Directiva liquidacion de obras publicas

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Directiva liquidacion de obras publicas

  1. 1. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””1DIRECTIVA Nº -2008-MPI“NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA LIQUIDACIÓN FISICO-FINANCIERA DEOBRAS EFECTUADAS POR TIPO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA”INDICECAPITULO IOBJETIVOS, FINALIDAD, MARCO LEGAL Y ALCANCEARTICULO Nº 01.- OBJETIVOARTICULO Nº 02.- FINALIDADARTICULO Nº 03.- BASE LEGALARTICULO Nº 04.- ALCANCECAPITULO IIDEFINICIONESCAPITULO IIINORMAS GENERALESCAPITULO IVMECANICA OPERATIVACAPITULO VLIQUIDACIÓN DE OBRAS EJECUTADASCAPITULO VIRESPONSABILIDAD:DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS:DISPOSICIONES FINALES:ANEXO N° 01DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS PARA LA LIQUIDACION FINANCIERAANEXO N° 02INFORME Nº DEL RESIDENTE DE OBRA SOBRE CONCLUSIÓN DE OBRA Y/OPARALIZACION DE OBRA.ANEXO Nº 03INFORME FINAL (INFORME DE CORTE DE OBRA)(PRE-LIQUIDACION DE OBRA)ANEXO Nº 04ACTA DE VERIFICACION Y RECEPCION DE OBRA (PARA OBRAS CONCLUIDAS TOTALMENTE)ANEXO N° 05ACTA DE VERIFICACION (PARA OBRAS PARCIALMENTE CONCLUIDAS EN SUS METAS)ANEXO N° 06PLIEGO DE OBSERVACIONES N°...........ANEXO Nº 07LIQUIDACION FISICO-FINANCIERA N°........... (PARA OBRAS CONCLUIDAS TOTALMENTE)ANEXO Nº 08ESTADO ANALITICO DE EJECUCION PRESUPUESTALFORMATO N° 01RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTAL ANUAL ESTADO ANALÍTICO DE EJECUCION PRESUPUESTALFORMATO N° 02RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL ANUALFORMATO N° 03RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTAL GLOBALFORMATO N° 04RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL GLOBALFORMATO N° 05SALDO DE MATERIALES EN ALMACENFORMATO Nº 06BIENES EN TRANSITOANEXO Nº 09(OBRAS POR CONVENIO)ANEXO N° 10
  2. 2. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””2PROYECTO DE RESOLUCION ALCALDIA N°.....ANEXO 11FORMATO DE DECLARATORIA DE FÁBRICADOCUMENTO COMPLEMENTARIO DEL ANEXO 11.1FORMULARIO DE DECLARATORIA DE FÁBRICA EN VIA DE REGULARIZACION, PARA INFORME DELPROFESIONAL CONSTATADOR REFERENTE A CONDICIONES MINIMAS DE LA EDIFICACION.ANEXO Nº 012DEFINICIONES Y GUIA PARA EL USO ADECUADO DE LOS ANEXOS Y FORMATOS PARA LA LIQUIDACIÓNFISICO FINANCIERO Y TRANSFERENCIA AL SECTOR CORRESPONDIENTEANEXO N° 13ACTA DE ENTREGA PROVISIONAL FISICA DE LA OBRA AL BENEFICIARIOANEXO N° 14ANEXO Nº 15DECLARACION JURADA PAGO POR REMUNERACIONES, GRATIFICACIONES, LEYES SOCIALES YCOMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIOSANEXO Nº 15.1NOMBRE DE LA OBRA, TAL COMO APARECE EN EL EXPEDIENTE TECNICOLIQUIDACION ANUAL DE APORTES Y RETENCIONES PREVISIONALES(LEY Nº 27605)ANEXO Nº 16PROCEDIMIENTO DE LIQUIDACION DE OBRAS PÚBLICAS EFECTUADAS POR LA MODALIDAD DEEJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA
  3. 3. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””3“NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA LIQUIDACIÓN FISICO-FINANCIERA DEOBRAS EFECTUADAS POR TIPO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA”CAPITULO IOBJETIVOS, FINALIDAD, MARCO LEGAL Y ALCANCEARTICULO Nº 01.- OBJETIVOEstablecer las normas y procedimientos a seguir, para efectuar la liquidación físico financiero delas obras ejecutadas por la modalidad de administración directa, por la Municipalidad Provincial de Ilo.Cuando la presente Directiva utilice el término genérico LA COMISION, se entenderá que se refiere a laComisión de Liquidación de estudios y Obras, designada por la Municipalidad.ARTICULO Nº 02.- FINALIDAD2.1 Determinar el Costo Final de la obra para rebajar la sub cuenta construcciones en curso y seaconsiderado en la cuenta de infraestructura pública (Liquidación Financiera).2.2 Definir las Características Técnicas con que se ha ejecutado la Obra para su Registro y ControlPatrimonial (Liquidación Técnica).2.3 Comprobar el cumplimiento de las metas físicas programadas en el expediente técnico aprobado,por cada ejercicio presupuestal.2.4 Culminar con la Fase de Inversión, relativa a la Etapa de Ejecución (Construcción, Mejoramiento,Rehabilitación y/o Mantenimiento).2.5 Brindar una estructura básica para la elaboración del Informe de liquidación de obras poradministración directa.2.6 Remitir a la Gerencia de Administración Financiera para su Registro y Control correspondiente enel Margesí de bienes a cargo de la Sub Gerencia de Contabilidad y Control Patrimonial.ARTICULO Nº 03.- BASE LEGAL3.1 Constitución Política del Perú3.2 Ley Nº 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.3.3 Ley Nº 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de laRepública y sus modificatorias, Ley Nº 28396 (25.11.04) y Ley Nº 28422.3.4 Ley N° 28112, Ley Marco de la Administración Financiera del Sector Público.3.5 Ley de Presupuesto del Sector Público del año fiscal.3.6 Ley de Racionalización de los Gastos Públicos.3.7 Ley de Equilibrio Financiero Presupuesto del Sector Público.3.8 Ley de Endeudamiento del Sector Público.3.9 Ley N° 27245, Ley de Prudencia y Transparencia Fiscal y su modificatoria dada por Ley N° 27958.3.10 Ley Nº 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General y su modificatoria, Ley Nº 28187.3.11 Ley Nº 27815 (13.08.2002), Ley del Código de Ética de la Función Pública, y su Reglamentoaprobado con D.S. Nº 033-2005-PCM.3.12 Texto Único Ordenado de la Ley Nº 26850 – Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado,aprobado mediante Decreto Supremo Nº 083-2004-PCM.3.13 Reglamento del Texto Único Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado,aprobado mediante Decreto Supremo Nº 084-2004-PCM y demás normas complementarias ymodificatorias.3.14 Reglamento Nacional de Edificaciones.3.15 Resolución de Contraloría N° 195-88-CG que aprueba las Normas para el Control de Obras Públicaspor Administración Directa.3.16 Resolución Directoral Nº 009-2007-EF/68.01, Directiva General del Sistema Nacional de InversiónPública.3.17 R.D. Nº 003-2008-EF/76.01, Directiva Nº 003-2008-EF/76.01 Para la Ejecución Presupuestaria.3.18 Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, Normas de Control Interno para el Sector Público.3.19 Resolución Nº 010-97-EF/93.01 Consejo Normativo de Contabilidad, aprueba el Plan Contable.
  4. 4. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””43.20 Resolución de Contaduría Nº 067-97-EF/93.10.ARTICULO Nº 04.- ALCANCEEl contenido de la presente Directiva alcanza a todos los Órganos y Sub. Gerencias Orgánicas de laMunicipalidad Provincial de Ilo, especialmente la Gerencia de Inversión Pública, sus funcionarios yservidores que ejecutan obras públicas por Tipo de Ejecución Presupuestaria Directa a través del Sistemade Inversión Pública o RDR, a los Miembros de la Comisión de Recepción de Obras y la Comisiónde Liquidaciones de Estudios y Obras, así como al personal que interviene en la revisión deliquidación de dichas obras, encargadas de la ejecución de obras por la modalidad de administracióndirecta.CAPITULO IIDEFINICIONESARTICULO Nº 05.- Para efectos de la presente Directiva constituyen definiciones básicas las siguientes:ACTA DE RECEPCION DE OBRADocumento público elaborado por los integrantes de la Comisión de Recepción de Obras, elResidente de Obra y el Supervisor ó Inspector de Obra.BALANCE DE COMPROBACIONRelación que contiene, a una fecha determinada, las sumas y saldos de la totalidad de las cuentas dellibro mayor.BALANCE GENERALEstado financiero que representa, a una fecha determinada, las fuentes de las cuales se ha obtenidolos fondos que se usan en las operaciones de una Obra (Pasivo y Patrimonio Neto), así como losbienes y derechos en que se han invertido dichos fondos (Activo).COSTO FINALEl monto total ejecutado por concepto de las actividades realizadas en la obra por el Tipo deEjecución Presupuestaria Directa.CUADERNO DE OBRADocumento legalizado que, debidamente foliado y enumerado en todas sus páginas, se abre al iniciode toda obra, en el cual el Inspector o Supervisor de Obra y el Residente de Obra, cada uno dentro desus respectivas atribuciones, anotarán obligatoriamente todas las ocurrencias, órdenes, consultas yrespuestas respecto a la ejecución de la obra.EJECUCION PRESUPUESTALEs la información que mide la actividad económica de la obra en un determinado período.ENTIDADEs la institución propietaria y responsable de la ejecución de las obras en representación del Estado,determina si las obras se realizan por la modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa, porContrata o por convenio; tiene vínculo permanente con los ejecutores en todas sus etapas deejecución a través de sus diferentes órganos técnico administrativos.EXPEDIENTE TÉCNICO DETALLADOEs el documento que contiene los estudios de ingeniería de detalle con su respectiva memoriadescriptiva, bases, especificaciones técnicas y el presupuesto definitivo.GERENCIA DE INVERSION PUBLICAEs el órgano de línea de la Municipalidad, responsable de la ejecución de las obras consideradas en elprograma de inversiones correspondiente a la construcción, rehabilitación o mejoramiento de obrasrelacionadas con la ejecución de los acuerdos en el Presupuesto Participativo de cada año.INSPECTOR O SUPERVISOREl INSPECTOR será el Ingeniero y/o Arquitecto Colegiado y habilitado, servidor o funcionario dela Municipalidad expresamente designado por esta.EL SUPERVISOR será una persona natural ó jurídica especialmente contratada para dicha fin. Lalabor del Inspector o Supervisor, consiste en controlar la ejecución de las obras públicas de acuerdoal expediente técnico debidamente aprobado y es responsable de la buena calidad de la obra.INVENTARIO
  5. 5. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””5Relación detallada de los componentes del activo, pasivo y patrimonio de una obra a una fechadeterminada.INVENTARIO FISICOEs un registro sistemático de los movimientos de materiales utilizados en la obra ejecutada; permiteconocer y evaluar de manera constante el ingreso, salida y saldos de materiales.OBRAConstrucción, reconstrucción, remodelación, demolición, renovación y habilitación de bienesinmuebles, tales como edificaciones, estructuras, excavaciones, pistas, veredas, obras de saneamientobásico entre otros, que requieren dirección técnica, expediente técnico, mano de obra, materiales y/oequipos.PARALIZACION DE OBRAAcción efectuada por la autoridad competente, en el que determina en forma temporal la paralizaciónde la obra, ya sea por falta de abastecimiento de material, personal o presupuesto.PRESUPUESTO ANALITICODocumento mediante el cual se considera el presupuesto para los servicios específicos de la obra, enfunción del Clasificador del Gasto Público aprobado para el año fiscal vigente.PROYECTOEntiéndase por Proyecto a la Obra por ejecutar o en ejecución, representada por el Residente deObra.REGISTRO DE COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOSDocumento correspondiente al proceso técnico del Sistema de Abastecimiento mediante el cual seregistra, analiza y evalúa la información de las compras de bienes o servicios.RESIDENTE DE OBRAIngeniero y/o Arquitecto colegiado, habilitado y especializado responsable de la dirección de la obra,Contratado o funcionario designado por la Municipalidad si la obra se realiza por la modalidad deejecución Presupuestaria Directa; durante el periodo de ejecución de la obra, reside en las cercaníasde la misma; puede ser un funcionario designado para tal fin o un profesional contratado.TIPO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA DIRECTACuando una Unidad Ejecutora, ejecuta la obra utilizando su infraestructura, su personal, su equipomecánico, adquiere directamente los materiales, de acuerdo al cronograma y actividades delexpediente técnico de la obra en concordancia con las normas legales vigentes. Se le denominatambién Modalidad de Ejecución Presupuestaria Directa.UNIDAD EJECUTORA (UE)De acuerdo a la normatividad presupuestal, la Municipalidad es un Pliego Presupuestal a cargo de laejecución de los Proyectos de Inversión Pública (PIP).Institución que cuenta con autonomía, Política, Económica y Administrativa para contraercompromisos, devengar gastos y ordenar pagos e informar sobre el avance y/o cumplimiento demetas.VALORIZACIONEs la cuantificación económica de un avance físico en la ejecución de las obras públicas realizadas porel residente y revisada por el Supervisor en un período determinado.CAPITULO IIINORMAS GENERALESARTICULO Nº 06.- El Gerente de Inversión Pública de la Municipalidad Provincial de Ilo, es laPersona Responsable de la Unidad Formuladora y Ejecutora, debiendo consignarse en las Fichas deRegistros –Banco de proyectos del SNIP, el cargo y su nombre completo.ARTICULO Nº 07.- La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos con dependenciatécnica, administrativa y jerárquica de la Gerencia de Inversión Pública de la Municipalidad Provincialde Ilo, cumple funciones de programar, controlar, organizar, dirigir, ejecutar y verificar el procesode recepción y liquidación de las obras que ejecuta la Municipalidad Provincial de Ilo, siempre ycuando se haya destinado un presupuesto especifico para tal fin y se haya realizado el seguimientoa la ejecución.
