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Unidad iv operaciones de intermediación
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Unidad iv operaciones de intermediación

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  • 1. 1INSTITUCIONES FINANCIERASOperaciones de IntermediaciónMuchas de estas operaciones bancarias básicas se derivan de parámetros de los EstadosFinancieros secundarios y primarios creando nuevos índices para medir.OPERACIONES PASIVASSon operaciones pasivas de la banca aquellas mediante las cuales los bancos adquierendinero suficiente para sus necesidades en el mercado. Las principales operaciones pasivas sonlas siguientes:• Depósitos: Los depósitos bancarios son en realidad la fuente de trabajo más importante de los bancos,por cuanto, si careciesen de ellos, la actividad bancaria sería imposible. El depósito se puededefinir como la operación pasiva por medio de la cual el banco obtiene de sus clientes dineroliquido, con la obligación de restituirlo a pedido del depositante, con previo aviso o sin él. Estadefinición está contemplada solamente desde un punto de vista económico y, aún así habría queampliarla, en el sentido de que no sólo es depósito lo que deposite el cliente en dinero efectivo ovalores, sino también todo aquello que el banco adeude al cliente, independientemente de queprovenga de las operaciones pasivas del mismo instituto. Desde el punto de vista jurídico, eldepósito podrá quedar comprendido dentro de la definición contenida en el Art. 1.749 del CódigoCivil: el depósito bancario no es más que el negocio jurídico mediante el cual el depositanteentrega a un banco una cierta suma de dinero otorgándole a éste la facultad expresa o tácita, deutilizarla, pero favoreciendo la disponibilidad a favor del primero.Los depósitos bancarios se clasifican en: - Depósitos en cuenta corriente: Los depósitos en cuenta corriente son efectuadosregularmente por personas naturales o jurídicas, que requieren la seguridad y disponibilidad delas sumas confiadas al banco. Dichos depósitos pueden ser reiterados, sin previo aviso,mediante la utilización de cheques cuyos formularios suministra el banco. En casos especiales,no es el banco quien elabora los formularios, sino los poseedores de las cuentas corrientes.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 2. 2INSTITUCIONES FINANCIERASLos depósitos en cuenta corriente son particularmente útiles para aquellas entidades o personasque, debido a la actividad que desempeñan, movilizan constantemente grandes cantidades dedinero. Ante la presentación de los cheques girados contra las cuentas corrientes, los bancos estánen la obligación de pagarlos sin previo aviso, siempre y cuando estén respaldados por depósitosy se cumpla, además, con los otros requisitos exigidos. - Depósitos en cuenta de ahorros: Estos depósitos están constituidos por las cantidadesaportadas por personas naturales o jurídicas, las cuales se supone que no persiguen finesmercantiles, aunque aspiran a obtener un interés prudencial por sus ahorros. Los depósitos de ahorros deben ser nominativos, lo que se comprueba mediante libretas queexpide el banco y que se hace necesario presentarlas tanto para las entregas en depósitos deahorro como para los retiros. Estas libretas indican, en cualquier momento, el saldo disponibledel depositante. - Depósitos a plazo fijo: Estos están constituidos por cantidades exigibles a un términofijo, siempre a plazos mayores de 30 días. Los depósitos a plazo fijo están documentados porcertificados, negociables o no, emitidos en títulos de numeración sucesiva, los cuales deben serinscritos en los registros llevados al efecto. La condición de plazo fijo permite a los bancosrealizar operaciones lucrativas sin la preocupación de que se presenten desembolsosimprevistos. Los certificados de depósitos podrán ser nominativos, a la orden o al portador. Cuando loscertificados son nominativos, se transmiten por declaración estampada que en un libro que selleva al efecto, firmado por el cedente, el cesionario y un funcionario autorizado del institutodepositario. Si son a la orden, se transmiten por endoso, y si son al portador, por la entregamaterial del título. Los depósitos también pueden clasificarse en primarios y derivados. Los primarios surgencuando el banco recibe efectivo o valores (tales como cheques o giros) convertibles de inmediatoen efectivo, es decir, el depósito propiamente dicho. Mientras que los depósitos derivados sonaquellos que surgen de préstamos que concede el propio banco y que son abonados en lascuentas corrientes de los clientes y dejados por éstos temporalmente en dichas cuentas. Los depósitos primarios aumentan la tasa de liquidez del banco con respecto a susobligaciones. Estos aumentan el pasivo; pero, por otra parte, se aumenta también el efectivo.