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HOSPISOLUCIONES LTDA ...

HOSPISOLUCIONES LTDA
Autores:
ROBERTO CARLOS CARBONELL VERGARA
CRISTIAN DAVID CHIQUILLO REYES
EDUARDO ENRIQUE GARCÍA SAYAS
MARELBIS JIMÉNEZ BERDUGO
DIVANIS JOHANA MACHACON MESTRA
JEIMYJOHANA TORRES CASTELLAR

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Pat 07-001 Document Transcript

  • 1. 2010 e Plan de Negocios 1
  • 2. HOSPISOLUCIONES LTDA AUTORES: ROBERTO CARLOS CARBONELL VERGARA CRISTIAN DAVID CHIQUILLO REYES EDUARDO ENRIQUE GARCÍA SAYAS MARELBIS JIMÉNEZ BERDUGO DIVANIS JOHANA MACHACON MESTRA JEIMY JOHANA TORRES CASTELLAR CORPORACIÓN UNIVERSITARIA RAFAEL NÚÑEZ FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVAS VII SEMESTRE JORNADA NOCTURNA CARTAGENA DE INDIAS D. T. Y C. 2010 2
  • 3. Contenido Pág. Resumen Ejecutivo ..................................................................... 5 1. Definición del negocio ................................................. 6 1.1 Descripción de la empresa............................................................. 6 1.2 Ventajas Competitivas ................................................................. 6 1.3 Misión ........................................................................................... 7 ............................................................................................................. 1.4 Visión ............................................................................................. 7 1.5 Objetivos ........................................................................................ 7 ............................................................................................................. 2. Estudio de Mercado ............................................................... 8 2.1 Análisis del sector .......................................................................... 8 2.2 Mercado Objetivo ........................................................................... 9 2.2.1 Segmentación del mercado ........................................................ 11 2.2.2 Análisis del consumidor .............................................................. 11 2.3. Análisis de la competencia........................................................... 13 2.4 Importaciones y exportaciones del producto .................................. 14 3. Marketing Estratégico ................................................... 15 3.1 Objetivos de Marketing ................................................................. 15 3.2 Análisis FODA................................................................................ 15 3.3 Concepto del producto o servicio ................................................... 16 3.4 Portafolio de Productos .................................................................. 16 3
  • 4. 3.5 Productos sustitutos ....................................................................... 17 3.6 Estrategias de mercadeo ............................................................... 17 3.7 Proyección de ventas ..................................................................... 18 4. Estudio Técnico ............................................................ 19 4.1 Magnitud del negocio .................................................................... 19 4.2 Localización ................................................................................... 19 4.3 Ingeniería del Proyecto .................................................................. 19 4.3.1 Costos de Instalación .................................................................. 21 4.4 Descripción de procesos del negocio ............................................ 22 4.5 Proveedores................................................................................... 24 5. Estudio Organizacional ................................................. 25 5.1 Estructura Jurídica ......................................................................... 25 5.2 Estructura Orgánica ....................................................................... 25 5.3 Gastos de personal ........................................................................ 27 6. Análisis Financiero ............................................. 29 ANEXOS 4