  6. 6. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””6ARTICULO Nº 08.- Las diferentes Unidades Orgánicas de la Municipalidad Provincial de Ilo, quedanobligadas bajo responsabilidad a prestar todo el apoyo e información necesaria para el mejorcumplimiento de las funciones asignadas a la Comisión de Liquidaciones de Estudios y Obras.ARTICULO Nº 09.- Los efectos de liquidación de obras, ningún funcionario o servidor de la Instituciónse eximirá de responsabilidades en el suministro de la información técnica-financiera necesaria,tratando de hacer prevalecer el hecho o circunstancia de no haber ocupado el cargo en la épocade ejecución de los trabajos a liquidar.ARTICULO Nº 10.- Todo Órgano de la Municipalidad Provincial de Ilo que ejecute proyectos deinversión pública, debe prever bajo responsabilidad, las acciones necesarias para dar cumplimiento a larecepción de la obra y a la liquidación formal de lo ejecutado que permita rebajar la cuentaconstrucciones en curso, incrementar la cuenta infraestructura pública para su posterior transferenciaal Órgano, responsable de su administración y mantenimiento.ARTICULO Nº 11.- En el caso de obras de edificación, La Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos,debe cumplir con la obtención de la licencia de construcción respectiva, lo que le permitirá laobtención de los certificados de conformidad de obra; estos dos documentos son requisitos parainscribir en los Registros Públicos de las obras ejecutadas.ARTICULO Nº 12.- Las Entidades ejecutoras de obras de los Organismos del Sector Público, debendar cumplimiento a lo dispuesto por el D. S. Nº 27-94-MTC (24-12-94), relacionado con ladocumentación que deben presentar los Organismos del Sector Público a las Municipalidades al iniciarlas obras de construcción.CAPITULO IVMECANICA OPERATIVAARTICULO Nº 13.- Vverificación y recepción de obraAl término de la obra el residente de obra previa anotación en cuaderno de obra solicitará al supervisor dela obra la verificación de los trabajos. Teniendo el Supervisor tres (03) Días calendarios para supronunciamiento; de encontrarlo conforme se elaborará un acta de culminación de los trabajos, de existirobservaciones del Supervisor de la obra, estas deberán ser totalmente levantadas en un plazo de 05 díascalendarios (en función de la magnitud de la obra).ARTICULO Nº 14.- El residente o responsable de la ejecución de la obra, en un plazo de (15) días, según ladimensión de la obra presentará la Pre-liquidación de la obra. De requerirse más tiempo será sustentado ante laSub Gerencia de Ejecución de Proyectos. De cumplirse el párrafo anterior o finalizada el EjercicioPresupuestal, el residente informara a su jefe inmediato sobre la verificación de los trabajosejecutados de la obra y la recepción de la misma, adjuntando documentos sustentatorios para laliquidación financiera (técnicos y administrativos) descritos en el Anexo Nº 01.ARTICULO Nº 15.- Informe para la verificación y recepción de los trabajos concluidosEs el documento que formula el Residente de obra con el V°B° del Supervisor de la Obra dando cuenta de laterminación de los trabajos de obra a su cargo, conforme al Anexo N° 02 adjuntando los documentostécnicos siguientes:Informe final de obra.Memoria Descriptiva valorizada.Especificaciones técnicas de partidas ejecutadas.Planilla de metrados de post construcción.Cuadro comparativo programado (expediente aprobado) VS ejecutado.Metrados de partidas físicas adicionales (obras adicionales).♦ Adicionales por mayores metrados.♦ Adicionales por partidas nuevas.Metrado de las partidas físicas reducidas.
  7. 7. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””7Recursos utilizados en obra.♦ Valorizados de obra en almacén o en tránsitoRecursos humanos.Recursos maquinaria o equipo.Recursos materiales.Otros recursos.Servicios.♦ Saldo de materiales.♦ Materiales que adeuda la obra.♦ Materiales prestados o en otras obras.♦ Relación de los materiales encontrados en obra (en buenas condiciones).♦ Relación de equipos adquiridos para la obra.♦ Herramientas, maderas usadas e implementos entregados al almacén central.Cronograma de ejecución de obra.Planos de replanteo.Cuaderno de obra, debidamente legalizado.Kardex de control de materiales.Partes diarios de las maquinarias.Expediente técnico aprobado.♦ Expediente Técnico original con Resolución de Aprobación.♦ Expedientes de adicionales de obra con resoluciones.♦ Ampliaciones de plazo con resoluciones de alcaldía.File de obra.Pruebas de control de calidad.Requerimientos.Guías de Remisión, Ordenes de Compra y/o servicios, pecosas, (entregados por la Sub - Gerencia deLogística)Tareo de Personal debidamente firmados.Declaración Jurada de No Adeudamiento de Materiales.Copia Digital de la Preliquidación.Otros Documentos relacionados con la Pre - Liquidación.Fotos de obra.Recomendaciones.Otros.ARTICULO Nº 16.- En el caso de que el Residente de Obra, no pudiese remitir alguno de losdocumentos arriba mencionados, a pesar de corresponderle por el tipo de trabajo realizado, este deberáhacer constar las razones o motivos que se lo impiden.ARTICULO Nº 17.- El Responsable de la Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos, previa revisión yconformidad del informe de corte de obra o el informe final, remitirá toda la documentación a la SubGerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos, en un plazo máximo de cinco (05) días hábiles,indicando que los trabajos ejecutados se encuentran en condición de ser verificados y recepcionado porla Comisión de Recepción de Obras. (De acuerdo a la magnitud de la obra, será establecido por el jefeinmediato).ARTICULO Nº 18.- Si el residente de obra en el plazo previsto no presenta el informe final, estaserá realizada por la Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos; para ello podrá contratar otro Residentede Obra para dar cumplimiento al Informe Final y/o Pre Liquidación Técnica. (El residente responsablepor su incumplimiento será acreedor a una sanción administrativa de la siguiente manera: Primera vezuna llamada de atención escrita, segunda vez una llamada de atención severa con copia a file, tercera vezsuspensión de 3 días sin goce de haber, de persistir de falta término de contrato).
  8. 8. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””8ARTICULO Nº 19.- Nominación de la comisión de liquidación:La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos, después de haber recepcionado ladocumentación técnica- administrativa - financiera, propondrá a la Gerencia de Inversión Pública, losintegrantes de la Comisión de Liquidaciones de Estudios y obras, para su designación vía actoresolutivo, quienes dentro de los 30 días calendarios deben constituirse al lugar de la obra, paraconstatar el cumplimiento de las metas establecidas y de encontrar conforme los trabajos acorde alAnexo N° 02 levantaran el Acta de Verificación y/o Recepción de obra y conforme al Anexo Nº 03. LaSub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos se encargara de efectuar la Liquidación Físico -Financiera de la obra en un plazo no mayor de 30 días de suscrita la referida Acta. (En el caso de que seefectúe la culminación de 2 a más obras la Sub. Gerencia de Supervisión y Liquidación de ProyectosPresentara un cronograma de Elaboración de las Pre Liquidaciones).La comisión estará integrada deacuerdo a la Resolución del Titular en forma Anual la misma que estará integrada por los siguientesmiembrosGerente de Inversión PúblicaSub Gerente de Supervisión y Liquidación de ProyectosGerente de Asesoría JurídicaGerente de Planeamiento EstratégicoSub Gerente de ContabilidadLas funciones de dicha comisión están establecidas en la R.A. Nº 1517-2008-MPI.ARTICULO Nº 20.-Acta de Verificación y Recepción de Obra:El Acta de Verificación y Recepción de los trabajos concluidos de la obra elaborado por la Comisión,según Anexo Nº 04 y 05, según sea el caso, al término de la verificación y evaluación física indica laconformidad del trabajo ejecutado, en concordancia con los planos, especificaciones técnicas, laspruebas que sean necesarias para comprobar el buen funcionamiento de las instalaciones, equipos ydemás requisitos establecidos en el Expediente Técnico.a) Los Tipos de Actas a suscribirse son 02:Acta de Verificación y Recepción.- Si la obra ejecutada tiene características de concluido y aptapara su puesta en servicio.Acta de Verificación.- Si lo ejecutado no podrá entrar en servicio y/o la obra continuará.b) El Acta a levantarse deberá ser en original y seis (06) copias distribuidas como sigue:El original, al Expediente Técnico - Administrativo – Financiero01 copia a la Gerencia de Inversión Pública01 copia a la Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos.01 copia a la Comisión de Recepción de obras.01 copia a la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos.01 Copia al Residente de obra.01 Copia al Supervisor de Obra,Si la Comisión no encuentra conforme la ejecución de la obra con los planos finales yespecificaciones técnicas, las modificaciones debidamente sustentadas y aprobadas por el Supervisor dela obra vía resolución de alcaldía, o que existan defectos, no se procederá a la recepción de la obradejando constancia en el Pliego de Observaciones, según el Anexo Nº 06, el mismo que se remitirá ala Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos o Unidad Ejecutora, a fin de que el Residente de obra levantelas observaciones, en un plazo máximo de 1/10 del tiempo de ejecución de la obra, que secontabilizará a partir de la recepción del pliego; el Expediente Técnico - Administrativo -Financiero se quedará en poder de la Comisión, debiendo devolver solo los documentos quemerecen corrección.