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 3. 3INSTITUCIONES FINANCIERAS Los depósitos disminuyen la tasa de liquidez del banco e incrementan el pasivo sin aumentarel efectivo.• Ventas de Giros: Un giro es una remesa de una plaza a otra. Su instrumento principal es la letra de cambio; pero, además, puede llevarse a cabomediante transferencias para el interior y para el exterior del país. Esencialmente, la venta degiros está constituida por la colocación de letras o cheques sobre otras plazas.• Ventas de Títulos: Este nombre incluye una amplia serie de actividades, que consisten en colocar en elmercado acciones u otros títulos, tales como cédulas o bonos hipotecarios, etc.; incluyendoempréstitos nacionales, estatales o municipales, y también, títulos de países extranjeros.• Emisión de Bonos de Renta: Otra fuente de recaudación bastante usada por los bancos consiste en la emisión de bonos“de renta”. El banco emite bonos y los coloca en el mercado, generalmente entre sus propiosahorristas. Los plazos para la amortización de estos bonos tienen que ser superiores a un año.• Redescuentos Pasivos: Mediante el redescuento pasivo, los bancos descuentan en otros bancos, y máscomúnmente, en los bancos centrales o emisores, documentos provenientes de sus operacionesactivas, con lo cual se proveen de fondos, bien sea para hacer frente a sus compromisosextraordinarios o imprevistos. El redescuento pasivo es un mecanismo que moviliza la cartera de los bancos comunes y, ala vez, reconstituye su encaje legal. El redescuento pasivo debe ser realizado dentro de ciertoslímites, tanto de tiempo como de cantidad. No deben mantenerse cifras elevadas durante todo elaño, sino únicamente en aquellos periodos estacionales en los que se experimente una fuertedemanda de fondos.• Anticipos Pasivos: Cuando un banco común requiere fondos para hacer frente a compromisos imprevistos,recurre a esta operación transitoria, que consiste en dar en caución al Banco Central títulos yProf. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 4. 4INSTITUCIONES FINANCIERASvalores, con el fin de obtener anticipos pasivos. Al igual que la anterior, esta operación puedereconstituir el encaje legal.• Reportes Pasivos: Es una compra-venta de títulos (compras al contado y ventas a crédito). El cliente lleva untitulo al banco y se lo vende al contado; simultáneamente el banco facilita el mismo cliente en laventa a crédito. Por ejemplo, un cliente que está interesado en adquirir un título valor en la bolsade valores (acciones, cédulas o bonos hipotecarios, etc.) recurre al banco y le ofrece el titulo; Siel banco acepta la operación, lo compra al contado, y a su vez, se lo vende al cliente a crédito.• Captaciones del Publico Restringidas: Son aquellos depósitos aperturados en el banco, por ejemplo: - Judiciales. - De menores. - En garantía de terceros: alquileres. - Aceptaciones bancarias. - Bonos de Ahorro.• Depósitos en moneda extranjera: Los bancos comerciales pueden recibir estos depósitos a la vista o a plazo no mayor de unaño, pero en ningún caso pueden los depositantes disponer de sus saldos acreedores en billeteso en moneda extranjera. Podrán sí efectuar retiros en moneda de curso legal, al tipo de cambio del día, o mediantetransferencia o cheque del banco depositario girado sobre sus corresponsales en el exterior. Niesta disposición ni el encaje serán aplicables a los depósitos recibidos por sucursales del bancoen el exterior. Conformadas por aquellas operaciones por las que el banco capta, recibe o recolecta dinerode las personas. Las operaciones de captación de recursos, denominadas operaciones de carácter pasivo sematerializan a través de los depósitos. Los depósitos bancarios pueden clasificarse en tresgrandes categorías:Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 5. 5INSTITUCIONES FINANCIERAS • Cuentas corrientes. • Cuenta de ahorro o libreta de ahorros. • Depósito a plazo fijo. Las cuentas, por tanto, son totalmente líquidas. La diferencia entre ambas es que las cuentascorrientes pueden ser movilizadas mediante cheque y pagaré, mientras que en los depósitos a lavista es necesario efectuar el reintegro en ventanilla o a través de los cajeros electrónicos, perono es posible ni el uso de cheques ni pagarés. Otra diferencia es que en los depósitos a la vista,el banco puede exigir el preaviso. Los depósitos a plazo pueden ser movilizados antes del vencimiento del plazo, a cambio delpago de una comisión, que nunca puede ser superior en importe al montante de los interesesdevengados. Estos