Consultoría y Capacitación de Avanzada




El Balanced Scorecard (BSC)
  y la Gerencia Estratégica




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Dificultades encontradas en la
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Consultoría y Capacitación de Avanzada        Modelo de Planeamiento Estratégico
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Consultoría y Capacitación de Avanzada          Las 4 Perspectivas del BSC
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                                         Tipos de BSC en la Organización


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                                             ¿Cómo se expresa un BSC?

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Software y Tecnología de
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Sistemas de Inteligencia del
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Consultoría y Capacitación de Avanzada
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LOGROS
Funciones Relevantes:
Consultoría y Capacitación de Avanzada   Modelamiento del Mapa de Estratégico




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Funciones Relevantes: (La Estrategia Emergente)
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Consultoría y Capacitación de Avanzada   Encadenamiento de los planes estratégicos




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STRATEGOS WEB
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Consultoría y Capacitación de Avanzada   Orientación del Strategic Enterprise
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Consultoría y Capacitación de Avanzada




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Consultoría y Capacitación de Avanzada   Sistemas de Inteligencia del Negocio:

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                                         Sistemas de Soporte de Decisiones:

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                                         Aplicaciones Análiticas:

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Consultoría y Capacitación de Avanzada   Reporting Corporativo:

                                         “Sistema orienta...
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Bsc (Balanced Score Card) Cuadro de mando Integral

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Bsc (Balanced Score Card) Cuadro de mando Integral