  • 5. RESUMEN EJECUTIVO HOSPISOLUCIONES es una empresa distribuidora y comercializadora de dispositivos médicos, cuya propuesta de valor es garantizar el acceso fácil y económico a productos ANTIESCARA, tales como colchones y cojines; ya que estos bienes no son comercializados en la ciudad de Cartagena. La idea nace a partir del espíritu emprendedor de 2 estudiantes de Administración de Empresas y 4 estudiantes de Contaduría Pública, quienes mediante la formación académica recibida y el conocimiento experimental sobre este sector de la economía, decidieron conformar la sociedad de responsabilidad limitada Hospisoluciones, con el objetivo de generar ingresos para mejorar sus condiciones económicas y por ende la calidad de vida. El mercado meta al cual se proyecta HOSPISOLUCIONES es el sector empresarial dedicado a la atención en salud como: hospitales, clínicas, IPS’s, EPS´s, laboratorios clínicos, centros de ayudas diagnósticas y un sector que ha crecido vertiginosamente en los últimos años como son las droguerías comunitarias. Ahora bien, cabe mencionar que son muchos los establecimientos farmacéuticos dedicados a la distribución y comercialización de dispositivos médicos en la ciudad de Cartagena, entre los más reconocidos encontramos a: Distribuidora Costa Norte, Mediblanc, Drolitoral, Quimed, Megamed, etc. La inversión que se requiere es de $40.000.000 por parte de los inversionistas, recuperados en 5 años con una rentabilidad del 25.6% E. A. 5
  • 6. 1. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 1.1. Descripción de la Empresa Hospisoluciones Ltda es una empresa comercializadora y distribuidora de dispositivos médicos que opera en la ciudad de Cartagena dando solución a las necesidades hospitalarias y atendiendo la alta demanda de insumos medico quirúrgicos en otras instituciones del sector salud, así como también los requerimientos de laboratorios clínicos, consultorios, centros odontológicos y las pequeñas droguerías comunitarias. Hospisoluciones nace como la idea de negocio de seis estudiantes de la facultad de ciencias contables y administrativas de la Corporación Universitaria Rafael Núñez, quienes identificaron la alta demanda de productos para la atención en salud de su ciudad. De esta manera, la idea se consolida en un plan de acuerdo con las directrices institucionales sumadas a las exigencias jurídicas y sanitarias, a fin de cumplir de manera adecuada con esta importante y rentable labor en términos de eficiencia y calidad. Hospisoluciones pertenece al sector terciario de la economía, es decir, al sector de comercio y servicios. 1.2 . Ventajas Competitivas: Ubicación estratégica. Disponibilidad permanente de productos. Sistema informático que permita a los clientes hacer sus pedidos en línea de manera ágil y fácil. Un sistema de distribución eficiente, justo a tiempo y al más bajo costo. Fortalecimiento organizacional debido al trabajo en equipo. 6
  • 7. Imagen corporativa atractiva. Comercialización de productos ANTIESCARA, tales como colchones y cojines; ya que no son de fácil acceso en la ciudad de Cartagena. 1.3. MISIÓN Hospisoluciones LTDA es una empresa cartagenera dedicada a la distribución y comercialización de dispositivos médicos de óptima calidad, comprometida con la satisfacción de las necesidades hospitalarias y los requerimientos de las instituciones que emplean nuestros productos en la prestación de sus servicios. Ofrecemos un excelente servicio gracias a un personal idóneo, capacitado y entrenado. 1.4. VISIÓN Ser reconocida en el sector salud como la empresa de suministros de dispositivos médicos con mayor cobertura a nivel local, regional y nacional, tener un alto nivel competitivo y prestigio por la calidad de nuestros productos y servicios. Hacia el año 2020 nos convertiremos en importadores directos de dispositivos médicos. 1.5. OBJETIVOS Diseñar estrategias de marketing que permiten inducir la demanda de nuestros productos. Atender la alta demanda de dispositivos médicos en la ciudad de Cartagena. Expandir nuestro mercado a nivel nacional. Alcanzar un alto grado de solidez financiera en términos de liquidez y rentabilidad. 7