depósitos, dependiendo del tipo de cuenta, pagan unos intereses (intereses decaptación).OTRAS OPERACIONES PASIVAS DE LOS BANCOS• Encaje Legal: De los fondos que los bancos captan es obligado mantener una parte líquida, como reservapara hacer frente a las posibles demandas de restitución de los clientes recibe el nombre deencaje bancario. Tienen un carácter estéril, puesto que no pueden estar invertidos. El encaje es un porcentaje del total de los depósitos que reciben las instituciones financieras,el cual se debe conservar permanentemente, ya sea en efectivo en sus cajas o en sus cuentasen el banco central. El encaje tiene como fin garantizar el retorno del dinero a los ahorradores oclientes del banco en caso de que ellos lo soliciten o de que se le presenten problemas deliquidez a la institución financiera. De esta forma, se disminuye el riesgo de la pérdida del dinerode los ahorradores. Otra parte de los recursos se destina a activos rentables. Dentro de estos activos rentablesuna primera parte se compone de los activos rentables en: El encaje legal es un porcentaje de los fondos captados que se mantiene guardado en lascajas del Banco Central de Venezuela, para garantizar las obligaciones contraídas con terceros,especialmente con los depositantes. Para el ente emisor, la misión de este mecanismo no essólo resguardar la estabilidad y la confianza del sistema financiero, sino que se trata de unProf. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 6. 6INSTITUCIONES FINANCIERASinstrumento de política monetaria que le permite inmovilizar o liberar cantidades de dinero pararestringir o ampliar la actividad crediticia de las instituciones. Dicho encaje estará constituido por moneda de curso legal, salvo que se trate del encaje porobligaciones por monedas extranjeras, en cuyo caso deberá estar constituido por el tipo demoneda que determine el B.C.V.• Fondur (Fondo de Desarrollo Humano)• Operaciones de Reporto con el B.C.V.• Cualquier Obligación con el B.C.V.• Cuenta Corriente no Remunerada• Operaciones de Fideicomiso.OPERACIONES ACTIVASLa colocación es lo contrario a la captación. La colocación permite poner dinero en circulación enla economía; es decir, los bancos generan nuevo dinero del dinero o los recursos que obtienen através de la captación y, con estos, otorgan créditos a las personas, empresas u organizacionesque los soliciten. Por dar estos préstamos el banco cobra, dependiendo del tipo de préstamo,unas cantidades de dinero que se llaman intereses (intereses de colocación) y comisiones. Son aquellas que se realizan con el fin de colocar el capital disponible, los fondosprovenientes de los depósitos, venta de títulos u otras operaciones y obtener así ingresos quepermitan atender los gastos de administración y los derivados de las operaciones pasivas. Las operaciones activas tienen su exponente principal en la figura del "crédito bancario", quesignifica la confianza que la institución financiera otorga a una persona para que devuelva en unfuturo determinado, una cantidad de dinero, En esta cantidad de dinero se hallan comprendidos:el capital prestado, los intereses pactados y cualquier otro gasto por concepto de premio ocomisión debidamente autorizado. Las principales operaciones activas permitidas a los bancos comerciales son:• Préstamos Bancarios: Es el contrato mediante el cual una persona del banco, entrega a otra (el cliente) dinero obienes de capital, para que se sirva de ellos mediante su consumo, obligándose ésta (el cliente)a restituirlo en el plazo y al interés convenido.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 7. 7INSTITUCIONES FINANCIERAS El préstamo bancario es la concesión de un crédito, que tiene como respaldo documentosgeneralmente garantizados que suscriben los clientes a favor de los bancos, recibiendo encambio su valor en efectivo y con la obligación por parte del cliente de pagar los interesescorrespondientes al capital prestado. El banco, mediante la obtención de los documentos querecibe, se asegura del pago al vencimiento de la obligación contraída El préstamo bancario, especialmente en nuestra legislación, que lo permite a largo plazo, espor lo general renovable a su vencimiento o también amortizable en cuotas periódicas, y comoen la mayoría de los casos los documentos no se originan de operaciones comercialespropiamente dichas, las firmas que acompañan a las del beneficiario son casi siempre a título decomplacencia. El préstamo bancario, por el hecho de causar a los bancos una inmovilización permanente desus fondos, esta impuesto a una tasa de intereses mayor que la de descuento.Clasificaciones de préstamosSe pueden desarrollar múltiples clasificaciones