• Share
  • Email
  • Embed
  • Like
  • Save
  • Private Content
luan van tot nghiep ke toan (39).pdf
 

luan van tot nghiep ke toan (39).pdf

on

  • 410 views

 

Statistics

Views

Total Views
410
Views on SlideShare
410
Embed Views
0

Actions

Likes
1
Downloads
5
Comments
0

0 Embeds 0

No embeds

Accessibility

Categories

Upload Details

Uploaded via as Adobe PDF

Usage Rights

© All Rights Reserved

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Processing…
Post Comment
Edit your comment

    luan van tot nghiep ke toan (39).pdf luan van tot nghiep ke toan (39).pdf Document Transcript

    • www.kinhtehoc.net TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆPPHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINHGiáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện:TS. MAI VĂN NAM HUỲNH THỊ HỒNG THY Mã số SV: 4053650 Lớp: Kế toán tổng hợp khóa 31 Cần Thơ - 2009 http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net LỜI CẢM TẠ  Qua bốn năm học tập tại trường đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo vàgiảng dạy nhiệt tình của quý thầy cô, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế - QTKD đãtruyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học tập ởtrường. Cùng với sự nỗ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình học củamình. Qua thời gian thực tập tại ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh TràVinh, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban lãnh đạo vàcác anh, chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của quý thầy cô khoa Kinhtế - QTKD đã giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp. Em kính gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô khoa Kinh tế - QTKD đã truyền đạtcho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là thầy Mai Văn Nam đã tận tìnhhướng dẫn cho em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các anh chị trong ngân hàng Pháttriển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thànhtốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Do kiến thức còn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu nên bài luận văn của emkhông tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của quý thầy côvà Ban lãnh đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm. Em xin kính chúc quý thầy cô, Ban giám đốc và toàn thể anh chị trong Ngânhàng lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt. Ngày 12 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Huỳnh Thị Hồng Thy i http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập vàkết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiêncứu khoa học nào. Ngày 12 tháng 05 năm 2009 Sinh viên thực hiện Huỳnh Thị Hồng Thy ii http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  .......................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... Ngày …. tháng …. năm … Giám đốc iii http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Họ và tên người hướng dẫn: ..........................................................................................Học vị: ...........................................................................................................................Chuyên ngành: ...............................................................................................................Cơ quan công tác: ..........................................................................................................Tên học viên: .................................................................................................................Mã số sinh viên: .............................................................................................................Chuyên ngành: ...............................................................................................................Tên đề tài: .................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... NỘI DUNG NHẬN XÉT1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo..............................................................................................................................................................................................................................................................................2. Về hình thức.....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài.....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn.....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu, …).....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................6. Các nhận xét khác..............................................................................................................................................................................................................................................................................7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa).............................................................................................................................................................................................................................................................................. Cần thơ, ngày …. tháng …. năm 2009 Người nhận xét iv http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net MỤC LỤC  TrangChương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................... 11.1. Đặt vấn đề nghiên cứu ................................................................................... 1 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu .......................................................................... 1 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn ................................................................. 21.2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 3 1.2.1. Mục tiêu chung ....................................................................................... 3 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 31.3. Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................ 31.4. Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................... 4 1.4.1. Phạm vi về không gian ........................................................................... 4 1.4.2. Phạm vi về thời gian ............................................................................... 