2. José Antonio Núñez y José Juan Chávez: “El riesgo operativo es el que
proviene de fallas de información en los sistemas o en los controles
Internos que pueden provocar una pérdida inesperada. Este riesgo se
asocia con errores humanos, fallas en los procesos e inadecuados
sistemas y controles.
(Universia Business Review, 2005): Riesgo operativo se define como el
riesgo de pérdida debido a las deficiencias o a fallas de los procesos, el
personal y los sistemas internos, o bien a causa de acontecimientos
externos.
Comité de Basilea de Supervisión Bancaria: Riesgo operativo a la
posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras por deficiencias o fallas
en los procesos internos, en la tecnología de información, en las personas
o por ocurrencia de eventos externos adversos. Esta definición incluye el
riesgo legal.
CITEN 05 CONCEPTOS DE DIFERENTES AUTORES DE RIESGO
OPERATIVO Y LUEGO EN BASE A ELLO ENUNCIEN
GRUPALMENTE SU CONCEPTO.
3. David Pacheco López, Riesgo operativo: El riesgo operativo es la posibilidad de
ocurrencia de pérdidas financieras, originadas por fallas o insuficiencias de procesos,
personas, sistemas internos, tecnología, y en la presencia de eventos externos
imprevistos.
DEFINICION DEL GRUPO:
EL RIESGO OPERATIVO ES LA POSIBILIDAD DE PERDIDAS FINANCIERAS
ORIGINADAS POR DIVERSOS FACTORES: DEFICIENCIAS O FALLAS EN LOS
PROCESOS INTERNOS, POR FALLAS TECNOLOGICAS, POR EL PERSONAL DE
LA EMPRESA O POR CAUSA DE EVENTOS EXTERNOS ADVERSOS.
4. El Riesgo Operacional es un tipo de riesgo que está presente en todas las
operaciones de una entidad financiera así como en cualquier empresa u
organismo a través de eventos adversos generadores de pérdidas (directas,
indirectas, costos de reputación o de oportunidad) en procesos internos,
administración de personas, sistemas, prácticas comerciales y eventos externos,
debido a que no pueden ser procesadas de forma oportuna y adecuada o de
manera correcta.
El desarrollo del concepto del riesgo operacional es actual e innovador y para
llevar al Instituto a un estándar internacional se recomienda observar las mejores
prácticas establecidas por el Comité de Basilea1 para su mejor administración, así
como considerar los lineamientos definidos por la Comisión Nacional Bancaria y
de Valores (CNBV) basados principalmente en la identificación de procesos, los
riesgos operacionales implícitos a éstos y su cuantificación, incluyendo el registro
de eventos de pérdida.
¿QUE ANTECEDENTES HISTORICOS HACEN SURGIR EL
PARADIGMA DEL RIESGO OPERATIVO?
5. REVISAR Y CITAR 05 ORGANIGRAMAS DE
DIFERENTES EMPRESAS (LOCALES, NACIONALES,
INTERNACIONALES) LUEGO COMENTEN CUALES
SON LAS FUNCIONES QUE REALIZA EL ÁREA DE
GESTIÓN DE RIESGO OPERATIVO.
11. FUNCIONES DEL ÁREA DE GESTIÓN DE
RIESGO OPERATIVO
• Identificar los riesgos originados por el personal, fallas en los procesos y/o sistemas
o debido a acontecimientos externos.
• Determinar los riesgos potenciales y reales.
• Identificar causa, evento y pérdida que originaría (análisis cualitativo y cuantitativo)
• Clasificar los eventos por tipo de evento, línea de negocio y causa.
• Categorizar la pérdida que originaria un riesgo ( económica, no económica o
afectación de imagen)
• Administrar los riesgos cuantificables no discrecionales y los riesgos no
cuantificables.
• Crear conciencia en la organización sobre el nivel y naturaleza de los eventos de
pérdida operacional (eficiencia e importancia)
• Determinar y asignar fondos para cubrir pérdidas esperadas e inesperadas.
• Mejorar continuamente los procesos y sistemas de control, para así minimizar los
posibles riesgos.
12. ¿PORQUE LA REALIDAD DE LAS
EMPRESAS EXIGE LA MAYOR
PROFESIONALIZACIÓN EN LA GESTIÓN
DEL RIESGO OPERATIVO?
Porque una mayor profesionalización es necesaria para evitar así
fallos de sistemas que pueden ser catastróficos, errores y fallas que
afectan a los clientes que exigen calidad y la probabilidad de posibles
fraudes interno y externos.
Existen casos de quiebras, a causa de deficiencias en la gestión de
riesgos operativos.
13. ¿QUE ROL CUMPLE EL COMITÉ DE RIESGO
OPERATIVO?
- Recomendar para aprobación de la Junta Directiva las principales políticas de riesgo
operativo
- Reportar a la Junta Directiva los informes sobre la situación de riesgos de la entidad
- Aprobar los principales planes de contingencia operativos para prevenir efectos
adversos sobre la organización o los clientes
- Monitorear las principales tareas en materia de riesgos del comité de finanzas,
operaciones y crédito
- Establecer mecanismos convenientes y oportunos para darle seguimiento a las
decisiones que, en materia de riesgos, se llegaran a tomar
14. ¿PORQUE ES IMPORTANTE DESARROLLAR UNA
CULTURA DE RIESGOS EN LA EMPRESA?
Dentro de los temas involucrados en la gestión de riesgo que urge considerar
encontramos Crear o mejorar la cultura de riesgo, a través de un marco de acción
preestablecido que permita medir, reportar y manejar el riesgo.
Es importante que el juicio cualitativo sea prioridad sobre la dependencia de
los datos puramente cuantitativos, ya que éstos deben apoyar en vez de
dominar la toma de decisiones. Los modelos deben estar orientados hacia el
futuro y las decisiones no deben basarse exclusivamente en datos históricos.
15. La cultura de riesgo y control constituye un pilar fundamental para una
eficiente gestión integral de riesgo, especialmente en los riesgos
operacionales; inclusive, es aún más importante que los más sofisticados
modelos de cuantificación de riesgos, lo cuales también necesitan de
honestidad intelectual.
Podemos concluir que una gestión integral de riesgo es exitosa, cuando la
organización mantiene una cultura de riesgo y control positiva, esto se traduce
en que toda la organización y su personal tengan conciencia de los riesgos y
valores corporativos.
16. • Infidelidades de empleados.
• Uso el de información privilegiada para enriquecimiento
propio.
• Robos, falsificación.
• Daños de “piratas” informáticos (hackers).
• Violaciones a las normas de seguridad e higiene en el trabajo
• Caídas del software.
• Problemas de telecomunicaciones (Internet).
• Apagones públicos.
• Errónea entradas de datos.
• Documentación legal incompleta.
• Accesos no aprobados a las cuentas de clientes.
• Rupturas de contratos y disputas con proveedores y daños
colaterales.
IDENTIFIQUE 10 RIESGOS DE TIPO OPERATIVO EN RECURSOS
HUMANOS, FALLAS EN LOS PROCESOS Y TECNOLOGIA DE
INFORMACION DE UNA EMPRESA LOCAL.
17. ¿PORQUE LAS EMPRESAS DEBEN IMPLEMENTAR
UNA AREA DE GESTION DE RIESGO OPERATIVO?
Para controlar los riesgos mediante programas,
capacitaciones, mantenimiento y así pueda marchar
tranquilamente la empresa sin temor ah algún error que le
pueda costar el seguir laborando de manera correcta y
eficiente, alcanzando sus objetivos trazados
