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Webconference:La Legalidad en Internet           Ponente: Rafael García del Poyo                       Fecha: 29/02/2012  ...
LA LEGALIDAD EN INTERNET:      CONOCER EL MARCO LEGAL          INTERNACIONAL                                              ...
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LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLE •   REGLAMENTO CE 44/2001, DE 22 DE DICIEMBRE DE 2000: JURISDICCIÓN COMPETENTE      –...
REGLAMENTACIÓN SOBRE     CONTENIDOS                       23
PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED •   PUBLICIDAD: REGULACIÓN SOBRE ...
PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED  •   LEY 22/2007, SOBRE COMERCIAL...
PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED •   LEY 22/2007, SOBRE COMERCIALI...
PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED •   LEY 22/2007, SOBRE COMERCIALI...
SEGURIDAD Y PRIVACIDAD DE LOS    DATOS TRANSFERIDOS                                28
MARCO COMÚN PARA LA FIRMA ELECTRÓNICA•   DIRECTIVA 1999/93/CE DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO, DE 13 DE DICIEMBRE    ...
NOVEDADES DE LA LEY 59/2003 DE FIRMA ELECTRÓNICA (I)  •   MEJOR TRANSPOSICIÓN Y ALINEAMIENTO CON LA DIRECTIVA  •   REVISIÓ...
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ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LA LEY 59/2003 •   OBJETO:      – REGULAR EL USO DE LA FIRMA ELECTRÓNICA      – RECONOCIMIENTO DE ...
MEDIOS DE PAGO EN LA RED                           33
PAGOS A TRAVÉS DE LA RED •   SEGURIDAD EN LOS PAGOS (SSL, SET) Y MEDIOS DE PAGO CONVENCIONALES      –   ALGORITMOS DE ENCR...
PAGOS A TRAVÉS DE LA RED •   LEY 281/2002, DE 23 DE NOVIEMBRE, DE MEDIDAS DE REFORMA DEL SISTEMA     FINANCIERO      –   T...
PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER           PERSONAL                                  36
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES •   CONSTITUCIÓN ESPAÑOLA •   DIRECTIVA 95/46/CE, DE 24 DE OCTUBRE DE 1995, SOBRE LA PROTEC...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   LEY ORGÁNICA 15/1999, DE 13 DE DICIEMBRE DE 1999, DE PROTECCIÓN DE DATOS DE    CARÁCTER ...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES     REAL DECRETO 1720/2007, de 21 de diciembre, por el que se aprueba el         Reglamento...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES159 ARTÍCULOS•   TÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES.•   TÍTULO II: PRINCIPIOS DE PROTECCIÓN D...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   OBJETIVOS:     –   DOTAR DE COHERENCIA A LA REGULACIÓN REGLAMENTARIA EN TODO LO         ...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   DELIMITACIÓN DEL ÁMBITO OBJETIVO DE APLICACIÓN:     –   TRATAMIENTOS INCLUIDOS: DATOS DE...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   PRINCIPALES NOVEDADES•   EXIGENCIA DE FORMALIDADES PARA ACREDITAR EL CUMPLIMIENTO DEL PR...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   ESTABLECIMIENTO DE FORMALIDADES PARA LA OBTENCIÓN DEL CONSENTIMIENTO:     –   SOLICITUD ...
PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES•   REVISIÓN DE LA FIGURA DEL ENCARGADO DEL TRATAMIENTO (ET):     –   EXENCIÓN DE RESPONSABI...
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PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DE   PROPIEDAD INTELECTUAL E         INDUSTRIAL                                56
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PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL•   ELEMENTOS QUE ESTÁN PROTEGIDOS POR LA LEY:     –   DISEÑOS GRÁFICOS (PÁGINA WEB EN S...
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PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL •   ORDEN ITC/1542/2005, DE 19 DE MAYO, QUE APRUEBA EL PLAN NACIONAL DE NOMBRES     DE ...
Título de página              FACTURACIÓN TELEMÁTICA                                       61
FACTURACIÓN TELEMÁTICA•   ORDEN DEL MINISTERIO DE HACIENDA, DE 5 DE DICIEMBRE DE 2002     –   UTILIZACIÓN DE SISTEMAS DE F...
FACTURACIÓN TELEMÁTICA•   ORDEN EHA/962/2007, DE 10 DE ABRIL, POR LA QUE SE DESARROLLAN DETERMINADAS    DISPOSICIONES SOBR...
FACTURACIÓN TELEMÁTICA•   ORDEN EHA/962/2007, DE 10 DE ABRIL, POR LA QUE SE DESARROLLAN DETERMINADAS    DISPOSICIONES SOBR...
Título de página             OTROS ASPECTOS JURÍDICOS                                        65
OTROS ASPECTOS LEGALES•   LEY 11/2007, DE ACCESO ELECTRÓNICO DE LOS CIUDADANOS A LOS SERVICIOS    PÚBLICOS     –   RECONOC...
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OTROS ASPECTOS LEGALES •   LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA     INFORMACIÓN    ...
OTROS ASPECTOS LEGALES•   LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA    INFORMACIÓN - OTR...
OTROS ASPECTOS LEGALES•   DERECHO DE LA COMPETENCIA / REDES DE DISTRIBUCIÓN / DESCUENTOS / ABUSO DE    POSICIÓN DOMINANTE•...
OTROS ASPECTOS LEGALES                              ART. 197.2              CESIÓN DE DATOS PERSONALES RESERVADOS         ...
Título de página          ASPECTOS FISCALES A TENER EN                    CUENTA                                         74
FISCALIDAD INDIRECTA •   IVA - PRINCIPIOS      –   ADAPTACIÓN DE LA LEGISLACIÓN EXISTENTE (SIN NUEVOS IMPUESTOS)      –   ...
FISCALIDAD INDIRECTA •   IVA - VENTAS ON-LINE      –   COMISIÓN PARA EL ESTUDIO DEL IMPACTO DEL COMERCIO ELECTRÓNICO EN LA...
FISCALIDAD INDIRECTA •   ENFOQUE TRADICIONAL •   TRIBUTACIÓN EN EL PAÍS DE RESIDENCIA POR RENTA MUNDIAL CON DEDUCCIÓN DE L...
FISCALIDAD INDIRECTA •   NUEVA REALIDAD     –   DEBILITAMIENTO DEL CONCEPTO DE RESIDENCIA FISCAL (AL MARGEN DE LAS        ...
FISCALIDAD INDIRECTA •   CONCEPTO DE ESTABLECIMIENTO PERMANENTE:      –   MODIFICACIONES AL ARTÍCULO 5 DEL MODELO CONVENIO...
FISCALIDADBIBLIOGRAFÍALara Pérez, A. Un apunte sobre la fiscalidad del comercio electrónico. Ed. Instituto de Estudios Fis...
ASESORAMIENTO•ANÁLISIS JURÍDICO-FISCAL DE:    –   FORMA / VEHÍCULO SOCIETARIO MÁS ADECUADO    –   PLANIFICACIÓN FISCAL NAC...
CONCLUSIONES•   TRABAJO CONJUNTO DE LA ADMINISTRACIÓN, INDUSTRIA Y LAS ORGANIZACIONES DE    CONSUMIDORES / CIUDADANOS•   N...
CONCLUSIONES•   SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN     –   PARADOJA  DESINFORMACIÓN DE DESTINATARIOS DE LOS SERVICIOS DE LA      ...
¡MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN!                    84
SOBRE EL PONENTE: RAFAEL GARCÍA DEL POYO Rafael García del Poyo Socio E-mail: rgarciadelpoyo@cremadescalvosotelo.com CREMA...
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  1. 1. Webconference:La Legalidad en Internet Ponente: Rafael García del Poyo Fecha: 29/02/2012 1
  2. 2. LA LEGALIDAD EN INTERNET: CONOCER EL MARCO LEGAL INTERNACIONAL Rafael García del PoyoAbogado. Socio Director del Dpto. de Derecho de las Tecnologías de la Información. “CREMADES & CALVO-SOTELO” 2