4 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu............................................................................. 41.5. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu .................................. 4Chương 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 62.1. Phương pháp luận .......................................................................................... 6 2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn ................................................ 6 2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng ......................................................... 9 2.1.3. Các chỉ số đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng ....................................................................................................... 172.2. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 19 2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu .................................................... 19 2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu ............................................................... 19 2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu ............................................................. 19Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH .............................. 213.1. Khái quát về địa lý, tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Trà Vinh ...................... 21 3.1.1. Đặc điểm tự nhiên ................................................................................ 21 3.1.2. Đặc điểm kinh tế - xã hội ..................................................................... 21 v http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net3.2. Khái quát về ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh.......... 22 3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................... 22 3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy ......................................................................... 23 3.2.3. Phạm vi hoạt động ................................................................................ 253.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Phát triển nhàĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........................................ 303.4. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động năm 2009 củangân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ...................................... 34 3.4.1. Thuận lợi .............................................................................................. 34 3.4.2. Khó khăn .............................................................................................. 35 3.4.3. Phương hướng hoạt động năm 2009 .................................................... 35Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀCHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCLCHI NHÁNH TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2006 – 2008 ................................... 374.1. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Phát triển nhàĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........................................ 37 4.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008 . 37 4.1.2. Phân tích tình hình huy động vốn ........................................................ 414.2. Phân tích tình hình cho vay của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCLchi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ...................................................... 45 4.2.1. Khái quát chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng ......................... 45 4.2.2. Phân tích doanh số cho vay .................................................................. 48 4.2.3. Phân tích doanh số thu nợ .................................................................... 59 4.2.4. Phân tích tình hình dư nợ ..................................................................... 70 4.2.5. Phân tích tình hình nợ quá hạn và nợ xấu ............................................ 79 4.2.6. Đánh giá tình hình cho vay .................................................................. 93Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢHUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH .............................. 975.1. Tồn tại và nguyên nhân ............................................................................... 97 5.1.1. Huy động vốn ....................................................................................... 97 vi http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net 5.1.2. Cho vay ................................................................................................ 985.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn ................................................ 985.3. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ........................................................ 102Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................... 1076.1. Kết luận...................................................................................................... 1076.2. Kiến nghị ................................................................................................... 108Tài liệu tham khảo ............................................................................................ 112 vii http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net DANH MỤC BIỂU BẢNG  TrangBảng 1: Khung lãi suất tiền gửi của MHB Trà Vinh ........................................... 26Bảng 2: Khung lãi suất cho vay của MHB Trà Vinh .......................................... 28Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Trà Vinh qua 3 năm2006 – 2008 ......................................................................................................... 31Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........... 38Bảng 5: Tình hình huy động vốn của MHB Trà Vinh qua 3 năm2006 – 2008…………………… ......................................................................... 42Bảng 6: Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Trà Vinh qua 3 năm2006 - 2008 .......................................................................................................... 