1. PROYECTO
BAR DE COPAS
COLLADO VILLALBA
OCTUBRE 2010
DIMENSIONES DEL LOCAL

2. 300 M2 INTERIOR
DIVIDIDO EN 2 PLANTAS CON 3 BARRAS, 4 WC, ROPERO, COCINA Y CABINA DE DJ
AFORO DE MAS DE 400 PERSONAS
HORARIO HASTA LAS 3:50 AM
1 PLANTA
2PLANTA
TERRAZA

3. 200 M2
2 BARRAS
VENTAJAS Y DESVENTAJAS
PROS CONTRAS
DEJAN TODO EL MATERIAL WC REFORMA
CAMARAS FRIGORIFICAS PINTURAL LOCAL EXT, INT
EQUIPO DE SONIDO DECORACION PLANTA ALTA
ILUMINACION ALTA EMPRESA
COMPETENCIA GESTORIA
INVERSION INICIAL PARKING
FECHA DE APERTURA NOVIEMBRE EQUIPOS INFORMATICOS TPV
PRECIOS ACORDES A LA ZONA
POSIBILIDADES
Montar zona chill out en la terraza
Realizar comidas
Eventos empresas
Fiestas privadas

4. DATOS ECONÓMICOS
GASTOS FIJOS
Personal:
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Número de empleados 6 7 9 9 9
Salario mensual medio
año 1 427 423 427 427 427
Incremento salarial anual 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Coste Seguridad Social 33,00% 33,00% 33,00% 33,00% 33,00%
NUMERO DE :
CAMAREROS 4 5 6 6 6
SEGURIDAD 2 2 3 3 3
COSTE MEDIO
CAMAREROS 50 50 50 50 50
SEGURIDAD 60 60 60 60 60
TOTAL COSTE POR NOCHE
CAMAREROS 200 250 300 300 300
SEGURIDAD 120 120 180 180 180
TOTAL 320 370 480 480 480
Numero de noches al mes (VINCULO) 8
TOTAL COSTE POR MES 2560 2960 3840 3840 3840
TOTAL COSTE MEDIO POR
EMPLEADO 427 423 427 427 427
Alquileres
Alquiler mensual 2.500,00
Subida anual 4,00%
GASTOS
Otros gastos INICIALES
Media año Media mensual AÑO 0
Electricidad 24.000 2.000
Agua 1.200 100
Teléfono 2.400 200
Material de Oficina 600 50
Material de discoteca 2.400 200
Limpieza 18.000 1.500
Servicios Profesionales 2.000 167
Seguros 1.000 83 Seguro material (AVAL) 5.000
Tributos 0 0 Tributos
0
0
0
0
0
Otros 0 Otros
TOTAL OTROS GASTOS 51.600,00 4.300 TOTAL OTROS GASTOS 5.000,00
Seguridad Social 11.827,20 11.721,60 15.206,40 15.206,40 15.206,40
TOTAL Personal 47.667,20 47.241,60 61.286,40 61.286,40 61.286,40
Alquileres 30.000,00 31.200,00 32.448,00 33.745,92 35.095,76
Otros gastos 51.600,00 53.664,00 55.810,56 58.042,98 60.364,70

