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ENJ - Presentación Agente de Garantías

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    ENJ - Presentación Agente de Garantías ENJ - Presentación Agente de Garantías Presentation Transcript

    • AGENDA
    • Definición“Persona jurídica debidamente habilitada para fungir como tal,designada mediante acto por escrito, denominado acto de garantía,suscrito por los acreedores y otros beneficiarios de un crédito garantizadomediante prenda, hipoteca o cualquier otro tipo de garantía, incluyendola cesión sobre pólizas de seguros y cualquier otro derecho accesorio, paraactuar como su mandatario y representante ante todas aquellasgestiones inherentes al proceso de creación, perfección, mantenimiento yejecución de las garantías otorgadas para seguridad del crédito de que setrate”. Artículo 119, Ley 189-11
    • ReglamentoCódigo Civil Base Legal sobre Agentes de Garantías . Ley 189-11 de Desarrollo al Mercado Hipotecario & Fideicomiso
    • ¿Para qué tipo de operación puede ser designado un Agente de Garantías?Cualquier operación de crédito que incluya el otorgamiento de garantías de cualquier naturaleza, incluyendo garantías prendarias e hipotecarias, así como cesión de beneficios sobre pólizas de seguro.
    • Partes Representante de Tenedores de Valores De u do r i o Fiduciar PartesGara nte Aggentedee A ente d Gaarantías G rantías Acreedores Been B neeGarantizados ficcaa fi i i rro i ios s
    • Alquimia del Agente de Garantías Sociedad Emisora (Deudor) Fiador o GaranteEmite notas de deuda mediante un Otorga bienes en garantía para elcontrato de emisión de notas. saldo de la deuda y demás accesorios. Fiduciario o Representante de los Agente de Garantías Tenedores de Valores.Designa al Agente de Garantías para Recibe las garantías para fines deque actúe en su nombre, y por cuenta creación, inscripción, mantenimiento yy en beneficio de los acreedores. ejecución.
    • Requisitos Mínimos del Acto de Designación de Agente de Garantías Acto de Designación Acto de Designación  Finalidad.  Finalidad.  Aceptación por escrito.  Aceptación por escrito.  Bienes otorgados.  Bienes otorgados.  Obligaciones.  Obligaciones.  Remuneración.  Remuneración.  Causales de extinción del acto.  Causales de extinción del acto.  Procedimiento en caso de  Procedimiento en caso de sustitución o renuncia. sustitución o renuncia.  Órganos administradores.  Órganos administradores.  Rendición de cuentas.  Rendición de cuentas.  Procedencia legitima de bienes.  Procedencia legitima de bienes.  Estado jurídico.  Estado jurídico.  Causa y objeto lícito.  Causa y objeto lícito.  Remoción.  Remoción.
    • Derechos del Agente de Garantías• Recibir garantías a su nombre. Bastará que en el acto el deudor ogarante, reconozca expresamente la calidad de beneficiario de la garantíay la indicación de los documentos de financiamiento de los cuales derivanlos créditos garantizados.• Registrar.• Mantener.• Ejecutar. Sin que sea necesario que las mismas sean inscritas oregistradas a nombre de los acreedores u otros beneficiarios.
    • Novedades“El Agente de Garantías podrá actuar en justicia sin necesidad de nombrara dichos acreedores u otros beneficiarios, sin que esto implique unaviolación a las reglas que prohíben el litigio por procuración, sujeto siemprea los términos y condiciones de los documentos que evidencien el crédito ydel acto o acuerdo de su designación.” Artículo 123, Ley 189-11
    • Derechos y Obligaciones del Agente de Garantías Derechos. Derechos. ••Obtener la colaboración del deudor o garante y Obtener la colaboración del deudor o garante y 1 acreedor garantizado. acreedor garantizado. ••Requerir avalúos o valoraciones sobre los bienes Requerir avalúos o valoraciones sobre los bienes recibidos. recibidos. ••Obtener información legalmente necesaria (KYC). Obtener información legalmente necesaria (KYC). Obligaciones. Obligaciones. ••Realizar con diligencia la finalidad del acto de Realizar con diligencia la finalidad del acto de garantía. garantía. ••Informar sobre cualquier información relevante. Informar sobre cualquier información relevante. ••Determinar condiciones jurídicas y económicas de los Determinar condiciones jurídicas y económicas de los bienes. bienes. ••Proteger como buen padre de familia los bienes en Proteger como buen padre de familia los bienes en garantía contra actos de terceros o de las partes. garantía contra actos de terceros o de las partes. ••Transferir los bienes a la persona que estipule el Transferir los bienes a la persona que estipule el acto. acto. ••Rendir cuentas cada seis meses, a menos que el Rendir cuentas cada seis meses, a menos que el acto de garantía especifique otra distinta de manera acto de garantía especifique otra distinta de manera expresa. expresa. ••Restituir los bienes otorgados en garantía, transferir Restituir los bienes otorgados en garantía, transferir los recursos derivados de la venta. los recursos derivados de la venta.
