Ejercicio contabilidad gubernamental 2

Ejercicio Práctico de contabilidad

Gobierno Autónomo Descentralizado Parroquial de Muyuna

Periodo del 01 de enero, al 31 de diciembre 2013.

1. El primero de Enero, la Organización empieza sus operaciones con los
siguientes datos:
- Bancos 3718.05
- Patrimonio 3718.05

2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctrica del mes de diciembre por
un valor de 35.50 dólares. Según factura 001-001-000201

3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e internet del mes de diciembre
por un valor de 75.80 dólares. Según factura 001-001-000303

4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad a Radio Encanto,
comunicados para socialización para la construcción de un obra, por el
valor de 105.00 dólares. Según factura 001-001-0001

5. 16-01-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas un aporte de 39166.66, aporte
de enero y febrero 2013.

6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad de Quito por 1 día, Sr. Carlos
Chala. La institución no reconoce gastos de pasajes y alimentos por no
contar con suficientes recursos en el presupuesto.

7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por 390.00 dólares. Según
factura 001-001-000101

8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos, de las siguientes personas
mes enero.

o Carlos Chala Servidor Público 4 Presidente
o Elsa Moreno Servidor Público 3 Contador
o Edison Sánchez Servidor Público 1 Técnico 1
o Hernán Suarez Servidor Público 1 Técnico 2

Nota: Todos ingresaron a trabajar el 01 de enero del 2012, y se encuentran
afiliados al IESS.

1

9. 31-01-13 Registro de comisiones bancarias según estado de cuenta por
9.60 dólares.

10. 03-02-13. Se paga por licencia de software para el año 2013, valor 400.00
dólares. Según factura 001-001-000667

11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos los computadores de la oficina,
por 175.00 dólares. Según factura 001-001-000856

12. 20-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de oficina para el
primer trimestre del año por un valor de 200.00 dólares. Según factura 001-
001-000989

13. 22-02-13. El Sr. Hernán Suarez realiza una solicitud de suministros de
oficina por un valor de 75.00 dólares.

14. 25-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de aseo para el
primer trimestre del año por un valor de 75.00 dólares. Según factura 001-
001-000675.

15. 25-02-13. Se realiza la primera adquisición de existencias de tinta para la
impresora matricial, para el primer trimestre del año por un valor de 95.00
dólares. Según factura 001-001-0009976.

16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua para la oficina, por 76.00
dólares. Según factura 001-001-0005675.

17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la póliza de fidelidad pública, por
535.00 dólares, a SWEADEN S.A. Según factura 001-001-00409459495.

18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de las siguientes personas mes
Febrero.

o Carlos Chala Servidor Público 4 Presidente
o Elsa Moreno Servidor Público 3 Contador
o Edison Sánchez Servidor Público 1 Técnico 1
o Hernán Suarez Servidor Público 1 Técnico 2

Nota: Todos ingresaron a trabajar el 01 de enero del 2012, y se encuentran
afiliados al IESS.

2

19. 05-03-13. Se paga roles mes de febrero.

20. 05-03-13 Registro de comisiones bancarias según estado de cuenta por
7.80 dólares.

21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del Estado, el 5 x mil de los
ingresos del año 2012. 1000.00 dólares.

22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios balones y redes de futbol para
el campeonato de verano, por 600.00 dólares. Según factura 001-001-
00409.

23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por 150.00 dólares. Según
factura 001-001-676767

24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por 650.00 dólares. Según factura
001-001-567998.

25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación para los técnicos por dos días en
la Localidad por 220.00 dólares. Según factura 001-001-9090.

26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el funcionamiento de los motores de
las escuelas Katún Sacha, Patria Nueva, por valor de 200.00 dólares.
Según factura 001-001-23113.

27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes para donación a la escuela
Patria Nueva, un mobiliario por 4500.00. Según factura 001-001-34556.

28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para todas las escuelas según
convenio con la Dirección de Educación por 1000.00 dólares. Según factura
001-001-12341.

de marzo abril 2013.