  1. 1. Consultoría y Capacitación de Avanzada El Balanced Scorecard (BSC) y la Gerencia Estratégica Armando Gallegos, Ph.D.
  2. 2. Consultoría y Capacitación de Avanzada ¿ C ó m o s a b e s ii s u e m p rre s a e s ttá ¿ C ó m o sabe s su emp esa es á a v a n z a n d o en la imple m e ntación a v a n z a n d o en la imple m e ntación de la estrategia planteada ? de la estrategia planteada ? 2 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  3. 3. Consultoría y Capacitación de Avanzada 9 de cada 10 planes estratégicos muy 9 de cada 10 planes estratégicos muy bien form u lla d o s a c a b a n ffrra c a s a n d o bien form u a d o s a c a b a n a c a s a n d o c u a n d o se llevan a la práctica. c u a n d o se llevan a la práctica. 3 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  4. 4. Dificultades encontradas en la Consultoría y Capacitación de Avanzada Implementación Insuficiente involucramiento gerencial Insuficiente involucramiento gerencial 85% de equipos en la gestión eeim pp ee m e ntación estratégica en la gestión im l l m e ntación estratégica directivos dedica menos de una hora m e n s u al a di s c utir 60% de las la estrategia empresas no vin c ula lo s pre s u p u e sto s a la Insuficientes incentivos Insuficientes incentivos estrategia al per ss o n alvinc uuaa d o s al per o n al vinc l l d o s aa la estrategia la estrategia VV nn c ulo s ee ntreestrategia í í c ulo s ntre estrategia yypre ss u p u e sto s pre u p u e sto s 75% de las S ó l o 5% de lo s empresas no empleado s c o n o c e tienen incentivo s Insuficiente Insuficiente y comprende la relacionados a la cc o m u nicación o m u nicación estrategia estrategia de la visión de la visión 4 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  5. 5. Consultoría y Capacitación de Avanzada ¿Qué es un BSC? 5 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  6. 6. Consultoría y Capacitación de Avanzada Satisfactorio Satisfactorio Alerta Alerta Panel de control Deficiente Deficiente Sin medición Sin medición C o sto s Mensual Rotación de Inventarios operativos mensuales Ventas de nuevo s Satisfacción Participación de Margen de Trimestral producto s/servicios del cliente mercado nuevos producto s Índice de desempeño R e ntabilidad ROCE ambiental por cliente Clima organizacional Nuevos Anual P r o d u ctividad del E f e ctividad de personal Liderazgo 6 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  7. 7. Consultoría y Capacitación de Avanzada ¡No se puede gerenciar lo que no se puede medir! Objetivos Conjunto de Visión Estratégicos Indicadores/ Misión Mediciones El B S C traduce la Visión y Objetivos en El B S C traduce la Visión y Objetivos en Indicadores/mediciones del desempeño Indicadores/mediciones del desempeño de la organización. de la organización. 7 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  8. 8. Consultoría y Capacitación de Avanzada Modelo de Planeamiento Estratégico FORMULACIÓN IMPLEMENTACIÓN Objetivos Estrategias Conclusiones: Obj. 1 Estr Realizar . Oportunidades 1.1 Análisis del . Amenazas Entorno Obj. 2 Estr Estr 2.1 Asignar 2.1 Balanced Generación Recursos y Scorecard Establecer Fijar la Evaluación Misión misión del Plan actual y Futura Estratégico Objetivos Obj 3 Estr Estr 3.1 3.1 Conclusiones Realizar sobre la Análisis organización: Obj n Estr Estr n.1 Interno n.1 . Fortalezas . Debilidades 8 RETROALIMENTACIÓN Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  9. 9. Consultoría y Capacitación de Avanzada Las 4 Perspectivas del BSC CLIENTES. ¿Qué necesidades 2 de los clientes debemos atender para tener éxito? 1 3 FINANCIERA PROCESOS INTERNOS ¿Qué objetivos finan- Visión y ¿En qué procesos cieros debemos lograr Estrategia debemos ser para ser exitoso? excelentes? APRENDIZAJE ¿Cómo debe nuestra organización aprender e innovar para alcanzar sus objetivos? 4 U n c o njunto de indicadores financieros y no 9 financiero s articulado c o n lasuvisión y estrategia Material elaborado por GERENS. Prohibida reproducción
  10. 10. Consultoría y Capacitación de Avanzada Tipos de BSC en la Organización CORPORATIVO Unidad de Negocios FUNCIONAL DEPARTAMENTOS, EQUIPOS, GRUPOS DE TRABAJO PERSONAL 10 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  11. 11. Consultoría y Capacitación de Avanzada ¿Cómo se expresa un BSC? 1. Un “mapa estratégico” que describe la historia de la estrategia y que muestra cómo se conectan las 4 perspectivas 2. Una “tabla balanceada” de objetivos,medidas, metas, iniciativas para comunicar y enfocar 3. Un “mapa de iniciativas” o planes de acción enfocados en la estrategia 11 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  12. 12. La Estrategia del Crecimiento del Ingreso La Estrategia de la Productividad “Mejorar la estabilidad ampliando las fuentes de ingresos “Mejorar la eficiencia operativa trasladando a los clientes a canales de distribución más efectivos en que se obtienen de los clientes actuales” costo” Perspectiva Mejorar Financiera retornos Ampliar combinación Mejorar eficiencia de ingreso operativa Perspectiva del Incrementar la confianza del Incrementar la satisfacción Cliente cliente en nuestra del cliente mediante un consultoría financiera desempeño superior Perspectiva Interna Entender los Desarrollar Vender a nivel Trasladar al Proporcionar Minimizar segmentos de productos general la línea canal una respuesta problemas clientes nuevos de productos apropiado rápida Perspectiva de Incrementar la productividad de Aprendizaje y los empleados Desarrollo Desarrollar Alinear los Tecnología de capacidades objetivos estratégicas Información personales Adaptado de: Kaplan yNorton
