LA RECETA DE
 LA ABUELA
 Proyecto Empresarial
      2009/2010
FASES

FASE 1: Determinación de la idea de negocio


FASE 2: Estudio de mercado

FASE 3: Políticas de marketing

FASE 4: A...
FASES

FASE 1: Determinación de la idea de negocio


FASE 2: Estudio de mercado

FASE 3: Políticas de marketing

FASE 4: A...
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
ELECCIÓN DE LA IDEA

1. Fase creativa:
    0   Generación de ideas
    0   Filtraje previo
    0   Maduración de ideas


2...
ELECCIÓN DE LA IDEA



Opción seleccionada:

        Fábrica de mermelada
         de tomate ecológica
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
PROMOTORES

1. Presentación
    0   Currículum Vitae


2. Características
    0   Características personales
    0   Carac...
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
FORMA JURÍDICA

1. Elección, justificación y características

    0   Ventajas e Inconvenientes
    0   Comparar IS e IRPF...
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
IMAGEN DE LA EMPRESA

1. Generación de nombres y logotipos
Nombres:                     Logotipos:

0   Dulcinea          ...
DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE
              NEGOCIO

1.   Elección de la idea
2.   Promotores
3.   Forma jurídica
4.   Image...
LOCALIZACIÓN

1. Generación de zonas y espacios
   0   ¿Consuegra o Madridejos?
   0   Ubicación de nave industrial y expl...
LOCALIZACIÓN
2. Evaluación de los espacios
                                                      TERRENOS EXPLOTACIÓN

   ...
LOCALIZACIÓN
2. Evaluación de los espacios
                                                                         NAVES ...
LOCALIZACIÓN
1. Generación de zonas y espacios
Explotación agrícola:               Nave industrial:
Ctra. Consuegra-Urda k...
FASES

FASE 1: Determinación de la idea de negocio


FASE 2: Estudio de mercado

FASE 3: Políticas de marketing

FASE 4: A...
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
ESTUDIO DE MERCADO Y OBJETIVOS
1. Estudio de mercado
Recopilación y análisis de información correspondiente
a la empresa y...
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
ENTORNO
1. Entorno
Son los elementos ajenos a la empresa que influyen en
su funcionamiento

2. Variables que afectan al pr...
ENTORNO
Entorno económico
    0   PIB                      0   ICC
    0   Paro registrado          0   IPRI
    0   IPC  ...
ENTORNO
Entorno político
  0   Presupuestos Generales del Estado 2010
  0   Presupuestos Generales para CLM 2010

Entorno ...
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
SECTOR Y COMPETENCIA
1. Clasificación CNAE

0 Sector primario: 01.13 Cultivo de hortalizas, raíces y
  tubérculos ecológic...
SECTOR Y COMPETENCIA
Los aspectos más significativos que debemos conocer de
nuestros competidores son los siguientes:

   ...
SECTOR Y COMPETENCIA
Tenemos dos competidores:

   0 Naera Haundi Baserria
       Ubicada en Gipuzkoa
       Precios muy...
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
CLIENTES
En esta fase estudiamos a nuestros clientes potenciales,
que son los que consumirán en mayor medida nuestro
produ...
CLIENTES
Resultados cliente potencial
Encuestas hogar:
 0 Mujer de una media de 40 años de edad.
                       SE...
CLIENTES
Resultados cliente potencial
Encuestas hogar:

   0 El 83,14% de los hogares consumen mermelada.

       ¿CONSUME...
CLIENTES

Resultados cliente potencial
Encuestas hogar:
   0 El 36,45% de los hogares la compran con una frecuencia de 1 o...
CLIENTES
Resultados cliente potencial
Encuestas hogar:
                                 ¿CONOCEN LA MERMELADA DE
   0 El  ...
CLIENTES

Resultados cliente potencial
Encuestas hogar:
               ¿COMO VALORAN LOS CONSUMIDORES LA AGRICULTURA
     ...
CLIENTES

Resultados cliente potencial
Encuestas sector hostelero:                                         ¿CONSUMEN MERME...
CLIENTES

Resultados cliente potencial
Encuestas sector hostelero:
 0 Existe un 13% de consumo de mermelada sin azúcar par...
CLIENTES

Resultados cliente potencial
Encuestas sector hostelero:
                      ¿COMO VALORAN LOS CONSUMIDORES LA...
CLIENTES
Resultados cliente potencial

Encuestas sector hostelero:

 0 El 70% del sector hostelero obtendría nuestro produ...
ESTUDIO DE MERCADO



1.   Estudio de mercado y objetivos
2.   Entorno
3.   Sector y competencia
4.   Clientes
5.   Demanda
DEMANDA


Nuestra demanda    actual   es   de
1.266.298,65 €.

Nuestra demanda futura asciende a
20.000.000,00 €.
FASES

FASE 1: Determinación de la idea de negocio


FASE 2: Estudio de mercado

FASE 3: Políticas de marketing

FASE 4: A...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
ANÁLISIS DAFO

Es una metodología de estudio de la situación
competitiva de una empresa en su mercado (situación
externa) ...
ANÁLISIS DAFO
                FORTALEZAS                                    OPORTUNIDADES
 Conocimientos sobre la activid...
ANÁLISIS DAFO
Estrategia empresarial:



               CUADRANTE 1                           CUADRANTE 2
         ESTRATE...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
OBJETIVOS
Son resultados que una empresa pretende alcanzar.
Objetivos generales:
largo plazo:
0 Ser líderes en el mercado ...
OBJETIVOS
Objetivos específicos:
0 Obtener un 20% de rentabilidad de la inversión cada
  año.
0 Ampliar la gama de product...
OBJETIVOS
Objetivos específicos:
0 Ser líderes en el mercado:
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
ESTRATEGIAS
Es el camino a seguir para lograr los objetivos.