  3. 3. Cuestiones fundamentales, desde un punto de vista jurídico, en la puesta en marcha y el funcionamiento de cualquier entorno en el que se utilizan nuevas tecnologías de la información• DETERMINACIÓN DE LA LEGISLACIÓN CIVIL, MERCANTIL, LABORAL, ADMINISTRATIVA, ETC. APLICABLE A CADA TRANSACCIÓN• REGLAMENTACIÓN SOBRE CONTENIDOS• SEGURIDAD Y PRIVACIDAD DE LOS DATOS TRANSFERIDOS• MEDIOS DE PAGO EN LA RED• PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL• PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DE PROPIEDAD INDUSTRIAL E INTELECTUAL• FACTURACIÓN TELEMÁTICA• OTROS ASPECTOS LEGALES Y FISCALES 3
  4. 4. DETERMINACIÓN DE LA LEGISLACIÓN APLICABLE 4
  5. 5. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – EN VIGOR DESDE 12 DE OCTUBRE DE 2002. MODIFICADA POR LEY 32/2003 GENERAL DE TELECOMUNICACIONES Y POR LEY 59/2003 DE FIRMA ELECTRÓNICA. – OBJETO: RÉGIMEN JURÍDICO DE LOS SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE LA CONTRATACIÓN ELECTRÓNICA – ¿QUÉ SON LOS “SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN”? TODO SERVICIO PRESTADO NORMALMENTE A TÍTULO ONEROSO, A DISTANCIA, POR VÍA ELECTRÓNICA Y A PETICIÓN INDIVIDUAL DEL INTERESADO. COMPRENDE TAMBIÉN LOS SERVICIOS NO REMUNERADOS EN LA MEDIDA EN QUE CONSTITUYAN UNA ACTIVIDAD ECONÓMICA PARA EL PRESTADOR DE SERVICIOS. (NO: TELÉFONO/CORREO ELECTRÓNICO/TV/RADIO/TXT) 5
  6. 6. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN • NO SUJECCIÓN A AUTORIZACIÓN PREVIA • PRINCIPIO DE LIBRE PRESTACIÓN DE SERVICIOS • RESTRICCIONES A LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS 6
  7. 7. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – OBLIGACIONES DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN • LA LSSI IMPONE LA OBLIGACIÓN (ART.10) DE OFRECER UNA INFORMACIÓN GENERAL, DE MANERA PERMANENTE, SENCILLA, DIRECTA Y GRATUITA DE LA SIGUIENTE INFORMACIÓN DEL TITULAR DE LA PÁGINA: – NOMBRE O DENOMINACIÓN SOCIAL; DOMICILIO, DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO Y CUALQUIER OTRO DATO QUE PERMITA ESTABLECER CON ÉL UNA COMUNICACIÓN DIRECTA;OLOS DATOS DE SU INSCRIPCIÓN EN LOS REGISTROS PÚBLICOS (COMO EL REGISTRO MERCANTIL) Y CIF/NIF. – EN EL CASO DE ACTIVIDADES SUJETAS A AUTORIZACIÓN ADMINISTRATIVA, DEBERÁN EXPRESARSE LOS DATOS RELATIVOS A LA AUTORIZACIÓN Y AL ÓRGANO COMPETENTE ENCARGADO DE SU SUPERVISIÓN. – EN EL CASO DE PROFESIONES REGULADAS, DATOS DEL COLEGIO PROFESIONAL AL QUE SE PERTENECE Y NÚMERO DE COLEGIADO, ETC… 7
  8. 8. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – RESPONSABILIDAD DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN • SUJETOS A LA RESPONSABILIDAD CIVIL, PENAL O ADMINISTRATIVA • EN EL EJERCICIO DE ACTIVIDADES DE INTERMEDIACIÓN: – RESPONSABILIDAD DE OPERADORES DE REDES Y PROVEEDORES DE ACCESO – RESPONSABILIDAD DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS QUE REALIZAN COPIA TEMPORAL DE LOS DATOS SOLICITADOS POR LOS USUARIOS – RESPONSABILIDAD DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS DE ALOJAMIENTO O ALMACENAMIENTO DE DATOS – RESPONSABILIDAD DE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS QUE FACILITEN ENLACES A CONTENIDOS O INSTRUMENTOS DE BÚSQUEDA 8
  9. 9. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – COMUNICACIONES COMERCIALES POR VÍA ELECTRÓNICA • MODIFICACIONES INTRODUCIDAS POR LA LEY 32/2003 GENERAL DE TELECOMUNICACIONES SOBRE EL ARTÍCULO 21 EN MATERIA DE COMUNICACIONES COMERCIALES POR VÍA ELECTRÓNICA. • SE RIGEN POR ESTA LEY Y NORMATIVA VIGENTE EN MATERIA COMERCIAL Y DE PUBLICIDAD • INFORMACIÓN EXIGIDA: CLARAMENTE IDENTICABLES • PROHIBICIÓN DE COMUNICACIONES COMERCIALES NO SOLICITADAS (SPAM) • DERECHOS DE LOS DESTINATARIOS DE COMUNICACIONES COMERCIALES 9
  10. 10. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO • VALIDEZ Y EFICACIA DE CONTRATOS CELEBRADOS POR VÍA ELECTRÓNICA – SE RIGEN POR ESTA LEY, CÓDIGO CIVIL Y DE COMERCIO, Y POR LAS RESTANTES NORMAS CIVILES Y MERCANTILES (EN ESPECIAL, CONSUMIDORES Y USUARIOS Y ORDENACIÓN DE LA ACTIVIDAD COMERCIAL) – EFECTOS CUANDO CONCURRAN CONSENTIMIENTO Y DEMÁS REQUISITOS PARA VALIDEZ – SIN NECESIDAD DE ACUERDO PREVIO – SOPORTE ELECTRÓNICO SATISFACE EXIGENCIA DE CONSTANCIA POR ESCRITO • INTERVENCIÓN DE TERCEROS DE CONFIANZA • LEY APLICABLE 10
  11. 11. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 34/2002, DE 11 DE JULIO, DE SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN Y DE COMERCIO ELECTRÓNICO – CONTRATACIÓN POR VÍA ELECTRÓNICA • OBLIGACIONES PREVIAS AL INICIO DE LA PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN – INFORMACIÓN – VALIDEZ DE OFERTAS O PROPUESTAS – DISPONIBILIDAD DE CONDICIONES GENERALES • INFORMACIÓN POSTERIOR A LA CELEBRACIÓN DEL CONTRATO – CONFIRMACIÓN DE RECEPCIÓN DE ACEPTACIÓN – ACEPTACIÓN Y CONFIRMACIÓN CUANDO LAS PARTES TENGAN CONSTANCIA – INFRACCIONES Y SANCIONES 11
  12. 12. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 7/1996, DE 15 DE ENERO DE 1996, DE ORDENACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA. MODIFICADA POR LEY 47/2002, DE 19 DE DICIEMBRE, PARA LA TRANSPOSICIÓN DE LA DIRECTIVA 97/7/CE• TÍTULO III.- VENTAS ESPECIALES / CAPITULO II.- VENTAS A DISTANCIA – CONCEPTO – EXCLUSIONES (VENTAS CELEBRADAS MEDIANTE DISTRIBUIDORES AUTOMÁTICOS O LOCALES COMERCIALES AUTOMATIZADOS / VENTAS CELEBRADAS EN SUBASTAS, EXCEPTO LAS EFECTUADAS POR VÍA ELECTRÓNICA) • DETERMINADOS ARTÍCULOS NO SON DE APLICACIÓN A CONTRATOS DE SUMINISTRO DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS, BEBIDAS U OTROS BIENES DE HOGAR DE CONSUMO CORRIENTE SUMINISTRADOS EN EL DOMICILIO, RESIDENCIA O LUGAR DE TRABAJO DEL CONSUMIDOR 12
  13. 13. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 7/1996, DE 15 DE ENERO DE 1996, DE ORDENACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA – APLICACIÓN PREFERENTE NORMATIVA SSI y COMERCIO ELECTRÓNICO – PROPUESTA DE CONTRATACIÓN COMERCIAL (ART. 40) INFORMACIÓN PREVIA A LA CELEBRACIÓN DEL CONTRATO / clara, comprensible e inequívoca: • IDENTIDAD DEL VENDEDOR Y SU DIRECCIÓN • CARACTERÍSTICAS ESENCIALES DEL PRODUCTO • EL PRECIO, INCLUIDOS TODOS LOS IMPUESTOS • GASTOS DE ENTREGA Y TRANSPORTE, EN SU CASO • FORMA DE PAGO Y MODALIDADES DE ENTREGA O EJECUCIÓN • EXISTENCIA DE DERECHO DE DESISTIMIENTO O RESOLUCIÓN • COSTE DE LA UTILIZACIÓN DE LA TÉCNICA DE COMUNICACIÓN A DISTANCIA 13
  14. 14. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 7/1996, DE 15 DE ENERO DE 1996, DE ORDENACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA – PROPUESTA DE CONTRATACIÓN COMERCIAL (ART. 40): • PLAZO DE VALIDEZ DE LA OFERTA Y DEL PRECIO • DURACIÓN MÍNIMA DEL CONTRATO (contratos de suministro de productos de ejecución permanente o repetida) • CONDICIONES DE SUMINISTRO DE PRODUCTOS DE CALIDAD Y PRECIO EQUIVALENTES, EN SUSTITUCIÓN DE LOS SOLICITADOS POR EL CONSUMIDOR • ADHESIÓN A PROCEDIMIENTOS EXTRAJUDICIALES DE SOLUCIÓN DE CONFLICTOS – NECESIDAD DE CONSENTIMIENTO EXPRESO – PROHIBICIÓN DE ENVÍOS NO SOLICITADOS 14