  9. 9. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””9Por consiguiente, es muy importante que cuando el Sub Gerente de Ejecución de Proyectos o UnidadEjecutora comunique que la obra está lista para la entrega o verificación de terminación de trabajos,previamente con el visto bueno del Sub Gerente de Supervisión y Liquidación de Proyectos. ElSupervisor de Obra inspeccionará en forma completa y detallada la conclusión de la obra y seráquién certifique previamente que la obra, motivo de entrega y recepción, esté en condiciones del procesorespectivo.ARTICULO Nº 21.-Subsanación de Observaciones:La Unidad Ejecutora contara con un tiempo igual a 1/10 del tiempo de ejecución de la obra para levantarlas observaciones (cuando se requiera mayor tiempo del plazo previsto será sustentado ante el jefeinmediato, solicitando una ampliación del mismo); al término del levantamiento de las Observaciones,la Unidad Ejecutora comunicará este hecho a la Comisión de Recepción de Obras para que seconstituya in situ en un plazo de 05 días, para que luego de constatar físicamente levanten el Acta deVerificación y Recepción, en Original y seis copias, efectuando su distribución según se ha indicadolíneas arriba.ARTICULO Nº 22.- En caso que no se hayan levantado las observaciones, la Comisiónrealizara las siguientes acciones:Cuando no se ha subsanado la Observación Técnica, la comisión no recepcionará la obra hasta queel residente subsane las observaciones planteadas por la comisión; en este caso el Sub Gerente deEjecución de Proyectos, podrá contratar a otro residente para que pueda subsanar las observacionesplanteadas por la comisión. El Sub Gerente de Ejecución de Proyectos solicitara al Gerente deInversión Pública una investigación pertinente para determinar las responsabilidades administrativas.En el plazo más corto se informara a la Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos o Unidad Ejecutora afin de efectuar las acciones y medidas pertinentes tomando en consideración si dichasobservaciones ponen en peligro la inversión efectuada y/o atenten a la seguridad de losbeneficiarios.CAPITULO VLIQUIDACIÓN DE OBRAS EJECUTADAS.ARTICULO Nº 23.- La liquidación físico - financiera de una obra, está definida como acción final quees obligatorio realizar, al haber concluido los trabajos físicos de las obras, ya sea como liquidación final(obra concluida apta para su puesta en servicio), o como Liquidación Parcial (obra inconclusa,intervenida o paralizada por causales presupuestales u otras).ARTICULO Nº 24.- La Comisión de Liquidaciones de Estudios y Obras revisará, analizará yconfrontará técnicamente lo verificado físicamente en la obra, con el resultado de la información físico yfinanciera presentada por las Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos o Unidad Ejecutora sobre eldetalle de los gastos que demandó la ejecución; obteniéndose el costo real de la obra, evaluándose elproceso constructivo y el manejo presupuestal.ARTICULO Nº 25.- Plazo de Ejecución de la Liquidación:Formulado el Acta de Terminación y/o Recepción de los trabajos, La Sub Gerencia de Supervisión yLiquidación de Proyectos se encargara de efectuar la Liquidación Física - Financiera de la obra en un plazono mayor de 30 días de suscrita la referida Acta. (En el caso de que se efectuara la culminación de 2 a másobras la Sub. Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos Presentara un cronograma deElaboración de las Liquidaciones)El informe de la liquidación comprenderá aspectos técnicos y financieros, su contenido referencialserá de acuerdo al Formato del Anexo Nº 07.
  10. 10. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””10ARTICULO Nº 26.- Responsables para la formulación y aprobación de la liquidaciónfísica financiera de la Obra.a) Responsabilidad del Residente de Obra:El Residente de la obra remitirá a la Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos los siguientesdocumentos.1. La Pre-Liquidación Física, comprendiendo:Informe final de obra.Memoria Descriptiva valorizada.Especificaciones técnicas de partidas ejecutadas.Planilla de metrados de post construcción.Cuadro comparativo programado (expediente aprobado) VS ejecutado.Metrados de partidas físicas adicionales (obras adicionales).♦ Adicionales por mayores metrados♦ Adicionales por partidas nuevasMetrado de las partidas físicas reducidas.Recursos utilizados en obra♦ Valorizados de obra en almacén o en tránsitoRecursos humanosRecursos maquinaria o equipoRecursos materialesOtros recursosServicios♦ Saldo de materiales♦ Materiales que adeuda la obra♦ Materiales prestados o en otras obras♦ Relación de los materiales encontrados en obra (en buenas condiciones)♦ Relación de equipos adquiridos para la obra.♦ Herramientas, maderas usadas e implementos entregados al almacén central.Cronograma de ejecución de obra.Planos de replanteo.Cuaderno de obra, debidamente legalizado.Kardex de control de materiales.Partes diarios de las maquinarias.Expediente técnico aprobado.♦ Expediente Técnico Original con Resolución de aprobación♦ Expedientes de adicionales de obra con resoluciones.♦ Ampliaciones de plazo con resoluciones de alcaldía.File de obra.Pruebas de control de calidad.Requerimientos.Guías de Remisión, Ordenes de Compra y/o servicios, pecosas, (entregados por la Sub -Gerencia de Logística)Tareo de Personal debidamente firmados.Declaración Jurada de No Adeudamiento de Materiales.Copia Digital de la Preliquidación.Otros Documentos relacionados con la Pre - Liquidación.Fotos de obraRecomendacionesOtros
  11. 11. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””112. Responsabilidad de la Sub Gerencia de Ejecución de ProyectosRealizar el Control de calidad en primera instancia de la documentación presentada porel Residente de Obra y si esta se encuentra completa y acorde a la presente Directiva lecorresponde aprobarla, haciendo suyo su contenido, para luego remitir toda ladocumentación técnica administrativa a la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación deProyectos, para programar la recepción y liquidación de Obra.3. Responsabilidad de la Gerencia de Inversión Pública:Efectuar el control de calidad en primera instancia de la documentación técnicaadministrativa recepcionada, para remitirla a la Gerencia de Administración Financiera concopia a la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos, la culminación de la obra,recomendando que sus estamentos administrativos remitan en un plazo de 10 días a la SubGerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos la siguiente documentación:3.1 Sub Gerencia de ContabilidadAntes de la Liquidación de ObraReporte de la Ejecución Presupuestal de la Obra según SIAF.El costo financiero de la obra, según análisis de la cuenta Construcciones enCurso.Después de ser aprobada la LiquidaciónRecepcionada la Resolución de Alcaldía por la Sub Gerencia de Supervisión yLiquidación de Proyectos, aprobando la liquidación Física financiera de la obra,debe informar la rebaja indicando el Nº de la Nota de Contabilidad y el mes dela sub cuenta Construcciones en Curso.3.2 Sub Gerencia de Tesorería:Los comprobantes de pago originales emitidos con cargo al presupuesto de laobra con sus respectivos documentos sustentatorios de gastos, con el objeto deque la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos formule la liquidaciónfinanciera de la obra, de acuerdo al siguiente detalle:Mano de obra: planilla de jornales debidamente firmados, wauchers yformatos varios que evidencien el pago de las retenciones y los aportes.Bienes: facturas, boletas de venta, órdenes de compra.Servicios: facturas, recibos de honorarios, contratos de servicios no personales,ordenes de servicio con la firma de conformidad del servicio, informe y/o actade conformidad, woucher del depósito del impuesto a la renta y/u otros tributos.En caso de viáticos: Rendiciones de viáticos.En caso de habilitaciones para caja chica, debe adjuntarse la rendición de cuentasdebidamente aprobada por las instancias correspondientes.En el caso de las Sub Gerencias correspondientes deben remitir en original ycopia los comprobantes de pago y sus documentos sustentatorios, en el mismoplazo con el Objeto de que la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación deProyectos verifique y formule la liquidación financiera de la obra.3.3 Sub Gerencia de Logística, Sub Gerencia de Recursos Humanos y la SubGerencia de Contabilidad y Control Patrimonial:Los Requerimientos emitidos de los bienes adquiridos, firmado por elAlmacenero y Residente de Obra; el acta de entrega de los materialesremanentes de obra ingresados al Almacén de la Obra, o en su defecto la Nota deEntrada al Almacén emitida por el Almacenero, con su respectiva Nota deEntrada, indicando el mes en el que se contabilizó.Relación de materiales de construcción de la obra en el Almacén indicando su
  12. 12. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””12estado de conservación (bueno, regular, malo).Materiales en custodio del Almacén, no entregados a obra (si hubiera).Relación de los bienes en tránsito (si hubiera).Relación de los bienes usados ingresados al Almacén indicando su estado deconservación (bueno, regular).El acta de recepción de los bienes patrimoniales y auxiliares adquiridos concargo al presupuesto de la obra, indicando sus características técnicas y suestado de conservación.Contratos suscritos con el Residente y Supervisor de obra.Copia de las Ordenes de Compra y/o Guía de remisión.3.4 Sub Gerencia de Recursos Humanos:La Sub Gerencia de Recursos Humanos bajo responsabilidad funcional y en el plazoestablecido, a la culminación de la Obra es Responsable de Remitir los Anexos Nº 15 y15.1 a la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos.3.5 Responsabilidad de la Gerencia de Administración Financiera y las SubGerencias de: Contabilidad y Control Patrimonial, Tesorería, LogísticayRecursos Humanos.Remitir a la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos, dentro de los 10 díasde haberse suscrito el Acta de Recepción de Obra, la documentación descrita en los rubrosc1, c2, c3, c4 de la presente Directiva.3.6 Responsabilidad de la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación deProyectos:Proponer a la Gerencia de Inversión Pública, los miembros de la Comisión de Recepciónde Obras y Comisión de Liquidaciones de estudios y Obras.Autorizar la verificación física de la obra para fines de recepción.El control de calidad de la documentación técnica administrativa, en segunda yúltima instancia.3.7 Responsabilidad de la Gerencia de Inversión Pública:Revisar y dar trámite a la Liquidación Física Financiera, para su aprobaciónmediante Acto resolutivo.Proponer el Acto Resolutivo para la Liquidación Física Financiera (parcial o total)de la obra.3.8 Responsabilidad de la Comisión de Recepción de obras:Acta de Verificación y Recepción de Obra propuesta por el residente de obra.4. Documentos Técnicos, Financieros y Administrativos:Con la finalidad de uniformizar el proceso de Liquidación Técnica y Financiera de las Obrasejecutadas por la modalidad de Administración Directa, se describe a continuación losdocumentos técnicos, financieros y administrativos necesarios para liquidar las obras.4.1 Documentos Técnicos.a. Expediente Técnico Inicial.b. Expediente Técnico Final, (según anexo 02 y formatos)4.2 Documentos Financieros.Por cada fuente de financiamiento, según el Anexo N° 08, y los formatos siguientes:Información Presupuestal Patrimonial por específica de gastos (F.F.1), (F.F.2), (F.F.3),(F.F.4).
  13. 13. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””13Saldo de materiales en almacén (F.F.5)Bienes en tránsito (F.F.6).Encargos no rendidos (Si los hubiera).4.3 Documentos Administrativos.Título de propiedad del terreno.Licencia de construcción y conformidad de obra otorgados por la Municipalidadpara el caso de obra de edificación y necesario para la inscripción en los RegistrosPúblicos (Obra concluida).File de Obra (Resolución de aprobación, de modificación, variación de presupuesto,transferencias, paralización.4.4 Informe de Liquidación:Es el documento que elabora la Sub. Gerencia de Supervisión y Liquidación deProyectos, que consiste en la aprobación de la Información Técnica Financiera de laObra, consolidando su contenido en la información de:El Informe Final de obra o Corte de obra (Liquidación Física). Anexo Nº 03.El Informe de Ejecución Físico - Financiera (Liquidación Físico - Financiera).Anexo Nº 07.Conciliación del Informe Técnico Contable.Informe Final Valorizado.Acta de Verificación y Recepción de la Obra.Documentos Administrativos o File de Obra.El Informe final de Liquidación están detalladas y/o resumidas conforme los Anexos N°03, 07 y 08.El informe final de liquidación debe presentarse en original y 02 copias para seradjuntados a la Resolución Alcaldía de Aprobación; base para efectuar lastransferencias a las Instancias respectivas ( Gerencia de Inversión Publica, Sub. Gerenciade Supervisión y Liquidación de Proyectos y Sub. Gerencia de Contabilidad)4.5 Aprobación del Expediente de Liquidación por el TitularUna vez recepcionado el Informe de Liquidación de Obra (parcial o final) quecontiene el proyecto de Resolución alcaldía (Anexo Nº 10) la Gerencia de InversiónPública, derivara el expediente a la Gerencia de Asesoría Jurídica para su revisión yVisación correspondiente del Proyecto de Resolución de Alcaldía .En la parte resolutiva se consignarán:La Aprobación de la Liquidación Física Financiera de la Obra.Autorización de la rebaja contable de la Sub Cuenta Construcciones en Curso..Autorizar a la Gerencia de Inversión Publica y Gerencia de AdministraciónFinanciera, la transferencia física y contable de la obra al sector beneficiariocuando corresponda, de acuerdo a la normatividad vigente, a efectos de rebajarla cuenta Infraestructura Pública.CAPITULO VIRESPONSABILIDAD:ARTICULO Nº 27.- Todos los órganos estructurados que ejecuten Obras, de la Municipalidad Provincialde Ilo, son responsables del cumplimiento de la presente Directiva.