  • 8. 2. ESTUDIO DE MERCADO 2.1 Análisis del sector “La industria de los dispositivos médicos se ha convertido en las últimas décadas en una de las más potentes y con mayor crecimiento anual. Esta tendencia debe continuar para dar respuesta a necesidades fruto de factores demográficos, entre los que destacan el considerable aumento de la esperanza de vida en los países desarrollados, junto con la creciente natalidad y el difícil acceso a las necesidades básicas en los países subdesarrollados. En todo caso la evolución de esta industria ha estado en gran medida potenciada por progresos científicos y tecnológicos recientes como las mejoras de los sistemas de adquisición, procesamiento, análisis y telecomunicación de señales fisiológicas, el desarrollo de sistemas de interacción entre computadores y sistemas nerviosos de seres vivos, la utilización de nuevas técnicas de micro y nanofabricación y la optimización en costes y plazos del proceso de desarrollo de productos”. 1 De acuerdo con el informe de la Cámara de Comercio “Cartagena de Cifras”, En la ciudad de Cartagena en el primer semestre del 2009 del total de las empresas existentes el 1.88% corresponden al sector de Servicios sociales y Salud, teniendo una participación de los activos del 1.29%. Para los habitantes de Cartagena el tema de la salud ocupa el primer lugar entre sus prioridades. Así lo dejan ver los resultados de una encuesta contratada por el Proyecto “Cartagena cómo vamos” en julio de 2005, en donde la calidad y acceso al servicio de salud fue calificado como prioritario (22%), seguido por la generación de empleo (21%), educación (15%) y lucha contra la pobreza (15%)2. 1 http://biblioteca.universia.net/ficha.do?id=45191146 2 Proyecto “Cartagena cómo vamos”, Boletín N° 1, Cartagena, octubre 2005. 8
  • 9. Por su parte el INVIMA afirma que “los dispositivos médicos, son considerados un componente fundamental para la prestación de los servicios de salud y es por esto que podemos hablar que cerca del 60 % de los elementos usados en los hospitales representados en aproximadamente 5.000 tipos diferentes de dispositivos médicos, incluyendo productos que van desde una aguja o jeringa hasta equipos de alta tecnología como los tomógrafos y los marcapasos implantables, son catalogados en este grupo de tecnologías sanitarias”3. Por las cifras que arrojan los estudios antes mencionados podemos afirmar que los dispositivos médicos son elementos de primera necesidad dentro del sector salud, lo cual permite a Hospisoluciones, a través de estrategias de marketing el sostenimiento en el mercado. 2. 2. Mercado Objetivo El mercado meta que se pretende alcanzar con éste negocio son: Instituciones Prestadoras de Salud IPS públicas y privadas, Entidades Promotoras de Salud EPS, droguerías, consultorios médicos, centros de salud, etc. Entre ellas: ASIMED Cirucartagena Clínica Ambrad Clínica AMI Clínica Blas de Lezo Clínica Cartagena del Mar Clínica Crecer Clínica de la mujer 3 INVIMA - http://web.invima.gov.co/Invima///tecnovigilancia/dispositivos_medicos.jsp?codigo=490 9
  • 10. Clínica la Inmaculada Clínica Madre Bernarda Clínica Maternidad Bocagrande Clínica Maternidad Rafael Calvo Clínica Oftalmológica de Cartagena Clínica Psiquiátrica de la Costa Clínica Universitaria San Juan de Dios Colsanitas S.A. COOMEVA Droguerías. Hospital Bocagrande Hospital Infantil Napoleón Franco Pareja (casa del niño) Hospital Naval Hospital San Pablo Hospital Universitario del Caribe Medihelp Salud Total EPS Saludcoop EPS Coosalud 2.2.1. Segmentación del mercado: Hospisoluciones pretende proyectar sus ventas de acuerdo con la segmentación del mercado que se muestra en la figura siguiente: 10
  • 11. Figura 1 Segmentación del mercado Cartagena – Dispositivos Médicos Hospisoluciones 2.2.2. Análisis del consumidor Dentro de las características y preferencias de los consumidores de Dispositivos Médicos en la ciudad de Cartagena encontramos: Gráfico N° 1 El 73% de la muestra encuestada prefiere calidad de los dispositivos médicos, mientras que el otro 27% siempre busca precios bajos. 11
  • 12. Gráfico N° 2 Gráfico N° 3 Mientras que las droguerías generalmente compran quincenalmente, las clínicas y hospitales lo hacen cada mes. El valor de las compras mensuales de las primeras oscila entre 500 mil y 1 millón de pesos, mientras que las compras de los segundos superan casi siempre los 3 millones de pesos. Gráfico N°4 Gráfico N° 5 Las compras a crédito constituyen la forma de pago más preferida por ambos tipos de clientes. Sin embargo, cabe anotar que mientras las droguerías prefieren créditos a 30 días, las clínicas y hospitales usualmente pagan créditos a 60 días. El medio de pago más frecuente es el cheque (50% de los clientes), mientras que un 25% corresponde a transferencias electrónicas y el efectivo otro 25%. 12