  13. 13. Consultoría y Capacitación de Avanzada 2. Tabla Balanceada de un BSC Línea Metas Mapa Estratégico Objetivos Mediciones/ Iniciativas/ de Indicadores (Año Estrategias Base N+1) N Rentabilidad Aumentar la RSI 10% 14% Implantar Incremento y retención de los clientes A1 Rentabilidad anual costos ABC Mejorar la Compras 30% 60% Programa de Facilidad en el uso del satisfacción repetidas calidad producto del cliente De fidelización Mejorar la Obtener el Modernizar % del 60% el Programa de confiabilidaddel liderazgo en producto producto el proceso de proyecto n.d. primer instalación producción avanzado año Servicio Desarrollar Prueba 50% Plan capacita- de calidad 25% superior competencias de habilidad Año 1 ción para del personal estructurada 75% todos • Atraer y retener en TI Año 2 al mejor personal 13 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  14. 14. El BSC facilita procesos estratégicos críticos: Consultoría y Capacitación de Avanzada Planeamiento, Comunicación, Motivación y Aprendizaje Transmisión de la Visión Aclarar dudas Ganar consenso Comunicación y Aprendizaje Relaciones BSC Alinear objetivos, Educar y difundir empowerment Resultados - premios revisión y mejoras Planeamiento de la UEN Adaptado de Kaplan y Norton. 1997. Alinear iniciativas UEN: Unidad Estratégica de Negocios Distribuir recursos 14 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  15. 15. Consultoría y Capacitación de Avanzada El “balance” estratégico en el BSC • Entre el largo plazo y el corto plazo • Perspectiva interna y perspectiva externa • Aspectos financieros y no financieros 15 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  16. 16. Consultoría y Capacitación de Avanzada Software y Tecnología de Información alrededor del BSC Ricardo Martínez Rivadeneira, M.B.A.
  17. 17. Sistemas de Inteligencia del Negocio: Consultoría y Capacitación de Avanzada Visión Usuario Visión Técnica: Balanced BSC Ejecutivo Scorecard EIS Soporte a las OLAP Analista VBM Decisiones Aplic. Analíticas CRM Usuario ABC Reporting Generadores Corporativo Informes Data Marts Motor Multid. Data Warehouse Motor Bde D Sistemas Transaccionales (SAP) 17 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  18. 18. Consolidación de Balanced Scorecard la Información 4 6 4 6 4 6 Consultoría y Capacitación de Avanzada 6 4 6 6 6 6 Sistema Integral 4 4 6 4 6 4 INTEGRACIÓN de Medición 4 6 4 6 4 6 DE LA 4 4 6 6 4 4 TECNOLOGÍA Finanzas Data Warehouse y Data Marts BODEGA DE DATOS OTRAS CORPORATIVA FUENTES Sistemas Operativos Bde D ERP HR Cartera Clientes Facturación Finanzas Operaciones 18 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  19. 19. Consultoría y Capacitación de Avanzada Estándares funcionales del BSC 1. Diseño del Balanced Scorecard Proporcionar una estructura que soporte los elementos básicos del Balanced Scorecard (la nomenclatura puede variar) Componentes entre los cuales la estrategia es desglosada; típicamente Perspectivas Diseño Diseño financiera, cliente, interna o procesos, aprendizaje y crecimiento Propuestas estratégicas alineadas con Objetivos las perspectivas Feedback yy Indicadores de resultados Comunicación Feedback Indicadores (performance) ligados a un objetivo Comunicación Aprendizaje Aprendizaje Hitos cuantificables para cada Metas indicador Acciones programadas, inversiones o Implantación Iniciativas proyectos orientados a desarrollar la Implantación estrategia Diagramas Representación gráfica de las relaciones causa – efecto entre los causa - objetivos estratégicos en el Balanced efecto Scorecard 19 Fuente: The Balanced Scorecard Collaborative, Inc., 2000 . Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  20. 20. Consultoría y Capacitación de Avanzada • Feedback y Aprendizaje (ejemplo) MEDIDAS $ Q1 Q2 Q3 INICIATIVAS Programa de marketing de la zona centro Según planificación Según planificación Con retraso VALORACIONES CUALITATIVAS El crecimiento del negocio ha sido por encima de los resultados esperados en los cuatro últimos periodos. Valoración realizada por los responsables de la iniciativa: Fuente: The Balanced Scorecard Collaborative, Inc., 2000 . a. Eduardo M. 25-09-1999 b. Eva P. 14-11-1999 c. María E. 15-01-2000 20 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  21. 21. Algunas Soluciones de BSC en el Mercado Consultoría y Capacitación de Avanzada CORVU BSC Solutions:http://www.corvu.com Panorama PBVIEWS: http://www.pbviews.com Visión Consultores: http:www.vision-software.com Oracle BSC: www.oracle.com (antes Dynacard) Gentia:www.gentia.com Comshare: http://www.comshare.com/index.html SAP: http://www.sap.com/sem QPR ScoreCard: http://www.qpr-tools.com/index.html SAS Institute: CFO Vision Software, www.sas.com Alacrity: Alacrity Results Manager, www.alacrity.com 21 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  22. 22. Consultoría y Capacitación de Avanzada RECOMENDACIONES PARA LA SELECCIÓN DEL MEJOR SOFTWARE PARA SU BALANCED SCORECARD: • Evalué aspectos funcionales (conceptuales) y técnicos del software. • Utilice listas de verificación (checklist), complemente con preguntas abiertas y entrevistas con el proveedor del software. • Revise evaluaciones externas (publicaciones revistas) • Compruebe las referencias de los clientes • Conozca y evalué la competencia • Pregunte por futuras aplicaciones del software • Tenga en cuenta la integración con otras aplicaciones de su empresa y/o demás herramientas de apoyo a la toma de decisiones. • Investigue antecedentes de la forma como se desarrollo el software. (Viene directamente de los creadores del concepto o es una interpretación de un tercero)