46Bảng 7: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .............................................. 49Bảng 8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ............................................ 52Bảng 9: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế .................................................... 56Bảng 10: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ............................................... 61Bảng 11: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................ 64Bảng 12: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế .................................................... 67Bảng 13: Dư nợ theo thời hạn tín dụng ............................................................... 71Bảng 14: Dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................................. 74Bảng 15: Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................... 77Bảng 16: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng ....................................................... 81Bảng 17: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế .................................................... 84Bảng 18: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế ............................................................ 87Bảng 19: Nợ xấu phân theo nhóm ....................................................................... 91Bảng 20: Đánh giá tình hình cho vay của Ngân hàng ......................................... 93 viii http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net DANH MỤC HÌNH  TrangHình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB Trà Vinh .............................................. 23Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Trà Vinh năm 2006 - 2008 ... 32Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 ..................... 39Hình 4: Tình hình huy động vốn của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 ............ 43Hình 5: Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Trà Vinh qua 3 năm ............... 46Hình 6: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng ............................................... 50Hình 7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế............................................. 53Hình 8: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế .................................................... 57Hình 9: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ................................................. 62Hình 10: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................. 65Hình 11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ..................................................... 68Hình 12: Dư nợ theo thời hạn tín dụng................................................................ 72Hình 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................................. 75Hình 14: Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................... 78Hình 15: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng ....................................................... 82Hình 16: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ..................................................... 85Hình 17: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế ............................................................ 88Hình 18: Nợ xấu phân theo nhóm ....................................................................... 92 ix http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT  - ĐBSCL: Đồng Bằng Sông Cửu Long - NH: Ngân hàng - NHNN: Ngân hàng Nhà nước - UBND: Ủy ban nhân dân - MHB: Mekong Housing Bank (Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng SôngCửu Long) - MHB Trà Vinh: Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chinhánh Trà Vinh. - TP: Trưởng phòng - KH: Khách hàng - TD: Tín dụng - VHĐ: Vốn huy động - VĐC: Vốn điều chuyển - TNV: Tổng nguồn vốn - TG: Tiền gửi - TGTT: Tiền gửi thanh toán - TGTK: Tiền gửi tiết kiệm - TNHH: Trách nhiệm hữu hạn x http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net TÓM TẮT NỘI DUNG  Đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Pháttriển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh” đi vào phân tích tìnhhình huy động vốn và cho vay của ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông CửuLong chi nhánh Trà Vinh và giới hạn trong phạm vi các năm 2006, 2007, 2008. Đề tàibao gồm những nội dung chính sau đây: - Các lý thuyết cần thiết phục vụ cho việc nghiên cứu của đề tài. - Khái quát về cơ cấu tổ chức, chức năng các phòng ban, các lĩnh vực hoạt độngcủa Ngân hàng. - Phân tích một cách khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông quacác chỉ tiêu doanh thu, chi phí và lợi nhuận mà Ngân hàng đạt được. Phân tích thuậnlợi và khó khăn của Ngân hàng. - Phân tích và đánh giá kết quả huy động vốn: tổng nguồn vốn, cơ cấu vốn huyđộng. Hoạt động cho vay của Ngân hàng: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ,nợ quá hạn và nợ xấu. - Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng bằng các chỉ số tài chính. - Từ những phân tích, đánh giá trên tìm ra những tồn tại và nguyên nhân màNgân hàng đang gặp phải, từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị để hoạt động củaNgân hàng ngày càng tốt hơn. - Kết quả đạt được sau quá trình phân tích: Nguồn vốn của Chi nhánh khá dồidào trong đó vốn huy động chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn nhưngChi nhánh vẫn còn phụ thuộc khá nhiều vào vốn điều chuyển từ Trung ương. Về hoạtđộng tín dụng: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ không ngừng tăng lên qua3 năm. Trong đó dư nợ của Ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn (chiếmtrên 70%). Tỷ lệ nợ xấu tuy có tăng nhưng vẫn nằm trong phạm vi cho phép. Đây làkết quả khả quan, tuy nhiên để Ngân hàng hoạt động ngày càng tốt hơn đề tài đã đưara một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay củaNgân hàng. xi http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu Trong những năm qua, tình hình trong nước và quốc tế có nhiều diễn biếnphức tạp, gây ra không ít khó khăn và thách thức cho toàn bộ nền kinh tế nóichung và ngành ngân hàng nói riêng. Đặc