  • 13. 2.3. Análisis de la competencia HOSPISOLUCIONES al ser una empresa nueva va a entrar en competencia directa con los establecimientos distribuidores de dispositivos médicos de la ciudad y demás ciudades del país que comercializan estos productos en Cartagena. Dentro de las empresas que constituyen nuestra competencia se encuentran las siguientes: 1. Casablanca médica 2. Dismelab 3. Grace medical ltda 4. Suministros médicos quirúrgicos 5. Mediblanc ltda 6. Megamed 7. Novemedica 8. Progal medical ltda 9. Proquifar 10. Quimed 11. Sudenti Gráfico N°7 12. Sisco IPS. 13. Todo hospital 14. Dotaciones quirúrgicas belal 15. Diomedicos del norte 16. Procesos médicos ltda. Tanto las droguerías como clínicas y hospitales regularmente compran DM a proveedores como Mediblanc, Distribuidora Costa Norte, Drolitoral, Megamed, Quimed, empresas de amplio reconocimiento y trayectoria en la ciudad. Sólo 2 de los clientes encuestados afirmaron hacer compras a proveedores nacionales. 13
  • 14. 2.4. Exportaciones e Importaciones del producto En los últimos seis años, las exportaciones colombianas de artículos médicos han registrado una tasa de crecimiento compuesto anual del 21%, y alcanzaron US $83 millones en 20084 EXPORTACIONES DE DISPOSITIVOS MÉDICOS EN COLOMBIA Fuente: Invest in Bogotá IMPORTACIONES DE DISPOSITIVOS MÉDICOS EN COLOMBIA Fuente: Invest in Bogotá Las importaciones han registrado una tasa de crecimiento ponderado anual del 26% durante los últimos seis años, y en 2008 llegaron a US$ 704 millones. 4 http://www.investinbogota.org/articulosmedicos 14
  • 15. 3. MARKETING ESTRATÉGICO 3.1 Objetivos de Marketing Obtener un margen de ventas del 70% del inventario para el primer trimestre. Lograr el 40% de participación en el mercado objetivo durante el primer año. Alcanzar posicionamiento mediante las estrategias publicitarias. Obtener utilidades por lo menos del 50% del valor de los productos vendidos. 3.2 Análisis FODA FORTALEZAS DEBILIDADES Somos pioneros en la comercialización No hay reconocimiento en el mercado. de productos antiescara en la ciudad de Cartagena. Capital social pequeño Talento humano idóneo, entrenado y capacitado para el desarrollo de sus funciones. Proveedores comprometidos, competitivos y responsables. Estructura organizacional eficiente y democrática. OPORTUNIDADES AMENAZAS Relaciones Públicas( Networking) Posicionamiento y reconocimiento de la Competencia. Aprovechamiento de los medios publicitarios. Difícil retorno de la cartera por parte de las instituciones públicas. Fuentes de financiamiento de grupos empresariales / internacional. Alianzas estratégicas y contratos a largo plazo. 15
  • 16. 3.3. Concepto del producto o servicio De acuerdo con el artículo 2° del decreto 2200 de 2005, se entiende por dispositivo médico para uso humano, cualquier instrumento, aparato, máquina, software, equipo biomédico u otro artículo similar o relacionado, utilizado sólo o en combinación, incluyendo sus componentes, partes, accesorios y programas informáticos que intervengan en su correcta aplicación, propuesta por el fabricante para su uso en: a) Diagnóstico, prevención, supervisión, tratamiento o alivio de una enfermedad. b) Diagnóstico, prevención, supervisión, tratamiento, alivio o compensación de una lesión o de una deficiencia. c) Investigación, sustitución, modificación o soporte de la estructura anatómica o de un proceso fisiológico. d) Diagnóstico del embarazo y control de la concepción. e) Cuidado durante el embarazo, el nacimiento o después del mismo, incluyendo el cuidado del recién nacido. f) Productos para desinfección y/o esterilización de dispositivos médicos.5 3.4. Portafolio de Productos HOSPISOLUCIONES LTDA cuenta con gran variedad de dispositivos médicos que satisfacen las necesidades existentes en el sector salud, los cuales poseen precios asequibles a todo nuestro mercado meta, y están determinados de acuerdo a los de la competencia. (Ver anexo 1) 5 Decreto 4725 de 2005. Diciembre 26. 16