Existen 3 tipos de estrategias:

   0 Diferenciada: la que n...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
POLÍTICA DE PRODUCTO
1. Definición de la actividad
Obtención de la materia prima con la práctica de la
agricultura ecológi...
POLÍTICA DE PRODUCTO
3. Proceso productivo
                                                                               ...
POLÍTICA DE PRODUCTO
                  9º: Llenado y cerrado de tarros     10º: Etiquetado de tarros
                     ...
POLÍTICA DE PRODUCTO
4. Plan de aprovisionamiento
  0 Activo fijo
        Mobiliario
        Elementos de transporte
   ...
POLÍTICA DE PRODUCTO

                              Directora (María del Carmen)




       Departamento             Depar...
POLÍTICA DE PRODUCTO
5. Costes de producción
El coste es el consumo valorado en dinero , de los bienes y
servicios utiliza...
POLÍTICA DE PRODUCTO
0 Cálculo del punto muerto

   Es aquel nivel de actividad en que la empresa ni gana, ni
    pierde ...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
POLÍTICA DE PRECIOS
1. Estrategia de precios
De acuerdo con la estrategia ofensiva
diferenciada resultante del análisis DA...
POLÍTICA DE PRECIOS

2. Cálculos y tarifas de precios


                          TARIFA DE PRECIOS
        Producto      ...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN

Conjunto de tareas y operaciones necesarias, para
llevar los productos acabados desde el lugar d...
POLÍTICAS DE MARKETING

1.   Análisis DAFO
2.   Objetivos
3.   Estrategias
4.   Política de producto
5.   Política de prec...
POLÍTICA DE COMUNICACIÓN

El presupuesto del que disponemos para esta fase, lo
repartimos    entre  los   diferentes  medi...
POLÍTICA DE COMUNICACIÓN

   Medio        Ene.     Feb.      Mar.   Abr.    Mayo     Jun.    Jul.    Ago.    Sep.    Oct. ...
FASES

FASE 1: Determinación de la idea de negocio


FASE 2: Estudio de mercado

FASE 3: Políticas de marketing

FASE 4: A...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
PLAN DE INVERSIONES
                                          PRECIO                               CUOTAS ANUALES DE AMORT...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
INGRESOS Y GASTOS PREVISIONALES
     VENTAS         ENE         FEB         MAR         ABR         MAY         JUN       ...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
FISCALIDAD


                                                                                               IVA
POR MESES ...
FISCALIDAD

              IMPUESTO DE SOCIEDADES
CONCEPTOS                     MESES 1-3       MESES 1-9       MESES 1-11 ...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
PRESUPUESTO DE TESORERÍA


0 Total cobros = 2.833.273,50 €
0 Total pagos = 1.956.882,96 €



0 Saldo mínimo del año = 255....
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
PLAN DE FINANCIACIÓN

0 Fondos propios
   312.000 € (104.000,00 €/socio)

0 Subvenciones
   Ayudas para la creación de e...
ANÁLISIS DE VIABILIDAD

1. Plan de inversiones
2. Ingresos y gastos previsionales
3. Fiscalidad
4. Presupuesto de tesorerí...
EVALUACIÓN DEL PROYECTO

   Rentabilidad de la inversión: 3,66%
   Coste de los recursos financieros (ICO): 2,16%
   Re...
EVALUACIÓN DEL PROYECTO

0 Escenario pesimista
   Inflación: 1,2%
   Cobros: 1%
   Pagos: 6%

         VAN            T...
EVALUACIÓN DEL PROYECTO

0 Escenario optimista
   Inflación: 1,6%
   Cobros: 7%
   Pagos: 3%

        VAN             T...
Alfredo Seldas Rodríguez
Mª Carmen Moreno Quijorna
Sergio Camuñas Barrueco
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×

LA RECETA DE LA ABUELA

2,124

Published on

Published in: Education
0 Comments
2 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

No Downloads
Views
Total Views
2,124
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
1
Actions
Shares
0
Downloads
69
Comments
0
Likes
2
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

