Encuesta sobre Fraude Agosto 2009
<ul><li>Perfil de entrevistados </li></ul>
Sector en el que opera la Empresa Perfil de entrevistados 31% 18% 18% 11% 7% 7% 4% 4% Servicios Informáticos/Consultoría S...
Perfil de entrevistados Posición del encuestado 41% 11% 7% 7% 34% 29% 14% 9% 9% 16% 7% 16% Cantidad de empleados  de la or...
<ul><li>Experiencia en fraude empresario </li></ul>
¿Su organización ha sufrido fraude en el último año? 21% 48% 32% Si No No Conoce
Si se identificó fraude en la organización, indique el tipo: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Colusión entre em...
¿A través de qué medios se identificó el/los fraudes? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 89% Controles Internos/ ...
Indique el monto del perjuicio 34% 22% 11% 11% 22% Menos de U$S 10.000 Entre U$S 10.000 y U$S 50.000 Entre U$S 50.001 y U$...
Indique el porcentaje del fraude sufrido sobre el total de facturación 100% Hasta 5%
¿Quién perpetró el fraude? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 44% Funcionario/ empleado de la compañía 44% Colusi...
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¿Se llevó a juicio a el/los autores del fraude? 33% 45% 22% Se llegó a un arreglo entre las partes Si No
¿Fue utilizado algún software especializado para la investigación del hecho? 11% 89% Si No
¿Considera que existe probabilidad de que ocurra un nuevo fraude? 89% 11% Si No
<ul><li>La compañía frente al fraude empresario </li></ul>
¿Se ha aplicado alguno/s de los siguientes procedimientos de control para combatir el fraude dentro de su empresa? 0% 10% ...
¿Existen políticas de concientización de fraude dentro de la organización? 48% 52% Si No
¿Considera que con alguna de ellas se obtienen buenos resultados? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Código  de c...
Desde su perspectiva, ¿las Disposiciones de Sarbanes Oxley ayudan a minimizar la ocurrencia de fraude? 11% 32% 57% No cono...
¿Cree que la prevención del fraude contribuye a aumentar la rentabilidad? 73% 27% Mucho Poco
Indique los ítems necesarios para combatir / prevenir el fraude en su organización 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% ...
¿Considera que existe una alta probabilidad de riesgo de fraude en el mercado en que opera su organización? 66% 23% 11% No...
¿Cuáles son las áreas más susceptibles para la comisión de fraudes? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 82% Compra...
¿Su compañía identificó una nueva modalidad fuera de los esquemas/tipos de fraude mencionados anteriormente? 11% 89% Si No
Las regulaciones/leyes en vigencia dentro de la República Argentina que contemplan sanciones para este delito, ¿son una ba...
¿Cuál sería el riesgo de fraude al cual su compañía podría estar expuesta en el futuro? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%...
¿Y quiénes podrían ser los potenciales enemigos de su compañía a partir del intento de comisión de algún fraude? 0% 10% 20...
¿Cuenta su compañía con especialistas certificados en revision de fraudes? 16% 84% Si No
¿Cuenta su compañía con una metodología específica que permita realizar una prevención en forma sistemática y diaria duran...
¿Cuáles considera que serían los procedimientos más adecuados para realizar actividades de prevención? 0% 10% 20% 30% 40% ...
46% 54% ¿Considera que su compañía cuenta con un adecuado sistema de seguridad física que permita controlar las actividade...
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Encuestra Sobre Fraude Ernst & Young

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Encuesta relacionado con el Fraude Corporativo realizada por Ernst & Young durante Agosto 2009.

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  • Encuestra Sobre Fraude Ernst & Young