    • Rendición de Cuentas El Agente de Garantías deberá rendir cuentas de su gestión a los1 acreedores garantizados u otros beneficiarios del crédito. La rendición de cuentas se entiende como toda la información comprobada, documentada, detallada y pormenorizada sobre la2 gestión realizada. La rendición de cuentas debe hacerse a todas las partes y una copia de la misma debe ser enviada a la SIB, SIV o DGII, según corresponda, dentro de los 30 días posteriores a la finalización3 del semestre o la extinción del acto. 4
    • Obligaciones del Deudor Obligaciones. Obligaciones. ••Transferir los bienes libres de toda carga, gravamen y Transferir los bienes libres de toda carga, gravamen y2 limitación al dominio o a su comercialización. limitación al dominio o a su comercialización. ••Procurar el saneamiento y defensa de los mismos ante Procurar el saneamiento y defensa de los mismos ante cualquier reclamación de terceros. cualquier reclamación de terceros. ••Garantizar solvencia al momento de transferir el bien al Garantizar solvencia al momento de transferir el bien al Agente de Garantías. Agente de Garantías. ••Suministrar información acerca del bien cedido en Suministrar información acerca del bien cedido en garantía. garantía. ••Informar al Agente de Garantías acerca del estado de la Informar al Agente de Garantías acerca del estado de la obligación garantizada. obligación garantizada. ••Restituir la tenencia del bien cuando deba enajenarse o Restituir la tenencia del bien cuando deba enajenarse o entregarse en dación en pago. entregarse en dación en pago. ••Pagar la remuneración del Agente de Garantías. Pagar la remuneración del Agente de Garantías. ••Recibir los excedentes de la venta del bien. Recibir los excedentes de la venta del bien. ••Suscribir el documento de transferencia de la propiedad Suscribir el documento de transferencia de la propiedad del bien al momento de restitución y suministrar los del bien al momento de restitución y suministrar los recursos para atender los costos derivados de dicha recursos para atender los costos derivados de dicha restitución. restitución.
    • Derechos y Obligaciones del Acreedor Garantizado Derechos Derechos ••Conocer el estado y valor de los bienes otorgados en Conocer el estado y valor de los bienes otorgados en 3 garantía. garantía. ••Dar aviso al Agente de Garantías en caso de Dar aviso al Agente de Garantías en caso de incumplimiento y exigir la ejecución de las garantías. incumplimiento y exigir la ejecución de las garantías. ••Recibir el pago del balance adeudado de las Recibir el pago del balance adeudado de las obligaciones. obligaciones. ••Exigir al Agente de Garantías el cumplimiento de sus Exigir al Agente de Garantías el cumplimiento de sus obligaciones y la rendición de cuentas. obligaciones y la rendición de cuentas. ••Impugnar los actos pasibles de ser anulados por el Impugnar los actos pasibles de ser anulados por el Agente de Garantías. Agente de Garantías. ••Sustituir al Agente de Garantías. Sustituir al Agente de Garantías. Obligaciones Obligaciones ••Suministrar al Agente de Garantías información sobre Suministrar al Agente de Garantías información sobre el estado de la obligación garantizada. el estado de la obligación garantizada. ••Recibir los recursos de la venta del bien entregado en Recibir los recursos de la venta del bien entregado en garantía, y en caso de dación en pago, el documento garantía, y en caso de dación en pago, el documento de transferencia de la propiedad. de transferencia de la propiedad.
    • Características de los Bienes en Garantía es SusceEjecutabl de tas ptible s ación les Enajenab s Transferibles Asegurable
    • Formalidades de Registro del Acto de Garantía •Los actos de garantía deberán ser registrados conforme lo previsto en la legislación dominicana. •Las garantías hipotecarias deberán inscribirse en el Registro de Títulos. •Las garantías prendarias deberán inscribirse en el Juzgado de Paz del domicilio del deudor.
    • Sustitución o Renuncia del Agente de Garantías oLas causales, términos y condiciones deberán indicarse taxativamente en el acto de garantía. oDeberá efectuar la entrega física de los bienes, previo inventario y rendición de cuentas. oDeberá informar sobre dicha sustitución o renuncia a la SIB, SIV o DGII, según corresponda, dentro de un plazo de 5 días a partir de la fecha efectiva.
    • Sustitución o Renuncia del Agente de GarantíasA los fines de inscribir o anotar las garantías a nombre del nuevo agente degarantías designado, bastará:Presentación de una instancia por el cesionario.Nuevo acto de designación.Cualquier certificación de registro o inscripción.Certificación de registro de derechos reales accesorios. No siendo necesario lapresentación de certificados de títulos o constancia anotadas.El registro de cualesquiera garantías a nombre del nuevo agente de garantíasestá exento de todo impuesto, derecho o contribución.