LA RECETA DE LA ABUELA

  1. 1. LA RECETA DE LA ABUELA Proyecto Empresarial 2009/2010
  2. 2. FASES FASE 1: Determinación de la idea de negocio FASE 2: Estudio de mercado FASE 3: Políticas de marketing FASE 4: Análisis de viabilidad
  3. 3. FASES FASE 1: Determinación de la idea de negocio FASE 2: Estudio de mercado FASE 3: Políticas de marketing FASE 4: Análisis de viabilidad
  4. 4. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  5. 5. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  6. 6. ELECCIÓN DE LA IDEA 1. Fase creativa: 0 Generación de ideas 0 Filtraje previo 0 Maduración de ideas 2. Ventajas e inconvenientes 3. Elección de la idea
  7. 7. ELECCIÓN DE LA IDEA Opción seleccionada: Fábrica de mermelada de tomate ecológica
  8. 8. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  9. 9. PROMOTORES 1. Presentación 0 Currículum Vitae 2. Características 0 Características personales 0 Características profesionales 0 Características económicas: 104.000 €/socio 0 Estilo de jefe: líder
  10. 10. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  11. 11. FORMA JURÍDICA 1. Elección, justificación y características 0 Ventajas e Inconvenientes 0 Comparar IS e IRPF Opción seleccionada: SOCIEDAD LIMITADA 2. Trámites de constitución 0 Registro Mercantil 0 Ayuntamiento 0 Notario 0 Dirección General 0 Hacienda Trabajo 0 Seguridad Social 0 SEPECAM
  12. 12. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  13. 13. IMAGEN DE LA EMPRESA 1. Generación de nombres y logotipos Nombres: Logotipos: 0 Dulcinea Ec mate 0 Dulcimancha 0 Ecomate 0 La receta de la abuela Dominio web: 0 www. larecetadelaabuela. com 2. Tramitación de registro
  14. 14. DETERMINACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO 1. Elección de la idea 2. Promotores 3. Forma jurídica 4. Imagen de la empresa 5. Localización
  15. 15. LOCALIZACIÓN 1. Generación de zonas y espacios 0 ¿Consuegra o Madridejos? 0 Ubicación de nave industrial y explotación agrícola 2. Evaluación de los espacios 3. Distribución de espacios
  16. 16. LOCALIZACIÓN 2. Evaluación de los espacios TERRENOS EXPLOTACIÓN CONSUEGRA MADRIDEJOS (terreno 1) (terreno 2) SUPERFICIE 5.980 m2 1.750 m2 COSTE 250,00 € 110,00 € Es apropiado ya que por su extensión ADECUACIÓN DEL ESPACIO No es lo suficientemente grande para permite cultivar la materia prima A LA ACTIVIDAD A la plantación de materia prima que necesaria, además de poseer todos los DESARROLLAR debemos realizar servicios necesarios para su explotación Es una zona de tierras aptas para el Es una zona apta para el cultivo pero CALIFICACIÓN DE LA ZONA cultivo nos limita la superficie SERVICIO INSTALACIONES Dispone de pozo y electricidad. Dispone de pozo y electricidad. Tenemos vecinos en uno de los ACTITUD DE VECINOS EN laterales y en la parte posterior, RELACIÓN A LA Buena ya que las dos parcelas aunque no consideramos que fuese INSTALACIÓN DE LA colindantes están inutilizables inconveniente para el desarrollo de la EMPRESA actividad. HISTORIAL COMERCIAL DEL No se ha desarrollado ninguna actividad No se ha desarrollado ninguna LUGAR ELEGIDO anteriormente actividad anteriormente
  17. 17. LOCALIZACIÓN 2. Evaluación de los espacios NAVES INDUSTRIALES CONSUEGRA MADRIDEJOS (nave 1) (nave 2) SUPERFICIE 716,41 m2 600 m2 70,60 € m2 precio de compra, no existe COSTE 950 € mensuales + 950 € Fianza posibilidad de arrendamiento La zona sería buena, pero tiene el Es apropiado porque se sitúa en la zona industrial inconveniente de que no está dividido aún en ADECUACIÓN DEL ESPACIO A LA de la localidad y además es cercano a la parcelas, es posible que no tenga opción de ACTIVIDAD A DESARROLLAR explotación, por lo que los costes de transporte son alquile0r y además conllevaría elevados costes mínimos. para la construcción de la fábrica La zona es buena, ya que se encuentra en una Se encuentra en una zona industrial donde se CALIFICACIÓN DE LA ZONA zona industrial muy amplia en la que se desarrollan todo tipo de actividades industriales desarrollan actividades de todo tipo Agua potable Agua potable Saneamiento Saneamiento Baja tensión Baja tensión SERVICIO INSTALACIONES Teléfono Teléfono Alumbrado público Alumbrado público Pavimentación Pavimentación ACTITUD DE VECINOS EN Supongo que será buena ya que es una zona No podemos opinar sobre este punto ya que no RELACIÓN A LA INSTALACIÓN DE industrial, además uno de ellos es un restaurante existe aún ningún vecino colindante LA EMPRESA que posiblemente podría convertirse en un cliente HISTORIAL COMERCIAL DEL No se ha desarrollado ninguna actividad No se ha desarrollado ninguna actividad LUGAR ELEGIDO anteriormente anteriormente