  14. 14. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””14ARTICULO Nº 28.- La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Obras es responsable directo delcumplimiento de la presente Directiva.ARTICULO Nº 29.- La Gerencia Municipal, la Gerencia de Inversión Pública y la Gerencia deAdministración Financiera efectuará el seguimiento y evaluación respectiva del cumplimiento de lapresente directiva.DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS:Primera.- Las Obras que hayan sido ejecutadas por la modalidad de Convenio deberán tomar encuenta los anexos contemplados en la liquidación físico financiero de las obras ejecutadas poradministración directa, así como adicionar la información contenida en el anexo Nº 09.Segunda.- La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos , coordinará a través del Áreade Racionalización con los órganos estructurados, absolviendo dificultades e incompatibilidades quepudiera derivar en la aplicación de la presente Directiva.Tercera.- La Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos goza de plena autonomía enlas acciones inherentes a sus funciones asignadas, en cuanto a Liquidación de Obras Publicas.Cuarta.- Los bienes patrimoniales y auxiliares adquiridos con cargo al presupuesto de las obrasejecutadas, materia de liquidación física financiera, deberán ser transferidos al Almacén Central de laMunicipalidad Provincial de Ilo, a fin de incrementar sus recursos patrimoniales en salvaguarda de losintereses del Estado.Quinta.- El costo de los materiales remanentes de las obras ejecutadas ingresados al almacén debenser objeto de rebaja contable en la liquidación financiera de la obra; el uso y destino de los mismosdebe ser autorizado mediante el formato Pedido de Comprobante de Salida .Sexta.- Los Funcionarios y Servidores que no cumplan con lo dispuesto en la presente directiva, seráobservado y sancionado, vía procedimiento administrativo y/o procesos administrativos conforme a ley.Séptima.- La Sub Gerencia de Recursos Humanos, deberá implementar el record que permitaidentificar a los Funcionarios y Servidores que han incumplido en la aplicación de la presente directiva.DISPOSICIONES FINALES:Primera.- Apruébese los 16 Anexos que forman parte de la DirectivaSegunda.- La presente Directiva entrará en vigencia a partir del día siguiente de su Aprobaciónmediante Acto Resolutivo.Tercera.- Los casos no previstos en la presente Directiva, serán resueltos por la Gerencia de InversiónPública, en coordinación con la Comisión de Liquidación de acuerdo a las Normas vigentes.
  15. 15. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””15ANEXO N° 01DOCUMENTOS SUSTENTATORIOS PARA LA LIQUIDACION FINANCIERAFECHA COMPROB.DE PAGOORDEN DESERVICIOORDENDECOMPRAPEDIDO DECOMPROB.DE PAGONOTAPPTAL.NOTACONTABLEDETALLE MONTO PARTIDAESPECIFICATOTAL S/.
  16. 16. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””16ANEXO N° 02INFORME Nº DEL RESIDENTE DE OBRA SOBRE CONCLUSIÓN DE OBRA Y/OPARALIZACION DE OBRA.A : Sub Gerente de Ejecución de ProyectosASUNTO : Conclusión y/o Paralización de Obra: “FECHA :Por el presente, comunico a usted, que la obra, “...............................................................................”, ejecutada por la modalidadde....................., cuya meta fue.............................., llevada a cabo en la Localidad /Distrito de............................................, ha sidoconcluida y/o paralizada, y se encuentra en condiciones de ser recepcionada. La obra fue ejecutada de acuerdo a los Planos yEspecificaciones del Expediente Técnico; lo cual el suscrito estima por conveniente se eleve la presente a la superioridad para que seconstituya la Comisión de Recepción de Obra y se levante el Acta de Verificación y Recepción de la obra, que motive el presente,cuyos datos consigno en los siguientes documentos que alcanzo:Informe final de obra.Memoria Descriptiva valorizada.Especificaciones técnicas de partidas ejecutadasPlanilla de metrados de post construcción. (F.T.1).Cuadro comparativo programado (expediente aprobado) VS ejecutado. (F.T.2)Metrados de partidas físicas adicionales. (obras adicionales) (F.T.3)♦ Adicionales por mayores metrados. (F.T. 3-A)♦ Adicionales por partidas nuevas. (F.T.3-B)Metrado de las partidas físicas reducidas. (F.T.4)Recursos utilizados en obra.♦ Valorizados de obra en almacén o en tránsito.Recursos humanos (F.T. 5-a)Recursos maquinaria o equipo (F.T. 5-b)Recursos materiales (F.T. 5-C)Otros recursos (F.T. 5-d)Servicios (F.T. 5-e)♦ Saldo de materiales (F.T. 6).♦ Materiales que adeuda la obra (F.T. 7)♦ Materiales prestados o en otras obras (F.T.8).♦ Relación de los materiales encontrados en obra (en buenas condiciones) (F.T. 9)♦ Relación de equipos adquiridos para la obra. (F.T. 10)♦ Herramientas, maderas usadas e implementos entregados al almacén central.(F.T. 11)Cronograma de ejecución de obra. (F.T. 12)Planos de replanteo.Cuaderno de obra, debidamente legalizado.Kardex de control de materiales.Partes diarios de las maquinarias.Expediente técnico aprobado.♦ Expediente Técnico Original con Resolución de aprobación.♦ Expedientes de adicionales de obra con resoluciones.♦ Ampliaciones de plazo con resoluciones de alcaldía.File de obra.Pruebas de control de calidad.Requerimientos.Guías de Remisión, Órdenes de Compra y/o servicios, pecosas, (entregadospor la Sub - Gerencia de Logística).Tareo de Personal debidamente firmados.
  17. 17. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””17Declaración Jurada de No Adeudamiento de Materiales.Copia Digital de la Preliquidación.Otros Documentos relacionados con la Pre - Liquidación.Fotos de obraRecomendacionesOtrosEs cuanto informo a usted, para su conocimiento y trámite pertinente.Atentamente,…………………………………… …………………………….……………Residente de Obra V°B° Ing. Supervisor de la Obra
  18. 18. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””18ANEXO Nº 03INFORME FINAL (INFORME DE CORTE DE OBRA)(PRE-LIQUIDACION DE OBRA)I.- DATOS GENERALES:SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE :META :UBICACIÓN :LOCALIDAD :DISTRITO :PROVINCIA :DEPARTAMENTO :ENTIDAD EJECUTORA :AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :PRESUPUESTO INICIAL PROGRAMADO :PRESUPUESTO FINAL EJECUTADO :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :RESP. ELAB. EXPEDIENTE TECNICO :RESIDENTE DE OBRA :SUPERVISOR DE OBRA :FECHA DE INICIO DE EJECUCION :AMPLIACIONES DE PLAZO AUTORIZADO :FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION :PERIODOS PARALIZADOS :II.- ANTECEDENTES DE LA OBRA:Indicar si es un proyecto nuevo o si su ejecución es continuación de años anteriores, en cuyo caso debeprecisarse la meta, el estado de avance en que quedo en cada periodo de ejecución y la existencia de saldode materiales u órdenes de servicio pendientes de ejecución, refrendada por la documentación pertinente(órdenes de compra, de servicio, de trabajo, comprobantes de pago, contratos, etc).III.- DE LA EJECUCION Y ESTADO ACTUAL DE LA OBRA:3.1. Planilla de metrados post construcciónFormato F.T.1.ITEM DESCRIPCIÓN UNIDAD Nº DEVECESDIMENSIONESPARCIAL TOTALLARGOmlANCHOmlALTOml
  19. 19. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””193.2. Cuadro comparativo programado (expediente aprobado) VS ejecutadoFormato F.T.2.PROGRAMADO EJECUTADOITEM DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIALS/.MET. PARCIAL %AVANCE3.3. Metrados de Partidas Físicas Adicionales (Obras Adicionales)3.3.1. Adicionales por mayores metradosFORMATO F.T. 3-APROGRAMADO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIAL S/. MFT PARCIAL %AVANCE3.3.2. Adicionales por partidas nuevasFORMATO F.T.3-BPROGRAMADO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIAL S/. MFT PARCIAL %AVANCE3.4. Metrado de Partidas Físicas ReducidasFormato F.T.4PROGRAMADO NO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD P.U MET. NOEJECUTADOPARCIAL S/. % DEDUCIDO
  20. 20. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””203.5. Recursos utilizados en obraa) Valorizados en Obra, en Almacén o en Tránsitoa.1) Recursos humanos F.T. 5.aDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT. HH COSTOS/.CANT. HH COSTOS/.CANT. HH COSTOS/.CANT. HH COSTOS/.CANT. HH COSTOS/.a.2) Recursos maquinaria y equipos F.T. 5.bDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT. HM COSTOS/.CANT. HM COSTOS/.CANT. HM COSTOS/.CANT. HM COSTOS/.CANT. HM COSTOS/.a.3) Recursos materiales F.T. 5.CDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.a.4) Otros recursos F.T. 5.dDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.
  21. 21. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””21a.5) Servicios F.T. 5.eDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.CANTIDAD COSTOS/.b) Saldo de MaterialesDetalle de los materiales entregados al Almacén Central, debidamente sustentados con la Nota deEntrada al Almacén y/o Acta de Recepción emitido por el Almacenero.Formato F.T.6.MATERIALES UNIDAD COSTO OBSERVACIONESc) Materiales que Adeuda la ObraSolo aplicable para proyectos multianuales.Formato F.T.7.MATERIALES UNIDAD P.U. CANTIDAD OBRA A QUIENADEUDAOBSERVACIONESd) Materiales Prestados a otras ObrasSolo aplicable para proyectos multianuales.Formato F.T.8.MATERIALES UNIDAD P.U. CANTIDAD OBRA A QUIENSE PRESTAOBSERVACIONES
  22. 22. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””22e) Relación de los materiales encontrados en obra (buenas condiciones)Formato F.T.9.DESCRIPCION UNIDAD DEMEDIDACANTIDAD ESTADO DE CONSERVACIONf) Relación de equipos e Implementos Adquiridos para la Obra.- Indicar la relación deequipos, herramientas, que se adquirió con presupuesto de la Obra (Estudio o Equipamiento) que seliquida, precisando el documento con el cual fue adquirido y la ubicación actual del bien. Estas debenser merituadas como bien patrimonial de la Institución.Si no superan el 1/8 de la UIT. Debe incluirse como bienes auxiliares.Formato F.T.10.DEL EXPEDIENTE TECNICO PROGRAMADO DE LA ADQUISICION MPIOBSERVACIONESDESCRIPCION UND. P.U. CANT COSTO S/. CANT GR/PCS COSTOg) Herramientas, maderas usadas entregadas al Almacén CentralAdjuntar el Acta de Entrega al Almacén Central, de las herramientas adquiridas con cargo alpresupuesto de la Obra, indicando su estado situacional (bueno, malo, regular).Formato F.T.11.3.6 Cronograma de ejecución de obraFormato F.T.12.ITEM PARTIDA UNIDADMESSEMANAL M M J V S LDESCRIPCION UNIDAD DEMEDIDACANTIDAD ESTADO DE CONSERVACION
  23. 23. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””233.7 Planos de replanteo.3.8 Cuaderno de obra, debidamente legalizado.3.9 Kardex de control de materiales.3.10 Partes diarios de las maquinarias.3.11 Expediente técnico aprobado.3.12 Expedientes de adicionales de obra con resoluciones.3.13 Ampliaciones de plazo con resoluciones de alcaldía.3.14 File de obra.3.15 Pruebas de control de calidad.3.16 Requerimientos.3.17 Guías de Remisión, Órdenes de Compra y/o servicios, pecosas, (entregados por la SubGerencia de Logística)3.18 Tareo de Personal debidamente firmados.3.19 Declaración Jurada de No Adeudamiento de Materiales.3.20 Copia Digital de la Preliquidación.3.21 Otros Documentos relacionados con la Pre - Liquidación.3.22 Fotos de obra3.23 Recomendaciones3.26 OtrosIV.- RECOMENDACIONES.Si la Obra, no ha quedado apta para su puesta en servicio, el Residente Responsable deberárecomendar la continuación de la ejecución en el siguiente ejercicio, sugiriendo el montopresupuestal, la meta a programar, y la modalidad de ejecución, precisando las razonesjustificatorias.En caso de bienes patrimoniales y auxiliares adquiridos con cargo al presupuesto de la obra,deberán sugerir el destino y uso que debe darse, para tener en cuenta en la liquidación de obra.Cualquier otra Recomendación que considere pertinente.