    • Incumplimiento de la Obligación Garantizada•El acto de garantía debe contener el procedimiento a seguir en caso deincumplimiento, el cual deberá considerar: La obligación del acreedor garantizado de notificar por escrito el incumplimiento y exigir la ejecución. La obligación del Agente de Garantías de comunicar al deudor o garante sobre la notificación de incumplimiento a los fines de otorgarle un plazo so pena de iniciar el procedimiento de ejecución. Valor actualizado del bien. Determinación de los saldos de la obligaciones garantizadas. Persona a cuyo cargo correrán los costos de avalúo del bien. Medio a través del cual se realizaran las ofertas de ventas del bien. Posibilidad de entregar en dación en pago el bien puesto en garantía. Entregar al deudor los excedentes de la venta. Establecer responsables de los gastos y costos del registro de la transferencia o restitución del bien.
    • Adjudicación• En caso de adjudicación dicho bien otorgado en garantía podrá sertransferido al Agente de Garantías, y en caso de estar sujeto a registro,registrado a nombre del mismo.• Se puede solicitar que la adjudicación y posterior registro, tras petición alefecto, sea realizada a nombre de los acreedores u otros beneficiarios delcrédito garantizado existentes al momento de la adjudicación.
    • ¿Cómo probamos los acreedores existentes?• Mediante presentación del acto de designación, en el que se haya hechoconstar los nombres de los acreedores mandantes.• Mediante la notificación indicada en el Artículo 1690 del Código Civil, enocasión a una cesión de crédito total o parcial; sin necesidad de efectuarinscripciones adicionales en los registros donde estén registradas dichasgarantías a nombre del Agente de Garantías.
    • Patrimonio Separado Los derechos de garantías y los bienes que hayan sido cedidos en el acto degarantía o adjudicados a nombre del Agente de Garantías se reputansegregados del patrimonio común del mismo. Contabilidad separada. Fuera del alcance de los acreedores del Agente. No podrá ser objeto de gravámenes o embargos. No podrá ser gravado o enajenado, sin el consentimiento de los acreedoresmandantes. Registro Nacional de Contribuyente (RNC) especial.
    • ¿Quiénes puedenfungir como agente de garantías?
    • ¿Quiénes pueden fungir como Agente de Garantías? Bancos Múltiples12 Asociaciones de Ahorros y Préstamos Institución bancaria del exterior autorizada por la Junta3 Monetaria 4
    • ¿Quiénes pueden fungir como Agente de Garantías? Sociedad de comercio incorporada bajo leyes dominicanas o extranjeras, cuyo objeto exclusivo de actuar como agente de4 garantía. Representante de los tenedores de valores en ocasión de una emisión de oferta pública, no obstante puede preverse la designación de un agente de garantías distinto en el documento de emisión de valores.5
    • Autoridades Competentes Superintendencia de Bancos (SIB)12 Superintendencia de Valores (SIV) Dirección General de Impuestos Internos (DGII)3 Junta Monetaria 4 4
    • Proceso de Autorización•Los Bancos Múltiples y las Asociaciones de Ahorro y Préstamos. Deberán solicitar la no objeción a la SIB (Art. 5 del Reglamento de Agente de Garantías).•Otras entidades de intermediación financiera. Solicitud por escrito a la Junta Monetaria, vía la SIB (Art. 6 del Reglamento).•Instituciones bancarias del exterior. Solicitud de autorización ante la Junta Monetaria (Art. 7 del Reglamento).•Representante de los Tenedores de Valores. Solicitud de no objeción por escrito a la SIV (Art. 8 del Reglamento).•Persona jurídica con objeto exclusivo nacional o extranjera. Solicitud de inscripción en el Registro, el cual será establecido por la DGII (Art. 9 del Reglamento). La DGII dotará de un RNC especial a los Agentes de Garantías registrados. Solicitud de no objeción a la SIB en caso de ofrecer servicios de Agente de Garantías a una EIF. Solicitud de no objeción de la SIV en ocasión que sirva como Agente de Garantía en una emisión de oferta pública.La Junta Monetaria, la SIB, la SIV y la DGII, tendrán un plazo de 45 días para emitir suautorización.
    • Tratamiento Fiscal del Patrimonio• Las rentas por explotación o disposición del Patrimonio, incluyendo los ingresosderivados de la venta de bienes inmuebles adjudicados. Exentos: impuesto sobre la renta, impuesto sobre las ganancias de capital y cualquier impuesto sobre activos Gravado: Impuesto sobre bienes inmuebles, Ley 18-88 sobre Propiedad Inmobiliaria y Solares Urbanos no Edificados, y sus modificaciones, no aplicando las exenciones o deducciones del Artículo 3 (RD$5,000,000.00). Sujeto imponible. El Agente de Garantías será el encargado de realizar los pagos por estos conceptos.• Los ingresos por concepto de rendimientos generados por los bienes queconforman el patrimonio tras su distribución y los ingresos del Agente deGarantías por sus servicios. Gravado: impuesto sobre la renta• Los servicios brindados en calidad de Agente de Garantías. Exentos: impuestos sobre los servicios o valor agregado, ITBIS o cualquier impuesto selectivo al consumo.
    • MUCHAS GRACIAS Miguel de Jesús Cano Nadal Migueldejesus.canonadal@scotiabank.com