  18. 18. LOCALIZACIÓN 1. Generación de zonas y espacios Explotación agrícola: Nave industrial: Ctra. Consuegra-Urda km2, pcla. 9 P.I. Consuegra, Calle 3, pcla 1E
  19. 19. FASES FASE 1: Determinación de la idea de negocio FASE 2: Estudio de mercado FASE 3: Políticas de marketing FASE 4: Análisis de viabilidad
  20. 20. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  21. 21. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  22. 22. ESTUDIO DE MERCADO Y OBJETIVOS 1. Estudio de mercado Recopilación y análisis de información correspondiente a la empresa y al mercado, realizado para poder tomar decisiones dentro del campo del marketing. 2. Objetivos Conocer y estudiar: 0 El entorno 0 La competencia 0 Los clientes potenciales 0 La demanda
  23. 23. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  24. 24. ENTORNO 1. Entorno Son los elementos ajenos a la empresa que influyen en su funcionamiento 2. Variables que afectan al proyecto Nos ayudarán a determinar cómo es nuestro mercado: 0 Entorno económico 0 Entorno social 0 Entorno legal 0 Entorno político 0 Entorno tecnológico 0 Entorno ecológico
  25. 25. ENTORNO Entorno económico 0 PIB 0 ICC 0 Paro registrado 0 IPRI 0 IPC 0 Inflación subyacente Entorno social 0 Población CLM 0 Pirámide de 0 Renta media: población  Por hogar 0 Población diabética  Por persona  Por ud. de consumo en España Entorno legal 0 Subvenciones 0 Fiscal 0 Mercantil 0 Administrativo 0 Laboral 0 Específico actividad
  26. 26. ENTORNO Entorno político 0 Presupuestos Generales del Estado 2010 0 Presupuestos Generales para CLM 2010 Entorno tecnológico Tecnología respetuosa con el medio ambiente Entorno ecológico 0 Normativa de la UE respecto a agricultura ecológica 0 Reciclaje de materia orgánica 0 Normativa en envasado, etiquetado, y producción de la agricultura ecológica 0 Beneficios de la agricultura ecológica
  27. 27. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  28. 28. SECTOR Y COMPETENCIA 1. Clasificación CNAE 0 Sector primario: 01.13 Cultivo de hortalizas, raíces y tubérculos ecológicos. 0 Sector secundario: 10.39 Otro procesado y conservación de frutas y hortalizas. 0 Sector terciario: 47.29 Otro comercio al por menor de productos alimenticios en establecimientos especializados.
  29. 29. SECTOR Y COMPETENCIA Los aspectos más significativos que debemos conocer de nuestros competidores son los siguientes: 0 Características 0 Precio 0 Comunicación 0 Distribución Nuestro objetivo principal es conocer a los competidores que realicen la misma actividad o análoga a la nuestra para realizar el análisis DAFO.
  30. 30. SECTOR Y COMPETENCIA Tenemos dos competidores: 0 Naera Haundi Baserria  Ubicada en Gipuzkoa  Precios muy elevados  Está situada muy lejos de nuestro ámbito de actuación 0 Cortijo del Gavilán  Ubicada en Jaén  No comercializan en tiendas  Sólo realizan pedidos telefónicamente  Está situada lejos de nuestro ámbito de actuación.
  31. 31. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  32. 32. CLIENTES En esta fase estudiamos a nuestros clientes potenciales, que son los que consumirán en mayor medida nuestro producto. Hemos realizado 300 encuestas para conocer: 0 Las características personales 0 El proceso de compra
  33. 33. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas hogar: 0 Mujer de una media de 40 años de edad. SEXO EDADES DE LOS ENTREVISTADOS/AS 80,00% 60,00% 69,41% 60,00% 40,00% 40,00% 40,39% 39,61% 30,59% 20,00% 20,00% 20,00% 0,00% 0,00% HOMBRE MUJER 18 - 30 31 - 55 56 - 78 0 Existe una población diabética del 17,25% DIABÉTICOS/AS 100,00% 82,75% 50,00% 17,25% 0,00% SI NO
  34. 34. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas hogar: 0 El 83,14% de los hogares consumen mermelada. ¿CONSUMEN MERMELADA? 100,00% 83,14% 50,00% 16,86% 0,00% SI NO ¿QUÉ TAMAÑO SUELEN 0 El 40,64% de los encuestados COMPRAR? compran un tarro de 340 gr. 60,00% 40,00% 32,88% 40,64% 20,00% 19,63% 6,85% 0,00% 260 gr. 340 gr. 390 gr. Otros
  35. 35. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas hogar: 0 El 36,45% de los hogares la compran con una frecuencia de 1 o 2 veces al mes FRECUENCIA CON LA QUE COMPRAN 40,00% 35,00% 36,45% 30,00% 32,71% 25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 12,15% 9,81% 8,88% 5,00% 0,00% 1 1 vez/15 1 vez/mes 1 vez/2 Otros vez/semana días meses
  36. 36. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas hogar: ¿CONOCEN LA MERMELADA DE 0 El 59,22% de los TOMATE? encuestados conocen la mermelada de tomate 60,00% 59,22% 40,00% 40,78% 20,00% 0,00% SI NO ¿COMPRARÍAN LOS CONSUMIDORES MERMELADA DE 0 El 86,27% de los consumidores de mermelada TOMATE ECOLÓGICA? comprarían la de tomate 100,00% ecológica 86,27% 13,73% 0,00% SI NO
