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La gestión de la morosidad y de la tesorería en entorno actual
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La gestión de la morosidad y de la tesorería en entorno actual

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  • 1. La gestión de lamorosidad y la tesorería en elentorno actual Febrero 2011
  • 2. El entorno La tormenta perfecta Crisis Sistémica / Credit CrunchMark to MARKET Basilea II (NIC) Pag. 2
  • 3. El entornoEl entorno cambiante Ley de servicios de pago¿ Sirve la misma información ? Ley de Basilea III morosidad Pag. 3
  • 4. Tesorería Flujos OperativosClientes Proveedores Tesorería Sistema Bancario Sistema Financiero Flujos Financieros Pag. 4
  • 5. LegislaciónLey de Servicios de Pago Es la transposición de la normativa Europea : SEPA (Ley 16/2009)  CAMBIOS EN:  EFECTIVO: Abono al día siguiente hábil  TARJETAS: Mayor seguridad exigida  TRANSFERENCIAS: Abono al día siguiente hábil + gastos compartidos  RECIBO DOMICILIADO: Seguir la norma europea  NO HABLA DE: Cheque, pagaré, letra aceptada Pag. 5
  • 6. El entornoLos cambios en los medios de pago Pag. 6
  • 7. El entornoLos cambios en los medios de pago Pag. 7
  • 8. El entornoLos cambios en los medios de pago Pag. 8
  • 9. El entornoLos cambios en los medios de pago  RECIBO DOMICILLIADO:  Se controla importe y vencimiento  CON LA LSP:  Plazo de devolución, sin límite, de 8 semanas, Antes: > 3.000 € 9 días hábiles < 3.000 € 30 días naturales < 3.000 € plazo excepcional de 45 días  Si no hay autorización escrita: 13 meses (Ya era exigible desde la publicación en 1985 de la Ley Cambiaria y del Cheque) Pag. 9
  • 10. El entornoLos cambios en los medios de pago Con otros medios de pago Transferencia Cheque Se pierde el control sobre el IMPORTE , el VENCIMIENTO o Pagaré MOMENTO DE PAGO Recibo negociable (Pseudo-pagaré) Pag. 10
  • 11. El entornoLa ley de morosidad Doble problema:  RIESGO DE COBRO Riesgo de clientes  RIESGO DE LIQUIDEZ Tesorería  1996 Ley del Convenio Minorista (LORCOMIN)  2004 Ley de Morosidad  2010 Modificaciones a la Ley de Morosidad  2011-2012 Modificaciones a las modificaciones… ES UNA LEY DE PLAZOS, NO UNA LEY DE MOROSIDAD Pag. 11
  • 12. Riesgo de clientesLa gestión del riesgo de clientes Política de crédito Política de Política de insolvencias cobro Política de recobro Pag. 12
  • 13. Riesgo de clientesPolítica de cobro / recobro Política de crédito Política de Política de insolvencias cobro Política de recobro RIESGO Límite de crédito No vencido vencido Pedidos Facturas Cartera Atrasos Impagados pendientes Retención / Reclamación Recobro Liberación Medios de cobro Pag. 13
  • 14. Riesgo de clientesVisión de la información Política de crédito Política de Política de insolvencias cobro Política de recobro Visión inmediata Información de detalle Objetivo Responsabilidad Medios Visión Global KPI Pag. 14
  • 15. El entornoVisión inmediata Visión inmediata Información de detalle Objetivo Responsabilidad Medios Visión Global KPI Visión Múltiple  Pedidos por liberar División Compañía Grupo  Riesgo disponible Ubicación Cliente Grupo Clientes  Medio de cobro por Producto Subfamilia Familia recibir  Atraso en la deuda Pag. 15
  • 16. El entornoVisión global / Indicadores clave de Gestión Visión inmediata Información de detalle Objetivo Responsabilidad Medios Visión Global KPI  Atraso medio de cobro  Antigüedad de la deuda pendiente  Plazo facturas emitidas  Riesgo vivo vs Límite de crédito  Evolución riesgo como SDO Pag. 16
  • 17. TesoreríaMorosidad y liquidez El cambio de los medios de pago Favorece la Fuerza a un cambio en las morosidad líneas de financiación Aumenta la • Pólizas de crédito necesidad de Descuento • Factoring financiación • Anticipos de factura ENTORNO FINANCIERO RESTRICTIVO Pag. 17