  24. 24. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””24ANEXO Nº 04ACTA DE VERIFICACION Y RECEPCION DE OBRA (PARA OBRAS CONCLUIDASTOTALMENTE)SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE META :UBICACIÓN :LOCALIDAD :DISTRITO :PROVINCIA :DEPTO :AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :ENTIDAD EJECUTORA :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :RESIDENTE DE OBRA :SUPERVISOR DE OBRA :FECHA DE INICIO :FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION :Siendo las........ horas del día.......... del mes de ...................del año........,se constituyeron en el lugar de laobra, los miembros de la Comisión de Recepción y Liquidación de la Obra,denominada………………………………………………., nominada mediante Resolución N° ....................... defecha.........................Con la finalidad de verificar el fiel cumplimiento de la ejecución de la obra, detallado en el Informe Finalpresentado por el Residente de obra con Visación del Supervisor, recepcionar los trabajos ejecutados deacuerdo a las especificaciones técnicas del Expediente Técnico y levantar el Acta de Terminación(Recepción).Al término de la verificación de los trabajos ejecutados, la comisión ha constatado y determinado laCONFORMIDAD detallado en el Informe Final y luego de la CERTIFICACION del Supervisor, de que loejecutado se ha ceñido a lo dispuesto por los planos y especificaciones técnicas aprobadas, La Comisiónprocede a levantar la presente Acta y dar por concluida la ejecución de la obra, quedando encargada laGerencia de Inversión Publica y la Gerencia de Administración Financiera, a fin de coordinar la entrega alSector que corresponda, para su custodia, mantenimiento, hasta su entrega formal.En señal de conformidad con lo expuesto, se suscribe el presente Acta en Original y seis (06) copias,……………………………………….….Supervisor de Obra……………………………..……….Residente de Obra………………………………….Presidente de la Comisión……………………………………………Representante de la Gerencia de Adm.Financiera
  25. 25. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””25ANEXO N° 05ACTA DE VERIFICACION (PARA OBRAS PARCIALMENTE CONCLUIDAS EN SUS METAS)SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE META :UBICACIÓN :LOCALIDAD :DISTRITO :PROVINCIA :DEPTO :AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :ENTIDAD EJECUTORA :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :RESIDENTE DE OBRA :SUPERVISOR DE OBRA :FECHA DE INICIO :FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION :Siendo las........... horas del día ..............del mes de ...................del año........,se constituyeron en el lugar dela obra denominada………………………………………………………….., los miembros de la Comisión Encargada deLevantar el Acta de Terminación (Recepción) de Trabajos ejecutados, nominada mediante Resolución N°....................... de fecha........................Con la finalidad de verificar el fiel cumplimiento de la ejecución de la obra, detallado en el Informe deCorte de obra, presentado por el Residente de obra con Visación del Supervisor y recepcionar los trabajosejecutados de acuerdo a las especificaciones técnicas del Expediente Técnico.Al término de la verificación de los trabajos ejecutados, la comisión ha constatado y determinado laCONFORMIDAD detallado en el Informe Final y luego de la CERTIFICACION del Supervisor, de que loejecutado se ha ceñido a lo dispuesto por los planos y especificaciones técnicas aprobadas, La Comisiónprocede a levantar el presente Acta y dar por concluida la ejecución física del ejercicio presupuestal................quedando la obra en situación inconclusa, siendo responsabilidad de la Gerencia de InversionPublica, la programación en el siguiente ejercicio presupuestal para su terminación y puesta en servicio.En señal de conformidad con lo expuesto, se suscribe el presente Acta en Original y seis (06) copias……………………………………….….Supervisor de Obra……………………………..……….Residente de Obra………………………………….Presidente de la Comisión……………………………………………Representante de la Gerencia de Adm.Financiera
  26. 26. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””26ANEXO N° 06PLIEGO DE OBSERVACIONES N°...........SECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :COMPONENTE META :UBICACIÓN :LOCALIDAD :DISTRITO :PROVINCIA :DEPTO :AÑO PRESUPUESTAL :MODALIDAD DE EJECUCION :ENTIDAD EJECUTORA :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :RESIDENTE DE OBRA :SUPERVISOR DE OBRA :FECHA DE INICIO :FECHA DE TÉRMINO DE EJECUCION :Siendo las........... horas del día ..............del mes de ...................del año........,se constituyeron en el lugar dela obra denominada……………………………………………….., los miembros de la Comisión Encargada deLevantar el Acta de Terminación (Recepción) de Trabajos ejecutados, nominada mediante Resolución N°...... ....... de fecha…………….Con la finalidad de verificar el fiel cumplimiento de la ejecución de la obra, detallado en el Informe Finalde Corte de obra, presentado por el Residente de obra con Visación del Supervisor y recepcionar lostrabajos ejecutados de acuerdo a las especificaciones técnicas del Expediente Técnico.Al término de la verificación de los trabajos ejecutados, la Comisión ha determinado las siguientesobservaciones:1...............................................................................................................................................................2...............................................................................................................................................................3..............................................................................................................................................................La Sub Gerencia de Ejecución de Proyectos, por intermedio de su Residente responsable de la ejecución,deberá levantar el pliego de observaciones planteado en un plazo de........... ( ) días calendario bajoresponsabilidad, contabilizados a partir de la recepción del presente pliego, debiendo hacer conocer a laComisión su cumplimiento, en su defecto la comisión informará a la superioridad su incumplimiento.En señal de conformidad con lo expuesto, se suscribe el presente Acta en Original y cinco (05) copias,……………………………………….….Supervisor de Obra……………………………..……….Residente de Obra………………………………….Presidente de la Comisión……………………………………………Representante de la Gerencia de Adm.Financiera
  27. 27. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””27ANEXO Nº 07LIQUIDACION FISICO-FINANCIERA N°........... (PARA OBRAS CONCLUIDASTOTALMENTE)I. DATOS GENERALESSECTOR :PLIEGO :UNIDAD EJECUTORA :ENTIDAD RESPONSABLE :COMPONENTE :META :OBRA (ESTUDIO/EQUIPAMIENTO) :MODALIDAD DE EJECUCION :UBICACIÓN :LOCALIDAD :DISTRITO :PROVINCIA :DPTO :II. ANTECEDENTES DE LA OBRA2.1 De la Aprobación de la Ejecución del Proyecto2.1.1 Indicar la existencia del Proceso de Pre Inversión2.1.2 Declaratoria de Viabilidad2.1.3 Código del Banco de proyectos2.1.4 Ejecutor del Expediente Técnico2.1.5 Acta de Entrega del Terreno2.1.6 Acta de Culminación de Obra2.1.7 Acta de Recepción Definitiva de Obra.2.1.8 Documentación Técnica - Económica (Se adjuntará una Relación de DocumentaciónTécnica - Económica al presente.III. BASES LEGALES3.1 Resolución de Contraloría No 195-88-CG3.2 Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG,3.3 Resolución de Aprobación del Expediente Técnico y sus modificatorias3.4 Documento de designación del Residente de Obra, del Asistente Administrativo ySupervisor de Obra.3.5 Contrato Suscrito del Residente Obra, Asistente Administrativo y Supervisor de Obra.IV. META PROGRAMADA, DESCRIPCION DE LA OBRA Y GRADO DE CUMPLIMIENTO DELA META.V. LIQUIDACION TECNICA.5.1 Revisión del Expediente Técnico, debiendo contener:5.1.1 Alcances de la Obra programado y Ejecutado:a) Descripción de la obrab) Descripción de las áreas ejecutadas5.1.2 Presupuesto BaseCosto Directo S/.Gastos Generales S/.Sub Total S/.
  28. 28. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””28Costo Total del Presupuesto S/.5.1.3 Revisión del Cuaderno de Obra5.2 Verificación de los Trabajos Ejecutados5.2.1 Visita a la Obra y levantamiento topográfico para los metrados.5.2.2 Verificación de metrados ejecutados.5.3 Verificación de Metrados Ejecutados y Valorizados:5.3.1. Planilla de metrados post construcción.Formato F.T.1.ITEM DESCRIPCION UNIDAD Nº DEVECESDIMENSIONESPARCIAL TOTALLARGOmlANCHOmlALTOml5.3.2. Metrado Final Valorizado De La ObraFormato F.T.2.PROGRAMADO EJECUTADOITEM DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIALS/.MET. PARCIAL %AVANCE5.3.3. Metrados de Partidas Físicas Adicionales (Obras Adicionales)5.3.3.1. Adicionales por mayores metradosFORMATO F.T.3-APROGRAMADO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIAL S/. MFT PARCIAL %AVANCE
  29. 29. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””295.3.3.2. Adicionales por partidas nuevasFORMATO F.T.3-BPROGRAMADO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD P.U. METRADO PARCIAL S/. MFT PARCIAL %AVANCE5.3.4. Metrado de Partidas Físicas ReducidasFormato F.T.4.PROGRAMADO NO EJECUTADOPARTIDA DESCRIPCION UNIDAD METRADOPRESUP.P.U MET. NOEJECUTADOPARCIALS/.%DEDUCIDO5.3.5. Recursos utilizados en obraA) Valorizados en Obra, en Almacén o en Transitoa.1) Recursos humanos F.T. 5.aDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U.MPI COMUNIDADCOSTOTOTALMPI COMUNIDADCOSTOTOTALSALDOCANT. HHCOSTOS/. CANT. HHCOSTOS/. CANT. HHCOSTOS/. CANT. HHCOSTOS/. CANT. HHCOSTOS/.a.2) Recursos maquinaria y equipos F.T. 5.bDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND. P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT. HMCOSTOS/. CANT. HMCOSTOS/. CANT. HMCOSTOS/. CANT. HMCOSTOS/. CANT. HMCOSTOS/.