  • 17. 3.5. Productos sustitutos Los dispositivos médicos por poseer características de higiene y control especiales estrictamente regulados por el fabricante no tienen, sustitutos. Cabe mencionar que debido a la amplitud de este mercado, la industria ha suplido cada necesidad en salud a través de la variedad en cada clase de DM, sin que ello signifique que estos sean sustituidos por otros. 3.6. Estrategias de Mercadeo Estrategia de bajo costo: de acuerdo con las encuestas aplicadas, los clientes potenciales creen que los precios que actualmente le ofrece el mercado son elevados, por lo tanto HOSPISOLUCIONES LTDA, aplicará la estrategia de bajo costo no sólo en los precios de los bienes que comercializa, sino también en las diferentes áreas de la organización. Estrategia de Diferenciación: HOSPISOLUCIONES LTDA ofrece productos que no existen a nivel local como son los colchones y cojines antiescara. Estrategia de nicho de mercado: se está identificando un nicho de mercado que no ha sido explotado, como es el caso de personas con problemas de escara; ya que hay escasez de productos que ayuden a sobrellevar esta enfermedad. 17
  • 18. 3.7 Proyección de ventas HOSPISOLUCIONES PROYECCIÓN DE VENTAS N° Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año5 1 Agujas para raquea cx10 $ 4,800,000.00 $ 6,048,000.00 $ 7,620,480.00 $ 9,601,804.80 $ 12,098,274.05 2 Algodón rollo 500gr $ 3,000,000.00 $ 3,780,000.00 $ 4,762,800.00 $ 6,001,128.00 $ 7,561,421.28 3 Anyosime galon 5 lt. $ 9,360,000.00 $ 11,793,600.00 $ 14,859,936.00 $ 18,723,519.36 $ 23,591,634.39 4 Cateter Jelco # 20 cx50 $ 7,200,000.00 $ 9,072,000.00 $ 11,430,720.00 $ 14,402,707.20 $ 18,147,411.07 5 Equipo Venoclisis $ 7,500,000.00 $ 9,450,000.00 $ 11,907,000.00 $ 15,002,820.00 $ 18,903,553.20 6 Equipos Miniset cx50 $ 23,340,000.00 $ 29,408,400.00 $ 37,054,584.00 $ 46,688,775.84 $ 58,827,857.56 7 Esparadrapo de tela $ 43,200,000.00 $ 54,432,000.00 $ 68,584,320.00 $ 86,416,243.20 $ 108,884,466.43 8 Esparadrapo micropore $ 6,720,000.00 $ 8,467,200.00 $ 10,668,672.00 $ 13,442,526.72 $ 16,937,583.67 9 Gasa Rollo $ 7,416,000.00 $ 9,344,160.00 $ 11,773,641.60 $ 14,834,788.42 $ 18,691,833.40 10 Guantes desechablescx100 $ 1,140,000.00 $ 1,436,400.00 $ 1,809,864.00 $ 2,280,428.64 $ 2,873,340.09 11 Guantes Estériles CX50 $ 60,000,000.00 $ 75,600,000.00 $ 95,256,000.00 $ 120,022,560.00 $ 151,228,425.60 12 Hojas Bisturí # 11 cx100 $ 18,000,000.00 $ 22,680,000.00 $ 28,576,800.00 $ 36,006,768.00 $ 45,368,527.68 Jeringas desechables 5cc 13 CX100 $ 30,000,000.00 $ 37,800,000.00 $ 47,628,000.00 $ 60,011,280.00 $ 75,614,212.80 14 Suturas cx24 $ 22,032,000.00 $ 27,760,320.00 $ 34,978,003.20 $ 44,072,284.03 $ 55,531,077.88 15 Nuscosept Galones 4ltr $ 28,683,024.00 $ 36,140,610.24 $ 45,537,168.90 $ 57,376,832.82 $ 72,294,809.35 $ 272,391,024.00 $ 343,212,690.24 $ 432,447,989.70 $ 544,884,467.03 $ 686,554,428.45 TOTALES Para realizar esta proyección se tomaron sólo 15 productos del portafolio, los cuales presentan el mayor movimiento en el inventario. Se estimaron los siguientes datos: 1) Los precios de cada producto están fijados por empaques independientemente del número de unidades que contenga. 2) Se estimó un crecimiento de las ventas en un 20% anual. 3) Se calculó la inflación en un 5% anual (incremento en los precios de cada producto) 18
  • 19. 4. ESTUDIO TÉCNICO 4.1 Magnitud del Negocio: Teniendo en cuenta el volumen de los activos y el número de empleados, Hospisoluciones inicialmente será una microempresa6. 4.2 Localización: Hospisoluciones LTDA ha decidido establecer su centro de operaciones en la siguiente dirección de domicilio: Avenida Pedro de Heredia sector el Prado. 4.3 Ingeniería del proyecto: Área de disposición de residuos Área de a Almacenamiento Área de productos no conformes Gerencia Área de Alistamiento y despacho Área Administrativa Mostrador Área de Recepción Área Dispensación 6 Ley 590 de 2000 art. 2°. 19