acerca de los préstamos: • Por la naturaleza de los bienes prestados: De dinero (en el que nos centraremos en este tema), de cosas muebles fungibles y préstamo de títulos valores. • Por la moneda objeto del préstamo: En moneda nacional o extranjera. • Por el tipo de interés: A interés fijo y variable, prepagable o post pagables. • Por el sistema de amortización, al final del préstamo, siguiendo un sistema francés, alemán, americano, etc. • Por la existencia de garantías del cumplimiento de las obligaciones, pueden ser reales (prendas, hipotecas, depósitos, etc.) o personales (aval). • Préstamo sindicado en los que los fondos entregados al prestatario proceden de una pluralidad de prestamistas (sindicato), si bien esta pluralidad no significa que haya varios prestamistas, desde el punto de vista jurídico es un único contrato. • Préstamo participativo en el que el prestamista, con independencia del pacto de intereses, acuerda con el prestatario la participación en el beneficio neto que éste obtenga.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 8. 8INSTITUCIONES FINANCIERAS • Préstamo para operaciones bursátiles de contado, vinculado con una operación de compra o venta de valores.• Concesión de Pagarés: Son instrumentos negociables o título-valor por medio del cual una persona llamada"emitente" se compromete a pagar a otra, llamada "beneficiario" una cantidad de dinero en unplazo determinado. El pagaré, como las operaciones de la banca comercial, se acepta en un corto plazo entre 90a 180 días en las generalidades de los casos y se puede renovar mediante prórrogas. A la solicitud del pagaré, anexándole los Estados Financieros de la empresa o el balancepersonal si es persona natural más las referencias comerciales y bancarias, se le podrá sometera un análisis e inspección de los bienes y valores que el cliente ha expresado poseer en losEstados Financieros. Si ello es comprobado satisfactoriamente se aprueba la operación firmándose entonces elpagaré-promesa de pagar a favor del banco.• Anticipos: Son operaciones activas por medio de las cuales los bancos otorgan un crédito a unaempresa o a una persona natural con la entrega en garantía por parte del cliente, de títulos-valores por un valor superior al crédito solicitado. En otros términos, al cliente le es acreditada una determinada cantidad de dinero y éstetransfiere al banco en calidad de garantía prendaria, los títulos o valores convenidos. El bancono puede disponer de esos títulos a menos que el cliente no diera cumplimiento a la obligaciónde restituir la cantidad que le fue anticipada dentro del plazo convenido. Las letras de cambio, pagarés, bonos de prenda o cualquier otro título o documento mercantilque sean dados en garantía de un anticipo, no deben tener vencimiento superior a un año y elcrédito concedido por los bancos no podrá ser superior al 90% del valor de dichos documentos.• Descuentos: Un acreedor posee un documento de crédito donde consta que cobrará su deuda alvencimiento de un plazo determinado, si ese acreedor tiene una necesidad urgente de dineroefectivo y no puede esperar al vencimiento del plazo, acude con su documento al banco y leofrece cederlo, recibiendo a cambio una cantidad de dinero en efectivo equivalente al valorProf. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 9. 9INSTITUCIONES FINANCIERASnominal del documento, menos una comisión que el banco percibe por el hecho de adelantar supago. Esta comisión es la que se denomina descuento, pues el banco la descuenta del valortotal expresado en el documento. El descuento es una operación de extraordinaria importancia para los bancos, pues lepermite colocar en forma temporal sus disponibilidades, siendo a la vez un empleo de fondosinvertidos que pueden procurarle nuevos recursos antes de su vencimiento, debido a la facilidadde su negocio por medio del descuento. Los documentos más utilizados para el descuento son las letras de cambio, que ofrecenmayor garantía. Le siguen en importancia los pagarés a la orden, bonos del tesoro, valuacionesde obras públicas, certificados de depósitos a plazo, aceptaciones bancarias.• Líneas de Crédito: En la actividad bancaria se da el caso de concederse a un cliente suficientemente conocido,un cupo o facilidad crediticia que vaya utilizando dichos fondos a medida que sus necesidadesde efectivo los vaya requiriendo mediante la firma, en cada caso, de un pagaré o una letra decambio. Esta operación permite al cliente utilizar hasta el monto concedido en la línea de crédito sintener que solicitar al banco una operación de crédito cada vez que requiera de recursosfinancieros. La concesión de la línea de crédito está sujeta a diversas condiciones según elcliente, el monto solicitado y el plazo durante el cual estará vigente, exigiéndose las mismasformalidades y requisitos que para cualquier operación de crédito.