  15. 15. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 7/1996, DE 15 DE ENERO DE 1996, DE ORDENACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA – DERECHO DE DESISTIMIENTO • SIN PENALIDAD • SIN NECESIDAD DE MOTIVO NI FORMALIDADES • PLAZO : 7 DIAS / 3 MESES (Si incumplimiento del deber de información del art. 47), DESDE FECHA DE RECEPCIÓN DEL BIEN • DEVOLUCIÓN DE SUMAS ABONADAS EN PLAZO MÁXIMO DE 30 DÍAS DESDE EJERCICIO DEL DERECHO DE DESISTIMIENTO O RESOLUCIÓN / TRANSCURRIDO DICHO PLAZO: DERECHO A SUMA ADEUDADA DUPLICADA + INDEMNIZACIÓN POR DAÑOS Y PERJUICIOS EN LO QUE EXCEDAN DE DICHA CANTIDAD • PAGO MEDIANTE FINANCIACIÓN: EL DESISTIMIENTO IMPLICA LA RESOLUCIÓN DEL CRÉDITO SIN PENALIZACIÓN • EXCEPCIONES: VALORES, REPRODUCIBLES, PRENSA / PUBLICACIONES / REVISTAS Y BIENES PERSONALIZADOS, QUE PUEDAN DETERIORARSE O CADUCAR 15
  16. 16. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 7/1996, DE 15 DE ENERO DE 1996, DE ORDENACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA – DEBER DE INFORMACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL CONTRATO (ADEMÁS DE ART.40) • DOCUMENTO DE DESISTIMIENTO O REVOCACIÓN • DIRECCIÓN DEL ESTABLECIMIENTO DEL VENDEDOR DONDE PRESENTAR RECLAMACIONES • SERVICIOS DE POSTVENTA Y GARANTÍAS COMERCIALES EXISTENTES • CONTRATOS DE DURACIÓN INDETERMINADA O SUPERIOR A 1 AÑO: CONDICIONES DE RESCISIÓN DEL CONTRATO – IRRENUNCIABILIDAD DE DERECHOS 16
  17. 17. VENTAS ELECTRÓNICAS• CONDICIONES GENERALES DE CONTRATACIÓN (LEY 7/1998) – REDACCIÓN: TRASPARENCIA, CLARIDAD, CONCRECIÓN Y SENCILLEZ – NULIDAD DE CONDICIONES GENERALES CONTRARIAS A LA LEY O ABUSIVAS – REGISTRO DE CONDICIONES GENERALES (R.D. 1828/1999) – ACCIONES Y SANCIONES 17
  18. 18. VENTAS ELECTRÓNICAS• CONTRATACIÓN TELEFÓNICA O ELECTRÓNICA MEDIANTE CONDICIONES GENERALES( RD 1906/1999) – ÁMBITO DE APLICACIÓN • SUPUESTOS EXCLUÍDOS (CONTRATOS ADMINISTRATIVOS, CONTRATOS LABORALES, CONSTITUCIÓN DE SOCIEDADES, DERECHOS SUCESORIO, ETC. Y LOS RELATIVOS A LA CONSTRUCCIÓN Y VENTA DE BIENES INMUEBLES, DERECHOS REALES Y ARRENDAMIENTOS, EXCEPTO ARRENDAMIENTOS DE TEMPORADA) – DEBER DE INFORMACIÓN PREVIA – CONFIRMACIÓN DOCUMENTAL DE LA CONTRATACIÓN – DERECHO DE RESOLUCIÓN 18
  19. 19. VENTAS ELECTRÓNICAS• LEY 26/1984, DE 19 DE JULIO DE 1984, GENERAL PARA LA DEFENSA DE CONSUMIDORES Y USUARIOS, DEROGADA POR:• REAL DECRETO LEGISLATIVO 1/2007, DE 16 DE NOVIEMBRE, POR EL QUE SE APRUEBA EL TEXTO REFUNDIDO DE LA LEY GENERAL PARA LA DEFENSA DE LOS CONSUMIDORES Y USUARIOS Y OTRAS LEYES COMPLEMENTARIAS. – ATENCIÓN A LA DEFINICIÓN DE CONSUMIDOR – DEFINICIÓN GENERAL DE CONDICIONES ABUSIVAS – LISTADO DE LAS CLÁUSULAS QUE EN TODO CASO SE CONSIDERAN ABUSIVAS – DERECHO DE INFORMACIÓN – RÉGIMEN DE NULIDAD 19
  20. 20. LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLE • REGLAMENTO ROMA: LEGISLACIÓN APLICABLE – ART. 3: LIBERTAD DE ELECCIÓN – ART. 4: PRESTACIÓN CARACTERÍSTICA – ART. 5: NO PODRÁ PRODUCIR EL RESULTADO DE PRIVAR AL CONSUMIDOR DE LA PROTECCIÓN QUE LE ASEGUREN LAS DISPOSICIONES IMPERATIVAS DE LA LEY DEL PAÍS EN QUE TENGA SU RESIDENCIA HABITUAL, SI: • CONTRATO PRECEDIDO POR UNA OFERTA QUE LE HAYA SIDO ESPECIALMENTE DIRIGIDA O POR PUBLICIDAD, SI EL CONSUMIDOR HUBIERA REALIZADO EN ESE PAÍS LOS ACTOS NECESARIOS PARA LA CONTRATACIÓN • HUBIERA RECIBIDO EL ENCARGO DEL CONSUMIDOR EN ESE PAÍS • VENTA DE MERCANCÍAS Y EL CONSUMIDOR SE HUBIERA DESPLAZADO DE ESTE PAÍS A UN PAÍS EXTRANJERO Y ALLÍ HUBIERA REALIZADO EL ENCARGO, SIEMPRE QUE EL VIAJE HUBIERA SIDO ORGANIZADO POR EL VENDEDOR CON LA FINALIDAD DE INCITAR AL CONSUMIDOR A CONCLUIR UNA VENTA 20
  21. 21. LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLE • REGLAMENTO BRUSELAS: JURISDICCIÓN COMPETENTE – ART. 2: DOMICILIO – COMPETENCIAS ESPECIALES – COMPETENCIAS POR MATERIAS – COMPETENCIAS EXCLUSIVAS 21
  22. 22. LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLE • REGLAMENTO CE 44/2001, DE 22 DE DICIEMBRE DE 2000: JURISDICCIÓN COMPETENTE – CRITERIO GENERAL: DOMICILIO – COMPETENCIAS ESPECIALES, POR MATERIAS Y EXCLUSIVAS – ESPECIAL CONSIDERACIÓN DEL CONSUMIDOR • ACCIÓN ENTABLADA POR CONSUMIDORES: ELECCIÓN ENTRE DOMICILIO PROPIO O DE LA OTRA PARTE CONTRATANTE (EMPRESARIO) • ACCIÓN ENTABLADA CONTRA CONSUMIDORES: DOMICILIO DEL CONSUMIDOR 22
  23. 23. REGLAMENTACIÓN SOBRE CONTENIDOS 23
  24. 24. PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED • PUBLICIDAD: REGULACIÓN SOBRE CONTENIDOS • EFICACIA VINCULANTE DE LA PUBLICIDAD Y DE LAS OFERTAS • RÉGIMEN LEGAL DE DETERMINADAS ACTIVIDADES DE MARKETING (SPAM) • NORMAS ESPECÍFICAS PARA CIERTOS PRODUCTOS O SERVICIOS: – OBTENCIÓN DE LICENCIAS ADMINISTRATIVAS – TELECOMUNICACIONES / ISP WI-FI – OBTENCIÓN DE AUTORIZACIONES ADMINISTRATIVAS – ENTIDADES FINANCIERAS – OBTENCIÓN DE PERMISOS DE AUTORIDADES REGULADORAS – IATA AGENCIAS VIAJE 24
  25. 25. PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED • LEY 22/2007, SOBRE COMERCIALIZACIÓN A DISTANCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS DESTINADOS A LOS CONSUMIDORES – INCORPORACIÓN DE LA DIRECTIVA 2002/65/CE – ÁMBITO DE APLICACIÓN: CONTRATOS CON CONSUMIDORES DE SERVICIOS FINANCIEROS (EECC, ESIS, ASEGURADORAS, SG DE IIC Y DE FONDOS DE PENSIONES, MEDIACIÓN DE SEGUROS, …), PRESTADOS, NEGOCIADOS Y CELEBRADOS “A DISTANCIA” • NO PRESENCIA FÍSICA SIMULTÁNEA • MEDIOS TELEMÁTICOS, ELECTRÓNICOS, TELEFÓNICOS, FAX, … 25
  26. 26. PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED • LEY 22/2007, SOBRE COMERCIALIZACIÓN A DISTANCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS DESTINADOS A LOS CONSUMIDORES – DEBERES DEL PRESTADOR DE SERVICIOS • DEJAR CONSTANCIA DE LA OFERTA Y CELEBRACIÓN EN UN “SOPORTE DURADERO” (ALMACENAR, RECUPERAR FÁCILMENTE DURANTE UN TIEMPO ADECUADO, REPRODUCIR SIN CAMBIOS) • INFORMACIÓN PREVIA OBLIGATORIA: SOBRE EL PROVEEDOR, SOBRE EL SERVICIO FINANCIERO, SOBRE EL CONTRATO A DISTANCIA, SOBRE MEDIOS DISPONIBLES DE RECLAMACIÓN E INDEMNIZACIÓN). NORMAS ESPECÍFICAS PARA COMUNICACIÓN A TRAVÉS DE TELEFONÍA VOCAL. • COMUNICACIÓN DE LAS CONDICIONES CONTRACTUALES EN PAPEL U OTRO “SOPORTE DURADERO” (PERO Dº DEL CONSUMIDOR DE SOLICITARLO EN CUALQUIER MOMENTO EN SOPORTE PAPEL, Y CAMBIAR LA TÉCNICA DE COMUNICACIÓN ELEGIDA) 26
  27. 27. PUBLICIDAD, MARKETING E INFORMACIÓN COMERCIAL DE PRODUCTOSO SERVICIOS A TRAVÉS DE LA RED • LEY 22/2007, SOBRE COMERCIALIZACIÓN A DISTANCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS DESTINADOS A LOS CONSUMIDORES (CONT.) – DERECHO DE DESISTIMIENTO DEL CONSUMIDOR: • PLAZO DE 14 DÍAS (30 DÍAS PARA SEGUROS DE VIDA), SIN INDICAR MOTIVOS Y SIN PENALIZACIÓN • EXECEPCIONES A LA APLICACIÓN DE ESTE DERECHO (ENTRE OTROS, CONTRATOS CUYO PRECIO DEPENDA DE FLUCTUACIONES DEL MERCADO, O DETERMINADOS CONTRATOS DE SEGUROS) – CARGO EN TARJETA DE PAGO DEL CONSUMIDOR DE LAS OBLIGACIONES DERIVADAS DEL CONTRATO: SI ES FRAUDULENTO O INDEBIDO, DERECHO A EXIGIR LA INMEDIATA ANULACIÓN 27
  28. 28. SEGURIDAD Y PRIVACIDAD DE LOS DATOS TRANSFERIDOS 28
  29. 29. MARCO COMÚN PARA LA FIRMA ELECTRÓNICA• DIRECTIVA 1999/93/CE DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO, DE 13 DE DICIEMBRE DE 1999, POR LA QUE SE ESTABLECE UN MARCO NORMATIVO PARA LA FIRMA ELECTRÓNICA• REAL DECRETO-LEY 14/1999, DE 17 DE SEPTIEMBRE, SOBRE FIRMA ELECTRÓNICA (DEROGADA)• ORDEN DE 21 DE FEBRERO DE 2000 POR LA QUE SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE ACREDITACIÓN DE PRESTADORES DE SERVICIOS DE CERTIFICACIÓN Y DE CERTIFICACIÓN DE DETERMINADOS PRODUCTOS DE FIRMA ELECTRÓNICA• LEY 59/ 2003, DE 19 DE DICIEMBRE, SOBRE FIRMA ELECTRÓNICA 29