5. PRODUCTOS
VENTAS: AÑO 1
Supuesto Supuesto Supuesto Supuesto Supuesto
CALCULOS 2 1 2 3 4
Ventas estimadas año 1 Gasto medio por noche /
(unidades) persona 15,00 15,00 15,00 10,00 10,00
precio medio por copa 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
Numero de unidades
(copas) noche 3,00 3,00 3,00 2,00 2,00
Aforo medio por noche 200,00 100,00 200,00 300,00 300,00
Total copas por noche 600,00 300,00 600,00 600,00 600,00
Numero de noches al mes 8,00 8,00 8,00 8,00 12,00
Total copas por MES 4.800,00 2.400,00 4.800,00 4.800,00 7.200,00
Total copas por AÑO 57.600,00 28.800,00 57.600,00 57.600,00 86.400,00
Total VENTAS POR AÑO 288.000,00 144.000,00 288.000,00 288.000,00 432.000,00
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
% AUMENTO DE VENTAS C/
AÑO: 5% 10% 4% 4%
Total VENTAS POR AÑO 288.000,00 302.400,00 332.640,00 345.945,60 359.783,42
Total VENTAS POR MES 24.000,00 25.200,00 27.720,00 28.828,80 29.981,95
Total VENTAS POR NOCHE 3.000,00 3.150,00 3.465,00 3.603,60 2.498,50
Ventas por camarero por
AÑO: 72.000,00 60.480,00 55.440,00 57.657,60 59.963,90
Ventas por camarero por
DIA: 750,00 630,00 577,50 600,60 624,62
Copas por camarero por
DIA: 150,00 60,00 100,00 100,00 100,00
Copas por camarero HORA
(6h noche) 25,00 10,00 16,67 16,67 16,67
Incremento anual ventas 5%
Incremento anual del precio 0%
Periodo medio de cobro (días) 0
Supuesto Supuesto Supuesto
SUMINISTROS: 2 1 Supuesto 2 Supuesto 3 4
CALCULOS Total copas por AÑO 57.600,00 28.800,00 57.600,00 57.600,00 86.400,00
Numero de copas por
botella 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00
Numero de botellas por
AÑO 5.760,00 2.880,00 5.760,00 5.760,00 8.640,00
Coste de botella unitario
(media) 12,00 12,00 12,00 12,00 12,00
Coste de botellas AÑO 69.120,00 34.560,00 69.120,00 69.120,00 103.680,00
Coste del producto año 1 Coste medio por copa 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20
Porcentaje de stocks sobre
ventas 0%
Incremento anual del precio 1,5%
Periodo medio pago a proveedores (días) 0

6. FINANCIACIÓN
FINANCIACIÓN PROPIA:
Capital Social
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Aportaciones al Capital 23.006,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
FINANCIACIÓN PROPIA:
Préstamos
AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Nuevos préstamos
constituidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Condiciones Préstamos:
Tipo de interés 0%
Años 20
FINANCIACIÓN PROPIA:
Aportaciones al Capital Scd constituida 3.006,00
JM 20.000,00

7. RENTABILIDAD
BENEFICIOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Beneficio Antes de Impuestos 96.422,40 96.629,76 104.586,95 109.200,30 113.865,27
ANÁLISIS DEL PUNTO MUERTO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Umbral de Rentabilidad 32.226 34.930 39.733 40.873 42.064
ANÁLISIS DEL PUNTO MUERTO
45.000
40.000
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MÁRGENES COMERCIALES DE NUESTROS PRODUCTOS
Copas medias AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Precio de venta 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
Precio de compra o coste de producción 1,20 1,22 1,24 1,25 1,27
Margen Bruto 3,80 3,78 3,76 3,75 3,73
Unidades vendidas AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Copas medias 57.600 60.480 66.528 69.189 71.957
TOTAL 57.600 60.480 66.528 69.189 71.957
Margen medio ponderado AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Precio de venta 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00
Precio de compra o coste de producción 1,20 1,22 1,24 1,25 1,27
Margen Bruto 3,80 3,78 3,76 3,75 3,73

8. CUENTA DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 0
Ventas 288.000,00 302.400,00 332.640,00 345.945,60 359.783,42 48.000,00
Ingresos de Explotación 288.000,00 302.400,00 332.640,00 345.945,60 359.783,42 48.000,00
Compras 69.120,00 73.664,64 78.508,09 83.670,00 89.171,30 11.520,00
Variación de existencias 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de personal 40.857,60 47.241,60 61.286,40 61.286,40 61.286,40 6.809,60
Alquileres 30.000,00 31.200,00 32.448,00 33.745,92 35.095,76 5.000,00
Otros gastos 51.600,00 53.664,00 55.810,56 58.042,98 60.364,70 13.600,00
Dotación para la amortización 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado de Explotación 96.422,40 96.629,76 104.586,95 109.200,30 113.865,27 11.070,40
Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Resultado antes de Impuestos 96.422,40 96.629,76 104.586,95 109.200,30 113.865,27 11.070,40
Impuesto sobre beneficios 33.747,84 33.820,42 36.605,43 38.220,11 39.852,84 3.874,64
RESULTADO DEL EJERCICIO 62.674,56 62.809,34 67.981,52 70.980,20 74.012,42 7.195,76
Distribución de Resultados
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Reservas 0,00 31.337,28 94.146,62 162.128,14 233.108,34
Dividendos 31.337,28 31.404,67 33.990,76 35.490,10 37.006,21
RESULTADO DEL EJERCICIO
76.000,00
74.000,00
72.000,00
70.000,00
68.000,00
66.000,00
64.000,00
62.000,00
60.000,00
58.000,00
56.000,00
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5