30. 05-05-13. Se sube al portal de compras públicas las tres obras para dotar
agua potable a las comunidades Playa, Noyon y San José. Adjudicado al
Ing. Roberto Robles, se concede anticipo de 50% por cada obra que es de
18.000.00 dólares según estudio realizado. Se descuenta el 5% para
fiscalización.

3

31. 05-06-13. Se liquida las obras de agua potable al Ing. Robles menos
anticipos entregados. Según planilla 1 y Según factura 001-001-1466767.

de Mayo y junio 2013.

33. 15-07-13. Se sube al portal de compras públicas las tres aulas escolares
nuevas en las comunidades Playa, Noyon y San José. Adjudicado al Ing.
Luis Rivera, se concede anticipo de 50% por cada obra que es de
18.000.00 dólares según estudio realizado.

34. 25-08-13. Se liquida las obras de agua potable al Ing. Luis Rivera, menos
anticipos entregados. Según planilla 1 y Según factura 001-001-1466767.
Se descuenta el 5% para fiscalización. Y se descuenta 500.00 dólares por
desperfectos según informe de fiscalizador.

Nota:

- Todos los valores son más IVA.
- Para el cálculo del rol se aplica el 9.35 % y 12.15%.
- Pago de viáticos se aplica la tabla, Resolución No. SENRES – 2009
000080.
- Para las retenciones se aplica la tabla de IVA e IR vigentes.

4

GOBIERNO AUT. DESC. PARROQUIAL RURAL DE MUYUNA

DIARIO GENERAL INTEGRADO Desde: 01/01/2013 Hasta: 31/08/2013

A T EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA
FECHA CÓDIGO CUENTA S M DEBE HABER
DENOMINACIÓN
CÓDIGO DEVENG.

01/01/2013 1 A
111.02.01 Recursos Fiscales 3,718.05

611.09 Patrimonio de Gobiernos Autónomos 3,718.05
Descentralizados

-- 1. El primero de Enero, la Organización empieza
su --

01/01/2013 2 J
611.09 Patrimonio de Gobiernos Autónomos 3,718.05
Descentralizados

618.01 Resultados Ejercicios Anteriores 3,718.05

-- Resultados Ejercicios Anteriores --

05/01/2013 3 F
634.01.04 Energía Eléctrica 35.50 5301040 Energía Eléctrica 35.50

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 35.50

-- 2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctr
--

05/01/2013 4 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 35.50 5301040 Energía Eléctrica 35.50

111.02.01 Recursos Fiscales 35.50

-- 2. 05-01-13. se paga la planilla de energía eléctr
--

5

07/01/2013 5 F
113.81.01 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - 9.10
Compras

634.01.05 Telecomunicaciones 75.80 5301050 Telecomunicaciones 75.80


213.81.01 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado 9.10
Contribuyente Especial -

-- 3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e in --

07/01/2013 6 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 75.80 5301050 Telecomunicaciones 75.80



-- 3. 07-01-13. se paga la planilla de telefono e in --

15/01/2013 7 F
Compras

634.02.07 Difusión, Información y Publicidad 105.00 5302070 Difusión, Información y Publicidad 105.00


213.53.02 C x P Bienes y Serv. Consumo - Impuesto a la Renta 1.05

Servicios - Proveedor 30%

Servicios - SRI 70%

-- 4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad
--

15/01/2013 8 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 103.95 5302070 Difusión, Información y Publicidad 103.95



-- 4. 15-01-13. Se paga por servicios de publicidad

6

--

16/01/2013 9 F
113.18 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones 11,750.00
Corrientes

113.28 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de 27,416.66
Capital e Inversión

626.06.08 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00 1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00

626.26.08 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66 2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66

-- 5. 16-01-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas un
--

16/01/2013 10 F

113.18 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones 11,750.00 1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 11,750.00
Corrientes

113.28 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de 27,416.66 2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 27,416.66

-- 5. 16-01-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas un
--

28/01/2013 11 F
634.03.03 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00 5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00


-- 6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad -
-

28/01/2013 12 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 100.00 5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100.00