    1. 1. Encuesta sobre Fraude Agosto 2009
    2. 2. <ul><li>Perfil de entrevistados </li></ul>
    3. 3. Sector en el que opera la Empresa Perfil de entrevistados 31% 18% 18% 11% 7% 7% 4% 4% Servicios Informáticos/Consultoría Sector Consumo masivo Sector financiero, Bancos, Seguros Inmobiliario/Construcción Energético, Químico, Servicios públicos Sector gubernamental Telecomunicaciones Sector agrícola, ganadero o pesquero
    4. 4. Perfil de entrevistados Posición del encuestado 41% 11% 7% 7% 34% 29% 14% 9% 9% 16% 7% 16% Cantidad de empleados de la organización CEO CFO Gerente de Administación/ Finanzas Gerente de Marketing/ Comercial Gerente de Riesgos Menos de 10 Entre 11 y 20 Entre 21 y 50 Entre 51 y 100 Entre 101 y 500 Entre 501 y 1.000 Más de 1.000
    5. 5. <ul><li>Experiencia en fraude empresario </li></ul>
    6. 6. ¿Su organización ha sufrido fraude en el último año? 21% 48% 32% Si No No Conoce
    7. 7. Si se identificó fraude en la organización, indique el tipo: 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Colusión entre empleados y terceros Robo de activos Falsificación de productos/ Sabotaje Fraude de estados financieros 67% 44% 33% 22% Sobornos/ Coimas/ Sobreprecios 22% 11% Robo o manipulación de información confidencial
    8. 8. ¿A través de qué medios se identificó el/los fraudes? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 89% Controles Internos/ Auditoría interna 56% Informantes internos (canal de denuncia: Hot line/Hot web 33% Informantes externos (canal de denuncia: Hot line/Hot web) 33% Casualidad
    9. 9. Indique el monto del perjuicio 34% 22% 11% 11% 22% Menos de U$S 10.000 Entre U$S 10.000 y U$S 50.000 Entre U$S 50.001 y U$S 100.000 Entre U$S 100.001 y U$S 500.000 Más de U$S 500.000
    10. 10. Indique el porcentaje del fraude sufrido sobre el total de facturación 100% Hasta 5%
    11. 11. ¿Quién perpetró el fraude? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 44% Funcionario/ empleado de la compañía 44% Colusión entre alguien interno y externo 33% Proveedor 22% Cliente 22% Crimen organizado
    12. 12. Si el/los autores del fraude fueron personal interno ¿cuántos años habían trabajado en la organización? 11% 34% 11% 33% 11% Menos de 1 año Entre 1 y 5 años Más de 5 años Más de 10 años No aplica
    13. 13. ¿Se llevó a juicio a el/los autores del fraude? 33% 45% 22% Se llegó a un arreglo entre las partes Si No
    14. 14. ¿Fue utilizado algún software especializado para la investigación del hecho? 11% 89% Si No
    15. 15. ¿Considera que existe probabilidad de que ocurra un nuevo fraude? 89% 11% Si No
    16. 16. <ul><li>La compañía frente al fraude empresario </li></ul>
    17. 17. ¿Se ha aplicado alguno/s de los siguientes procedimientos de control para combatir el fraude dentro de su empresa? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Auditoría interna Auditoría externa Línea telefónica de denuncia Hot-line, Hot-web Equipo de análisis y especialistas de fraude Control de Directores 73% 27% 16% 9% 2%
    18. 18. ¿Existen políticas de concientización de fraude dentro de la organización? 48% 52% Si No
    19. 19. ¿Considera que con alguna de ellas se obtienen buenos resultados? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Código de conducta Líneas de denuncia Políticas de prevención de fraude 4% Plan de respuesta al fraude 71% 21% 9% 58% 21% 21% 80% 9% 11% 75% 21% Si No No conoce
    20. 20. Desde su perspectiva, ¿las Disposiciones de Sarbanes Oxley ayudan a minimizar la ocurrencia de fraude? 11% 32% 57% No conoce Si Relativamente
    21. 21. ¿Cree que la prevención del fraude contribuye a aumentar la rentabilidad? 73% 27% Mucho Poco
    22. 22. Indique los ítems necesarios para combatir / prevenir el fraude en su organización 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 71% Aumento de la moral de los empleados (sentido de pertenencia) 66% Mayor control interno 50% Adecuada segregación de funciones 41% Revisiones periódicas externas 32% Estructura permanente anti-fraude 32% Menor rotación de personal en sectores claves 27% Mejores salarios
    23. 23. ¿Considera que existe una alta probabilidad de riesgo de fraude en el mercado en que opera su organización? 66% 23% 11% No sabe Si No
    24. 24. ¿Cuáles son las áreas más susceptibles para la comisión de fraudes? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 82% Compras 68% Depósito, Logística y Almacenes 52% Finanzas 30% Contabilidad y Reporting 25% Marketing 25% Sistemas 16% Comercio Exterior
    25. 25. ¿Su compañía identificó una nueva modalidad fuera de los esquemas/tipos de fraude mencionados anteriormente? 11% 89% Si No
    26. 26. Las regulaciones/leyes en vigencia dentro de la República Argentina que contemplan sanciones para este delito, ¿son una barrera de disuasión efectiva? 5% 47% 48% No Si Relativamente
    27. 27. ¿Cuál sería el riesgo de fraude al cual su compañía podría estar expuesta en el futuro? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 66% Robo o manipulación de información comercial 59% Colusión entre empleados y terceros 43% Robo de activos 41% Sobornos/ Coimas/ Sobreprecios 21% Falsificación de Productos/ sabotaje 18% Fraude de estados financieros 2% Disposiciones legales gubernamentales 2% Usurpación de identidad
    28. 28. ¿Y quiénes podrían ser los potenciales enemigos de su compañía a partir del intento de comisión de algún fraude? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Colusión entre alguien interno y externo 71% Funcionario/ Empleado de la compañía 43% Proveedor 27% Cliente 21% Crimen organizado 11% El Estado 2%
    29. 29. ¿Cuenta su compañía con especialistas certificados en revision de fraudes? 16% 84% Si No
    30. 30. ¿Cuenta su compañía con una metodología específica que permita realizar una prevención en forma sistemática y diaria durante todo el año? 35% 65% Si No
    31. 31. ¿Cuáles considera que serían los procedimientos más adecuados para realizar actividades de prevención? 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 61% Implementación de Código de Ética y Políticas Antifraude 59% Investigaciones sobre actividades/ transacciones sospechosas 46% Línea de denuncias 36% Análisis de datos mediante software experto 5% Ninguna
    32. 32. 46% 54% ¿Considera que su compañía cuenta con un adecuado sistema de seguridad física que permita controlar las actividades de proveedores de servicios que trabajan fuera del horario administrativo habitual? Si No

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