  • 20. ÁREA DESCRIPCIÓN Recepción: Es el espacio físico en el cual se reciben las mercancías de los proveedores Almacenamiento: Es el espacio físico en el cual se organizan y ubican los dispositivos médicos de gran volumen. En esta zona es necesario llevar registro de temperatura y humedad ambiental. De productos no Allí se ubican los dispositivos médicos vencidos, conformes deteriorados, próximos a vencer o aquellos a los que en el proceso de recepción técnica se les haya detectado alguna falla de calidad o daño ocasionado por el transporte. Los productos ubicados en ésta área deberán permanecer allí dependiendo del tiempo establecido para caso, de todas formas no podrá ser superior a tres meses. Administrativa Comprende desde la oficina de gerencia hasta el mostrador. Es allí donde se planearán y desarrollarán todas las actividades administrativas, contables y de mercadeo de la organización, así como la recepción de clientes para las negociaciones a que haya lugar. De disposición de Es el espacio dispuesto para la ubicación, manejo y residuos clasificación de los residuos a desechar. De dispensación: Es el área destinada para la entrega de dispositivos médicos a clientes de mostrador. Alistamiento y Es el espacio en el cual se preparan, empacan y alistan despacho los pedidos que serán enviados a clientes institucionales. 20
  • 21. 4.3.1 Costos de instalación: Aspecto Descripción Cant. Propio Contratado Vr. Unitario Vr. Total Arriendo Local - Apartamento 72mt2 INFRAESTRUCTURA 1 X $ 800,000 $ 800,000 Software contable y de facturación 1 X $ 2,000,000 $ 2,000,000 INTANGIBLES Página web 1 X $ 300,000 $ 300,000 Líneas telefónicas 1 x $ 100,000 $ 100,000 Logotipo 1 X $ 50,000 $ 50,000 INVENTARIO DM disponibles para la venta 1 X $30,000,000 $30,000,000 Escritorios 1 X $ 350,000 $ 350,000 Sillas 4 X $ 80,000 $ 320,000 Estantes metálicos 6 X $ 100,000 $ 600,000 MOBILIARIO Archivador 1 X $ 300,000 $ 300,000 Vitrina grande 1 X $ 250,000 $ 250,000 Estibas plásticas 5 X $ 48,000 $ 240,000 Computadores 1 X $ 1,200,000 $ 1,200,000 Teléfonos 1 X $ 70,000 $ 70,000 Fax 1 X $ 170,000 $ 170,000 Termohigrómetros 2 X $ 50,000 $ 100,000 Minisplit (incluye instalación) 2 X $ 1,400,000 $ 2,800,000 EQUIPOS Dispensador de agua 1 X $ 350,000 $ 350,000 Alarma 1 X $ 120,000 $ 120,000 Caja registradora 1 X $ 600,000 $ 600,000 Caja de seguridad metálica (caja menor) 1 X $ 70,000 $ 70,000 Impresora matriz de punto 1 X $ 450,000 $ 450,000 Carro (servicio de transporte) 1 X $ 500,000 VEHÍCULOS Motocicleta (domicilios) 1 X $500,000 TOTAL $42,240,000 21
  • 22. 4.4 Descripción de Procesos del negocio Hospisoluciones por ser un establecimiento farmacéutico mayorista deberá cumplir con los procesos establecidos por el Ministerio de la Protección Social en el decreto 2200 de 2005 y la resolución 1403 de 2007: FLUJOGRAMA DE PROCESOS HOSPISOLUCIONES LTDA SELECCIÓN ADQUISICIÓN RECEPCIÓN Y ALMACENAMIENTO DISTRIBUCIÓN FÍSICA COMERCIALIZACIÓN DIPENSACIÓN Selección Es el Conjunto de actividades que de manera conjunta, multidisciplinaria y participativa se realiza en una institución de salud o en un establecimiento farmacéutico, para definir los medicamentos y dispositivos médicos con que se deben contar para asegurar el acceso de los usuarios a ellos, teniendo en cuenta su seguridad, eficacia, calidad y servicio 22
  • 23. El procedimiento para la selección de medicamentos y dispositivos médicos se adelantará básicamente mediante los siguientes pasos: a) Definición de políticas institucionales. b) Determinación del consumo histórico. c) Decisión de selección7. Adquisición Es el conjunto de actividades que realiza la institución o establecimiento farmacéutico que permite adquirir los medicamentos y dispositivos médicos que han sido incluidos en el plan de compras, con el fin de tenerlos disponibles para la satisfacción de las necesidades de sus usuarios, beneficiarios o destinatarios. Definida la programación de necesidades, se aplicará la política de compras de la organización, determinando la modalidad de la adquisición, la característica de la negociación, la evaluación de las ofertas y la adjudicación y suscripción del contrato o la contratación directa8. Recepción y almacenamiento Es el conjunto de actividades que tiene como objetivo el cuidado y la conservación de las especificaciones técnicas con las que fueron fabricados los medicamentos y dispositivos médicos. El almacenamiento debe planificarse, teniendo en cuenta básicamente los siguientes aspectos: 7 Ministerio de la Protección Social. Resolución 1403 de 2007. 8 Ibíd. 23