  37. 37. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas hogar: ¿COMO VALORAN LOS CONSUMIDORES LA AGRICULTURA ECOLÓGICA? 40,00% 37,88% 35,00% 30,00% 29,33% 25,00% 20,00% 15,00% 17,09% 13,63% 10,00% 5,00% 2,08% 0,00% Produce alimentos Es respestuosa con Mantiene el hábitat Conservación de los Nada saludables, ricos en el medio ambiente de los animales productos más nutrientes silvestres duradera sin conservantes
  38. 38. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas sector hostelero: ¿CONSUMEN MERMELADA? 0 El 100% de los 100,00% restaurantes encuestados 80,00% 100,00% consumen mermelada 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 0,00% SI NO ¿QUÉ TIPO DE ENVASE COMPRA? 60,00% 51,72% 50,00% 0 El 51,72% de los restaurantes 40,00% encuestados consumen 24,14% 30,00% 17,24% mermelada en tarrinas y un 20,00% 6,90% 24,14% lo consume en tarros de 0,00% 10,00% 340 gr. 0,00% 260 gr. 340 gr. 390 gr. Tarrinas Otros
  39. 39. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas sector hostelero: 0 Existe un 13% de consumo de mermelada sin azúcar para este sector. ¿DE QUÉ TIPO MERMELADA CONSUMEN? 100,00% 86,96% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 13,04% 0,00% NORMAL SIN AZUCAR
  40. 40. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas sector hostelero: ¿COMO VALORAN LOS CONSUMIDORES LA AGRICULTRA ECOLÓGICA? 40,00% 38,64% 35,00% 30,00% 25,00% 27,27% 20,00% 22,73% 15,00% 10,00% 11,36% 5,00% 0,00% 0,00% Produce Es respestuosa Mantiene el Conservación de Nada alimentos con el medio hábitat de los los productos más saludables, ricos ambiente animales duradera sin en nutrientes silvestres conservantes
  41. 41. CLIENTES Resultados cliente potencial Encuestas sector hostelero: 0 El 70% del sector hostelero obtendría nuestro producto. ¿COMPRARÍAN LOS CONSUMIDORES MERMELADA DE TOMATE ECOLÓGICA? 80,00% 70,00% 70,00% 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% SI NO
  42. 42. ESTUDIO DE MERCADO 1. Estudio de mercado y objetivos 2. Entorno 3. Sector y competencia 4. Clientes 5. Demanda
  43. 43. DEMANDA Nuestra demanda actual es de 1.266.298,65 €. Nuestra demanda futura asciende a 20.000.000,00 €.
  44. 44. FASES FASE 1: Determinación de la idea de negocio FASE 2: Estudio de mercado FASE 3: Políticas de marketing FASE 4: Análisis de viabilidad
  45. 45. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  46. 46. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  47. 47. ANÁLISIS DAFO Es una metodología de estudio de la situación competitiva de una empresa en su mercado (situación externa) y de las características internas (situación interna) de la misma, a efectos de determinar sus: 0 Debilidades 0 Amenazas 0 Fortalezas 0 Oportunidades
  48. 48. ANÁLISIS DAFO FORTALEZAS OPORTUNIDADES  Conocimientos sobre la actividad.  La agricultura ecológica está en pleno  Conocimientos sobre admón. y finanzas. desarrollo.  Obtención de mano de obra cualificada.  No hay en CLM un competidor directo.  Fomento de la agricultura ecológica con  Disminución en la presión fiscal del IS. sus características beneficiosas para la salud  Subvenciones por realizar agricultura y el entorno. ecológica.  Los costes para la obtención de la materia  Producto con imagen de calidad al prima se reducen con la práctica de la introducir en las etiquetas el logotipo de la agricultura ecológica. UE sobre productos ecológicos.  No dependemos de proveedores para el suministro de materia prima.  Diferenciación del producto. DEBILIDADES AMENAZAS  Inversión media elevada.  Situación económica actual en crisis.  Disponibilidad de dinero.  Precio elevado respecto a otros productos Plazo de recuperación de la inversión sustitutivos como otras mermeladas no medio. ecológicas.  Desconocimiento del producto.
  49. 49. ANÁLISIS DAFO Estrategia empresarial: CUADRANTE 1 CUADRANTE 2 ESTRATEGIA OFENSIVA ESTRATEGIA DEFENSIVA Potenciar fortalezas para aprovechar Potenciar fortalezas para minimizar oportunidades amenazas CUADRANTE 3 CUADRANTE 4 ESTRATEGIA ADAPTATIVA ESTRATEGIA DE SUPERVIVENCIA Superar debilidades para aprovechar Superar debilidades para minimizar las oportunidades las amenazas