• Compra de divisas y de letras: El objeto de esta operación es obtener, por parte del banco, letras de cambio sobre plazas del exterior pagaderas en monedas extranjeras. Por medio de ellas, el banco percibe dos objetivos fundamentales: - Establecer fondos en el exterior. - Traficar con las letras compradas, y así la ganancia representada por el precio de venta y el de compra. Los bancos también suelen comprar letras, cheques y otros efectos sobre plazas del mismopaís, contra firmas del interior.• Compra de Títulos Públicos y Privados: Las instituciones bancarias adquieren títulos públicos y privados, bien sean nacionales o bien extranjeros, que tengan cotización en lasProf. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 10. 10INSTITUCIONES FINANCIERAS bolsas o en los mercados nacionales o internacionales, con el objeto de tener en cartera valores de fácil y cómoda realización en cualquier momento. Autoriza a los bancos a realizar inversiones en valores y a permitir su venta según lascondiciones del mercado y las conveniencias de esas instituciones. Entre los valores permitidospara adquirir y vender, están: Títulos de la Deuda Pública Nacional; Títulos emitidos o avaladospor instituciones autónomas o empresas del Estado, títulos emitidos por el B.C.V. obligacionesemitidas por organizaciones financieras públicas internacionales en las cuales la República deVenezuela tenga participación. La utilidad de esta clase de operaciones está representada por los dividendos o interesesexigibles sobre dichos títulos y valores; pero, podrá ser también una compra-venta de losmismos, están sometidos a los riesgos de ganancias o pérdidas que involucra la fluctuación delos precios para el momento que fueron comprados o revendidos.• Créditos en Cuenta Corriente: Llamados también "giros en descubierto" que se caracterizan por ofrecer al cliente que lossolicita una determinada cantidad de dinero que puede ser girada contra su cuenta corriente,aunque en esta no aparezca esa cantidad como depósito efectivo.• Créditos a la producción y a la Financiación de compra, venta, importación de bienes de capital: Estos préstamos se pueden otorgar hasta por el 75% del valor de la garantía real, a un plazono mayor de cinco años ni superior al 50% de la vida útil de la garantía y deberán amortizarse enforma periódica y sistemática sin exceder los seis meses. Por otra parte, estos créditos nopodrán exceder del 25% de los activos del banco. Si hubiere problemas para constituir lagarantía real, se podrá aceptar aval o fianza de primera clase.Créditos al Sector Agropecuario: Es determinado por el BCV.• Otros Créditos: Para el equipamiento o dotación de la planta física de las instalaciones o servicios turísticos, hasta por un plazo de cinco años.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 11. 11INSTITUCIONES FINANCIERASOPERACIONES ACCESORIAS Corresponde a las actividades que desarrollan los bancos comerciales con el fin de ofrecer asus clientes numerosos servicios, vinculados a la dinámica actual de los negocios. Estaprestación de servicio, refuerza en forma simultánea la imagen de la institución en el públicousuario, permitiendo crear una mayor confianza y utilización de las operaciones del banco. Por su importancia corresponde mencionar, en primer término a las Mesas de Dinero y alFideicomiso.• Mesas de Dinero: El rol de las mesas de dinero es cumplir las tareas de intermediación al ser un instrumentofinanciero, capta recursos de un sector para colocarlos en otros. Este instrumento acercaempresarios que tienen flujos de caja opuestos, lo que implica que aquellas empresasposeedoras de un exceso de liquidez podrán financiar a otras empresas con dificultadesfinancieras. Su función en este caso es poner en contacto a estas instituciones y encargarse detodos los aspectos administrativos que conllevan estos tipos de operaciones. Las mesas de dinero actúan en el mercado a corto y muy corto plazo, para ello se hace usode las tasas de interés, las cuales han de reflejar el equilibrio entre la oferta y la demanda.