SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.                                  BALANCE GENERAL                 ...
SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.                   ESTADO DE RESULTADOS                     DEL 01...
SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.                      ESTADO DE CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE PATRIMON...
SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.                          ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO            ...
SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A.                     NOTAS REVELATORIAS                    AL 31 D...
NOTA 05: ACTIVO FIJODurante el año 2009, los activos fijos estaban desglosados de la siguiente manera:                    ...
NOTA 09: EGRESOSLos egresos de la asociación para el año 2009 fueron determinados de la siguiente manera:          Saldo e...
Los egresos se determinaron tomando como base el saldo en banco al 31 de diciembre del2008 y los pagos efectuados por CVG ...
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  1. 1. SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009 EXPRESADO EN BOLIVARESACTIVOSACTIVO CIRCULANTECUENTAS POR COBRAR PERSONAL 2.015,00CUENTAS POR COBRAR CVG CARBONORCA 70.011,86TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 72.026,86ACTIVO FIJOMOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINA 3.811,40TOTAL ACTIVO FIJO NETO 3.811,40TOTAL ACTIVOS 75.838,26PASIVOSPASIVO CIRCULANTEPRESTAMO DE CVG CARBONORCA 4.000,00TOTAL PASIVO CIRCULANTE 4.000,00TOTAL PASIVOS 4.000,00PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL -RESERVA LEGAL -SUPERAVIT (PERDIDA) ACUMULADO 71.838,26TOTAL PATRIMONIO 71.838,26TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 75.838,26
  2. 2. SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A. ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009 EXPRESADO EN BOLIVARESINGRESOSINGRESOS NETOS POR AFILIACION 48.780,67INGRESOS POR APORTES ESPECIALES 30.000,00TOTAL INGRESOS 78.780,67EGRESOSEGRESOS VARIOS (12.475,70)TOTAL EGRESOS (12.475,70)SUPERAVIT DEL EJERCICIO 66.304,97
  3. 3. SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A. ESTADO DE CAMBIOS EN LAS CUENTAS DE PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009 EXPRESADO EN BOLIVARES CAPITAL SOCIAL SUPERAVIT ACTUALIZADO ACUMULADO RESERVA LEGAL TOTALSALDO AL 31/12/2008 - 5.533,29 5.533,29 -UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009 66.304,97 66.304,97RESERVA LEGAL - - -SALDO AL 31/12/2009 - 71.838,26 - 71.838,26
  4. 4. SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A. ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009 EXPRESADO EN BOLIVARES VALORES HISTORICOSEFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES OPERACIONALESRESULTADO DEL EJERCICIO 66.304,97MAS O MENOS PARTIDAS QUE NO REPRESENTAN MOVIMIENTO DEEFECTIVO.- DEPRECIACION -EFECTIVO PROVISTO POR LA UTILIDAD NETA 66.304,97DISMINUCION EN EL CAPITAL DE TRABAJO NO FINANCIERO.- AUMENTO CUENTAS PERSONAL -.- AUMENTO CUENTAS CVG CARBONORCA (70.011,86).- AUMENTO DE IMPUESTOS PREPAGADOS -.- AUMENTO DE INVENTARIO -.- AUMENTO CUENTAS POR COBRAR SUB-CONTRATISTAS -.- AUMENTO DE CUENTA POR COBRAR EMPLEADOS -.- AUMENTO GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO -.- AUMENTO ANTICIPO DE PRESTACIONES -.- AUMENTO DEPOSITOS EN GARANTIA -.- AUMENTO DE OTRAS CUENTAS POR COBRAR -.- AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR -.- AUMENTO DE NOMINA POR PAGAR -.- AUMENTOS DE IMPUESTOS POR PAGAR -.- DISMINUCION CUENTAS Y EFECTOS POR PAGAR -.- AUMENTO DE RETENCIONES POR PAGAR -.- AUMENTO DE ANTICIPO DE CLIENTES -.- AUMENTO DE GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR - (70.011,86)EFECTIVO NETO PROVISTO POR ACTIVIDADES OPERACIONALES (3.706,89)EFECTIVO USADO EN LAS ACTIVIDADES DE INVERSION.- COMPRA DE ACTIVO FIJO -.- DISMINUCION CUENTAS POR COBRAR EMPRESA RELACIONADA -.- DISMINUCION INVERSIONES A PLAZO FIJO -EFECTIVO NETO PROVISTO POR INVERSION -