  50. 50. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  51. 51. OBJETIVOS Son resultados que una empresa pretende alcanzar. Objetivos generales: largo plazo: 0 Ser líderes en el mercado de mermelada de tomate ecológica. 0 Extender el ámbito de actuación a otras regiones, incluso a nivel nacional. 0 Conseguir una cartera de clientes fieles. 0 Instalar almacenes por todo el territorio nacional, para distribuir nuestro producto. 0 Ofrecer más puestos de trabajo a personas mayores de 45 años que se encuentren en situación de desempleo. medio plazo: 0 Tener una amplia gama de productos relacionados con el tomate para satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
  52. 52. OBJETIVOS Objetivos específicos: 0 Obtener un 20% de rentabilidad de la inversión cada año. 0 Ampliar la gama de productos: AÑO OBJETIVOS 1 Fabricar mermelada de tomate ecológica. 2 Elaborar mermelada y tomate frito ecológico. 3 Elaborar mermelada, tomate frito y salsa de tomate ecológica. 4 Elaborar mermelada, tomate frito, salsa de tomate y pisto ecológico. 5 Elaborar mermelada, tomate frito, salsa de tomate, pisto ecológico y productos gourmet.
  53. 53. OBJETIVOS Objetivos específicos: 0 Ser líderes en el mercado:
  54. 54. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  55. 55. ESTRATEGIAS Es el camino a seguir para lograr los objetivos. Existen 3 tipos de estrategias: 0 Diferenciada: la que nosotros vamos a llevar a cabo. 0 Indiferenciada 0 Concentrada
  56. 56. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  57. 57. POLÍTICA DE PRODUCTO 1. Definición de la actividad Obtención de la materia prima con la práctica de la agricultura ecológica para someterla al proceso productivo y obtener una saludable mermelada de tomate. 2. Atributos del producto 0 Marca 0 Necesidades satisfechas 0 Envase 0 Etapa del ciclo de vida 0 Gama 0 Productos 0 Diseño complementarios 0 Calidad 0 Productos sustitutivos 0 Servicio Postventa
  58. 58. POLÍTICA DE PRODUCTO 3. Proceso productivo 3º: Transporte materia prima 1º: Cultivo materia prima 2º: Recogida materia prima 6º: Lavado tomates 5º: Selección materia prima 4º: Recepción en fábrica de la materia prima F1 9º: Lavado y secado de tarros 7º: Pelado y preparado de tomates 8º: Cocción de tomates para la cocción F2
  59. 59. POLÍTICA DE PRODUCTO 9º: Llenado y cerrado de tarros 10º: Etiquetado de tarros 11º: Empaquetado 14º: Expedición y reparto 13º: Almacenamiento y vta. directa 12º: Paletizado F3 15º: Venta en tiendas y supermercados 16º: Venta en restaurantes 17º: Cobro
  60. 60. POLÍTICA DE PRODUCTO 4. Plan de aprovisionamiento 0 Activo fijo  Mobiliario  Elementos de transporte  Equipos para procesos de información  Utillaje  Selección de proveedores 0 Activo circulante  Semillas 0 Personal  Tareas de la actividad  Puestos a cubrir  Profesiograma  Organigrama
  61. 61. POLÍTICA DE PRODUCTO Directora (María del Carmen) Departamento Departamento Comercial Departamento Producción Administración Jefe departamento Jefe departamento Comercial Encargado de Fábrica Administración (Sergio) (Alfredo) (Sergio M.) Oficial 1º Administrativo Conductor (Roberto) Empleado de Fábrica (Jesús) (Rodrigo, Sandra y Carmelo) Dependienta (Sagrario) Agricultor Oficial 1ª (Saturnino y Pablo)
  62. 62. POLÍTICA DE PRODUCTO 5. Costes de producción El coste es el consumo valorado en dinero , de los bienes y servicios utilizaos en la producción 0 Clasificación de costes:  Directos e indirectos  Según su modalidad: materias primas, personal, amortizaciones… 0 Cálculo de costes históricos  Se utilizan para valorar inventarios una vez finalizado el proceso productivo (a 31/12/0x) 0 Cálculo de costes de oportunidad  Este modelo se diseña para la toma de decisiones. En concreto es utilizado para decidir cuando conviene llevar a cabo la producción de un nuevo producto, o bien para fijar precios.  El funcionamiento del mismo consiste en imputar a los distintos costes vistos hasta hora los costes de oportunidad
  63. 63. POLÍTICA DE PRODUCTO 0 Cálculo del punto muerto  Es aquel nivel de actividad en que la empresa ni gana, ni pierde dinero, su beneficio es cero.
  64. 64. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  65. 65. POLÍTICA DE PRECIOS 1. Estrategia de precios De acuerdo con la estrategia ofensiva diferenciada resultante del análisis DAFO elegimos la estrategia de introducción o penetración. Características: 0 Los precios serán según el coste más el beneficio. 0 Se espera un ascenso vertical de las ventas. 0 Se va perfeccionando el proceso de fabricación. 0 Los beneficios crecen rápidamente. 0 Aumentará nuestra distribución.
  66. 66. POLÍTICA DE PRECIOS 2. Cálculos y tarifas de precios TARIFA DE PRECIOS Producto Precio sin IVA Precio con IVA 7% Mermelada normal 3,45 € 3,70 € Mermelada sin azúcar 3,55 € 3,80 €