biệt vào năm 2008, đây là năm đángnhớ trong hoạt động của các ngân hàng, chính sách tiền tệ đã từ định hướng thắtchặt và linh hoạt nửa đầu năm 2008 chuyển dần sang nới lỏng một cách thậntrọng những tháng cuối năm, đi cùng với quá trình này là tần suất điều chỉnhchưa từng có các công cụ điều hành của Ngân hàng Nhà nước, tập trung ở các lãisuất chủ chốt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc và biên độ tỷ giá. Trong tình hình thị trường có nhiều biến động, ngân hàng luôn đóng vai tròquan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước. Do đó, việc huy động mọinguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư nhằm cung ứng vốn cho các thành phần, tổchức thiếu vốn thông qua hoạt động cho vay là vấn đề cần thiết. Nó trực tiếp gópphần làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư được mở rộng, giảm thấtnghiệp, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân. Với phương châm “đi vay để cho vay” ngân hàng Phát triển nhà Đồng BằngSông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh đã hỗ trợ vốn cho người dân từ nguồn vốnhuy động được của mình, tạo điều kiện cho người dân mở rộng sản xuất kinhdoanh góp phần thúc đẩy nền kinh tế tỉnh phát triển. Tuy nhiên, nhu cầu vốn củangười dân trên địa bàn ngày càng tăng mà vốn của ngân hàng thì có hạn. Do đó,yêu cầu đặt ra là có đủ vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho người dân, đặcbiệt là mở rộng nâng cao hoạt động cho vay đối với các thành phần kinh tế cầnđược quan tâm nghiên cứu không ngừng vì mục tiêu kinh tế. Như vậy, có thể nói hoạt động huy động vốn và cho vay là hai hoạt độngkinh doanh chủ yếu của ngân hàng, luôn luôn đồng hành cùng với sự tồn tại vàphát triển của ngân hàng. Với tầm quan trọng trên cùng với mong muốn học hỏiGVHD: TS. Mai Văn Nam 1 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpthêm kiến thức về hoạt động ngân hàng nên em chọn đề tài “Phân tích tình hìnhhuy động vốn và cho vay tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông CửuLong chi nhánh Trà Vinh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp. 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn Bất cứ quốc gia nào muốn phát triển kinh tế đều phải có vốn đầu tư xâydựng mới, phát triển hàng hóa dịch vụ để tạo ra của cải vật chất cho xã hội và tạocông ăn việc làm cho người dân. Vốn cho sản xuất bắt đầu được đặt ra nhưngphải lấy từ đâu? Vốn của ngân sách thì có hạn, không thể đáp ứng hết cho nhucầu của người sử dụng vốn, nếu mỗi doanh nghiệp, mỗi người dùng vốn củamình mà không có sự đầu tư của người khác, thì hoạt động kinh doanh của họkhông thể nào mở rộng được. Để thu hút và sử dụng được nguồn vốn tài trợ chonhu cầu trên, không ai khác hơn là ngân hàng, đứng ra làm người trung gian, cóvai trò hết sức quan trọng tập hợp tiền nhàn rỗi trong xã hội phục vụ cho nềnkinh tế. Ngân hàng hỗ trợ cho sự phát triển của cộng đồng địa phương thông quaviệc cung cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài chính của doanh nghiệp và của nguờitiêu dùng với một mức lãi suất hợp lý. Rõ ràng, huy động vốn và cho vay là haichức năng kinh tế hàng đầu của ngân hàng. Hoạt động huy động vốn và cho vaycó quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực ngân hàng phụcvụ, góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp, tạo ra sức sống chonền kinh tế. Trà Vinh là một tỉnh còn khá nghèo, cơ sở vật chất còn hạn chế, trình độdân trí còn thấp, nền kinh tế kém phát triển so với các tỉnh khác. Vì vậy để pháttriển nền kinh tế tỉnh nhà thì nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp đầu tư mởrộng quy mô sản xuất kinh doanh là rất quan trọng. Vì vậy huy động vốn và chovay là một trong những vấn đề đang thu hút sự quan tâm của mọi ng ành, mọi cấpnhất là ngành ngân hàng. Như vậy, có thể thấy được hoạt động huy động vốn và cho vay của ngânhàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh là rất quan trọng và cần thiết,góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế của tỉnh.GVHD: TS. Mai Văn Nam 2 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Pháttriển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh” nhằm phân tích thựctrạng tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008.Trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp góp phần hoàn thiện và nâng cao hiệu quảhoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng, qua đó giúp cho Ngân hàngngày càng phát triển bền vững hơn. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Pháttriển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008. - Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008. - Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008 - Khái quát chung tình hình cho vay của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008. - Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn theo thờihạn tín dụng (ngắn, trung và dài hạn), theo thành phần kinh tế và theo ngành kinhtế. - Phân tích tình hình nợ xấu phân theo nhóm. - Đánh giá tình hình cho vay của Ngân hàng qua 3 năm thông qua các chỉ sốtài chính. - Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốnvà cho vay tại Ngân hàng.1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Tình hình huy động vốn của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánhTrà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 như thế nào? - Nguồn vốn huy động của Ngân hàng có đủ đáp ứng nhu cầu tín dụngkhông? - Tình hình thu nợ của Ngân hàng có tương xứng với tình hình cho vay haykhông? - Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu tại Ngân hàng như thế nào? - Nên đề ra những giải pháp nào để nâng cao hiệu quả hoạt động huy độngvốn và cho vay của Ngân hàng?GVHD: TS. Mai Văn Nam 3 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1. Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông CửuLong chi nhánh Trà Vinh. Địa chỉ: Số 57 Phạm Hồng Thái, phường 3, Thị xã TràVinh, Tỉnh Trà Vinh. Các số liệu dùng để thực hiện phân tích đề tài được cung cấp từ phòng kếtoán và phòng nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chinhánh Trà Vinh. 1.4.2. Phạm vi về thời gian Đề tài được thực hiện trong thời gian thực tập từ ngày 02/02/2009 đến ngày25/04/2009. Sử dụng những thông tin và số liệu về tình hình huy động vốn vàcho vay của Ngân hàng qua các năm 2006, 2007, 2008. 