  30. 30. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””30a.3) Recursos materiales F.T. 5.CDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/.a.4) Otros recursos F.T. 5.dDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/. CANT.COSTOS/.a.5) Servicios F.T. 5.eDESCRIPCIONPROGRAMADO EJECUTADOUND P.U. MPI COMUNIDAD COSTOTOTALMPI COMUNIDAD COSTOTOTALSALDOCANT. COSTOS/.CANT. COSTOS/.CANT. COSTOS/.CANT. COSTOS/.CANT. COSTOS/.B) Saldo de MaterialesDetalle de los materiales entregados al Almacén Central, debidamente sustentados con la Nota deEntrada al Almacén y/o Acta de Recepción emitido por el Almacenero.Formato F.T.6MATERIALES UNIDAD COSTO OBSERVACIONES
  31. 31. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””31C) Materiales que Adeuda la ObraSolo aplicable para proyectos multianuales.Formato F.T.7MATERIALES UNIDAD P.U. CANTIDAD OBRA A QUIENADEUDAOBSERVACIONESD) Materiales Prestados a otras ObrasSolo aplicable para proyectos multianuales.Formato F.T.8MATERIALES UNIDAD P.U. CANTIDADOBRA A QUIENSE PRESTA OBSERVACIONESE) Relación de los materiales encontrados en obra (buenas condiciones)Formato F.T.9.DESCRIPCION UNIDAD DEMEDIDACANTIDAD ESTADO DE CONSERVACIONF) Relación de equipos e Implementos Adquiridos para la ObraIndicar la relación de equipos, herramientas, que se adquirió con presupuesto de la Obra (Estudio oEquipamiento) que se liquida, precisando el documento con el cual fue adquirido y la ubicación actualdel bien. Estas deben ser merituadas como bien patrimonial de la Institución.Si no superan el 1/8 de la UIT. Debe incluirse como bienes auxiliares.Formato F.T.10.DEL EXPEDIENTE TECNICO PROGRAMADO DE LA ADQUISICION MPIOBSERVACIONESDESCRIPCION UND. P.U. CANT COSTO S/. CANT GR/PCS COSTO
  32. 32. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””32G) Herramientas, maderas usadas entregadas al Almacén CentralAdjuntar el Acta de Entrega al Almacén Central, de las herramientas adquiridas con cargo alpresupuesto de la Obra, indicando su estado situacional (bueno, malo, regular).Formato F.T.11.DESCRIPCIÓN UNIDAD DEMEDIDACANTIDAD ESTADO DE CONSERVACION5.3.6 Cronograma de ejecución de obraFormato F.T.12.ITEM PARTIDA UNIDADMESSEMANAL M M J V S L5.4 EVALUACION TECNICA.5.4.1 Meta Ejecutada5.4.2 Valorización de obra5.4.3 Inversión o gastoFormato F.T.13.DESCRIPCION RECURSOS PROGRAMADOS RECURSOS EJECUTADOSMPI COMUNIDAD TOTAL MPI COMUNIDAD TOTAL5.4.4 Presupuesto Aprobado5.4.5 Remesas Otorgadas5.4.6 Fecha de Culminación Programada5.4.7 Fecha de Culminación Real5.4.8 Costo Final de Obra5.4.9 Entidad que se hará cargo de su Administración y Mantenimiento
  33. 33. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””335.5 Metrado Base Vs Metrado Real EjecutadoFormato F.T.14.CUADRO Nº 01Item Descripción Unid. Metrado Base Metrado Real Diferencia de Metrados5.6 Análisis de Costos y Gastos Realizados.a) Relación de Materiales que Ingresaron a Obra.Formato F.T.15CUADRO Nº 02Descripción Unidad Cantidad Precio Unitario TotalTOTALb) Cálculo de los Principales Materiales según Metrados Reales:Formato F.T.16CUADRO Nº 03Item Descripción Unid. IncidenciaMetradoRealCantidad SegúnIncidencia delPresupuestoResumen:
  34. 34. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””34CUADRO N° 4Item Descripción UnidCantidadPrevistaCantidadqueIngresoDiferencia ObservacionesComentar técnicamente si la cantidad de materiales adquiridos y usados con los previstos estánjustificados y/o dentro del margen de error y cuáles no justifican.c.1 Cuadro Comparativo del Gasto Programado, con el Gasto Real pagado por laMunicipalidad Provincial de Ilo.Item Costo Descripción Programado Real1.00 Mano de Obra2.00 Materiales3.00 Servicios4.00 Maquinaria EquipoCosto DirectoGastos GeneralesCOSTO TOTAL S/. S/.c.2 Apreciaciones Técnicas sobre el Cuadro Comparativo.c.3 Comentarios Técnicos.C.4 Beneficios Sociales5.7 Conclusiones Técnicas5.7.1 Determinación del monto final de la Obra5.7.2 Conciliar si el monto final de Obra concuerda con lo presupuestado (precisarvariaciones).5.7.3 Determinar las características técnicas de la obra concluida.5.7.4 Señalar si la Obra permite ampliar o mantener el patrimonio del Estado.5.8 Recomendaciones Técnicas.5.9 Pruebas de control de calidad5.10 Fotos de obra5.11 Planos de replanteo5.12 Anexos variosVI. LIQUIDACION FINANCIERA.6.1. Antecedentes Presupuestales.
  35. 35. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””35En este rubro debe hacerse mención los calendarios mensuales aprobados y ejecutados.Proyecto :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :Obra :Fuente de financiamiento :Componente :Año :MES/CALENDARIO PARTIDA APROBADO EJECUTADO SALDO NOEJECUTADOCOSTOSDIRECTOSCOSTOSINDIRECTOSTOTAL6.2. Análisis6.2.1 De la Documentación Verificada, consignar:a) La recopilación de los documentos fuentes de la Sub Gerencia de Logística,Contabilidad (Gestión Patrimonial), Tesorería y de la Sub Gerencia de Ejecución deProyectos.b) La verificación de la documentación sustentatoria del gasto público (contable yadministrativo).6.2.2 A la Ejecución Presupuestal.En este rubro debe adjuntarse el Cuadro de Ejecución Presupuestal, conteniendo el detallede los comprobantes de pago emitidos y sus respectivos documentos sustentatorios deacuerdo al formato que se adjunta en el Anexo N° 01 copias del mismo debe ir insertado alAnexo Nº 08.6.2.3 Estado Analítico de Ejecución Presupuestal Anual.En este rubro debe adjuntarse el Estado Analítico de Ejecución Presupuestal, conteniendoel detalle de los gastos a nivel de partidas específicas, los cuales deben estar contempladosdentro de los costos directos y gastos generales de la obra, que permita finalmentedeterminar los porcentajes invertidos en cada uno de ellos. Se adjunta el formato. (entreotras partidas).
  36. 36. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””36ANEXO Nº 08ESTADO ANALITICO DE EJECUCION PRESUPUESTALProyecto :Obra :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :Fuente Financiamiento :Modalidad de Ejecución :Presupuesto Programado :Presupuesto Asignado :Año :Categ.GastoGener.GastoAplicac.Espec.GastoDenominaciónCostoDirectoGastos GeneralesTotalDireccióntécnicaSupervisión yLiquidación6 5 11 10 Retribuciones y6 5 11 11 Obligaciones del empleador6 5 11 13 Gastos variables ocasionales6 5 11 20 Viáticos y asignaciones6 5 11 22 estuario6 5 11 23 Combustibles y lubricantes6 5 11 24 Alimento para personas6 5 11 26 Materiales explosivos y6 5 11 27 Servicios no personales6 5 11 29 Materiales de construcción6 5 11 30 Bienes de consumo6 5 11 32 Pasajes gastos de transporte6 5 11 36 Tarifas de servicios básicos6 5 11 37 Alquiler de bienes6 5 11 39 Otros servicios de tercerosTOTAL S/.En porcentajes6.2.4. Resumen de ejecución presupuestal anual:En este rubro se considera el resumen del estado analítico de ejecución presupuestal, detallado anivel de costo directo y gastos generales de obra. El formato propuesto es el siguiente:Proyecto :TRABAJO 01 :TRABAJO 01 :TRABAJO 01 :Fuente de financiamiento :Modalidad de ejecución :Componente :Año :DENOMINACION COSTO DIRECTOGASTOS GENERALESTOTALESDIRECC. TECNICA SUPERVISION EXPEDIENTETOTALESPORCENTEJE %
  37. 37. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””376.2.5 Resumen de ejecución patrimonial anual:a) Conciliado con la Sub Gerencia de Contabilidad.En este rubro se considera el importe ejecutado financieramente, que en algunas vecescoincidirá con la ejecución presupuestal, y en otras no, en razón de que no se gastó en sutotalidad el presupuesto asignado. El importe consignado en este rubro necesariamente debecoincidir con el importe ejecutado y consignado en el Sistema Integral de AdministraciónFinanciera y los análisis de cuentas (de Construcciones en Curso). El formato propuesto es elsiguiente:Proyecto :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :Obra :Fuente de financiamiento :Componente :Año :CuentaDivisionariaDescripción Monto s/.33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo333 Construcciones en curso333.01 Por Administración directaFactor de ajuste al…………..b) Revisión y Verificación del Aspecto Tributario.Comentar si los tributos han sido cancelados en su totalidad y de existir pendientes de pago,detallar los conceptos.6.2.6 Resumen de ejecución presupuestal:El cuadro a elaborar es similar al propuesto en el numeral 6.2.4, diferenciándose que éste debeelaborarse en forma global, para fines de liquidación total, cuando la obra ha sido ejecutada comoproyecto multianual, por etapas o por diferentes fuentes de financiamiento.6.2.7 Resumen de ejecución patrimonial global:El cuadro a elaborar es similar al propuesto en el numeral 6.2.5, diferenciándose que éste debeelaborarse en forma global, para fines de liquidación total, cuando la obra ha sido ejecutada comoproyecto multianual, por etapas o por diferentes fuentes de financiamiento.6.2.8 Saldo de materiales en Almacén:En este rubro debe consignarse el importe valorizado de los materiales remanentes de obra, y quedebe elaborarse en base al Informe Final emitido por el Residente de Obra y a la liquidación delmovimiento del Almacén de Obra, a su conclusión.Dicho importe, si cuenta con su Nota de Entrada al Almacén debidamente contabilizada, debeefectuarse la rebaja respectiva en los rubros 6.2.7 y 6.2.9 Ejecución Patrimonial Global y Resumende Liquidación financiera Total, respectivamente; de lo contrario, debe consignarse como unasugerencia para que la Sub Gerencia de Contabilidad elabore la Nota de Entrada de Almacén yefectúe la rebaja respectiva.
  38. 38. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””38FORMATO N° 01RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTAL ANUAL ESTADO ANALÍTICODE EJECUCION PRESUPUESTALPROYECTO :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :MODALIDAD DE EJECUCION :COMPONENTE :AÑO :F.F SUB-1ESPECIFICADEL GASTODECRIPCIÓNCOSTO DIRECTOCOSTO INDIRECTOTOTALDIRECCIONTECNICASUPERVISION YLIQUIDACIONTOTALES S/.FORMATO N° 02RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL ANUALPROYECTO :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :MODALIDAD DE EJECUCION :COMPONENTE :AÑO :F.F 2CUENTA DIVISORIA DESCRIPCION MONTOTO TAL S/.
  39. 39. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””39FORMATO N° 03RESUMEN DE EJECUCION PRESUPUESTAL GLOBALPROYECTO :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :MODALIDAD DE EJECUCION :COMPONENTE :AÑO :F.F 3ESPECIFICADEL GASTO COSTOS DIRECTOSCOSTOS INDIRECTOSSUB-TOTALDECRIPCION DIRECCIONTECNICASUPERVISION YLIQUIDACIONTOTALES S/.FORMATO N° 04RESUMEN DE EJECUCION PATRIMONIAL GLOBALPROYECTO :TRABAJO 01 :TRABAJO 02 :TRABAJO 03 :FUENTE DE FINANCIAMIENTO :MODALIDAD DE EJECUCION :COMPONENTE :AÑO :F.F 4CUENTA DIVISORIA DESCRIPCION MONTOTOTAL S/.
  40. 40. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””40FORMATO N° 05SALDO DE MATERIALES EN ALMACENPROYECTO :OBRA :COMPONENTE :AÑO :F.F5FORMATO Nº 06BIENES EN TRANSITOPROYECTO :OBRA :COMPONENTE :AÑO :F.F6DOCUMENTOSDESCRIPCIONDEL BIENUNIDMED.CANTPRECUNIT.PRECTOT.OBSERVACIONESANOC/PN°O/CN°TOTALESs/.6.2.9 Resumen:DOCUMENTOSDESCRIPCIONDEL BIENUNID.MED.CANT.PREIO.UNIT.PRECIOTOTALOBSERVACIONESAÑOC/PN°O/CN°NEAN°
  41. 41. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””41LIQUIDACIÓN FINANCIERA TOTALFunción :Programa :Sub Programa :Proyecto :Componente :Meta :Trabajo 01 :Trabajo 02 :Trabajo 03 :Neumónico :Modalidad de ejecución :Fuente de Financiamiento :Unidad Ejecutora :Año :Liquidación Presupuestal Liquidación FinancieraConceptoImporte ens/.Cuentas ContablesImporte enS/.Mano de obra 33 Inmueble, maquinariaBienes 333.01 Por administración directaServicios 336 Bienes por distribuirTOTAL COSTO 336.04 Materiales de construcciónDIRECTOGASTOS 336.04.01 Para uso de la entidadGENERALES (stock en almacén) ( 1)336.04.02 Para otras entidades(según N.E.A. emitido por elAlmacenero (2)Total Costo de Total Costo de ObraObra s/. (3) S/.(1) Son materiales en custodio en el Almacén, no entregados a obra.(2) Son materiales remanentes de obra ingresados al Almacén.(3) Costo de Transferencia a la Cuenta de Infraestructura Pública.6.3 COMENTARIOS FINANCIEROS.6.4 CONCLUSIONES FINANCIERAS.6.5 SUGERENCIAS FINANCIERAS.