  30. 30. NOVEDADES DE LA LEY 59/2003 DE FIRMA ELECTRÓNICA (I) • MEJOR TRANSPOSICIÓN Y ALINEAMIENTO CON LA DIRECTIVA • REVISIÓN DE LA TERMINOLOGÍA Y LA SISTEMÁTICA DEL TEXTO • SE INTRODUCE LA “FIRMA ELECTRÓNICA RECONOCIDA”: FIRMA ELECTRÓNICA QUE CUMPLE LOS REQUISITOS NECESARIOS PARA SER CONSIDERADA EQUIVALENTE A LA FIRMA MANUSCRITA 30
  31. 31. NOVEDADES DE LA LEY 59/2003 DE FIRMA ELECTRÓNICA (II) • CERTIFICACIÓN ELECTRÓNICA PARA “PERSONAS JURÍDICAS”, NO ALTERAN LA LEGISLACIÓN CIVIL Y MERCANTIL EN CUANTO A LA FIGURA DEL REPRESENTANTE ORGÁNICO O VOLUNTARIO • D.N.I. ELECTRÓNICO: CERTIFICADO ELECTRÓNICO RECONOCIDO, ACREDITA LA IDENTIDAD DE SU TITULAR EN CUALQUIER PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO Y PERMITE LA FIRMA ELECTRÓNICA DE DOCUMENTOS • SE ELIMINA EL REGISTRO DE PRESTADORES DE SERVICIOS DE CERTIFICACIÓN. SERVICIO DE DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN SOBRE LOS PRESTADORES DE INFORMACIÓN SOBRE LOS PRESTADORES DE SERVICIOS DE CERTIFICACIÓN • MAYOR CAPACIDAD DE INSPECCIÓN Y CONTROL DEL MINISTERIO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA • SE SUSTITUYE LA OBLIGACIÓN DE CONSTITUIR UNA GARANTÍA ECONÓMICA CUANDO LOS PRESTADORES EMITAN CERTIFICADOS RECONOCIDOS POR LA DE CONTRATAR UN SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL POR UN IMPORTE MÍNIMO DE 3 MILLONES DE EUROS 31
  32. 32. ÁMBITO DE APLICACIÓN DE LA LEY 59/2003 • OBJETO: – REGULAR EL USO DE LA FIRMA ELECTRÓNICA – RECONOCIMIENTO DE SU EFICACIA JURÍDICA – REGULAR LA PRESTACIÓN AL PÚBLICO DE SERVICIOS DE CERTIFICACIÓN • NO AFECTA A LAS NORMAS VIGENTES SOBRE CELEBRACIÓN, FORMALIZACIÓN, VALIDEZ Y EFICACIA DE LOS CONTRATOS Y OTROS ACTOS JURÍDICOS, NI AL RÉGIMEN APLICABLE A LAS OBLIGACIONES • NO AFECTA A LAS FUNCIONES DE NOTARIOS Y CORREDORES DE COMERCIO – PARA DAR FE DE LA FIRMA EN DOCUMENTOS – INTERVENIR EN SU ELEVACIÓN A PÚBLICOS • MISMO VALOR QUE LA FIRMA MANUSCRITA: – FIRMA ELECTRÓNICA RECONOCIDA: QUE ES LA FIRMA ELECTRÓNICA AVANZADA BASADA EN UN CERTIFICADO RECONOCIDO Y GENERADA MEDIANTE UN DISPOSITIVO SEGURO DE CREACIÓN DE FIRMA 32
  33. 33. MEDIOS DE PAGO EN LA RED 33
  34. 34. PAGOS A TRAVÉS DE LA RED • SEGURIDAD EN LOS PAGOS (SSL, SET) Y MEDIOS DE PAGO CONVENCIONALES – ALGORITMOS DE ENCRIPTACIÓN (BIENES DE DOBLE USO, RESTRICCIONES A LA EXPORTACIÓN) – LICENCIAS DE SOFTWARE: TPV VIRTUALES – RÉGIMEN DE RECHAZO DE LOS CARGOS CON TARJETA DE CRÉDITO REALIZADOS “SIN PRESENCIA FÍSICA DE BANDA” – VENTAS A DISTANCIA: EXIGENCIA DE PAGO ANTICIPADO SÓLO CON ELEMENTO DIFERENCIADOR PARA UN CLIENTE Y A SOLICITUD DEL MISMO 34
  35. 35. PAGOS A TRAVÉS DE LA RED • LEY 281/2002, DE 23 DE NOVIEMBRE, DE MEDIDAS DE REFORMA DEL SISTEMA FINANCIERO – TRANSPONE LA DIRECTIVA 2000/46/CE, DE 18 DE SEPTIEMBRE DE 2000, SOBRE EL ACCESO A LA ACTIVIDAD DE LAS ENTIDADES DE DINERO ELECTRÓNICO Y SU EJERCICIO ASÍ COMO LA SUPERVISIÓN CAUTELAR DE DICHAS ENTIDADES – CAPÍTULO IV: IMPULSO AL EMPLEO DE LAS TÉCNICAS ELECTRÓNICAS • HABILITACIONES PARA LA REGULACIÓN DE LAS ESPECIALIDADES EN LA CONTRATACIÓN, DE FORMA ELECTRÓNICA, DE SERVICIOS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS BANCARIOS. • ENTIDADES DE DINERO ELECTRÓNICO – ACTIVIDAD PRINCIPAL: EMITIR MEDIOS DE PAGO EN FORMA DE DINERO ELECTRÓNICO – DENOMINACIÓN RESERVADA (EDE) – AUTORIZACIÓN POR MINISTERIO DE ECONOMÍA Y CONTROL E INSPECCIÓN POR BANCO DE ESPAÑA 35
  36. 36. PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL 36
  37. 37. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES • CONSTITUCIÓN ESPAÑOLA • DIRECTIVA 95/46/CE, DE 24 DE OCTUBRE DE 1995, SOBRE LA PROTECCIÓN DE LAS PERSONAS FÍSICAS EN LO QUE RESPECTA AL TRATAMIENTO DE DATOS PERSONALES Y A LA LIBRE CIRCULACIÓN DE ESTOS DATOS • LEY ORGÁNICA 15/1999, DE 13 DE DICIEMBRE DE 1999, DE PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL • REAL DECRETO 1720/2007, DE 21 DE DICIEMBRE, POR EL QUE SE APRUEBA EL REGLAMENTO DE DESARROLLO DE LA LEY ORGÁNICA 15/1999 (LOPD). 37
  38. 38. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• LEY ORGÁNICA 15/1999, DE 13 DE DICIEMBRE DE 1999, DE PROTECCIÓN DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL – CONCEPTO DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL – CONCEPTO DE FICHERO – RECOGIDA, TRATAMIENTO, COMUNICACIÓN, TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES – PRINCIPIOS: CALIDAD, INFORMACIÓN Y CONSENTIMIENTO – RÉGIMEN SANCIONADOR – UTILIZACIÓN DE “COOKIES” 38
  39. 39. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES REAL DECRETO 1720/2007, de 21 de diciembre, por el que se aprueba el Reglamento de desarrollo de la LEY ORGÁNICA 15/1999 (LOPD). LOPD - DISPOSICIÓN FINAL PRIMERA Habilitación para el desarrollo reglamentario: El Gobierno aprobará o modificará las disposiciones reglamentarias necesarias para la aplicación y desarrollo de la presente Ley. NUEVO REGLAMENTO DE DESARROLLO DE LA LOPD 39
  40. 40. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES159 ARTÍCULOS• TÍTULO I: DISPOSICIONES GENERALES.• TÍTULO II: PRINCIPIOS DE PROTECCIÓN DE DATOS (CALIDAD, CONSENTIMIENTO Y ENCARGADO DE TRATAMIENTO).• TÍTULO III: DERECHOS DE ACCESO, RECTIFICACIÓN, CANCELACIÓN Y OPOSICIÓN.• TÍTULO IV: DISPOSICIONES APLICABLES A DETERMINADOS FICHEROS DE TITULARIDAD PRIVADA.• TÍTULO V: OBLIGACIONES PREVIAS AL TRATAMIENTO DE LOS DATOS.• TÍTULO VI: TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES DE DATOS.• TÍTULO VII: CÓDIGOS TIPO.• TÍTULO VIII: MEDIDAS DE SEGURIDAD.• TÍTULO IX: PROCEDIMIENTOS TRAMITADOS POR LA AEPD.DISPOSICIÓN ADICIONAL ÚNICA – PRODUCTOS DE SOFTWARELOS PRODUCTOS DE SOFTWARE DESTINADOS AL TRATAMIENTO AUTOMATIZADO DE DATOS PERSONALES DEBERÁN INCLUIR EN SU DESCRIPCIÓN TÉCNICA EL NIVEL DE SEGURIDAD BÁSICO, MEDIO O ALTO QUE PERMITAN ALCANZAR. 40
  41. 41. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• OBJETIVOS: – DOTAR DE COHERENCIA A LA REGULACIÓN REGLAMENTARIA EN TODO LO RELACIONADO CON LA DIRECTIVA 95/46. – DESARROLLAR LOS ASPECTOS NOVEDOSOS DE LA LOPD Y, POR TANTO, NO INCLUIDOS EN LA LORTAD NI EN SUS NORMAS DE DESARROLLO (POR EJEMPLO, MEDIDAS DE SEGURIDAD APLICABLES A FICHEROS NO AUTOMATIZADOS). – DESARROLLAR LOS ASPECTOS DE LA LOPD EN LOS QUE LA EXPERIENCIA HA ACONSEJADO UN CIERTO GRADO DE PRECISIÓN QUE DOTE DE SEGURIDAD JURÍDICA AL SISTEMA INCORPORANDO LA DOCTRINA RECOGIDA EN LAS SENTENCIAS DE LA AN Y EL TS Y EN LAS INSTRUCCIONES, RESOLUCIONES, INFORMES Y RECOMENDACIONES DE LA AEPD. 41
  42. 42. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• DELIMITACIÓN DEL ÁMBITO OBJETIVO DE APLICACIÓN: – TRATAMIENTOS INCLUIDOS: DATOS DE CARÁCTER PERSONAL REGISTRADOS EN SOPORTE FÍSICO (AUTOMATIZADO O NO AUTOMATIZADO), QUE LOS HAGA SUSCEPTIBLES DE TRATAMIENTO, Y A TODA MODALIDAD DE USO POSTERIOR. – TRATAMIENTOS EXCLUIDOS: • TRATAMIENTO DE DATOS DE PERSONAS FALLECIDAS. • TRATAMIENTO REALIZADO POR PERSONAS FÍSICAS EN EL EJERCICIO DE ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE PERSONALES O DOMÉSTICAS (ACTIVIDADES QUE SE INSCRIBEN EN EL MARCO DE LA VIDA PRIVADA O FAMILIAR DE LOS PARTICULARES.• INCORPORACIÓN DE NUEVAS DEFINICIONES (PERSONA IDENTIFICABLE, FICHERO NO AUTOMATIZADO, FICHERO DE TITULARIDAD PÚBLICA, FICHERO DE TITULARIDAD PRIVADA, DATOS DE SALUD, ETC.).• MODIFICACIÓN DE DEFINICIONES ESTABLECIDAS EN LA LOPD (DATO DE CARÁCTER PERSONAL, FICHERO, ENCARGADO DE TRATAMIENTO, ETC.). 42