  • 24. a) Selección del sitio. b) Diseño de instalaciones. c) Establecimiento de criterios, procedimientos y recursos para el cuidado y la conservación de los medicamentos y dispositivos médicos. d) Aplicación de métodos de inventarios que aseguren la rotación adecuada de los medicamentos y dispositivos médicos y apoyen la planificación de las adquisiciones9. Comercialización Es la etapa en la cual se realizan las ventas de dispositivos médicos, ya sea a instituciones legalmente constituidas, mediante la actividad que en este documento llamamos distribución física, o a personas naturales cuando hubiere lugar a ello; este último recibe el nombre de dispensación. Los establecimientos farmacéuticos, servicios farmacéuticos de las Instituciones prestadoras de Servicios de Salud y demás establecimientos autorizados, sólo distribuirán los medicamentos y dispositivos médicos que cumplan con las condiciones legales y técnicas para su producción y comercialización. Estos productos deben ser adquiridos y distribuidos a sitios legalmente autorizados por las entidades territoriales de salud o el Instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos -INVIMA10. 4.5 Proveedores. Hospisoluciones ha seleccionado a sus proveedores de acuerdo con los criterios de eficiencia en el servicio y calidad de sus procesos y productos. (Ver anexo 3) 9 Ibíd. 10 Ibíd. 24
  • 25. 5. ESTUDIO ORGANIZACIONAL 5.1 Estructura Jurídica: Hospisoluciones será una sociedad de responsabilidad limitada, conformada por seis socios, quienes a su vez constituirán la junta directiva de la misma. Para todos sus efectos jurídicos se rige por los artículos del 353 al 372 del Código de Comercio colombiano. 5.2 Estructura Orgánica: ORGANIGRAMA JUNTA DIRECTIVA GERENTE GENERAL DIRECCIÓN TÉCNICA DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD - VENTAS SERVICIOS CARTERA ADMINISTRATIVOS 25
  • 26. Junta Directiva: La junta directiva de Hospisoluciones está conformada por todos los socios. Es el órgano máximo cuyo periodo de vigencia es indefinido, tiene la responsabilidad de designar el gerente general así como las funciones del mismo, establecer los estatutos de la organización, aprobar el presupuesto anual de ingresos y egresos, establecer las políticas institucionales siempre acordes a la normatividad vigente. Gerente General: Encargado de dirigir la organización de acuerdo con los términos establecidos por la junta directiva y las demás funciones inherentes a su cargo. Dirección Técnica: La dirección Técnica de la organización estará a cargo de un químico farmacéutico o un Tecnólogo en regencia de farmacia, de acuerdo con lo establecido en la normatividad vigente que reglamenta nuestra actividad económica. Sin embargo, es preciso aclarar que no existirá relación laboral directa entre este profesional y la empresa, el rol que ejerce es netamente de asesoría en cuanto a procedimientos técnicos y la representación ante las autoridades sanitarias y sus funciones serán reguladas mediante contrato de prestación de servicios profesionales. Departamento de Contabilidad – Cartera: Esta dependencia está conformada por un contador público, el cual se encarga de organizar, analizar y presentar oportunamente la información contable de la empresa de acuerdo con los principios básicos de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. No habrá relación laboral directa entre la empresa y este 26
  • 27. profesional, sus servicios serán contratados mediante la modalidad de prestación de servicios. Departamento de Ventas: La fuerza de ventas de Hospisoluciones está conformada por un representante de ventas externo, el cual se apoyará en las actividades realizadas por el auxiliar de servicios farmacéuticos. Departamento de Servicios Administrativos: Está conformado por un auxiliar de farmacia y un mensajero con funciones administrativas y de servicios generales. Las funciones de esta dependencia serán principalmente: - Velar por la adecuada recepción, almacenamiento, distribución y dispensación de los dispositivos médicos según lo establecido en la normatividad vigente. - Realizar los procesos administrativos propios de la naturaleza de los cargos. - Encargarse de la limpieza y aseo de las diferentes áreas de funcionamiento de la empresa. 5.3 Gastos de personal Hospisoluciones tendrá 4 empleados directos y 2 indirectos. Empleados directos: Gerente, auxiliar de farmacia, representante de ventas y mensajero. Empleados indirectos: Contador y director técnico. (Ver anexo 4) 27