-- 6. 28-01-13. Se paga viáticos nivel 2 a la ciudad -
-

28/01/2013 13 F
Compras

7

634.05.02 Arrendamientos de Edificios, Locales y Residencias 390.00 5305020 Edificios, Locales y Residencias 390.00



Persona Natural - SRI 10

-- 7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por
39 --

28/01/2013 14 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 358.80 5305020 Edificios, Locales y Residencias 358.80


-- 7. 28-01-13. Se paga arriendo mes de enero por
39 --

28/01/2013 15 F
633.01.05 Remuneraciones Unificadas 3,906.00 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,906.00

633.06.01 Aporte Patronal 474.58 5106010 Aporte Patronal 474.58

633.06.02 Fondo de Reserva 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37

213.51.03.001 C x P Gastos en Personal - IESS - Personal 365.21

213.51.03.002 C x P Gastos en Personal - IESS -Patronal 474.58

-- 8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos
--

28/01/2013 16 F
213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,540.79


-- 8. 28-01-13. Se contabiliza y paga el rol de pagos
--

31/01/2013 17 F
635.04.03 Comisiones Bancarias 9.60 5702030 Comisiones Bancarias 9.60

8

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 9.60

-- 9. 31-01-13 Registro de comisiones bancarias
según --

31/01/2013 18 F
213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 9.60 5702030 Comisiones Bancarias 9.60


según --

03/02/2013 19 F
Compras

634.07.02 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes 400.00 5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de 400.00
Informáticos Paquetes Informáticos



Bienes - Proveedor 70%

Bienes - SRI 30%

-- 10. 03-02-13. Se paga por licencia de software
par --

03/02/2013 20 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 396.00 5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de 396.00
Paquetes Informáticos



-- 10. 03-02-13. Se paga por licencia de software
par --

15/02/2013 21 F
Compras

9

634.07.04 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas 175.00 5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y 175.00
Informáticos Sistemas Informáticos




Servicios - SRI 70%

-- 11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos
los c --

15/02/2013 22 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 171.50 5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y 171.50
Sistemas Informáticos



-- 11. 15-02-13. Se paga mantenimiento de todos
los c --

20/02/2013 23 F
Compras

131.01.04 Existencias de Materiales de Oficina 200.00 5308040 Materiales de Oficina 200.00




Bienes - SRI 30%

-- 12. 20-02-13. Se realiza la primera adquisición
de --

20/02/2013 24 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 198.00 5308040 Materiales de Oficina 198.00


10


de --

22/02/2013 25 J
634.08.04 Materiales de Oficina 75.00

131.01.04 Existencias de Materiales de Oficina 75.00

-- 13. 22-02-13. El Sr. Hernán Suarez realiza una
sol --

25/02/2013 26 F
Compras

131.01.05 Existencias de Materiales de Aseo 75.00 5308050 Materiales de Aseo 75.00




Bienes - SRI 30%

de --

25/02/2013 27 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 74.25 5308050 Materiales de Aseo 74.25



de --

25/02/2013 28 F
Compras

131.01.07 Existencias de Materiales de Impresión, Fotografía, 95.00 5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, 95.00

11

Reproducción y Pub Reproducción y Publicaciones



Bienes - SRI 30%

de --

25/02/2013 29 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 94.05 5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, 94.05
Reproducción y Publicaciones



de --

27/02/2013 30 F
Compras

131.01.99 Existencias de Otros de Uso y Consumo Corriente 76.00 5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 76.00




Bienes - SRI 30%

-- 16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua
para --

27/02/2013 31 F
213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 75.24 5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 75.24


12


-- 16. 27-02-13. Se adquiere un botellón de agua
para --

28/02/2013 32 F
Compras

125.31.01 Prepagos de Seguros 535.00 5702010 Seguros 535.00


213.57.02 C x P Otros Gastos - Impuesto a la Renta 0.54


-- 17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la
póliza --

28/02/2013 33 F
213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 534.46 5702010 Seguros 534.46



-- 17. 28-02-13. Se realiza la renovación de la
póliza --

28/02/2013 34 F
633.01.05 Remuneraciones Unificadas 3,906.00 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,906.00