  67. 67. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  68. 68. POLÍTICA DE DISTRIBUCIÓN Conjunto de tareas y operaciones necesarias, para llevar los productos acabados desde el lugar de producción a los diferentes lugares de venta de los mismos. Estrategia: 0 Canal directo: venta directa en la tienda. 0 Canal indirecto: Ahorramás, Carrefour y Mercadona.
  69. 69. POLÍTICAS DE MARKETING 1. Análisis DAFO 2. Objetivos 3. Estrategias 4. Política de producto 5. Política de precios 6. Política de distribución 7. Política de comunicación
  70. 70. POLÍTICA DE COMUNICACIÓN El presupuesto del que disponemos para esta fase, lo repartimos entre los diferentes medios de comunicación: 0 Patrocinio equipo de fútbol 0 Radio 0 Merchandising: cucharita regalo 0 Muestras 0 Folleto 0 Página web (https://sites.google.com/site/larecetadelaabuela/).
  71. 71. POLÍTICA DE COMUNICACIÓN Medio Ene. Feb. Mar. Abr. Mayo Jun. Jul. Ago. Sep. Oct. Nov. Dic. Total Espónsor 1.883 € 1.883 € Radio 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 167 € 2.000 € Muestras 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 34,75 € 417 € Merchandising 2.100 € 2.100 € Buzoneo 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 300 € 3.600 € Total 2.601 € 501 € 501 € 501 € 501 € 501 € 501 € 501 € 2.384 € 501 € 501 € 501 € 10.000 € VOLUMEN DE 1.246.050 € VENTAS PRESUPUESTO 10.000 € PRESUPUESTO 0,80 %
  72. 72. FASES FASE 1: Determinación de la idea de negocio FASE 2: Estudio de mercado FASE 3: Políticas de marketing FASE 4: Análisis de viabilidad
  73. 73. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  74. 74. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  75. 75. PLAN DE INVERSIONES PRECIO CUOTAS ANUALES DE AMORTIZACIÓN VALOR ELEMENTOS AÑO COMPRA % AMORTIZ. ADQUISICIÓN 1º 2º 3º 4º 5º RESIDUAL Fianza explotación 2010 200,00 € Fianza nave industrial 2010 950,00 € Alimentador flexible 2010 30.000,00 € 12% 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 3.600,00 € 12.000,00 € Transportador de hélices 2010 58.900,00 € 18% 10.602,00 € 10.602,00 € 10.602,00 € 10.602,00 € 10.602,00 € 5.890,00 € Tanque de mezcla 2010 88.000,00 € 7% 6.160,00 € 6.160,00 € 6.160,00 € 6.160,00 € 6.160,00 € 57.200,00 € Cocedora 2010 70.000,00 € 12% 8.400,00 € 8.400,00 € 8.400,00 € 8.400,00 € 8.400,00 € 28.000,00 € Tubo de mantenimiento 2010 15.000,00 € 12% 1.800,00 € 1.800,00 € 1.800,00 € 1.800,00 € 1.800,00 € 6.000,00 € Enfriador pre-envasado 2010 20.000,00 € 10% 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 2.000,00 € 10.000,00 € Tanque almacenamiento 2010 37.000,00 € 10% 3.700,00 € 3.700,00 € 3.700,00 € 3.700,00 € 3.700,00 € 18.500,00 € pre-envasado Bomba lobular 2010 150.000,00 € 12% 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 18.000,00 € 60.000,00 € Lavadora de tarros 2010 9.000,00 € 12% 1.080,00 € 1.080,00 € 1.080,00 € 1.080,00 € 1.080,00 € 3.600,00 € Túnel de secado de 2010 12.000,00 € 12% 1.440,00 € 1.440,00 € 1.440,00 € 1.440,00 € 1.440,00 € 4.800,00 € tarros Llenadora-cerradora de 2010 43.500,00 € 12% 5.220,00 € 5.220,00 € 5.220,00 € 5.220,00 € 5.220,00 € 17.400,00 € tarros Túnel enfriamiento de 2010 13.600,00 € 12% 1.632,00 € 1.632,00 € 1.632,00 € 1.632,00 € 1.632,00 € 5.440,00 € tarros Etiquetadora 2010 45.000,00 € 10% 4.500,00 € 4.500,00 € 4.500,00 € 4.500,00 € 4.500,00 € 22.500,00 € Cintas transportadoras 2010 120.000,00 € 20% 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € 24.000,00 € - € Cámara frigorífica 2010 56.450,00 € 20% 11.290,00 € 11.290,00 € 11.290,00 € 11.290,00 € 11.290,00 € - € Material de oficina 2010 1.000,00 € 10% 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 500,00 € Extintores 2010 864,00 € 10% 86,40 € 86,40 € 86,40 € 86,40 € 86,40 € 432,00 € Mobiliario 2010 5.629,15 € 10% 562,92 € 562,92 € 562,92 € 562,92 € 562,92 € 2.814,58 € Torillo elevador 2010 10.000,00 € 12% 1.200,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € 1.200,00 € 4.000,00 € Camión 2010 17.050,00 € 18% 3.069,00 € 3.069,00 € 3.069,00 € 3.069,00 € 3.069,00 € 1.705,00 € Equipos informáticos 2010 1.754,28 € 25% 438,57 € 438,57 € 438,57 € 438,57 € - € - €