  43. 43. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• PRINCIPALES NOVEDADES• EXIGENCIA DE FORMALIDADES PARA ACREDITAR EL CUMPLIMIENTO DEL PRINCIPIO DE INFORMACIÓN: EL DEBER DE INFORMACIÓN DEBERÁ LLEVARSE A CABO A TRAVÉS DE UN MEDIO QUE PERMITA ACREDITAR SU CUMPLIMIENTO Y QUE DEBERÁ CONSERVARSE MIENTRAS PERSISTA EL TRATAMIENTO DE LOS DATOS DEL AFECTADO. (SAN 24-1-2003 Y SAN 20-1-2006). EL RESPONSABLE DEL TRATAMIENTO DEBERÁ CONSERVAR EL SOPORTE EN QUE CONSTE EL CUMPLIMIENTO DEL DEBER DE INFORMACIÓN (FICHA/FACTURA/CONTRATO/…) PUDIENDO UTILIZAR MEDIOS INFORMÁTICOS O TELEMÁTICOS (POSIBILIDAD DE ESCANEAR SOPORTES EN PAPEL SIEMPRE QUE SE GARANTICE QUE EN SU AUTOMATIZACIÓN NO HA MEDIADO ALTERACIÓN). 43
  44. 44. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• ESTABLECIMIENTO DE FORMALIDADES PARA LA OBTENCIÓN DEL CONSENTIMIENTO: – SOLICITUD DE CONSENTIMIENTO PARA EL TRATAMIENTO: DEBE IR REFERIDA A UN TRATAMIENTO O SERIE DE TRATAMIENTOS CONCRETOS CON DELIMITACIÓN DE LA FINALIDAD Y DE LAS RESTANTES CONDICIONES QUE CONCURRAN. – SOLICITUD DE CONSENTIMIENTO PARA LA CESIÓN DE DATOS: DEBE INDICAR LA FINALIDAD A LA QUE SE DESTINARÁN LOS DATOS Y EL TIPO DE ACTIVIDAD DESARROLLADA POR EL CESIONARIO. – FÓRMULAS PARA LA OBTENCIÓN DEL CONSENTIMIENTO: • COMUNICACIÓN DIRIGIDA AL INTERESADO (PLAZO DE 30 DÍAS PARA MANIFESTAR NEGATIVA). • CONSENTIMIENTO EN EL MARCO DE SERVICIOS DE FACTURACIÓN PERIÓDICA: POSIBILIDAD DE SOLICITAR EL CONSENTIMIENTO DE FORMA CONJUNTA A LA FACTURACIÓN. • CONSENTIMIENTO EN EL MARCO DE UNA RELACIÓN CONTRACTUAL PARA FINES NO RELACIONADOS DIRECTAMENTE CON LA MISMA: OBLIGACIÓN DE PERMITIR AL AFECTADO MANIFESTAR SU NEGATIVA (MARCACIÓN DE CASILLA QUE NO SE ENCUENTRE YA MARCADA O PROCEDIMIENTO EQUIVALENTE). 44
  45. 45. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• REVISIÓN DE LA FIGURA DEL ENCARGADO DEL TRATAMIENTO (ET): – EXENCIÓN DE RESPONSABILIDAD: EL ET NO INCURRIRÁ EN RESPONSABILIDAD (LOPD) CUANDO, PREVIA INDICACIÓN EXPRESA DEL RESPONSABLE, COMUNIQUE LOS DATOS A UN TERCERO DESIGNADO POR AQUÉL, AL QUE HUBIERA ENCOMENDADO LA PRESTACIÓN DE UN SERVICIO CONFORME A LO DISPUESTO EN EL REGLAMENTO. – POSIBILIDAD DE SUBCONTRATACIÓN: EL ET PODRÁ SUBCONTRATAR • AUTORIZACIÓN DEL RESPONSABLE DEL FICHERO Y LA SUBCONTRATACIÓN SE REALIZA EN NOMBRE Y POR CUENTA DEL MISMO. • CUANDO CONCURRAN LOS SIGUIENTES REQUISITOS: – QUE SE ESPECIFIQUEN EN EL CONTRATO LOS SERVICIOS QUE PUEDAN SER OBJETO DE SUBCONTRATACIÓN Y SI ES POSIBLE LA EMPRESA A LA QUE SE VA A SUBCONTRATAR. – QUE EL TRATAMIENTO DE DATOS POR PARTE DEL SUBCONTRATISTA SE AJUSTE A LAS INSTRUCCIONES DEL RESPONSABLE DEL FICHERO. – QUE EL ENCARGADO DE TRATAMIENTO Y LA EMPRESA SUBCONTRATISTA FORMALICEN EL CONTRATO DE ET. – EXENCIÓN DE LA OBLIGACIÓN DE DESTRUIR DATOS O SOPORTES AL FINALIZAR EL CONTRATO: EL ET CONSERVARÁ, DEBIDAMENTE BLOQUEADOS, LOS DATOS EN TANTO PUDIERAN DERIVARSE RESPONSABILIDADES DE SU RELACIÓN CON EL RESPONSABLE. 45
  46. 46. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• REGULACIÓN DETALLADA DEL PROCEDIMIENTO DE EJERCICIO DE DERECHOS DE ACCESO, RECTIFICACIÓN, CANCELACIÓN Y OPOSICIÓN (INSTRUCCIÓN 1/1998).• ESTABLECIMIENTO DE UN NUEVO RÉGIMEN – CLASIFICACIÓN PARA LAS LAS TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES. 46
  47. 47. MEDIDAS DE SEGURIDAD: NOVEDADES CONCEPTO Medidas técnicas y organizativas destinadas a garantizar la seguridad de los datos de carácter personal y evitar su alteración, pérdida, tratamiento o acceso no autorizado. REGULACIÓN Artículo 9 de la LOPD Real Decreto 994/1999, de 11 de junio, por el que se aprueba el Reglamento de Medidas de Seguridad Nuevo Reglamento de Desarrollo de la LOPD 47
  48. 48. MEDIDAS DE SEGURIDAD: NOVEDADES• AMPLIACIÓN DEL ÁMBITO DE APLICACIÓN: TRATAMIENTOS O FICHEROS AUTOMATIZADOS Y NO AUTOMATIZADOS (PAPEL).• INCORPORACIÓN DE NUEVAS DEFINICIONES: – SISTEMA DE TRATAMIENTO: MODO EN QUE SE ORGANIZA O UTILIZA UN SISTEMA DE INFORMACIÓN. ATENDIENDO AL SISTEMA DE TRATAMIENTO, LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN PODRÁN SER AUTOMATIZADOS, NO AUTOMATIZADOS O PARCIALMENTE AUTOMATIZADOS. – FICHEROS TEMPORALES: FICHEROS DE TRABAJO CREADOS POR USUARIOS O PROCESOS QUE SON NECESARIOS PARA UN TRATAMIENTO OCASIONAL O COMO PASO INTERMEDIO DURANTE LA REALIZACIÓN DE UN TRATAMIENTO. – DOCUMENTACIÓN: TODO ESCRITO, SEÑAL, GRÁFICO, SONIDO, DIBUJO, PELÍCULA, FOTOGRAFÍA, CINTA MAGNÉTICA, CINTA MECANOGRÁFICA, CASSETTE, DISCO, CD- ROM, DVD, DISPOSITIVOS EXTERNOS DE ALMACENAMIENTO U OTRO MEDIO FÍSICO EN EL QUE SE HAYA REGISTRADO INFORMACIÓN. – TRANSMISIÓN DE DOCUMENTOS: CUALQUIER TRASLADO, COMUNICACIÓN, ENVÍO, ENTREGA O DIVULGACIÓN DE LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN LOS MISMOS. – PERFIL DE USUARIO: ACCESOS AUTORIZADOS A UN GRUPO DE USUARIOS. 48
  49. 49. NUEVA ORDENACIÓN DE LOS NIVELES DE SEGURIDAD• NIVEL BÁSICO – TODOS LOS FICHEROS O TRATAMIENTOS DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL. – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN DATOS RELATIVOS A IDEOLOGÍA, AFILIACIÓN SINDICAL, RELIGIÓN, CREENCIAS, ORIGEN RACIAL, SALUD O VIDA SEXUAL CUANDO • LOS DATOS SE UTILICEN CON LA ÚNICA FINALIDAD DE REALIZAR UNA TRANSFERENCIA DINERARIA A LAS ENTIDADES DE LAS QUE LOS AFECTADOS SEAN ASOCIADOS O MIEMBROS. • SE TRATE DE FICHEROS O TRATAMIENTOS NO AUTOMATIZADOS EN LOS QUE DE FORMA INCIDENTAL O ACCESORIA SE CONTENGAN AQUELLOS DATOS SIN GUARDAR RELACIÓN CON SU FINALIDAD. – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN DATOS RELATIVOS A LA SALUD, REFERENTES EXCLUSIVAMENTE AL GRADO DE DISCAPACIDAD O A LA SIMPLE DECLARACIÓN DE LA CONDICIÓN DE DISCAPACIDAD O INVALIDEZ DEL AFECTADO CON MOTIVO DEL CUMPLIMIENTO DE DEBERES PÚBLICOS. 49
  50. 50. NUEVA ORDENACIÓN DE LOS NIVELES DE SEGURIDAD• NIVEL MEDIO – FICHEROS O TRATAMIENTOS RELATIVOS A LA COMISIÓN DE INFRACCIONES ADMINISTRATIVAS O PENALES. – FICHEROS O TRATAMIENTOS CUYO FUNCIONAMIENTO SE RIJA POR EL ARTÍCULO 29 DE LA LOPD. (ART. 28 LORTAD). – FICHEROS O TRATAMIENTOS DE LOS QUE SEAN RESPONSABLES LAS ADMINISTRACIONES TRIBUTARIAS Y SE RELACIONEN CON EL EJERCICIO DE SUS POTESTADES TRIBUTARIAS (HACIENDA PÚBLICA). – FICHEROS O TRATAMIENTOS DE LOS QUE SEAN RESPONSABLES LAS ENTIDADES FINANCIERAS PARA FINALIDADES RELACIONADAS CON LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS (SERVICIOS FINANCIEROS). – FICHEROS O TRATAMIENTOS DE LOS QUE SEAN RESPONSABLES LAS ENTIDADES GESTORAS Y SERVICIOS COMUNES DE LA SS Y SE RELACIONEN CON EL EJERCICIO DE SUS COMPETENCIAS EN MATERIA DE RECAUDACIÓN. – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN UN CONJUNTO DE DATOS DE CARÁCTER PERSONAL QUE OFREZCAN UNA DEFINICIÓN DE LAS CARACTERÍSTICAS O DE LA PERSONALIDAD DE LOS CIUDADANOS Y QUE PERMITAN EVALUAR DETERMINADOS ASPECTOS DE LA PERSONALIDAD O DEL COMPORTAMIENTO DE LOS MISMOS (OBTENER EVALUACIÓN DE LA PERSONALIDAD). 50