633.06.01 Aporte Patronal 474.58 5106010 Aporte Patronal 474.58

633.06.02 Fondo de Reserva 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79

213.51.03.001 C x P Gastos en Personal - IESS - Personal 365.21

213.51.03.002 C x P Gastos en Personal - IESS -Patronal 474.58

-- 18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de l
--

05/03/2013 35 F
213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 3,540.79 5101050 Remuneraciones Unificadas 3,540.79

13

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Liquido 325.37 5106020 Fondo de Reserva 325.37


-- 18. 28-02-13. Se contabiliza el rol de pagos, de l
--

05/03/2013 36 F
635.04.03 Comisiones Bancarias 7.80 5702030 Comisiones Bancarias 7.80


segú --

05/03/2013 37 F
213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedor 7.80 5702030 Comisiones Bancarias 7.80


segú --

06/03/2013 38 F
636.01.02 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00 5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00

213.58 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones 1,000.00
Corrientes

-- 21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del
Es --

06/03/2013 39 F
213.58 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones 1,000.00 5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00
Corrientes


-- 21. 06-03-13. Pago a la Contraloría General Del
Es --

07/03/2013 40 F
Compras

151.38.99 Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversión 600.00 7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 600.00

14

213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 594.00

213.73.02 C x P Bienes y Serv. Inversión - Impuesto a la Renta 6.00


Bienes - SRI 30%

-- 22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios
va --

07/03/2013 41 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 594.00 7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 594.00



-- 22. 07-03-13. Se paga por adquisición de varios
ba --

08/03/2013 42 F
151.32.01 Transporte de Personal 150.00 7302010 Transporte de Personal 150.00



-- 23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por
1 --

08/03/2013 43 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 148.50 7302010 Transporte de Personal 148.50


-- 23. 08-03-13. Se paga transporte de personal por
1 --

08/03/2013 44 F
151.32.02 Fletes y Maniobras 650.00 7302020 Fletes y Maniobras 650.00



15

-- 24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por
650 --

08/03/2013 45 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 643.50 7302020 Fletes y Maniobras 643.50


-- 24. 08-03-13. Se paga Fletes de materiales por
650 --

10/03/2013 46 F
Compras

151.36.03 Servicios de Capacitación 220.00 7306030 Servicio de Capacitación 220.00



Persona Natural - SRI 10

-- 25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación
para l --

10/03/2013 47 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 198.00 7306030 Servicio de Capacitación 198.00


-- 25. 10-03-13. Se paga curso de capacitación
para l --

15/03/2013 48 F
Compras

151.38.03 Combustibles y Lubricantes 200.00 7308030 Combustibles y Lubricantes 200.00



-- 26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el
función --

16

15/03/2013 49 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 200.00 7308030 Combustibles y Lubricantes 200.00



-- 26. 15-03-13. Se adquiere Gasolina para el
funcio --

25/03/2013 50 F
Compras

151.41.03 Mobiliarios 4,500.00 8401030 Mobiliarios 4,500.00


Bienes - SRI 30%

213.84.01 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00

213.84.02 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Impuesto a 45.00
la Renta

-- 27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes
pa --

25/03/2013 51 F

213.84.01 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00 8401030 Mobiliarios 4,455.00


-- 27. 25-03-13. Se adquiere los siguientes bienes
pa --

05/04/2013 52 F
Compras

151.38.12 Materiales Didácticos 1,000.00 7308120 Materiales Didácticos 1,000.00

17




Bienes - SRI 30%

-- 28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para
--

05/04/2013 53 F
213.73.01 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 990.00 7308120 Materiales Didácticos 990.00



-- 28. 05-04-13. Se adquiere material didáctico para
--

07/04/2013 54 F
Corrientes




-- 29. 07-04-13 Ingresa del Ministerio de Finanzas
un --

07/04/2013 55 F

Corrientes


un --

05/05/2013 56 F

18

112.03 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 9,000.00




-- 30. 05-05-13. Se sube al portal de compras
pública --

05/06/2013 57 F
113.81.01 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - 6,480.00
Compras