  42. 42. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””42VII. CONCILIACION DE LA LIQUIDACION FÍSICO Y FINANCIERA.ItemDescripcióndel GastoSegúnLiquidaciónTécnica(Física)SegúnLiquidaciónFinancieraDiferencia01 Mano de Obra S/. S/. S/.02 Materiales03 Maquinaria Equipo04 ServicioCosto Directo Parcial+- MetradosTotal Costo Directo05 Gastos GeneralesCOSTO TOTALVIII. INFORME FINAL VALORIZADOItemDescripcióndel GastoMonto Fuente deFinanciamientoValorización TotalDel Proyecto01 Mano de Obra S/02 Materiales03 Maquinaria y Equipo04 ServicioTotal Costo Directo04 Gastos GeneralesCOSTO TOTALIX. ELABORACION DE INFORMES DE CIERRESi el objetivo del informe de cierre del proyecto es presentar la información relevante de laculminación del proyecto comparándolo con la información prevista en los estudios de preinversión.Debe ser elaborado por la unidad ejecutora del proyecto, al finalizar la ejecución del mismo.Este informe constituye declaración jurada.9.1 DATOS GENERALES DEL SNIP01 Código SNIP02 Nombre del PIP03 Fecha de declaración de viabilidad04 Monto de inversión declarada viable05 Monto de inversión total ejecutado06 Plaz0 de ejecución previsto en la declaración de viabilidad
  43. 43. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””439.2 PERIODO DE EJECUCION DEL PROYECTOFecha de inicio del expediente técnico: …/…/…Fecha de culminación del expediente técnico: …/…/…Fecha de inicio de ejecución de proyecto: …/…/…Fecha de culminación del proyecto: …/…/…9.3 PRINCIPALES METAS FISICAS DEL PRODUCTOListe las principales metas físicas de productos alcanzados con el proyecto comparándolas conlas metas consideradas en el ultimo estudio de preinversión y que fueron registradas en la fichade registro del banco de proyectos (Formato SNIP 02)PROYECTO DECLARADO VIABLE PROYECTO EJECUTADOVARIACION SUSTENTACION DE LOS CAMBIOS DEMETASPRICIPALESMETASUNIDAD CANTIDAD PRICIPALESMETASUNIDAD CANTIDAD9.4 EJECUCION FINANCIERARegistrar la información de la ejecución financiera del proyecto comparando los datosoriginales con los cuales se declaro la viabilidad y los datos reales al final de la ejecución,justifique las variaciones según el cuadro siguiente.PROYECTO DECLARADO VIABLE PROYECTO EJECUTADO VARIACION S/. SUSTENTACION DE LOS CAMBIOSDE COSTOCOMPONENTES COSTO(S/.) COMPONENTES COSTO(S/.)TOTAL CON IMPUESTOS TOTAL CON IMPUESTOS9.6 PRINCIPALES PROBLEMAS O LIMITACIONES EN LA EJECUCIONSeñale las principales limitaciones o problemas encontrados durante la ejecución del proyecto:5. Deficiencias en el diseño del proyecto (preinversión) ( )6. Expediente técnico deficiente. ( )7. Deficiencias en el área administrativa. ( )8. Desinterés de los beneficiarios ( )9. Deficiencia en la asignación de los recursos presupuestales. ( )10. Falta de personal capacitado en la unidad ejecutora ( )11. Deficiente calidad de los equipos/insumos ( )12. Problemas climatológicos y/o físico/geográficos ( )13. Deficiente desempeño de de contratistas/consultores ( )14. Limitaciones en el marco legal ( )15. Deficiencia en los arreglos institucionales ( )16. Modalidad de ejecución inapropiada ( )
  44. 44. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””44Lecciones aprendidas:Se deberá señalar brevemente y de manera objetiva y critica las lecciones aprendidas delproceso seguido en la ejecución del proyecto. Las lecciones tienen relación con laspreguntas como ¿La modalidad de ejecución fue la adecuada (administración directa otercirizada?, ¿El diseño fue el adecuado?, ¿El número excesivo de componentes dificulto laejecución? ¿Las metas fueron realistas?, ¿La estrategia de ejecución fue eficiente?, ¿Losbeneficiarios asumieron compromisos reales?9.7 SOSTENIBILIDAD01 ENTIDAD ENCARGADA DE LA OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO02 FUENTES DE FINANCIAMIENTO PARA LA OPERACIÓN YMANTENIMIENTO03 FECHA DE TRANSFERENCIA: 1/04 DOCUMENTOS DE TRANSFERENCIA:1/1/ En los casos que la UE no sea responsable de la operación y mantenimiento se deberá indicarla fecha de transferencia a la entidad encargada de la operación y mantenimiento, así como losdocumentos que sustenten dicha transferencia.Describir los arreglos institucionales llevados a cabo para asegurar la operación de ymantenimiento del proyecto:¿Existe algún factor que ponga en riesgo la sostenibilidad del proyecto? SI ( ) NO ( )¿Cuál? ………………………………..¿Por qué? ……………………………OTRAS:
  45. 45. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””45ANEXO Nº 09(OBRAS POR CONVENIO)I. HABILIDADES- C/P N°............ Fecha................. S/.- C/P N°............ Fecha................. S/.- C/P N°............ Fecha................. S/.TOTAL HABILITADO S/._ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _II. RENDICIONES- R. / N°.............. Fecha................. S/.- R. / N°.............. Fecha................. S/.- R. / N°.............. Fecha................. S/.TOTAL RENDIDO S/.RESUMEN:TOTAL HABILITADO S/.TOTAL RENDIDO S/.___________________IMPORTE PENDIENTEDE RENDICION S/. ___________________……………………………………….….Supervisor de Obra……………………………..……….Residente de Obra………………………………….Presidente de la Comisión……………………………………………Representante de la Gerencia de Adm.Financiera
  46. 46. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””46ANEXO N° 10PROYECTO DE RESOLUCION ALCALDIA N°.....FechaVISTO:El Informe de Liquidación Técnica Financiera N°........, remitida con Informe N°...................... y demásdocumentos que corren adjunto, los mismos que constituyen los antecedentes de la presente Resolución,correspondiente a la Obra................................... ejecutada en la Localidad de........................ Distritode..................................., Provincia de................................ Departamento de....................., por la modalidadde administración directa.CONSIDERANDO:Que, con Resolución Alcaldía N°............... se aprobó el Expediente Técnico del (a) proyecto (obra)“....................... .................... en la localidad de.................. distrito................ Provincia........................ ydepartamento de..............: con un presupuesto de s/.............................. nuevos soles, con plazo de ejecuciónde.................... días.Que, con Resolución Alcaldía N°............... se aprobó la ampliación de plazo por................. días. (Cuandocorresponda).Que, con Resolución Alcaldía N°............... se aprobó adicionales (y/o deductivos) del proyecto (obra) pors/................ nuevos soles. (Cuando corresponda).Que, la Comisión de Liquidación de Obras nominada con la Resolución Municipal N° .................................de fecha ....................., informa haber implementado el Expediente de Liquidación Técnica Financiera conlos requisitos que establecen las disposiciones vigentes para la transferencia de la Obra al Sector....................... Quedando expedito para el trámite de titulación de Inscripción Registral.Que, la Sub Gerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos con Informe N°............ solicita laaprobación de la Liquidación Técnica Financiera del (la) proyecto (obra) referido(a), la misma que esnecesario aprobarla para efectos administrativos y legales correspondientes dentro del siguiente detalle:I.- Características Técnicas, en términos generales.• Nombre del (la) proyecto (obra) :................................................................................................• Valorización del (la) proyecto (obra): ............................................... que equivale a............%.• Presupuesto ejecutado............................................................................................nuevos soles.• Tiempo de Ejecución:........................................................................................................... días.II.- Características Presupuestales /Financierasa) Resumen de ejecución presupuestal :
  47. 47. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””47ESTADO ANALITICO DE EJECUCION PRESUPUESTALProyecto Obra:Fuente Financiamiento:Presupuesto Programado:Categ.GastoGener.GastoAplicac.Espec.GastoDenominaciónCostoDirectoGastosGeneralesTotal6 5 11 10 Retribuciones y Complementos6 5 11 11 Obligaciones del empleador6 5 11 13 Gastos variables y ocasionales6 5 11 20 Viáticos asignaciones6 5 11 22 estuario6 5 11 23 Combustibles y lubricantes6 5 11 24 Alimento para personas6 5 11 26 Materiales explosivos y municiones6 5 11 27 Servicios no personales6 5 11 29 Materiales de construcción6 5 11 30 Bienes de consumo6 5 11 32 Pasajes y gastos de transporte6 5 11 36 Tarifas de servicios básicos6 5 11 37 Alquiler de bienes6 5 11 39 Otros servicios de terceros6 5 11 51 Equipamiento duraderoTOTAL SI.En porcentajes
  48. 48. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””48b) Resumen de liquidación presupuestal y financiera:Liquidación Presupuestal Liquidación FinancieraConceptoImporte enS/.Cuentas Contables Importe en s/.Mano de obra 33 Inmueble, maquinaria equipoBienes 333 Construcciones en cursoServicios 333.01 Por administración directaTotal costos directos 334 Construcciones en curso por otras EntidadesGASTOS GENERALES 334001 Por Administración Directa336 Bienes por distribuir(Stock almacén)Total Costo de Obra Total Costo de ObraQue, la presente Liquidación es de carácter total (parcial), en razón a que la Obra (estudio, equipamiento.etc.) ejecutada (no) ha quedado apta para su puesta en servicio. Cualquier diferencia entre la LiquidaciónPresupuestal y Financiera, está debidamente sustentada en el rubro 6.2.9 “Liquidación Financiera Total”,por haberse considerado materiales en custodia en almacén, no entregados a obra, materiales remanentesde otras obras ingresados al almacén y costo de transferencias a la cuenta de Infraestructura pública.Que, de acuerdo a lo recomendado en la liquidación mencionada, corresponde a la Sub Gerencia deContabilidad efectúe la rebaja contable en la Sub – Cuenta…….; la Gerencia de Inversión Pública y laGerencia de Administración Financiera deberán iniciar las labores de transferencia de la obra al sector uÓrgano beneficiado.De conformidad a las Normas que regulan la ejecución de las Obras Públicas por Administración DirectaResolución N°…………………………………..y con la Visación (Según sea el caso parcial o final) del GerenteMunicipal, del Gerente de Asesoría Jurídica, Gerente de Administración Financiera, y el Sub Gerente deSupervisión y Liquidación de Proyectos, en uso de las atribuciones conferidas por la Ley Orgánica deMunicipalidades N° 27972.SE RESUELVE:ARTICULO PRIMERO.- Aprobar la Liquidación Técnica Financiera de la Obra: .....................................ejecutada por la modalidad de............................, en el ejercicio presupuestal del año..................................de acuerdo al detalle que se consigna en la parte considerativa de la Presente Resolución.ARTICULO SEGUNDO.- La Sub Gerencia de Contabilidad, conforme a sus atribuciones, debe efectuarla rebaja contable en la Sub cuenta Construcciones en Curso y en la cuenta Depreciación y AmortizaciónAcumulada en lo que corresponda.ARTICULO TERCERO.- Autorizar a la Sub Gerencia de Supervisión de Liquidación de Proyectos de laGerencia de Inversión Pública y a la Gerencia de Administración Financiera conforme a sus atribucionesadministrativas, dar inicio al proceso de transferencia física-contable de la obra al sector beneficiado, o ala Gerencia encargada de su mantenimiento;ARTICULO CUARTO.- Notifíquese la presente Resolución a la Gerencia de Inversión Publica, SubGerencia de Supervisión y Liquidación de Proyectos , Gerencia de Administración Financiera, SubGerencia de Contabilidad para su cumplimiento.REGÍSTRESE, NOTIFÍQUESE Y ARCHÍVESE