  51. 51. NUEVA ORDENACIÓN DE LOS NIVELES DE SEGURIDAD• NIVEL ALTO – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN DATOS DE IDEOLOGÍA, AFILIACIÓN SINDICAL, RELIGIÓN, CREENCIAS, ORIGEN RACIAL, SALUD O VIDA SEXUAL. – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN O SE REFIERAN A DATOS RECABADOS PARA FINES POLICIALES SIN CONSENTIMIENTO DE LAS PERSONAS AFECTADAS. – FICHEROS O TRATAMIENTOS QUE CONTENGAN DATOS DERIVADOS DE ACTOS DE VIOLENCIA DE GÉNERO. – FICHEROS O TRATAMIENTOS DE LOS QUE SEAN RESPONSABLES LOS OPERADORES QUE PRESTEN SERVICIOS DE COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS DISPONIBLES AL PÚBLICO O EXPLOTEN REDES PÚBLICAS DE COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS RESPECTO A LOS DATOS DE TRÁFICO Y LOCALIZACIÓN. 51
  52. 52. INSTRUCCIÓN DE LA APD 1/2000, DE 1 DE DICIEMBRE, RELATIVA A LAS NORMASPOR LAS QUE SE RIGEN LOS MOVIMIENTOS INTERNACIONALES DE DATOS • CRITERIO GENERAL: CUMPLIMIENTO ÍNTEGRO LOPD (ENTRE OTROS, DEBER DE INFORMACIÓN) • TRANSFERENCIAS A PAÍSES CON NIVEL DE PROTECCIÓN EQUIPARABLE – NOTIFICACIÓN A LA APD DE LA INTENCIÓN DE LA TRANSFERENCIA, EN TODO CASO • TRANSFERENCIAS A PAÍSES SIN NIVEL DE PROTECCIÓN EQUIPARABLE – AUTORIZACIÓN DEL DIRECTOR DE LA APD • CONTRATO – NOTIFICACIÓN A LA APD DE LA INTENCIÓN DE LA TRANSFERENCIA, EN TODO CASO – EXCEPCIONES 52
  53. 53. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• LEY 25/2007, DE CONSERVACIÓN DE DATOS RELATIVOS A LAS COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS Y A LAS REDES PÚBLICAS DE COMUNICACIONES – INCORPORACIÓN DE LA DIRECTIVA 2006/24/CE (QUE MODIFICA LA DIRECTIVA 2002/58/ CE) – SUJETOS OBLIGADOS: OPERADORES QUE PRESTEN SERVICIOS DE CC.EE. DISPONIBLES AL PÚBLICO O EXPLOTEN REDES PÚBLICAS DE COMUNICACIONES (OPERADORES DE TFNÍA FIJA O MÓVIL, PROVEEDORES DE ACCESO A INTERNET, …) – OBLIGACIONES • CONSERVAR DATOS GENERADOS O TRATADOS EN EL MARCO DE LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS (12 MESES/REGLAMENTARIAMENTE PUEDE REDUCIRSE O AMPLIARSE ENTRE 6 MESES Y 2 AÑOS, PARA DETERMINADA CATEGORÍA DE DATOS) • CUANDO SE LES REQUIERA EN FORMA (AUTORIZACIÓN JUDICIAL CON FINES DE DETECCIÓN, INVESTIGACIÓN Y ENJUICIAMIENTO DE DELITOS GRAVES), CEDERLOS A LOS AGENTES FACULTADOS (FFY CC SEG. DEL ESTADO EN FUNCIONES DE POLICÍA JUDICIAL, VIGILANCIA ADUANERA, CNI) 53
  54. 54. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• LEY 25/2007, DE CONSERVACIÓN DE DATOS RELATIVOS A LAS COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS Y A LAS REDES PÚBLICAS DE COMUNICACIONES – DATOS QUE DEBEN CONSERVARSE: LOS NECESARIOS PARA • RASTREAR E IDENTIFICAR EL ORIGEN DE UNA COMUNICACIÓN • IDENTIFICAR EL DESTINO DE UNA COMUNICACIÓN • DETERMINAR LA FECHA, HORA Y DURACIÓN DE UNA COMUNICACIÓN • IDENTIFICAR EL TIPO DE COMUNICACIÓN • IDENTIFICAR EL EQUIPO DE COMUNICACIÓN DE LOS USUARIOS – NO CONSERVAR DATOS QUE REVELEN EL CONTENIDO DE LA COMUNICACIÓN 54
  55. 55. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES• LEY 25/2007, DE CONSERVACIÓN DE DATOS RELATIVOS A LAS COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS Y A LAS REDES PÚBLICAS DE COMUNICACIONES – PLAZO DE 6 MESES (DESDE 9.11.2007) PARA QUE LOS SUJETOS OBLIGADOS CONFIGUREN A SU COSTA SUS EQUIPOS Y ESTÉN TÉCNICAMENTE EN DISPOSICIÓN DE CUMPLIR – OTRAS PREVISIONES • TELEFONÍA MEDIANTE TARJETAS DE PREPAGO: OBLIGACIÓN DEL PROVEEDOR DE LLEVAR LIBRO-REGISTRO EN QUE CONSTE LA IDENTIDAD DE LOS CLIENTES (QUE DEBERÁN HABERLA ACREDITADO EN FORMA) • MODIFICACIÓN DEL RÉGIMEN DE INTERCEPTACIÓN DE COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS (ART. 33 Y CONCORDANTES DE LA LEY 32/2003, GENERAL DE TELECOMUNICACIONES) 55
  56. 56. PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS DE PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL 56
  57. 57. PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL• LEY DE PROPIEDAD INTELECTUAL, TEXTO REFUNDIDO APROBADO POR EL REAL DECRETO LEGISLATIVO 1/1996, DE 12 DE ABRIL DE 1996. MODIFICADA POR: – LEY 23/2006, ARTÍCULO ÚNICO QUE MODIFICA AL TRLPI DE 1996. – LEY 5/1998, DE 6 DE MARZO, POR LA QUE SE INCORPORA AL DERECHO ESPAÑOL LA DIRECTIVA 96/6/CE – DIRECTIVA 96/6/CE, DE 11 DE MARZO DE 1996, SOBRE LA PROTECCIÓN JURÍDICA DE LAS BASES DE DATOS 57
  58. 58. PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL• ELEMENTOS QUE ESTÁN PROTEGIDOS POR LA LEY: – DISEÑOS GRÁFICOS (PÁGINA WEB EN SU CONJUNTO) – INFORMACIÓN CONTENIDA – CÓDIGOS FUENTE (ESCROW) – SOFTWARE (MANTENIMIENTO: EVOLUTIVO CORRECTIVO, ACUERDOS DE NIVEL DE PRESTACIÓN DE SERVICIO.) – SOFTWARE LIBRE• DISPERSIÓN DE DERECHOS, OBRAS Y TITULARES (LICENCIAS): – GRÁFICOS, LINKS, CITAS – DOMINIOS Y MARCAS 58
  59. 59. PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL• ESTABLECER UNA POLÍTICA DE ENLACES A NUESTRA PÁGINA, ASÍ COMO DE ENLACES ESTABLECIDOS DESDE NUESTRA PÁGINA A PÁGINAS WEB DE TERCEROS COMO UTILIDADES O HERRAMIENTAS PARA LOS USUARIOS, CON LA FINALIDAD DE LIMITAR LAS POSIBLES RESPONSABILIDADES QUE PUDIERAN DERIVARSE DE LOS CONTENIDOS ENLAZADOS (SI ESTOS RESULTAN ILÍCITOS, DEBERÍA PROCEDERSE A SU RETIRADA PARA EVITAR LA RESPONSABILIDAD DERIVADA DEL ART.17 LSSI) O DE LA PÉRDIDA DE DERECHOS DE EXPLOTACIÓN PUBLICITARIA (SI SE REALIZAN, ENLACES PROFUNDOS).• PROTEGER, MEDIANTE LA DECLARACIÓN DE RESERVA DE DERECHOS, CIERTOS ACTIVOS DE LA EMPRESA FRENTE A POSIBLES UTILIZACIONES DE LOS MISMOS POR PARTE DE TERCEROS. PROTEGER MARCAS, DENOMINACIONES, LOGOTIPOS, ADEMÁS DE LOS CONTENIDOS (IMÁGENES, TEXTOS, DISEÑO, ETC..) DE LA PÁGINA WEB. ES UN MECANISMO DE PRUEBA EN CASO DE USURPACIÓN POR PARTE DE TERCEROS AJENOS Y NO AUTORIZADOS.• INCORPORAR LIMITACIONES DE RESPONSABILIDAD SOBRE LOS POSIBLES DAÑOS QUE PUEDA SUFRIR EL USUARIO MIENTRAS VISITA NUESTRA PÁGINA DERIVADOS DE VIRUS EXISTENTES EN INTERNET, ASÍ COMO UNA MENCIÓN A LA COLABORACIÓN DE NUESTRA EMPRESA CON LAS AUTORIDADES COMPETENTES FRENTE A POSIBLES ACTUACIONES ILÍCITAS O NOCIVAS QUE SE HAYAN REALIZADO POR TERCEROS DE MALA FE (ART. 11 LSSI) Y/O PROVOQUEN DAÑOS Y PERJUICIOS EN NUESTRA PÁGINA. 59
  60. 60. PROPIEDAD INTELECTUAL E INDUSTRIAL • ORDEN ITC/1542/2005, DE 19 DE MAYO, QUE APRUEBA EL PLAN NACIONAL DE NOMBRES DE DOMINIO EN INTERNET BAJO EL CÓDIGO DE PAÍS CORRESPONDIENTE A ESPAÑA. ES. • FLEXIBILIZACIÓN DE LAS NORMAS EXIGIBLES PARA LA ASIGNACIÓN DE ESTOS, EN SUS TRES NIVELES, NOVEDADES: – NO EXIGENCIA DE VINCULACIÓN ENTRE NOMBRE DE DOMINIO Y EL DEL TITULAR. CUALQUIERA PUEDE SOLICITARLOS UTILIZANDO DENOMINACIONES O MARCAS DE OTRAS EMPRESAS Y/O PERSONAS SIN QUE EXISTA VERIFICACIÓN PREVIA DE SU LEGITIMIDAD. – NO SIGNIFICA QUE NO DEBA CUMPLIR LA NORMATIVA, SI UN TERCERO RECLAMA UN NOMBRE DE DOMINIO CON EL QUE PUEDA ACREDITAR UNA VINCULACIÓN DERIVADA DE SU DENOMINACIÓN SOCIAL, MARCA, ETC. EL SOLICITANTE PODRÍA PERDER DERECHO A SU ASIGNACIÓN COMO CONSECUENCIA DE UNA RESOLUCIÓN EXTRAJUDICIAL DICTADA POR UN ORGANISMO LLAMADO ESNIC. 60
  61. 61. Título de página FACTURACIÓN TELEMÁTICA 61