151.51.01 Infraestructura de Agua Potable 54,000.00 7501010 De Agua Potable 54,000.00

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00

213.75.02 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 540.00

213.81.03 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado 4,536.00

Bienes - SRI 30%

-- 31. 05-06-13. Se liquida las obras de agua
potable --

05/06/2013 58 F
213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00 7501010 De Agua Potable 53,460.00




113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00

potable --

05/06/2013 59 F
113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00

625.24.99 Otros no Especificados 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00


19

potable --

07/07/2013 60 F
Corrientes




un --

07/07/2013 61 F

Corrientes


un --

15/07/2013 62 F




-- 33. 15-07-13. Se sube al portal de compras
pública --

25/08/2013 63 F
113.81.01 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - 6,480.00
Compras

151.51.07 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 7501070 Construcciones y Edificaciones 54,000.00

213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00

213.75.02 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 540.00

20


Bienes - SRI 30%

potable --

25/08/2013 64 F
213.75.01 C x P Obras Publicas - Proveedor 53,460.00 7501070 Construcciones y Edificaciones 53,460.00




113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 500.00 1904990 Otros no Especificados 500.00

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00 1904990 Otros no Especificados 2,700.00

potable --

25/08/2013 65 F
113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 500.00

113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 2,700.00

625.24.99 Otros no Especificados 3,200.00 1904990 Otros no Especificados 3,200.00

potable --

579,299.39 579,299.39
TOTAL

21

GOBIERNO AUTONOMO DESCENTRALIZADO PARROQUIAL RURAL DE MUYUNA

Balance de Comprobación
Al 31 de agosto del 2013

SUMAS SALDOS
CÓDIGO DENOMINACIÓN
DÉBITOS CRÉDITOS DEUDOR ACREEDOR

1110201 Recursos Fiscales 121,218.03 128,979.11 0 7,761.08

11203 Anticipos a Contratistas de Obras de Infraestructura 54,000.00 54,000.00 0 0

11318 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones Corrientes 35,250.00 35,250.00 0 0

11319 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 5,900.00 5,900.00 0 0

11328 Cuentas por Cobrar Transferencias y Donaciones de Capital e Inversión 82,249.98 82,249.98 0 0

1138101 Cuentas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado - Compras 13,997.62 0 13,997.62 0

1253101 Prepagos de Seguros 535 0 535 0

1310104 Existencias de Materiales de Oficina 200 75 125 0

1310105 Existencias de Materiales de Aseo 75 0 75 0

1310107 Existencias de Materiales de Impresión, Fotografía, Reproducción y Pub 95 0 95 0

1310199 Existencias de Otros de Uso y Consumo Corriente 76 0 76 0

1513201 Transporte de Personal 150 0 150 0

1513202 Fletes y Maniobras 650 0 650 0

1513603 Servicios de Capacitación 220 0 220 0

1513803 Combustibles y Lubricantes 200 0 200 0

1513812 Materiales Didácticos 1,000.00 0 1,000.00 0

1513899 Otros Bienes de Uso y Consumo de Inversión 600 0 600 0

1514103 Mobiliarios 4,500.00 0 4,500.00 0

1515101 Infraestructura de Agua Potable 54,000.00 0 54,000.00 0

22

1515107 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 0 54,000.00 0

2135101 C x P Gastos en Personal - Liquido 7,732.32 7,732.32 0 0

2135103 C x P Gastos en Personal - IESS 0 1,679.58 0 1,679.58

2135301 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedor 1,683.09 1,683.09 0 0

2135302 C x P Bienes y Serv. Consumo - Impuesto a la Renta 0 44.21 0 44.21

2135701 C x P Otros Gastos - Proveedor 551.86 551.86 0 0

2135702 C x P Otros Gastos - Impuesto a la Renta 0 0.54 0 0.54

21358 Cuentas por Pagar Transferencias y Donaciones Corrientes 1,000.00 1,000.00 0 0

2137301 C x P Bienes y Serv. Inversión - Proveedor 2,774.00 2,774.00 0 0

2137302 C x P Bienes y Serv. Inversión - Impuesto a la Renta 0 46 0 46

2137501 C x P Obras Publicas - Proveedor 106,920.00 106,920.00 0 0

2137502 C x P Obras Publicas - Impuesto a la Renta 0 1,080.00 0 1,080.00

2138101 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Contribuyente Especial - 97.3 97.3 0 0

