Ley Reguladora de Juegos de Azar y Espectáculos Públicos
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×
 

Ley Reguladora de Juegos de Azar y Espectáculos Públicos

on

  • 1,356 views

Proyecto de ley para regular los juegos de azar y espectáculos públicos en Guatemala presentada por la bancada Encuentro por Guatemala

Proyecto de ley para regular los juegos de azar y espectáculos públicos en Guatemala presentada por la bancada Encuentro por Guatemala

Statistics

Views

Total Views
1,356
Views on SlideShare
1,194
Embed Views
162

Actions

Likes
0
Downloads
9
Comments
0

10 Embeds 162

http://ninethmontenegro.blogspot.com 130
http://www.ninethmontenegro.blogspot.com 10
http://ninethmontenegro.blogspot.com.es 8
https://twitter.com 3
http://ninethmontenegro.blogspot.co.il 3
http://www.google.com.gt 3
http://ninethmontenegro.blogspot.co.uk 2
http://ninethmontenegro.blogspot.com.ar 1
http://ninethmontenegro.blogspot.fr 1
http://ninethmontenegro.blogspot.mx 1
More...

Accessibility

Categories

Upload Details

Uploaded via as Adobe PDF

Usage Rights

© All Rights Reserved

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Processing…
Post Comment
Edit your comment

Ley Reguladora de Juegos de Azar y Espectáculos Públicos Ley Reguladora de Juegos de Azar y Espectáculos Públicos Presentation Transcript