  23. 23. Consultoría y Capacitación de Avanzada REQUERIMIENTOS O ASPECTOS A EVALUAR EN UN SOFTWARE PARA SU BALANCED SCORECARD: A) REQUERIMIENTOS FUNCIONALES (CONCEPTUALES): • Objetos conceptuales de la metodología • Proceso de gestión • Aprendizaje y feedback estratégico B) REQUERIMIENTOS TÉCNICOS: • Facilidad de uso • Capacidad de análisis cuantitativo y cualitativo • Administración • Despliegue corporativo • Funcionalidad, Fiabilidad, Eficiencia, Portabilidad, Facilidad de mantenimiento. 23 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  24. 24. Consultoría y Capacitación de Avanzada EJEMPLO DE UNA LISTA DE VERIFICACIÓN: Atributo Si No Incluye los Conceptos del BSC que aplican a mi Organización: • Orientación Estratégica:Misión, Visión • Perspectivas • Modelo y Relaciones Causa Efecto (Linkage Diagram) • Vectores Estratégicos REQUERIMIENTOS • Objetivos Estratégicos FUNCIONALES • Indicadores Estratégicos • Metas (CONCEPTUALES) • Iniciativas Maneja Diferentes Ambitos Organizacionales Drill Down Análisis de Arbol Estructurado de Indicadores (Dupont) Análisis de Sensibilidad Manejo de Indicadores no estructurados – No Numéricos(texto) Valor Actual de Indicador vs Meta (con bandas y semáforo) 24 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  25. 25. Sistema para Strategos ® Planificación Estratégica Consultoría y Capacitación de Avanzada y Control de Gestión 25 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  26. 26. LOGROS
  27. 27. Funciones Relevantes: Consultoría y Capacitación de Avanzada Modelamiento del Mapa de Estratégico 27 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  28. 28. Funciones Relevantes: (La Estrategia Emergente) Seguimiento y acciones correctivas Visor de Problemas Visor de Problemas Definir problemas: Situaciones que se puedan presentar durante el proceso de evaluación, debido a desviaciones en el comportamiento de los indicadores, o problemas producto de situaciones conflictivas no detectables a través de indicadores (información no estructurada). Para cada problema se pueden definir acciones correctivas, Responsables de ejecutarlas y registrar la información de seguimiento (avances en la ejecución de las acciones). Definición del Definición del problema problema Definición de Definición de acciones correctivas acciones correctivas yy seguimiento vía seguimiento vía correo electrónico correo electrónico
  29. 29. Funciones Relevantes: Consultoría y Capacitación de Avanzada Profundidad en el manejo de la estrategia 29 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  30. 30. Funciones Relevantes Consultoría y Capacitación de Avanzada Encadenamiento de los planes estratégicos 30 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  31. 31. Funciones Relevantes: Consultoría y Capacitación de Avanzada Indicadores relacionados 31 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  32. 32. Funciones Relevantes: Consultoría y Capacitación de Avanzada Objetivos relacionados 32 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  33. 33. STRATEGOS WEB Consultoría y Capacitación de Avanzada 33 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  34. 34. Consultoría y Capacitación de Avanzada Orientación del Strategic Enterprise Management 34 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  35. 35. Consultoría y Capacitación de Avanzada 35 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  36. 36. Consultoría y Capacitación de Avanzada 36 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  37. 37. Consultoría y Capacitación de Avanzada Sistemas de Inteligencia del Negocio: “Describe la capacidad de una empresa para acceder y explorar información, y analizarla para desarrollar conocimiento y entendiemiento, que llevan a una toma de decisiones mejor y más informada”. (Gartner Group) “Conceptos y técnicas que facilitan el acceso y análisis de información para toma de decisiones de gestión estratégica y operativa de los negocios”. 37 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  38. 38. Consultoría y Capacitación de Avanzada Sistemas de Soporte de Decisiones: “Sistema que permite la consulta y análisis multidimensional de información de gestión por parte de los usuarios. Permite que el usuario arme sus consultas y en algunos casos simule situaciones” 38 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  39. 39. Consultoría y Capacitación de Avanzada Aplicaciones Análiticas: “Sistemas basados en herramientas de presentación gráfica que permite analizar la información de gestión vinculada a algún tema. Por ejemplo; Análisis de ventas, de mercadeo, financiero, etc. Las más sofisticadas incorporan módulos de data mining y forecasting.” 39 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  40. 40. Consultoría y Capacitación de Avanzada Reporting Corporativo: “Sistema orientado a la producción de informes de gestión, generalmente con orientación económica- financiera, periodicidad acorde con las presentaciones a la dirección y a entes externos” 40 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  41. 41. Consultoría y Capacitación de Avanzada CRM - Customer Relation Management “Es una estrategia de negocios diseñada para optimizar rentabilidad, e ingresos, a través de la satisfacción del cliente” (Gartner Group) 41 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
  42. 42. Consultoría y Capacitación de Avanzada Presupuestación: “Herrramientas que permiten armar el modelo de presupuestación y administrar el proceso de presupuestación de la empresa” 42 Material elaborado por GERENS. Prohibida su reproducción
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