  62. 62. FACTURACIÓN TELEMÁTICA• ORDEN DEL MINISTERIO DE HACIENDA, DE 5 DE DICIEMBRE DE 2002 – UTILIZACIÓN DE SISTEMAS DE FIRMA ELECTRÓNICA AVANZADA O CUALQUIER OTRO SISTEMA DE INTERCAMBIO ELECTRÓNICO QUE PERMITA GARANTIZAR AUTENTICIDAD E INTEGRIDAD – CONCEPTO DE FACTURA ELECTRÓNICA: CUALQUIER DOCUMENTO ELECTRÓNICO QUE CUMPLA LAS CONDICIONES DE EMISIÓN Y DE CONTENIDOS EXIGIDAS EN EL RD 2402/1985 • CONTRIBUYENTES SON LOS USUARIOS • GARANTÍAS DE AUTENTICIDAD E INTEGRIDAD • AUTORIZACIÓN DE SISTEMAS DE FACTURACIÓN ELECTRÓNICA Y DE SU USO • CONSERVACIÓN DE LAS FACTURAS ELECTRÓNICAS 62
  63. 63. FACTURACIÓN TELEMÁTICA• ORDEN EHA/962/2007, DE 10 DE ABRIL, POR LA QUE SE DESARROLLAN DETERMINADAS DISPOSICIONES SOBRE FACTURACIÓN ELECTRÓNICA Y CONSERVACIÓN ELECTRÓNICA DE FACTURAS – RÉGIMEN DE “REMISIÓN ELECTRÓNICA DE FACTURAS” • ACLARA QUE EL CONSENTIMIENTO EXPRESO DEL DESTINATARIO PUEDE SER ESCRITO O VERBAL • EN CASOS EN QUE SE UTILICE FIRMA ELECTRÓNICA RECONOCIDA (FER) PARA REMITIR LA FACTURA: DEBE UTILIZARSE EL CERTIFICADO DE FE DEL EXPEDIDOR DEL DOCUMENTO (AUNQUE LA EXPIDA EL PROPIO DESTINATARIO DE LA FACTURA O UN TERCERO QUE LA EMITE EN NOMBRE Y POR CUENTA DE OTRO) • FACTURAS RECIBIDAS DE TERCEROS PAÍSES: SE ACLARA QUE TAMBIÉN SE LES EXIGE FER – RÉGIMEN DE “CONSERVACIÓN” DE FACTURAS REMITIDAS POR VÍA ELECTRÓNICA • EL EXPEDIDOR DEBE ASEGURARSE DE QUE EXISTEN COPIAS DE SEGURIDAD Y PLANES DE CONTINGENCIA (SINIESTRO O AVERÍA) • LEGIBILIDAD: CUALQUIER FORMATO O SOPORTE, DEBER DE FACILITAR EL DESCIFRADO O LA DESCODIFICACIÓN • ACCESO COMPLETO Y SIN DEMORA: CONSULTA DIRECTA, ACCESO COMPLETO AL SISTEMA INFORMÁTICO (CONSULTA EN LÍNEA, BÚSQUEDA SELECTIVA, COPIA O DESCARGA EN LÍNEA, IMPRESIÓN EN PAPEL) 63
  64. 64. FACTURACIÓN TELEMÁTICA• ORDEN EHA/962/2007, DE 10 DE ABRIL, POR LA QUE SE DESARROLLAN DETERMINADAS DISPOSICIONES SOBRE FACTURACIÓN ELECTRÓNICA Y CONSERVACIÓN ELECTRÓNICA DE FACTURAS – MECANISMOS DE CONVERSIÓN DEL SOPORTE ORIGINAL UTILIZADO PARA LA REMISIÓN DE LA FACTURA • DIGITALIZACIÓN CERTIFICADA DE FACTURAS RECIBIDAS: SE ADMITE EXPRESAMENTE LA DIGITALIZACIÓN SI CUMPLE CIERTOS REQUISITOS – USO DE UN SOFTWARE DE DIGITALIZACIÓN CERTIFICADO – GARANTICE LA IMAGEN FIEL E ÍNTEGRA, Y FIRMADA CON FER – BASE DE DATOS DOCUMENTAL CON REGISTRO DE DATOS PARA CADA DOCUMENTO QUE LO ENLACE CON LA FER • CONVERSIÓN A PAPEL DE FACTURAS REMITIDAS EN SOPORTE ELECTRÓNICO: REQUIERE EL USO DE UN SOFTWARE QUE PERMITA IMPRIMIR LA FACTURA CON LOS CONTENIDOS DEL DOCUMENTO Y LA FIRMA ELECTRÓNICA (DOS CONJUNTOS DE CÓDIGOS PDF-417 COMO MARCAS GRÁFICAS DE AUTENTICACIÓN QUE CUMPLAN DETERMINADAS CARACTERÍSTICAS QUE PERMITAN LA REGERACIÓN DEL FICHERO ORIGINAL) – NORMAS ESPECÍFICAS PARA LA EXPEDICIÓN Y CONSERVACIÓN DE FACTURAS FUERA DEL TERRITORIO ESPAÑOL 64
  65. 65. Título de página OTROS ASPECTOS JURÍDICOS 65
  66. 66. OTROS ASPECTOS LEGALES• LEY 11/2007, DE ACCESO ELECTRÓNICO DE LOS CIUDADANOS A LOS SERVICIOS PÚBLICOS – RECONOCIMIENTO DEL DERECHO DEL CIUDADANO A RELACIONARSE CON LAS AAPP UTILIZANDO MEDIOS ELECTRÓNICOS Y OTROS DERECHOS RELACIONADOS (MORATORIA HASTA 31/12/2009 PARA ADAPTAR TODOS LOS PROCEDIMIENTOS Y ACTUACIONES) – USO DE LAS TIC POR LAS AAPP: CONFORME A ESTA LEY, Y ASEGURANDO LA DISPONIBILIDAD, EL ACCESO, LA INTEGRIDAD, LA AUTENTICIDAD, LA CONFIDENCIALIDAD Y LA CONSERVACIÓN DE LOS DATOS, INFORMACIONES Y SERVICIOS QUE GESTIONEN. – DEBER DE LAS AAPP DE HABILITAR DIFERENTES CANALES PARA LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS A LOS CIUDADANOS. SISTEMA MULTICANAL DE LA ADM. GRAL. DEL ESTADO (OFICINAS DE ATENCIÓN PRESENCIAL, PUNTOS DE ACCESO ELECTRÓNICO, ATENCIÓN TELEFÓNICA) – IDENTIFICACIÓN Y AUTENTICACIÓN (MEDIOS ADMITIDOS PARA LOS CIUDADANOS, MEDIOS ADMITIDOS PARA LAS AAPP) 66
  67. 67. OTROS ASPECTOS LEGALES• LEY 11/2007, DE ACCESO ELECTRÓNICO DE LOS CIUDADANOS A LOS SERVICIOS PÚBLICOS – REGULACIÓN DE LOS ELEMENTOS BÁSICOS DE LA ADMINISTRACIÓN ELECTRÓNICA (SEDE ELECTRÓNICA, PUBLICACIONES ELECTRÓNICAS EN BOLETINES OFICIALES; REGISTROS, COMUNICACIONES Y NOTIFICACIONES, ARCHIVOS Y DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS) – CREACIÓN Y PUBLICACIÓN DE CONTENIDOS EN “SEDES ELECTRÓNICAS” DE LAS AAPP: PRINCIPIO DE ACCESIBILIDAD Y USABILIDAD, ESTÁNDARES ABIERTOS Y ESTÁNDARES INTERNACIONALMENTE RECONOCIDOS – RÉGIMEN DE LA GESTIÓN ELECTRÓNICA DE LOS PROCEDIMIENTOS – TRANSMISIÓN DE DATOS ENTRE AAPP – INTEROPERABILIDAD DE SISTEMAS Y APLICACIONES (COOPERACIÓN ENTRE AAPP, ESQUEMA NACIONAL DE INTEROPERABILIDAD) 67
  68. 68. OTROS ASPECTOS LEGALES• LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN – OBLIGACIÓN DE DISPONER DE MEDIOS DE INTERLOCUCIÓN TELEMÁTICA PARA PRESTAR AL PÚBLICO “SERVICIOS DE ESPECIAL TRASCENDENCIA ECONÓMICA” • SUJETOS OBLIGADOS: EMPRESAS > 100 TRABAJADORES O BIEN CON VOLUMEN DE OPERACIONES > 6,01 MM EUROS, QUE OPEREN EN ALGUNO DE ESTOS SECTORES – SERVICIOS DE COMUNICACIONES ELECTRÓNICAS A CONSUMIDORES – SERVICIOS FINANCIEROS DESTINADOS A CONSUMIDORES (BANCA, INVERSIÓN, SEGUROS, PLANES DE PENSIONES, CORREDURÍA DE SEGUROS) – SUMINISTRO A CONSUMIDORES DE AGUA, GAS, O ELECTRICIDAD – AGENCIAS DE VIAJES, TRANSPORTE DE VIAJEROS (CARRETERA, FFCC, MARÍTIMA O AÉREA) – ACTIVIDADES DE COMERCIO AL POR MENOR (SÓLO LES APLICA PARA PRESENTACIÓN DE QUEJAS, INCIDENCIAS, SUGERENCIAS O RECLAMACIONES + EJERCICIO DERECHOS ARCO CONFORME LOPD) (EL GOBIERNO O LAS CCAA COMPETENTES PODRÁN AMPLIAR EL ÁMBITO DE LOS SUJETOS OBLIGADOS A OTROS SECTORES) 68
  69. 69. OTROS ASPECTOS LEGALES• LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN – EL MEDIO DE INTERLOCUCIÓN TELEMÁTICA DEBE PERMITIR REALIZAR AL MENOS LOS TRÁMITES DE: • CONTRATACIÓN ELECTRÓNICA O MODIFICACIÓN Y RESOLUCIÓN DE CONTRATOS, Y CUALQUIER ACTO O NEGOCIO JURÍICO ENTRE LAS PARTES • CONSULTA DE SUS DATOS DE CLIENTE (HISTORIAL DE FACTURACIÓN DE 3 AÑOS, CONTRATO SUSCRITO, CONDICIONES GENERALES) • PRESENTACIÓN DE QUEJAS, INCIDENCIAS, SUGERENCIAS, RECLAMACIONES (GARANTIZANDO CONSTANCIA DE SU PRESENTACIÓN Y ATENCIÓN PERSONAL DIRECTA) • EJERCICIO DE DERECHOS DE ACCESO, RECTIFICACIÓN, CANCELACIÓN Y OPOSICIÓN LOPD – EL MEDIO DE INTERLOCUCIÓN TELEMÁTICA DEBE PERMITIR REALIZAR DICHOS TRÁMITES MEDIANTE EL USO DE “CERTIFICADOS RECONOCIDOS DE FIRMA ELECTRÓNICA” 69
  70. 70. OTROS ASPECTOS LEGALES • LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN – IMPULSO DE LA FACTURACIÓN ELECTRÓNICA • USO OBLIGATORO EN CONTRATACIÓN CON SECTOR PÚBLICO ESTATAL (SI ASÍ LO PREVÉ LA NORMATIVA DE CONTRATACIÓN CON EL SECTOR PÚBLICO) • DESIGNACIÓN DE UN ÓRGANO DE LA ADMÓN. GRAL. DEL ESTADO QUE IMPULSARÁ SU EMPLEO ENTRE EMPRESARIOS, PROFESIONALES Y DEMÁS AGENTES DEL MERCADO (EN PARTICULAR, PYMES Y MICROEMPRESAS). • PLAN PARA LA GENERALIZACIÓN DEL USO DE LA FACTURACIÓN ELECTRÓNICA EN ESPAÑA (9 MESES PARA ELABORARLO): DEFINIRÁ CRITERIOS DE ACCESIBILIDAD, PROMOVERÁ LA INTEROPERABILIDAD DE SOLUCIONES DISTINTAS, Y ESTABLECERÁ AYUDAS ECONÓMICAS PARA LA IMPLANTACIÓN. • MºITC Y MºEH APROBARÁN EN PLAZO DE 6 MESES LAS NORMAS SOBRE FORMATOS ESTRUCTURADOS ESTÁNDAR DE FACTURAS ELECTRÓNICAS NECESARIAS PARA FACILITAR LA INTEROPERABILIDAD DEL SECTOR PÚBLICO CON EL SECTOR PRIVADO Y FAVORECER Y POTENCIAR EL TRATAMIENTO AUTOMATIZADO DE LAS MISMAS. – NO SERÁN RESTRICTIVAS Y FOMENTARÁN QUE EL SECTOR PÚBLICO ADOPTE LOS FORMATOS DE AMPLIA IMPLANTACIÓN DEFINIDOS POR LAS ORGANIZACIONES DE ESTANDARIZACIÓN GLOBALES PERTINENTES. – PERMITIRÁN LA VISUALIZACIÓN Y EMISIÓN DE LAS FACTURAS EN LAS DISTINTAS LENGUAS OFICIALES EXISTENTES 70