• Fideicomiso: Es una relación jurídica en donde una persona llamada Fideicomitente (persona natural ojurídica, titular de un bien o derecho con la capacidad para transmitir esa titularidad a otraspersonas) transfiere la propiedad de ciertos bienes al fiduciario (persona a quien se la hatransferido la titularidad de bienes o derechos y está encargada de realizar los fines para loscuales se ha constituido el fideicomiso) para que este lo administre o disponga de ellos a losfines establecidos en beneficio del mismo fideicomitente o de una tercera persona llamadabeneficiario (persona natural o jurídica que recibe los bienes del fideicomiso, con la excepcióndel mismo fiduciario) En segundo lugar basta mencionar las siguientes operaciones, las cuales no copan la ampliagama de servicios que se ofrecen en la actualidad, a los que se van agregando nuevasfacilidades a los usuarios:• Compra-venta de títulos valores.• Cajas de seguridad para guardar joyas, dinero en efectivo, papeles de negocios.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 12. 12INSTITUCIONES FINANCIERAS• Otorgamiento de fianzas.• Administración de bienes de terceros.• Tarjetas de crédito.• Compra-venta de monedas extranjeras.• Transferencia de dinero en el país y en el exterior.• Cajeros automáticos con múltiple uso.• Autobanco; etc. El costo que representa estos servicios no permite su gratuidad por lo que las institucionesbancarias se ven en la necesidad de cobrar una comisión de acuerdo al tipo de actividad que seestá ofreciendo.Cartera de valoresLa segunda parte de los activos rentables está constituida por la cartera de valores donde sedistingue renta fija por una parte tanto pública como privada y renta variable por otra.Cesiones temporales de activosUn tercer tipo de operación efectuada por los banco serían las cesiones temporales de activos,constituyen una modalidad en la que las entidades de crédito ceden a un cliente una parte de unactivo (por ejemplo, un crédito) de su propiedad, lo que les permite recuperar de un tercero unaproporción de mismo a cambio de un rendimiento.En definitiva, el problema básico de un banco es conseguir la máxima rentabilidad, peroasegurando al mismo tiempo la liquidez suficiente y restringiendo al máximo el riesgoasegurando su solvencia. La solvencia, además, debe ser asegurada con unos recursos propios(capital y reservas) suficientes, que le permitan hacer frente a posibles situaciones de riesgoderivadas de la insolvencia de sus deudores.MARGEN DE INTERMEDIACIÓNSabiendo que los bancos pagan una cantidad de dinero a las personas u organizaciones quedepositan sus recursos en el banco (intereses de captación) y que cobran dinero por darpréstamos a quienes los soliciten (intereses de colocación), cabe preguntarse de dónde obtieneun banco sus ganancias. La respuesta es que los tipos de interés de colocación, en la mayoríade los países, son más altos que los intereses de captación; de manera que los bancos cobranProf. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA
  • 13. 13INSTITUCIONES FINANCIERASmás por dar recursos que lo que pagan por captarlos. A la diferencia entre la tasa de interés decolocación y la de captación se le denomina margen de intermediación. Los bancos, por lo tanto,obtienen más ganancias cuanto más grande sea el margen de intermediación. Tasa Interés de Colocación – Tasa de Interés de Captación = Margen de Intermediación Los bancos actúan como intermediarios. Su negocio es comerciar con dinero como si fueracualquier otro tipo de bien o de mercancía.PRESTACIÓN DE SERVICIOS En la actualidad, el cambio en las necesidades de las empresas, familias e instituciones, hareconducido la actividad bancaria orientándola a los servicios, que se convierten en su principalfuente de ingresos por la reducción de margen de intermediación, reducción más acusadacuanto más maduro es el sistema financiero de un país y cuanto más bajos son los tipos deinterés. Los medios de pago (tarjetas, cheques, transferencias), garantizar el buen fin delcomercio internacional entre las partes, asegurando la solvencia en importación-exportación,intermediación en mercados financieros y operaciones con grandes empresas e institucionespúblicas, marcan el enfoque de la banca como empresas de servicios financieros universales.Mención aparte merecen las importantes participaciones empresariales de la gran banca, otragran fuente de negocio y poder para estas instituciones, llegando a formar poderosos gruposmultinacionales con intereses en las más diversas áreas. Dependiendo de las leyes de los países, los bancos pueden cumplir funciones adicionales alas antes mencionadas; por ejemplo negociar acciones, bonos del gobierno, monedas de otrospaíses, etc. Cuando estas actividades las realiza un solo banco se denomina banca universal obanca múltiple. Igualmente, estas actividades pueden ser realizadas de manera separada porbancos especializados en una o más actividades en particular. Esto se denomina bancaespecializada.Prof. Omaira M. Barca P. Modificado Mayo 2011UNIDAD IV: OPERACIONES DE INTERMEDIACION FINANCIERA

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