2138102 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Persona Natural - SRI 10 0 73.2 0 73.2

2138103 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - Proveedor 70% 9,655.46 9,655.46 0 0

2138104 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Bienes - SRI 30% 0 4,138.06 0 4,138.06

2138105 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - Proveedor 30% 10.08 10.08 0 0

2138106 Cuentas por Pagar Impuesto al Valor Agregado Servicios - SRI 70% 0 23.52 0 23.52

2138401 C x P Invar. Bienes de Larga Duración - Proveedor 4,455.00 4,455.00 0 0

2138402 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Impuesto a la Renta 0 45 0 45

61109 Patrimonio de Gobiernos Autónomos Descentralizados 3,718.05 3,718.05 0 0

61801 Resultados Ejercicios Anteriores 0 3,718.05 0 3,718.05

6252499 Otros no Especificados 0 5,900.00 0 5,900.00

6260608 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 0 35,250.00 0 35,250.00

6262608 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 0 82,249.98 0 82,249.98

6330105 Remuneraciones Unificadas 7,812.00 0 7,812.00 0

23

6330601 Aporte Patronal 949.16 0 949.16 0

6330602 Fondo de Reserva 650.74 0 650.74 0

6340104 Energía Eléctrica 35.5 0 35.5 0

6340105 Telecomunicaciones 75.8 0 75.8 0

6340207 Difusión, Información y Publicidad 105 0 105 0

6340303 Viáticos y Subsistencias en el Interior 100 0 100 0

6340502 Arrendamientos de Edificios, Locales y Residencias 390 0 390 0

6340702 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos 400 0 400 0

6340704 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos 175 0 175 0

6340804 Materiales de Oficina 75 0 75 0

6350403 Comisiones Bancarias 17.4 0 17.4 0

6360102 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,000.00 0 1,000.00 0

