSNCPDEFINIR EL CRONOGRAMA DE ADQUISICIONESEn bienes y servicios corrientes y adquisición de bienes de largaduración según experiencia en las adquisicionesPara consultoría y ejecución de obras requerir de unidadesresponsables