  71. 71. OTROS ASPECTOS LEGALES• LEY 56/2007, DE 28 DE DICIEMBRE, DE MEDIDAS DE IMPULSO DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN - OTRAS DISPOSICIONES • ¿ACCESO A INTERNET EN BANDA ANCHA COMO “SERVICIO UNIVERSAL”?: IMPULSO A LA EXTENSIÓN DE LA BANDA ANCHA CON EL OBJETIVO DE CONSEGUIR ANTES DEL 31/12/2008 UNA COBERTURA DE SERVICIO UNIVERSAL DE CONEXIÓN DE BANDA ANCHA, PARA TODOS LOS CIUDADANOS, INDEPENDIENTEMENTE DEL TIPO DE TECNOLOGÍA UTILIZADA EN CADA CASO Y DE SU UBICACIÓN GEOGRÁFICA. • MEDIDAS DE IMPULSO DE LA ACCESIBILIDAD: EXIGENCIA DE NIVEL MEDIO DESDE 31/12/2008 (SITIOS WEB DE AAPP, PÁGINAS FINANCIADAS POR AAPP, EMPRESAS QUE PRESTEN “SERVICIOS DE ESPECIAL TRASCENDENCIA ECONÓMICA”) • RÉGIMEN BÁSICO DE LAS OFERTAS PÚBLICAS DE CONTRATACIÓN ENTRE EMPRESAS (“SUBASTAS ELECTRÓNICAS”) • MODIFICACIONES DE LA LEY 59/2003, DE FIRMA ELECTRÓNICA (CONCEPTO DE “DOCUMENTO ELECTRÓNICO”, ADMISIBILIDAD EN JUICIO Y RÉGIMEN DE IMPUGNACIÓN, CERTIFICADOS RECONOCIDOS DE PERSONAS JURÍDICAS, RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD DEL PRESTADOR DE SERVICIOS DE CERTIFICACIÓN) • PLAZO DE 6 MESES PARA QUE EL GOBIERNO ELABORE UN PLAN DE MEJORA DE LOS NIVELES DE SEGURIDAD Y CONFIANZA EN INTERNET (DIRECTRICES Y MEDIDAS PARA AUMENTAR LA SEGURIDAD FRENTE A AMENAZAS DE INTERNET Y PROTEGER LA PRIVACIDAD ON LINE) 71
  72. 72. OTROS ASPECTOS LEGALES• DERECHO DE LA COMPETENCIA / REDES DE DISTRIBUCIÓN / DESCUENTOS / ABUSO DE POSICIÓN DOMINANTE• ACTIVIDADES REGULADAS: OBTENCIÓN DE LICENCIAS.• CONDUCTAS DELICTIVAS – DELITOS COMETIDOS EN VARIOS PAÍSES • LEY ORGÁNICA PODER JUDICIAL / CONVENIO DE BRUSELAS • DELITOS A DISTANCIA / EXEQUATUR / IANA (IP) – NUEVO CÓDIGO PENAL: • ART. 186: DIFUSIÓN PORNOGRAFÍA A MENORES • ART. 189: PORNOGRAFÍA INFANTIL EN LA RED • ART. 197: VIOLACIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO 72
  73. 73. OTROS ASPECTOS LEGALES ART. 197.2 CESIÓN DE DATOS PERSONALES RESERVADOS ART. 211 INJURIAS Y CALUMNIAS A TRAVÉS DE RED ART. 248 ESTAFAS ELECTRÓNICAS / PHREAKING ART. 256 UTILIZAR “TERMINALES” SIN CONSENTIMIENTO ART. 264.2 DAÑOS INFORMÁTICOS CRACKERS ART. 270 PROPIEDAD INTELECTUAL / NEUTRAL CRACK ART. 278 APODERARSE DE SECRETOS DE EMPRESA ART. 282 PUBLICIDAD DE PRODUCTOS / SERVICIOS ART. 390 FALSEDAD DOCUMENTAL ALTERACIÓN ART. 400 FABRICACIÓN PROGRAMAS / HACKERS 73
  74. 74. Título de página ASPECTOS FISCALES A TENER EN CUENTA 74
  75. 75. FISCALIDAD INDIRECTA • IVA - PRINCIPIOS – ADAPTACIÓN DE LA LEGISLACIÓN EXISTENTE (SIN NUEVOS IMPUESTOS) – PRODUCTOS DIGITALIZADOS: SE TRATARÁN COMO PRESTACIONES DE SERVICIOS (NO ARANCEL) – TRIBUTACIÓN DONDE SE PRODUZCA EL CONSUMO – FACTURACIÓN Y REGISTRO ELECTRÓNICO – SIMPLICIDAD EN EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES FORMALES 75
  76. 76. FISCALIDAD INDIRECTA • IVA - VENTAS ON-LINE – COMISIÓN PARA EL ESTUDIO DEL IMPACTO DEL COMERCIO ELECTRÓNICO EN LA FISCALIDAD ESPAÑOLA. (INFORME: 231 RECOMENDACIONES PARTICULARES) – PRINCIPIOS: • TRATAMIENTO COMO SERVICIOS • TRIBUTACIÓN EN LUGAR DE CONSUMO (USO Y DISFRUTE) – PROBLEMAS: • ¿QUIÉN INGRESA EL IMPUESTO? • ¿CUÁL ES EL LUGAR DE CONSUMO? • ¿CÓMO ASEGURAR EL CUMPLIMIENTO? – PLANIFICACIÓN FISCAL NACIONAL / INTERNACIONAL – PLANES DE RECONOCIMIENTO DE FACTURAS ELECTRÓNICAS – ESTUDIO IVA / ADUANAS / IMPUESTOS INDIRECTOS 76
  77. 77. FISCALIDAD INDIRECTA • ENFOQUE TRADICIONAL • TRIBUTACIÓN EN EL PAÍS DE RESIDENCIA POR RENTA MUNDIAL CON DEDUCCIÓN DE LOS IMPUESTOS EXTRANJEROS. • NATURALEZA DE LAS RENTAS • TRIBUTACIÓN EN LA “FUENTE” COMO NO • RESIDENTE: – RETENCIÓN POR EL PAGADOR – FÁCIL IDENTIFICACIÓN DE LA RESIDENCIA FISCAL DE LA EMPRESA EXTRANJERA • APLICACIÓN CONVENIOS DOBLE IMPOSICIÓN • APLICACIÓN EXENCIONES DE LA NORMATIVA ESPAÑOLA 77
  78. 78. FISCALIDAD INDIRECTA • NUEVA REALIDAD – DEBILITAMIENTO DEL CONCEPTO DE RESIDENCIA FISCAL (AL MARGEN DE LAS DIFICULTADES PARA SU DETERMINACIÓN Y CONOCIMIENTO) – MISMAS RENTAS CON DISTINTA CALIFICACIÓN FISCAL – DIFICULTADES PARA ASEGURAR LA TRIBUTACIÓN DEL NO RESIDENTE: • NO RETENCIÓN POR EL PAGADOR (¿RESPONSABILIDAD?) • DESCONOCIMIENTO DE LA RESIDENCIA FISCAL (Y POR ELLO DEL RÉGIMEN APLICABLE) AL NO RESIDENTE • DIFICULTADES, EN SU CASO, PARA ACREDITAR RESIDENCIA 78
  79. 79. FISCALIDAD INDIRECTA • CONCEPTO DE ESTABLECIMIENTO PERMANENTE: – MODIFICACIONES AL ARTÍCULO 5 DEL MODELO CONVENIO DE LA OCDE – DISTINCIÓN ENTRE UN ORDENADOR O SERVIDOR, QUE PUEDEN CONSTITUIR UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE, Y EL SOFTWARE USADO POR ESE ORDENADOR, QUE NO LO PUEDE CONSTITUIR – REQUISITO DE FIJEZA – INDEPENDENCIA DE QUE EXISTA O NO PERSONAL – LOS INTERNET SERVICE PROVIDERS NO CONSTITUYEN ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES PORQUE NO SERÁN GENERALMENTE AGENTES DEPENDIENTES DE TALES EMPRESAS – LAS PÁGINAS WEB A TRAVÉS DE LAS CUALES SE REALIZA EL NEGOCIO ELECTRÓNICO NO PUEDEN SER CALIFICADAS COMO ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES 79
  80. 80. FISCALIDADBIBLIOGRAFÍALara Pérez, A. Un apunte sobre la fiscalidad del comercio electrónico. Ed. Instituto de Estudios Fiscales,2002. Bustos Buiza, J.A. Fiscalidad del comercio electrónico: IRPF, IVA, No Residentes, Impuesto deSociedades. Publicac. Francis Lefebvre, 2001.Oliver Cuello, R. Tributación del comercio electrónico. Tirant Lo Blanch, 1999.ENLACESwww.aeat.es 80
  81. 81. ASESORAMIENTO•ANÁLISIS JURÍDICO-FISCAL DE: – FORMA / VEHÍCULO SOCIETARIO MÁS ADECUADO – PLANIFICACIÓN FISCAL NACIONAL / INTERNACIONAL – PLANES DE RECONOCIMIENTO DE FACTURAS ELECTRÓNICAS – PRESENTACIÓN DE DECLARACIONES TRIBUTARIAS DE FORMA TELEMÁTICA – ESTUDIO IVA / ADUANAS / IMPUESTOS INDIRECTOS 81
  82. 82. CONCLUSIONES• TRABAJO CONJUNTO DE LA ADMINISTRACIÓN, INDUSTRIA Y LAS ORGANIZACIONES DE CONSUMIDORES / CIUDADANOS• NO ESTABLECER MÁS NORMATIVA QUE LA ESTRICTAMENTE NECESARIA• ARMONIZACIÓN INTERNACIONAL DEL MARCO LEGAL• CIUDADANOS ⇒ PRUDENCIA Y CONOCIMIENTO PROGRESIVO DE LOS MECANISMOS DE FUNCIONAMIENTO DEL COMERCIO ELECTRÓNICO Y DE LA NORMATIVA APLICABLE (DERECHOS Y OBLIGACIONES DE LOS CONSUMIDORES Y USUARIOS) 82
  83. 83. CONCLUSIONES• SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN – PARADOJA  DESINFORMACIÓN DE DESTINATARIOS DE LOS SERVICIOS DE LA SOCIEDAD DE LA INFORMACIÓN: • ASPECTOS LEGALES • ASPECTOS TÉCNICOS DE UTILIZACIÓN DE LOS PROPIOS SERVICIOS• SOLUCIÓN: INFORMACIÓN 83
  84. 84. ¡MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIÓN! 84
  85. 85. SOBRE EL PONENTE: RAFAEL GARCÍA DEL POYO Rafael García del Poyo Socio E-mail: rgarciadelpoyo@cremadescalvosotelo.com CREMADES & CALVO-SOTELO - ABOGADOS Jorge Juan 30 - 28001 Madrid Tel. (+34) 914264050 Fax. (+34)914264052 Móvil: (+34) 695 457 223 www.cremadescalvosotelo.com Twitter: @RGarciadelPoyo LinkedIn: http://www.linkedin.com/companies/cremades-%26-calvo-sotelo Madrid - Barcelona - Marbella - Granada - Zaragoza – A Coruña - Pamplona - Buenos Aires – Bogotá – Lisboa – Rio de Janeiro – Sao Paulo 85
  86. 86. 86
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