  5. 5. SINDICATO UNICO DE PROFESIONALES DE CVG CARBONORCA, C.A. NOTAS REVELATORIAS AL 31 DE DICIEMBRE 2.009NOTA 1: CONSTITUCION Y OBJETO DEL SINDICATOEl sindicato único de trabajadores de CVG Carbonorca, C.A., (SUPCO), es una asociacióncivil sin fines de lucro, registrada el 12 de Agosto de 1997, libro 03, bajo Nº 459, folio Nº39, cuyo objeto es representar y defender los intereses, derechos y acciones de lostrabajadores, a él afiliado.NOTA 02: POLITICAS CONTABLESLa asociación registra sus transacciones en el periodo que ocurren, registrando los ingresosy egresos de acuerdo a los conceptos de los soportes del ejercicioNOTA 03: CAPITAL SOCIALEl patrimonio de la asociación lo componen los aportes que realizan los afiliados, así comoaportes realizados por CVG Carbonorca., para cubrir eventos especiales de acuerdo a loconvenios establecidos por las partes..NOTA 04: CUENTAS POR COBRARAl 31 de diciembre de 2009, las cuentas por cobrar se componen de préstamos personalesotorgados, así como los aportes retenidos a los afiliados y los aportes especialcorrespondientes de CVG CARBONORCA C.A., siendo detalle de los mismos, elsiguiente: PRESTAMOS PERSONALES DESCRIPCION MONTO V. BAUTES, PRESTAMO PERSONAL 500,00 J. RODRIGUEZ, PRESTAMO PERSONAL 500,00 I. PLAZA, PRESTAMO PERSONAL 500,00 R. ORTIZ, PRESTAMO PERSONAL 315,00 A. SOTO, PRESTAMO PERSONAL 200,00 TOTAL PRESTAMOS PERSONALES 2.015,00 POR COBRAR CARBONORCA APORTE ESPECIAL 30.000,00 RETENCIONES AFILIADOS 207-2008 8.434,33 RETENCIONES A AFILIADOS 2009 31.577,53 TOTAL POR COBRAR A CARBONORCA 70.011,86 TOTAL POR COBRAR 72.026,86
  6. 6. NOTA 05: ACTIVO FIJODurante el año 2009, los activos fijos estaban desglosados de la siguiente manera: DESCRIPCION MONTO IMPRESORA MULTIFUNCIONAL 392,40 EQUIPO DE SONIDO 3.200,00 DVD 219,00 TOTAL ACTIVO FIJO 3.811,40NOTA 06: PRESTAMOS POR PAGARLa asociación mantiene, al 31 de diciembre de 2009, una deuda de 4.000,00, en CVGCARBONORCA, C.A., quien en diciembre de 2007, hizo un préstamo por dicho monto,para cubrir gastos navideños, correspondientes a dicho periodo.NOTA 07: PATRIMONIOEl patrimonio esta conformado de la siguiente maneta: CAPITAL SUPERAVIT RESERVA SOCIAL ACUMULADO LEGAL TOTAL SALDO AL 31/12/2008 - 5.533,29 5.533,29 UTILIDAD DEL EJERCICIO 2009 66.304,97 66.304,97 RESERVA LEGAL - - - SALDO AL 31/12/2009 - 71.838,26 - 71.838,26NOTA 08: INGRESOSLos ingresos de la asociación provienen de los aportes retenidos a los afiliados y los aportesespeciales que correspondientes de CVG CARBONORCA C.A., siendo detalle de losmismos, el siguiente: INGRESOS APORTE ESPECIAL 30.000,00 RETENCIONES A AFILIADOS 2009 48.780,67 TOTAL INGRESOS 78.780,67
  7. 7. NOTA 09: EGRESOSLos egresos de la asociación para el año 2009 fueron determinados de la siguiente manera: Saldo en Banco al 31/12/2008 (Banesco) 0134-0355-44-3553002175 3.706,89 Ingresos en caja 2009 Monto Bs Referencia Retenciones Dic 08 3.582,84 1900043513 Retenciones Ene 09 127,41 7100001622 Retenciones Ene 09 2.484,88 7100001620 Retenciones Feb 09 107,00 7100001658 Retenciones Feb 09 34,21 7100001638 Retenciones Feb 09 2.396,55 7100001656 Retenciones mar 09 35,92 7100001666 TOTAL RETENCIONES 8.768,81 PAGO EN CHEQUE Pago Cheque mar09 6.195,13 1500043146 Pago Cheque dic09 2.573,68 1500046296 8.768,81 total egresos 12.475,70
  8. 8. Los egresos se determinaron tomando como base el saldo en banco al 31 de diciembre del2008 y los pagos efectuados por CVG CARBONORCA, C.A. durante el periodo 2009, yaque para el cierre del año 2009 el saldo de banco era de Bs. 0,00.Se realizo este análisis debido a que no existía ningún comprobante de egreso que soportaralos gastos realizados al momento de la revisión, se encontró comunicados emitido a laentidad financiera Banesco solicitando la impresión de los estados de cuenta del periodo2009 según notificación (CE-02-2011) con fecha 02/05/2011, pero no se recibió ningúntipo de respuesta.Cabe destacar que el nuevo comité ejecutivo del sindicato entrante 2010-2013, agoto todaslas vías administrativas donde solicito a la junta directiva anterior entregara los soportesfinancieros del año 2009 incluyendo libros contables como así estados financieros, sinrecibir ningún tipo de respuesta. Según comunicado Nº CI-02-2011 de fecha 28/04/2011emitido al señor José Castro, también se hicieron tres comunicados en prensa regional defecha: 26/07/2011, 02/08/2011 y 09/08/2011, solicitando la información financiera y nohubo respuesta alguna.Durante la revisión se reviso el acta de entrega Nº SUPCO-001-2010 con fecha 21/01/2010emitido a la nueva junta directiva donde también se verifico que no se entrego informaciónalguna del año 2009, soportado con minuta de reunión de fecha 21/01/2010

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