  • 28. 6. ANÁLISIS FINANCIERO ESTADO DE RESULTADOS HOSPISOLUCIONES LTDA A 31 de Diciembre Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año5 Ventas Netas 272.391.024,00 343.212.690,24 432.447.989,70 544.884.467,03 686.554.428,45 (-) Costos de venta 136.195.512 171.606.345 216.223.995 272.442.234 343.277.214 (=)Utilidad Bruta 136.195.512 171.606.345 216.223.995 272.442.234 343.277.214 (-)Gastos Operativos 51.565.664 53.398.447 56.068.369 58.871.788 61.815.377 (=)Utilidad Operacional 84.629.848 118.207.898 160.155.626 213.570.446 281.461.837 (-)Gastos Financieros 0 17.861.987 6.627.330 4.500.042 1.770.215 (=)Utilidad antes de impuesto 84.629.848 100.345.911 153.528.296 209.070.404 279.691.622 Impuesto 27.927.850 33.114.151 50.664.338 68.993.233 92.298.235 (=)UTILIDAD NETA 56.701.998 67.231.760 102.863.958 140.077.170 187.393.387 HOSPISOLUCIONES LTDA FLUJO DE CAJA LIBRE Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año5 UTILIDAD NETA 56.701.998 67.231.760 102.863.958 140.077.170 187.393.387 (+) INTERÉSES 0 17.861.987 6.627.330 4.500.042 1.770.215 FLUJO DE CAJA BRUTO 56.701.998 85.093.747 109.491.288 144.577.212 189.163.602 (-) INCREMENTO KT 0 31.951.162 17.390.841 26.712.371 32.288.667 (-) INCREMENTO A.F 0 2.440.000 1.042.667 0 0 (=)FLUJO DE CAJA LIBRE 56.701.998 53.142.585 92.100.447 117.864.841 156.874.935 28
  • 29. GASTOS OPERACIÓN Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año5 EMPLEADOS $ 20.711.664 21.747.247 22.834.610 23.976.340 25.175.157 HONORARIOS $ 3.024.000 3.175.200 3.333.960 3.500.658 3.675.691 TOTAL $ 23.735.664 24.922.447 26.168.570 27.476.998 28.850.848 ARRIENDO 9.600.000 10.080.000 10.584.000 11.113.200 11.668.860 SERVICIOS PUBLICOS 5.520.000 5.796.000 6.085.800 6.390.090 6.709.595 GASTOS TRANSPORTE 12.000.000 12.600.000 13.230.000 13.891.500 14.586.075 DISPENSADOR AGUA 350.000 0 0 0 0 CAJA MENOR 70.000 0 0 0 0 ESTIBAS PLASTICAS 240.000 0 0 0 0 LOGOTIPO 50.000 0 0 0 0 TOTAL 27.830.000 28.476.000 29.899.800 31.394.790 32.964.530 TOTAL GASTOS OPERACIÓN 51.565.664 53.398.447 56.068.370 58.871.788 61.815.377 EXPLICACIÓN: DATOS SUMINISTRADOS PROYECCIÓN DE VENTAS 50% OBJETIVO DE UTILIDAD NOMINA ANUAL+ GTOS OPERAC+ INCREMENTO INFLACIÓN DEL 5% ANUAL TABLA DE AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA PARA VER INTERESES DE CADA AÑO IMPUESTO DE RENTA 33% 29
  • 30. BALANCE GENERAL HOSPISOLUCIONES LTDA A 31 de Diciembre INICIAL PROYECTADO PROYECTADO PROYECTADO PROYECTADO Año 1 Año 2 Año 3 Año4 Año5 ACTIVOS CORRIENTES Bancos 75.780.945 93.232.107 96.322.948 108.835.319 126.923.986 Caja menor 1.000.000 1.500.000 1.800.000 2.000.000 2.200.000 inversiones temporales(3) 0 20.169.528 41.145.583 56.030.868 74.957.355 Clientes deudores (1) 12.000.000 16.000.000 20.000.000 24.000.000 28.000.000 Inventarios 30.000.000 40.000.000 50.000.000 60.000.000 70.000.000 Total Activo Corriente 118.780.945 170.901.635 209.268.531 250.866.187 302.081.341 ACTIVOS FIJOS Maquinaria y Equipos 0 0 0 0 0 Muebles y enseres 5.220.000 4.698.000 4.176.000 3.654.000 3.132.000 Equipos de cómputo 4.290.000 5.300.000 6.500.000 6.500.000 6.500.000 Depreciacion acumulada 0 1.952.000 2.316.667 2.766.667 2.766.667 Total Activos Fijos 9.510.000 11.950.000 12.992.667 12.920.667 12.398.667 Total Activos 128.290.945 180.899.635 219.944.531 261.020.187 311.713.341 PASIVOS CORRIENTES Acreedores 0 0 0 0 0 proveedores(2) 0 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 Deuda Bancaria 0 0 0 0 0 Impuestos Por Pagar 1.588.947 29.776.878 37.530.533 47.276.106 59.319.954 Total Pasivos Corrientes 1.588.947 49.776.878 62.530.533 77.276.106 94.319.954 PASIVOS NO CORRIENTES Acreedores Financieros(4) 40.000.000 33.390.997 24.550.040 13.666.911 0 Total Pasivos No Corrientes 40.000.000 33.390.997 24.550.040 13.666.911 0 Total Pasivos 41.588.947 83.167.875 87.080.573 90.943.017 94.319.954 PATRIMONIO Aporte de los socios(5) 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 Reservas Legales Utilidad del ejercicio 56.701.998 67.231.760 102.863.958 140.077.170 187.393.387 Total Patrimonio 86.701.998 97.231.760 132.863.958 170.077.170 217.393.387 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 128.290.945 180.399.635 219.944.531 261.020.187 311.713.341 30
  • 31. NOTAS: (1) el monto total de la cartera no podrá superar el 40% del valor del inventario (2) El inventario se pretende financiar el 50% con los proveedores (3) Las inversiones Temporales para el año 2, serán del 30% de la utilidad del ejercicio; para el año 3, 4 y 5 del 40% (4) Ver anexo No. (5) La sociedad esta conformada por 6 socios los cuales aportan $5.000.000 en efectivo cada uno 31