TOTALES 579,299.39 579,299.39 142,009.22 142,009.22

Carlos Chala Elsa Moreno
PRESIDENTE CONTADORA

24


CEDULA PRESUPUESTARIA DE GASTOS

Asignación Saldo x Saldo x
Reformas Codificado Comprom. Devengado Pagado
Inicial Comprometer Devengar
PARTIDA DENOMINACIÓN
Asignación
B A+B D E F G=C-D G=C-E
Inicial
5101050 Remuneraciones Unificadas 36,660.00 0.00 36,660.00 7,812.00 7,812.00 7,081.58 28,848.00 28,848.00
5102030 Decimotercer Sueldo 3,055.00 0.00 3,055.00 0.00 0.00 0.00 3,055.00 3,055.00
5102040 Decimocuarto Sueldo 1,908.00 0.00 1,908.00 0.00 0.00 0.00 1,908.00 1,908.00
5106010 Aporte Patronal 4,270.89 0.00 4,270.89 949.16 949.16 0.00 3,321.73 3,321.73
5106020 Fondo de Reserva 3,053.78 0.00 3,053.78 650.74 650.74 650.74 2,403.04 2,403.04
5301040 Energía Eléctrica 540.00 0.00 540.00 35.50 35.50 35.50 504.50 504.50
5301050 Telecomunicaciones 1,058.40 0.00 1,058.40 75.80 75.80 75.80 982.60 982.60
5302070 Difusión, Información y Publicidad 1,980.00 0.00 1,980.00 105.00 105.00 103.95 1,875.00 1,875.00
5303030 Viáticos y Subsistencias en el Interior 8,760.00 0.00 8,760.00 100.00 100.00 100.00 8,660.00 8,660.00
5305020 Edificios, Locales y Residencias 4,800.00 0.00 4,800.00 390.00 390.00 358.80 4,410.00 4,410.00
5307020 Arrendamiento y Licencias de Uso de Paquetes Informáticos 400.00 0.00 400.00 400.00 400.00 396.00 0.00 0.00
5307040 Mantenimiento y Reparación de Equipos y Sistemas Informáticos 720.00 0.00 720.00 175.00 175.00 171.50 545.00 545.00
5308040 Materiales de Oficina 800.00 0.00 800.00 200.00 200.00 198.00 600.00 600.00
5308050 Materiales de Aseo 320.00 0.00 320.00 75.00 75.00 74.25 245.00 245.00
5308070 Materiales de Impresión, Fotografía, Reproducción y Publicaciones 400.00 0.00 400.00 95.00 95.00 94.05 305.00 305.00
5308990 Otros de Uso y Consumo Corriente 84.00 0.00 84.00 76.00 76.00 75.24 8.00 8.00
5702010 Seguros 540.93 0.00 540.93 535.00 535.00 534.46 5.93 5.93
5702030 Comisiones Bancarias 144.00 0.00 144.00 17.40 17.40 17.40 126.60 126.60
5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas 1,005.00 0.00 1,005.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 5.00 5.00
7302010 Transporte de Personal 7,200.00 0.00 7,200.00 150.00 150.00 148.50 7,050.00 7,050.00
7302020 Fletes y Maniobras 4,800.00 0.00 4,800.00 650.00 650.00 643.50 4,150.00 4,150.00
7306010 Consultoría, Asesoría e Investigación Especializada 5,000.05 0.00 5,000.05 0.00 0.00 0.00 5,000.05 5,000.05
7306030 Servicio de Capacitación 1,500.00 0.00 1,500.00 220.00 220.00 198.00 1,280.00 1,280.00
7306040 Fiscalización e Inspecciones Técnicas 0.00 5,900.00 5,900.00 0.00 0.00 0.00 5,900.00 5,900.00
7308030 Combustibles y Lubricantes 2,760.00 0.00 2,760.00 200.00 200.00 200.00 2,560.00 2,560.00
7308120 Materiales Didácticos 24,000.00 0.00 24,000.00 1,000.00 1,000.00 990.00 23,000.00 23,000.00
7308990 Otros de Uso y Consumo de Inversión 3,600.00 0.00 3,600.00 600.00 600.00 594.00 3,000.00 3,000.00

25

7501010 De Agua Potable 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00 53,460.00 0.00 0.00
7501050 Obras Publicas de Transporte y Vías 49,857.96 0.00 49,857.96 0.00 0.00 0.00 49,857.96 49,857.96
7501070 Construcciones y Edificaciones 54,000.00 0.00 54,000.00 54,000.00 54,000.00 53,460.00 0.00 0.00
8401030 Mobiliarios 3,500.00 1,000.00 4,500.00 4,500.00 4,500.00 4,455.00 0.00 0.00
8401040 Maquinarias y Equipos 3,000.00 -1,000.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 2,000.00
TOTAL 283,718.01 5,900.00 289,618.01 128,011.60 128,011.60 125,116.27 161,606.41 161,606.41


26

CEDULA PRESUPUESTARIA DE INGRESOS


Asignación Devengado Recaudado Saldo x
Reformas Codificado
PARTIDA DENOMINACIÓN Inicial Devengar
A B C=A+B D E F=C-D
1806080 Aportes a Juntas Parroquiales Rurales 70,500.00 0.00 70,500.00 35,250.00 35,250.00 35,250.00
1904990 Otros no Especificados 0.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 5,900.00 0.00
2806080 Aporte a Juntas Parroquiales Rurales 164,499.96 0.00 164,499.96 82,249.98 82,249.98 82,249.98
2809010 Participaciones de Capital en Preasignaciones Establecidas por Ley 45,000.00 0.00 45,000.00 0.00 0.00 45,000.00
3701010 De Fondos Gobierno Central 3,718.05 0.00 3,718.05 3,718.05 3,718.05 0.00
TOTAL 283,718.01 5,900.00 289,618.01 127,118.03 127,118.03 162,499.98


27

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