  49. 49. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””49ANEXO 11FORMATO DE DECLARATORIA DE FÁBRICALLENAR A MAQUINA O CON LETRAS DE IMPRENTA, ANULANDO CONGUIONES RECUADROS NO UTILIZADOS LO QUE NO CORRESPONDE.ANEXO 1(Ley Nº 26389 y R.M400-90-MTC/15 VC)(DECLARACION JURADA)FORMULARIO DE DECLARACIONO CONSTATACION DESELLO FIRMA SELLO FIRMA SELLO FIRMA SELLO FIRMAY FECHA DE Y FECHA DE Y FECHA DE Y FECHA DERECEPCION EN LA RECEPCION RECEPCION RECEPCIONMUNICIPALIDAD EN EL IPPS EN LA ONP EN LA SAFPMUNICIPALIDAD DE...........................................DECLARACION CONSTATACION1.- DECLARANTES1.1. PROFESIONAL OTORGANTE ARQUITECTO INGENIERO CIVILMARCA CON UNA (X)APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRESNº REG. COLEG. N° L.E o DNI Nº L.M, O.C DE EXTRA. RUCDOM. LEGAL AV .JR CALLE INT. DISTRITO PROVINCIA REGION-DPTO1.2 PROPIETARIOa) PERSONA NATURALAPELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRESNº REG. COLEG. N° L.E o DNI N° L.M, O.C DE EXTRA. RUCAPELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRESNº REG. COLEG. N° L.E o DNI N° L.M, O.C DE EXTRA. RUCa) PERSONA JURIDICARAZON SOCIAL RUCDOM. LEGAL AV .JR CALLE INT. DISTRITO PROVINCIA REGION-DPTOREPRESENTANTE LEGALAPELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRESNº L.E o DNI Nº L.M, O.C DE EXTRA. RUCPODER INCRIT. REG. PUBL. FECHA ASIENTO FOJAS TOMO O FICHA2. TERRENO2.1 UBICACIÓNDISTRITO PROVINCIA REGION-DPATO URB. U OTROAV. JR. CALLE PSJE. Nº INT. MZ. LOTE SUB-LOTE
  50. 50. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””50a. MEDIDAS (EN METROS)AREA FRENTE LADO D° ENTR. LADO INZ. ENTR. FONDOb. INSCRIPCION EN LOS REGISTROS PUBLICOS.REG. PROPIEDAD INMUEBLE FECHA ASIENTO FOJAS TOMO O FICHA3. EDIFICACIONES CON DECLARATORIA DE FÁBRICA ANTERIORAMPLIACION…………………………………(INDICAR LOS SIGUIENTES DATOS SOLO EN CASO DE MODIF./REMODELACION…………………AMPLIACION Y/O MODIFICACION REMODELACION O DEMOLICION…………………………………DEMOLICION)REG. PROPIEDAD INMUEBLE FECHA ASIENTO FOJAS TOMO O FICHA4.- MEMORIA DESCRIPTIVA(RELACION DE AMBIENTES POR NIVELES INCLUYENDO PAZADISOS, ESCALERAS, CLOSET, PATIOS, TERRAZAS,JARDINES, ETC)5.- ESPECIFICACIONES TECNICAS5.1 ESTRUSTURAS.5.2 ACABADOS5.13 INSTALACIONES- ELECTRICAS Y SANITARIAS6. CUADRO DE AREAS 7. VALOR6.1 AREAS TECHADAS(POR NIVELES SEGÚN DESCRIPTIVAS)6.2 AREA LIBREINFORME DEL PROFESIONAL CONSTATADOR(INDICAR NUMERO DE PAGINAS DE QUE CONSTA)…………………………………………………………………………….SELLO Y FIRMA LEGALIZADA DEL PROFESIONALINDICAR LAS LETRAS DE LAS CATEGORIAS CORRESPONDIENTESSEGÚN EL CUADRO DE VALORES UNITARIOS OFICIALES DEEDIFICACIONES- MUROS- TECHOS.- PISOS- PUERTAS YVENTANAS- REVESTIMIENTOS.- BAÑOSTOTAL7.1 MATERIALES S/.7.2 MANO DE OBRA S/.7.3 DIREC. TECNICA S/.TOTAL S/.8. DETERMINACION DE LA FÁBRICAMES AÑOM2M2M2M2M2M2M2OBSERVACIONES
  51. 51. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””51………………………………………….………………..……….. ……………………………………..……………………………………………………………….FIRMA LEGALIZADA DEL PROPIETARIO FIRMA LEGALIZADA DEL PROPIETARIO O REPRESENTANTELEGAL (PARA PERSONA JURIDICA)LEGALIZACION NOTARIAL DE FIRMASFECHA…………………………………………..DE……………………………………..DEL 2008.INSCRIPCION EN LOS REGISTROS (PARA SER LLENADO POR EL REGISTRADOR)REG. DE PROPIEDAD INMUEBLE DEFECHA ASIENTO FOJAS TOMO O FICHANOTAS:- DE NO SER SUFICIENTE LOS ESPACIOS DE LOS RECUADROS PARTA LA INFORMACION QUE DEBECONSIGNARSE, SE UTILIZARA HOJAS ADICIONALES EN PAPEL BOND A4.- EL PROFESIONAL Y EL PROPIETARIO FIRMARAN CADA UNA DE LAS HOJAS ADICIONALES QUE UTILICEN,EN ELLAS LAS FIRMAS DEL PROFESIONAL Y DEL (DE LOS) PROPIETARIO(S) DEBEN ESTAR LEGALIZADAS.- LA CONSIGNACION DE INFORMACION O DATOS FALSOS EN DECLARACION O CONSTANCIA DE FABRICA OLA FALSIFICACION DE LOS DOCUMENTOS QUE LA INTEGRAN, DARAN LUGAR A LA APLICACIÓN DESANCIONES PREVISTAS EN EL CODIGO PENAL.- EN CASO DE DEMOLICION, LLENAR LOS ACAPITES 4. MEMORIA DESCRIPTIVA, 5. ESPECIFICACIONESTECNICAS, 6. CUADRO DE AREAS, 7. VALOR, CON LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LAEDIFICACION NETAMENTE.FECHA Y SELLO DEL REGISTRADOR
  52. 52. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””52DOCUMENTO COMPLEMENTARIO DEL ANEXO 11.1FORMULARIO DE DECLARATORIA DE FÁBRICA EN VIA DE REGULARIZACION, PARAINFORME DEL PROFESIONAL CONSTATADOR REFERENTE A CONDICIONES MINIMASDE LA EDIFICACION.(LEY N° 26389 Y RESOLUCION MINISTERIAL N° 400-90-MTC/15, VC, Art. 9°NormasComplementarias)ZONIFICACION (INDICAR LO QUE CORRESPONDE):COMPATIBLERETIRO MUNICIPAL (LLENAR LO QUE CORRESPONDE)INDICAR RETIROS (EN METROS LINEALES, CON DOS DECIMALES):ESTACIONAMIENTO VEHICULAR (INDICAR EL NUMERO DE ESTACIONAMIENTO QUECORRESPONDA DE ACUERDO AL USOZONA DOCUMENTAL (MARCA CON “X” LO QUE CORRESPONDA, SEGÚN EL CASO)FECHA: ____________________________________SEGÚN PLANO DE ZONIFICACIONSEGÚN DISPOSICION___________________________MUNICIPAL: (ESPECIFICAR)FRONTALLATERAL IZQUIERDOLATERAL DERECHOPOSTERIORVIVIENDA MULTIFAMILIARPOR AREA DE OFICINAPOR AREA COMERCIALOTRO: ___________________________(ESPECIFICAR)APROBACION DEL INSTITUTO DE CULTURAAPROBACION DEL GOB. LOCAL DE SER EL CASO.
  53. 53. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””53ANEXO Nº 012DEFINICIONES Y GUIA PARA EL USO ADECUADO DE LOS ANEXOS Y FORMATOS PARALA LIQUIDACIÓN FISICO FINANCIERO Y TRANSFERENCIA AL SECTORCORRESPONDIENTE1. METRADO Y PRESUPUESTO DE PARTIDAS EJECUTADASEn Este aspecto deben considerarse los metrados y costos unitarios que originaron el Presupuestobase.Metrado y Presupuesto de Obras Adicionales.- En caso de partidas similares se mantendrálos precios unitarios formulados; en el caso de partidas nuevas serán los costos unitariosactualizados a la fecha en que se ejecuto dicha partida.Metrado y Presupuesto de Obras Reducidas.- Deben considerarse los costos unitarios delPresupuesto Base de la Obra.Obras no concluidas.- (En el caso de Liquidación Parcial); se liquidarán las obras hasta elmomento de la paralización, manteniéndose los precios unitarios del presupuesto base o losprevistos en el caso de partidas nuevas.Avance Físico Final.- Debe incluir además de las partidas y costos descritos, los materialestransferidos de otras obras o apoyos comunales; asimismo los fondos adicionales que surjandurante el proceso de ejecución y no considerados en el presupuesto base.El Costo Total de la Obra.- Debe incluir el incremento de precios por mano de obra,materiales, equipo y/o herramientas y gastos generales, utilizando para ello el sistema deReajuste de Precios (Fórmula Polinómica y/o cualquier otro escalamiento).2. PRESUPUESTO ANALITICO DE INVERSION.Debe ser formulado en base a los gastos realmente ejecutados y clasificados de acuerdo a lasespecíficas de gasto según los formatos del Anexo 05 formato F.F.1.Debe adjuntarse copias originales de los documentos sustentatorios de los gastos (Comprobantede Pago con sus Ordenes de Compra y Requerimientos, Ordenes de Servicio, Ordenes de Trabajo,Planillas, Contratos, etc.).3. INVENTARIO DE SALDO DE MATERIALES.Saldo de Materiales en Cancha.- Son materiales que han quedado como saldo en obra, deberáindicarse si serán empleados en la misma obra o en una futura programación (caso de Liquidaciónparcial), caso contrario serán devueltas a Almacén .Saldo de Materiales devueltos a Almacén.- Los saldos que retornen almacén serán clasificadosen: materiales nuevos y materiales usados (en condiciones utilizables). Los materiales nuevos seráningresados al almacén con una Nota de Entrada de Almacén (NEA) para así poder hacer la rebajacontable respectiva, los materiales usados serán registrados bajo una Acta.En ambos casos, los materiales podrán ser transferidos a otras obras, previa autorización medianteacto resolutivoLos saldos de materiales existentes en el Almacén se reportarán de acuerdo al formato F.F.6 delAnexo 08.4. BIENES EN TRANSITO.Caso de existir Bienes en Tránsito a la fecha en que se realice la Liquidación, éste deberá ser reportadode acuerdo al formato F.T.4. del Anexo 07, es importante que al término del Ejercicio Presupuestal encaso de Obras concluidas no exista este rubro, en vista de que todo lo adquirido debe ser entregado por
  54. 54. Municipalidad Provincial de Ilo“Año de las Cumbres Mundiales en el Perú””54el proveedor. La existencia de Bienes en Tránsito será de responsabilidad directa de la Sub Gerencia deLogística y Gestión Patrimonial de la Sub Gerencia de Contabilidad.5. DOCUMENTOS TECNICOS ORIGINALES Y FINALES DE OBRA.El Expediente Técnico, es el documento que sirvió de base al inicio de los trabajos, los cualespreviamente debieron ser aprobadas por la Comisión respectiva; El Expediente Técnico de la Obradebe contener:Memoria Descriptiva.Especificaciones Técnicas.Metrado y Presupuesto Base.Cronograma de Ejecución.Planos de Ejecución.Los Documentos Técnicos Finales de Obra, son aquellos que se formulan al concluir la misma:Metrado de los trabajos ejecutados.Adicionales y Reducciones de Obra.Planos Finales de Obra (Replanteo).Memoria Descriptiva (tal como ha quedado la Obra).6. CONTENIDO DEL INFORME FINAL DE LIQUIDACION6.1 Datos Generales.- Se consignará datos de la identificación de la obra, estudio o equipamiento,ubicación, periodo de liquidación, presupuesto asignado, servidores responsables de laejecución y supervisión, número de Resoluciones de designaciones de responsabilidades, plazode ejecución, fecha de inicio y término de los trabajos.6.2 Bases Legales.- Se consignará las principales bases legales que norman el proceso deliquidación.6.3 Antecedentes.- Comprenderá la reseña histórica de los períodos de ejecución presupuestal dela obra, estudio o equipamiento, detallando meta programada y ejecutada, presupuestoprogramado y ejecutado, modalidad de ejecución de cada ejercicio presupuestal y otros que seconsidere pertinente.En el caso que comprenda un solo periodo de ejecución, se consignarán detalles de lajustificación de su inclusión en el Programa de Inversiones, según se indica en el ExpedienteTécnico.6.4 Meta Programada y Grado de Cumplimiento.- Se detallará la Meta y Presupuesto inicialdel periodo que se liquida, de darse variaciones se consignará su detalle y su resolución deaprobación.También debe indicarse el número de la Resolución de Aprobación del Expediente Técnicoinicial y de las otras adicionales de darse el caso, así como el grado de cumplimiento enporcentaje (%) de la meta programada inicial y de los adicionales.7. CONTENIDO DE LA LIQUIDACION FÍSICA.7.1. Situación Física.- Se detallará el avance físico logrado a nivel de partidas y subpartidas.De aprobarse obras adicionales, reducción o modificación de metas, éstas deben especificarse porseparado.

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