  • 18. TesoreríaPresión sobre la tesorería  COMO CONTROLAR el riesgo de liquidez :  Posición actual  Posición futura  COMO CUBRIR el riesgo de liquidez :  Endeudamiento INTERESES  Negocio bancario COMISIONES / GASTOS COMO RETRIBUYO A MIS COMO DISTRIBUYO MI NEGOCIO BANCOS BANCARIO Pag. 18
  • 19. TesoreríaFunciones del Departamento de Tesorería Funciones principales Otras funciones • Fijación posición • Recepción y envío de información o Actual o Futura • Contabilización y conciliación • Control endeudamiento o Contabilización o Disponibilidad o Conciliación o Liquidaciones / amortizaciones o Control otros riesgos • Flujos financieros o Negocio bancario • Control de servicios bancarios o Control de condiciones • Flujos financieros o Conceptos presupuestarios (Cash Flow) Pag. 19
  • 20. TesoreríaPresión sobre la tesorería  Necesidad de una VISION GLOBAL: Grupo Compañía Generadores de liquidez ¿ Cómo distribuyo los FLUJOS BANCARIOS ?  Necesidad de una GESTION GLOBAL: Grupo Compañía Entidades financieras Entidades financieras Compañías Grupo ¿ Cómo distribuyo EL NEGOCIO BANCARIO ? DEL DATO A LA INFORMACION Pag. 20
  • 21. Necesidades de informaciónDel dato a la información Si cambia el entorno, cambian las necesidades de información  “Tengo datos, pero no tengo capacidad para analizarlos”  Sin visión global  Información “a posteriori” Pag. 21
  • 22. TesoreríaMorosidad y tesorería Pag. 22
  • 23. Solución Business Intelligence BI-Tesorería FICOS OPEN Cuadro de mandos para el seguimiento de la tesorería: KPI’s en el ámbito administrativo, operacional y tesorería avanzada. Trazabilidad desde el KPI hasta la información de detalle. Análisis cruzado UO’s – BANCOS – CUENTAS DE GESTIÓN- OPERACIONES/CONTRAPARTIDAS. Creación de nuevas consultas a medida del usuario, para el propio usuario o compartirlas entre ellos.
  • 24. Organización - módulos • Extractos incorporados • Grado de conciliación automáticaTesorería Administrativa • Operaciones generadas automáticamente • Antigüedad conciliación • Posición de tesorería. • Negocio BancarioTesorería Operativa • Cash Flow • Seguimiento del Presupuesto • Saldos medios comparadosTesorería Avanzada • Exposición riesgo en divisas • Exposición de intereses • Set de datos pre-elaborados a disposición del usuario.Análisis a medida • Herramienta para la elaboración de consultas personalizadas. • Consultas, tablas dinámicas, gráficos.
  • 25. Ejemplos solución: Tesorería AdministrativaExtractos incorporados Antigüedad conciliación Operaciones automáticas
  • 26. Ejemplos solución: Tesorería Operativa Posición Cash FlowNegocio Bancario
  • 27. Usos de Oracle BI: Conocimiento, Previsión y EstrategiaMar MontalvoBI Sales Consulting Manager
  • 28. ¿Para quéestamos usando elBI?
  • 29. Informes
  • 30. Cuadros deMando
  • 31. Ejemplo de Cuadro de Mando Interactividad y flexibilidad
  • 32. Ejemplo de Cuadro de Mando Evolución temporal, alertas
  • 33. Capacidad de consultas ad-hoc Facilidad y autonomía para negocio
  • 34. ¿Qué pasa conel Futuro?
  • 35. 3 Puntos clave
  • 36. Escapar de las1 hojas de excel
  • 37. Interface ExcelDatos, Seguridad, y procesos de Cálculo en repositorio centralizado
  • 38. 2Supuestos Simulación
  • 39. Simulación, Forecast, ProyeccionesPrevisión de cobro en función de parámetros de entrada
  • 40. Expandir3 el uso de BI
  • 41. Cuadro de mando como vehículo de comunicación
  • 42. Visualización geográfica de los KPIs Interactividad también en los mapas
  • 43. ¿.. y con laEstrategia?
  • 44. Definir y monitorizar la estrategia Dirección por objetivos basados en KPIs
  • 45. 3 Conclusiones Estandarización Anticipación Estrategia

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