  76. 76. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  77. 77. INGRESOS Y GASTOS PREVISIONALES VENTAS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL Merm. Con Azúcar 20.700,00 € 41.400,00 € 51.750,00 € 62.100,00 € 62.100,00 € 72.450,00 € 82.800,00 € 93.150,00 € 124.200,00 € 134.550,00 € 134.550,00 € 155.250,00 € 1.035.000,00 € Merm. Sin Azúcar 4.221,00 € 8.442,00 € 10.552,50 € 12.663,00 € 12.663,00 € 14.773,50 € 16.884,00 € 18.994,50 € 25.326,00 € 27.436,50 € 27.436,50 € 31.657,50 € 211.050,00 € IVA 7% 1.744,47 € 3.488,94 € 4.361,18 € 5.233,41 € 5.233,41 € 6.105,65 € 6.977,88 € 7.850,12 € 10.466,82 € 11.339,06 € 11.339,06 € 13.083,53 € 87.223,50 € Al contado 10% A plazo 90% P.M. Cobro 60 días COMPRAS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL Ef. Semillas 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 75,83 910,00 € SEMILLAS 910,00 € 910,00 € AZÚCAR 5.213,25 € 5.213,25 € 5.213,25 € 5.213,25 € 20.853,00 € IVA 7% 428,63 € 364,93 € 364,93 € 364,93 € 1.523,41 € ETIQUETAS 8.217,39 € 8.217,39 € 8.217,39 € 8.217,39 € 32.869,56 € TARROS 15.521,74 € 15.521,74 € 15.521,74 € 15.521,74 € 62.086,96 € IVA 16% 3.798,26 € 3.798,26 € 3.798,26 € 3.798,26 € 15.193,04 € TOTAL 34.089,27 € 33.115,57 € 33.115,57 € 33.115,57 € 133.435,97 € Al contado 10% A plazo 90% P.M. Pago 60 días 0 Ventas 0 Compras 0 Comunicación 0 Suministros 0 Personal 0 Servicios exteriores
  78. 78. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  79. 79. FISCALIDAD IVA POR MESES ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC IVA REPERCUTIDO 1.744,47 € 3.488,94 € 4.361,18 € 5.233,41 € 5.233,41 € 6.105,65 € 6.977,88 € 7.850,12 € 10.466,82 € 11.339,06 € 11.339,06 € 13.083,53 € IVA SOPORTADO 133.492,04 € 169,56 € 169,56 € 4.381,35 € 169,56 € 169,56 € 3.967,82 € 218,16 € 470,80 € 3.967,82 € 169,56 € 218,16 € IVA DIFERENCIA - 131.747,57 € 3.319,38 € 4.191,61 € 852,06 € 5.063,85 € 5.936,08 € 3.010,06 € 7.631,96 € 9.996,02 € 7.371,23 € 11.169,49 € 12.865,37 € IVA DIFERENCIA ACUMULADO - 131.747,57 € -128.428,19 € - 124.236,58 € -123.384,52 € - 118.320,67 € - 112.384,59 € - 109.374,53 € - 101.742,58 € - 91.746,56 € - 84.375,33 € - 73.205,84 € - 60.340,47 € POR TRIMESTRES 1T 2T 3T 4T IVA REPERCUTIDO 9.594,59 € 16.572,47 € 25.294,82 € 35.761,64 € IVA SOPORTADO 133.831,17 € 4.720,47 € 4.656,79 € 4.355,55 € IVA DIFERENCIA - 124.236,58 € 11.851,99 € 20.638,03 € 31.406,09 € Pagar/compensar - 124.236,58 € -112.384,59 € - 91.746,56 € - 60.340,47 €
  80. 80. FISCALIDAD IMPUESTO DE SOCIEDADES CONCEPTOS MESES 1-3 MESES 1-9 MESES 1-11 MESES 1-12 Ventas 137.065,50 € 735.169,50 € 1.059.142,50 € 1.246.050,00 € INGRESOS TOTALES 137.065,50 € 735.169,50 € 1.059.142,50 € 1.246.050,00 € Coste ventas 29.179,88 € 58.587,26 € 87.691,31 € 116.719,52 € Comunicación 3.604,26 € 8.495,53 € 9.498,37 € 9.999,79 € Suministros 1.426,31 € 4.416,41 € 5.413,11 € 5.980,20 € Personal 57.696,73 € 173.090,19 € 213.597,70 € 243.045,06 € Otros 180,00 € 540,00 € 660,00 € 720,00 € Gastos financieros Pagos a cuenta Amortizaciones 27.220,22 € 81.660,66 € 99.807,48 € GASTOS TOTALES 119.307,40 € 326.790,05 € 416.667,96 € 376.464,57 € B.I. Período 17.758,10 € 408.379,45 € 642.474,54 € 869.585,43 € Pago fraccionado Cuota IS período 2.536,87 € 68.639,19 € 110.441,88 € 211.396,36 € Pagos a cta realizados 2.536,87 € 68.639,19 € 110.441,88 € Pagos fraccionado a cuenta 2.536,87 € 66.102,32 € 41.802,69 € 100.954,48 € 20-abr-10 20-oct-10 20-dic-10 30-jul-11
  81. 81. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  82. 82. PRESUPUESTO DE TESORERÍA 0 Total cobros = 2.833.273,50 € 0 Total pagos = 1.956.882,96 € 0 Saldo mínimo del año = 255.200,42 € 0 Saldo máximo del año = 587.760,48 €
  83. 83. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  84. 84. PLAN DE FINANCIACIÓN 0 Fondos propios  312.000 € (104.000,00 €/socio) 0 Subvenciones  Ayudas para la creación de empleo mediante el programa “Nuevos Yacimientos de Empleo”: 87.360,00 €.  Ayuda a la agricultura ecológica, la ganadería ecológica y el mantenimiento de razas autóctonas en peligro de extinción: 640,00 €. 0 Financiación ajena  Préstamo ICO: 300.000,00 €.  Préstamo Caja Rural: 800.000,00 €.
  85. 85. ANÁLISIS DE VIABILIDAD 1. Plan de inversiones 2. Ingresos y gastos previsionales 3. Fiscalidad 4. Presupuesto de tesorería. Necesidades financieras 5. Plan de financiación 6. Evaluación del proyecto
  86. 86. EVALUACIÓN DEL PROYECTO  Rentabilidad de la inversión: 3,66%  Coste de los recursos financieros (ICO): 2,16%  Rentabilidad requerida a la inversión: 20%  Prima de riesgo: 15% 0 Escenario probable  Inflación: 1,5%  Cobros: 5%  Pagos: 5% VAN TIR PAY-BACK 462.446,28 € 45,27 % 1 año, 10 meses y 5 días
  87. 87. EVALUACIÓN DEL PROYECTO 0 Escenario pesimista  Inflación: 1,2%  Cobros: 1%  Pagos: 6% VAN TIR PAY-BACK - 19.556,89 € 18,60 % 1 año y 11 meses
  88. 88. EVALUACIÓN DEL PROYECTO 0 Escenario optimista  Inflación: 1,6%  Cobros: 7%  Pagos: 3% VAN TIR PAY-BACK 835.333,92 € 60,20 % 1 año, 6 meses y 18 días
  89. 89. Alfredo Seldas Rodríguez Mª Carmen Moreno Quijorna Sergio Camuñas Barrueco
  1. A particular slide catching your eye?

    Clipping is a handy way to collect important slides you want to go back to later.

×