  • LEY REGULADORA DE JUEGOS DE AZAR YESPECTÁCULOS PÚBLICOSBancada Encuentro por GuatemalaMayo 20131
  • Finalidad de la iniciativa Tiene como finalidad regular mediante normativa específica laactividad de los juegos de azar realizados en centros autorizados,físicos y virtuales, y los espectáculos públicos en el territorionacional, libres de sospechas relacionadas con el encubrimiento deactividades ilegales (especialmente lavado de dinero ynarcotráfico). Para cumplir con este fin, es necesario el establecimiento de unaestructura encargada de velar por el cumplimiento de lasdisposiciones de la ley, la cual será dirigida por una ComisiónNacional Reguladora de Juegos de Azar y Espectáculos Públicos,constituida como un órgano colegiado y con personalidad jurídicainstrumental para el cumplimiento de sus funciones.2
  • Contenido de la iniciativa3 Además, se crea una Intendencia como un órgano adscrito a laSuperintendencia de Administración Tributaria, que forma parte de laComisión Nacional. Será dirigido por un Intendente designado por laComisión. Esta Intendencia tendrá la responsabilidad de hacer cumplir la ley y demásdisposiciones y normas sobre la materia emitidas por la Comisión. Ademásdebe tramitar las solicitudes de licencia y presentar los estudios y análisisque respalden las decisiones de la Comisión con respecto a las solicitudespresentadas, así como supervisar la operación de los casinos, bingos,juegos de azar, videoloterías y de los centros de apuestas, físicos ovirtuales.
  • Contenido de la iniciativa4 El proyecto contiene adicionalmente un impuesto mensual sobre lasapuestas y juegos de azar, de un 5% de los ingresos brutos o activos netospercibidos por las personas que exploten la actividad, entendidos como lacantidad total de todas las apuestas hechas por los jugadores, menos todoslos pagos para los jugadores, que resulten del juego. El impuesto debe serdeclarado y pagado simultáneamente dentro de los primeros diez díashábiles de cada mes. Además de regular la imposición de sanciones administrativas, seincorporan sanciones penales tendientes a evitar la utilización de laactividad para el blanqueo de capitales o narcotráfico, incluyendo laobligación de reportar transacciones mayores a $ 10 mil, requisitos para eltrámite de transacciones múltiples, transacciones sospechosas,obligatoriedad de tener registros contables especiales y controles internosaprobados por la Comisión; entre otras.
  • CONTENIDO – Seis títulosTÍTULO I. DISPOSICIONES GENERALESCAPÍTULO ÚNICO. OBJETO, SUJETOS Y DEFINICIONESArtículo 1. Objeto.Artículo 2. Ámbito de aplicación.Artículo 3. Definiciones.TÍTULO IICOMISIÓN NACIONAL REGULADORA DE JUEGOS DE AZAR YESPECTÁCULOS PÚBLICOSArtículo 4. Creación.Artículo 5. Integración de la Comisión.Artículo 6. Atribuciones y Competencias de la Comisión.Artículo 7. Objetivos.Artículo 8. Funcionamiento.5
  • CONTENIDOCAPÍTULO IIINTENDENCIA DE JUEGOS DE AZAR Y ESPECTÁCULOS PÚBLICOS Artículo 9. Creación, integración y organización de la Intendencia deJuegos de azar y Espectáculos Públicos.. Artículo 12. De los inspectores de juegos de azar y espectáculos públicos. Artículo 14. Acceso a información. *Artículo 15. Financiamiento. Artículo 16. Aporte obligatorio para el financiamiento de los gastos de laComisión y la Intendencia.6
  • CONTENIDOCAPÍTULO II. DE LAS LICENCIAS PARA LOS JUEGOS DE AZARCLASIFICACIÓN, AUTORIZACIÓN, REVOCACIÓN Y OTRAS DISPOSICIONES Artículo 25. Licencia de operador de juegos de azar. Artículo 26. Licencia de empleado de juegos de azar. Artículo 27. Licencia de fabricante o distribuidor de máquinastragamonedas. Artículo 28. Licencia de establecimiento. Artículo 29. Licencia de proveedores. Artículo 30. Licencia de empleado clave. Artículo 31. Disposición especial sobre los empleados clave. Artículo 32. lntransferibilidad y revocabilidad de las licencias.7
  • CONTENIDOCAPÍTULO IIIAUTORIZACIONES PARA REALIZAR ESPECTÁCULOS PÚBLICOS CAPÍTULO IV. MÁQUINAS TRAGAMONEDAS Artículo 40. Clasificación, vigencia y costo. Artículo 41. Autorización de espectáculos musicales, circenses, teatrales ydeportivos no asociados ni federados en Guatemala.8
  • TÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO ARTÍCULO 84. Transacciones prohibidas.1. Transacciones con clientes que no hayan sido identificados.2. Transacciones dinerarias en efectivo por montos iguales o superiores a losUS$ 10,000 o su equivalente en quetzales.3. Emisión de cheque alguno u otro instrumento negociable, o combinación deambos, a cambio de dinero en efectivo por un monto igual o superior a losUS$ 10,000 o su equivalente en quetzales.4. Transferencia de fondos en forma electrónica, por cable o por cualquierotro medio, o combinación de medios, a cambio de efectivo por montosiguales o superiores US$ 10,000 o su equivalente en quetzales.
  • CAPÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Artículo 86. Obligatoriedad de reportar las transacciones.El concesionario de juegos de azar está obligado a reportar a la Intendencia, uninforme de cada transacción en moneda que involucra ya sea entradas y/o salidasde efectivo iguales o superiores a los US$ 10,000.00 o su equivalente enquetzales, así como las transacciones múltiples.1.Cada transacción se deberá informar en un formulario autorizado dentro deltérmino máximo de 15 días siguientes a la transacción.2. Antes de finiquitar cualquier transacción el concesionario de juegos de azardeberá verificar y registrar el nombre y dirección de la persona que realizó latransacción, la identificación propia del establecimiento, número de cuenta ynúmero de DPI.
  • Artículo 88. Transacciones sospechosas. Todo concesionario de juegos deazar deberá comunicar de manera inmediata y confidencial a la IVE de laSuperintendencia de Bancos, toda transacción que: Sea realizada o se intente hacer por medio o a través del concesionario dejuegos de azar e involucra un monto igual o superior a los US$ 10,000.00o su equivalente en quetzales. Si la transacción involucra fondos derivados de actividades ilegales. Si está diseñada para evadir cualquier disposición legal. Si no tiene ningún fin legal o comercial aparente. La comunicación de la transacción sospechosa deberá hacerse en elformulario que emita la IVE.CAPÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
  • 12Artículo 89. Registros contables especiales.1. Todo concesionario de juegos de azar deberá crear y mantener registrosprecisos, completos, legibles y permanentes. Los registros deberán llevarsede la forma aprobada o requerida por la Comisión y el reglamento.2. Todo concesionario de juegos de azar deberá proporcionar a solicitud dela Intendencia o la Intendencia de Verificación Especial de laSuperintendencia de Bancos, los registros especiales .3. Para fines de este capítulo, los registros deben mantenerse por un períodode 5 años a menos que la Intendencia apruebe o requiera algo distinto porescrito.CAPÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
  • 13 Artículo 92. Destrucción o desaparición de información.Se impondrá pena de prisión de 8 a 12 años e inhabilitación parael ejercicio de las funciones públicas hasta por 5 años, al servidorpúblico, a los sujetos privados o concesionarios de juegos de azarsometidos al cumplimiento de la ley que teniendo en su custodiainformación confidencial relacionada con narcotráfico, lavado dedinero, financiamiento del terrorismo, delincuencia organizada otransacciones sospechosas, autorice o lleve a cabo la destrucción odesaparición de esta información, sin cumplir con los requisitoslegales.CAPÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
  • 14 Artículo 93. Facilitación de los delitos de narcotráfico, lavado de dinero,financiamiento del terrorismo o delincuencia organizada.Será sancionado con pena de prisión de 2 a 5 años, todo propietario, directivo,administrador, empleado o concesionario de juegos de azar, el representante o empleadode la Intendencia que, en el ejercicio de sus funciones, facilite la comisión de delitos denarcotráfico, lavado de dinero, financiamiento del terrorismo o delincuencia organizada.Título IV: Creación del nuevo impuesto sobre actividad de juegos de azar.Título V: Delitos relativos a la actividad de juegos de azar y espectáculos públicos.Título VI: Disposiciones transitorias y finales.CAPÍTULO IIIDISPOSICIONES CONTRA EL LAVADO DE DINEROY EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
  • !Gracias por su atención!