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình huy động vốn và cho vay tạingân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh. Trên cơ sở phân tích tìnhhình huy động vốn và cho vay để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quảhoạt động của ngân hàng trong những năm tới.1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊNCỨU - Nguyễn Huỳnh Ái Vân (2007), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hiệu quảhuy động vốn và cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công thương Trà Vinh”, Đạihọc Cần Thơ. Tác giả đã phân tích được tình hình huy động vốn và cho vay tạichi nhánh ngân hàng Công thương Trà Vinh. Từ những cơ sở phân tích trên tácgiả đã đưa ra những nhận xét về vấn đề phân tích và đưa ra các giải pháp nângcao hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. Ngoài ra, tác giảcòn sử dụng các chỉ số đánh giá hiệu quả cho vay như: tổng dư nợ/tổng nguồnvốn, nợ quá hạn/tổng dư nợ, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng... - Nguyễn Văn Nhu (2008), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tíndụng tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh TràVinh”, Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh. Tác giả đã phân tích được tình hìnhcho vay ngắn, trung và dài hạn tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng SôngCửu Long chi nhánh Trà Vinh, đánh giá thu nhập, chi phí, lợi nhuận của NgânGVHD: TS. Mai Văn Nam 4 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphàng. Trên cơ sở phân tích trên tác giả đã đưa ra những nhận xét, đồng thời đánhgiá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, đánh giá được tình hình cho vay, thunợ, nợ quá hạn. Từ đó đưa ra một số giải pháp về tình hình tín dụng tại ngânhàng, song song đó tác giả cũng đã có kết luận khá sâu sắc và toàn diện đối vớihoạt động kinh doanh của Ngân hàng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 5 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn 2.1.1.1. Khái niệm về huy động vốn Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhấtcủa ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng cóthể thực hiện các hoạt động khác như: cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngắnhạn cho khách hàng. Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại đượcthực hiện bằng hành vi mở tài khoản để thực hiện thanh toán cho khách hànghoặc huy động các loại tiền gởi định kỳ có lãi. 2.1.1.2. Ý nghĩa của công tác huy động vốn Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủyếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả.Và ngân hàng sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ khác như:thanh toán, chiết khấu, chi trả séc… Như vậy, công tác huy động vốn có tác dụng quyết định đến các nghiệp vụtín dụng, thanh toán của ngân hàng thương mại. Với mục tiêu đạt được lợi nhuậncao trong việc kinh doanh tiền tệ, do đó, ngân h àng phải phối hợp chiến lược huyđộng vốn và các chiến lược khác với nhau. Trong cơ chế thị trường ngày nay,công tác huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại có sự cạnh tranh rất gaygắt. Mỗi ngân hàng đều đua nhau tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn từngười dân. Do nguồn vốn là một phần cho sự sống còn nên các ngân hàng đều cómột chiến lược thu hút vốn riêng bằng nhiều giải pháp khác nhau. Vì vậy có thểnói công tác huy động vốn có ý nghĩa quyết định cho sự tồn tại của ngân hàng. 2.1.1.3. Các hình thức huy động vốn a. Vốn tiền gửi Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửikhông kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiềngửi được hưởng lãi hoặc không được hưởng lãi và phải được hoàn trả cho ngườigửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 6 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từcác đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng đểthuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Tuy nhiên, cũng có nhữnglúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn.Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thứcsau: + Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán): Là loại tiền gửi mà khi gửivào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báotrước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng.Do đây là nguồn vốn không ổn định nên ngân hàng thường áp dụng mức lãi suấtthấp. + Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vàongân hàng có sự thỏa thuận về các loại thời hạn với ngân hàng để chọn một loạithời hạn gửi tiền thích hợp. Khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền rakhi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi cácngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưngkhông được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn,thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. - Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình: Là một bộ phận thu nhập bằng tiềncủa cá nhân và hộ gia đình gửi tại ngân hàng. Tiền gửi của nhóm khách hàng nàybao gồm: + Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửivào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãitheo qui định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui địnhcủa pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểutruyền thống của ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm được chia làm hai loại: Tiết kiệmcó kỳ hạn và tiết kiệm không có kỳ hạn. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tàikhoản tại ngân hàng để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như kýséc, hoặc sử dụng cho các loại thẻ thanh toán. Vì vậy, tài khoản tiền gửi cá nhâncũng góp phần tăng cường nguồn vốn cho các ngân hàng thương mại, khi đờiGVHD: TS. Mai Văn Nam 7 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpsống vật chất của người dân được nâng lên nên càng có nhiều cá nhân mở tàikhoản tiền gửi. + Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thươngmại còn có các khoản tiền gửi như: Tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổchức tín dụng khác, tiền gửi của Kho bạc Nhà nước... b. Vốn huy động bằng các chứng từ có giá Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy độngvốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhấtđịnh, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng vàngười mua. Ở Việt Nam, khi các ngân hàng thương mại cần huy động số vốn lớn trongthời gian ngắn thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳphiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi. - Giấy tờ có giá ngắn hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn đến một năm baogồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắnhạn khác. - Giấy tờ có giá dài hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn từ trên một năm trởlên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dàihạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác. c. Nguồn vốn đi vay Trong những trường hợp cần vốn gấp với số lượng lớn hoặc cần thiết để bùđắp những thiếu hụt tạm thời thì buộc ngân hàng thương mại phải đi vay của cácngân hàng khác hoặc của ngân hàng Trung ương. Nguồn vốn đi vay bao gồm: - Vay của các tổ chức tín dụng: Tình trạng thiếu vốn hay thừa vốn của mộtngân hàng ở một thời điểm nào đó là hiện tượng hết sức bình thường. Vì cónhững lúc nguồn vốn huy động vào ít, không đáp ứng được nhu cầu thanh khoảncủa ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác. Ngược lạitrường hợp huy động nhiều nhưng hạn chế đầu ra, tức ngân hàng thừa ngân quỹ,khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay để hạn chế thiệt hại chi phítrả lãi. Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng đượcnguồn vốn lớn trong thời gian ngắn nhưng có nhược điểm là phải trả lãi suất caohơn vốn huy động.GVHD: TS. Mai Văn Nam 8 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Vay của ngân hàng Trung ương: Trong vai trò là người điều hành chínhsách tiền tệ của quốc gia. Ngân hàng Trung ương cũng thực hiện nghiệp vụ chovay đối với các ngân hàng trung gian trong vai trò điều tiết lượng cung ứng tiền.Vì vậy, khi có nhu cầu, các ngân hàng thương mại sẽ được ngân hàng Trungương cho vay vốn. Ngân hàng Trung ương cho các ngân hàng trung gian vay dưới các hìnhthức sau: + Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: Là hình thức tái cấp vốn của Ngân hàngTrung ương cho các ngân hàng thương mại đã cho vay đối với khách hàng. + Chiết khấu các chứng từ có giá trị ngắn hạn. + Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá. Ngoài các hình thức cho vay trên, Ngân hàng Trung ương còn thực hiện chovay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại . Trong trường hợpđặc biệt, khi được chính phủ chấp thuận, Ngân hàng Trung ương còn cho vay đốivới các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh toán. - Nguồn vốn hình thành trong thanh toán: Từ việc tổ chức thực hiện thanhtoán trong doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng có thể huy động được bộ phậnvốn đáng kể từ những quy định ký quỹ trong thanh toán. Trong quá trình thựchiện thanh toán qua ngân hàng giữa các khách hàng, ngân hàng thương mại huyđộng được vốn tiền tệ nhàn rỗi dưới các hình thức sau: Do chênh lệch giữa thờiđiểm trích tài khoản của người phải trả và thời điểm ghi có cho người thụ hưởng;Trong quá trình thanh toán, có một số hình thức thanh toán phải lưu ký tiền vàotài khoản riêng, ví dụ: Séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ thanh toán ký quỹ… - Nguồn vốn khác: Ngoài ra, ngân hàng có thể tận dụng các nguồn vốn doủy thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước ngoài để đầu tư cho cácchương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội. 2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng 2.1.2.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình tháikinh tế - xã hội. Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:GVHD: TS. Mai Văn Nam 9 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình tháikinh tế hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc vàlãi sau một thời gian nhất định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốnlẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vàolời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia. Như vậy, “tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưngnội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất. Chúng đều phản ánhmột bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay. Quan hệ giữa hai bênđược ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành. Cụ thể hơn, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng vốn giữa mộtbên là các tổ chức tín dụng, còn bên kia là những chủ thể kinh tế khác trong xãhội trên cơ sở hoàn trả và có lãi. 2.1.2.2. Chức năng và vai trò của tín dụng a. Chức năng của tín dụng - Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từchủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng gópphần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ: + Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông quatín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay. + Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận đượcphần tài nguyên được phân phối lại. - Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất: Nhờ tíndụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng vàtrong toàn bộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liêntục. Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá. b. Vai trò của tín dụng - Tín dụng giúp duy trì quá trình sản xuất và thực hiện tái sản xuất mở rộng,góp phần đầu tư phát triển kinh tế tạo điều kiện để nền kinh tế ngày càng vậnđộng đi lên.GVHD: TS. Mai Văn Nam 10 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Tín dụng thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất. - Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và cácngành kinh tế mũi nhọn nhằm đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu thiết yếu cho xã hộivà tạo điều kiện lôi kéo các thành phần kinh tế khác phát triển để làm giàu chonền kinh tế cả nước. - Tín dụng tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các doanh nghiệp Nhànước, khuyến khích các đơn vị sử dụng vốn tín dụng phải chú ý đến hiệu quả củaquá trình đầu tư để hoạt động sản xuất ngày càng đạt kết quả cao hơn. - Tín dụng còn là chiếc cầu nối ra nước ngoài, trên cơ sở đó tạo ra mối quanhệ hợp tác thu hút vốn đầu tư từ nước ngoài. 2.1.2.3. Các hình thức tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức tuỳ theocách phân loại khác nhau. a. Căn cứ vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn vay dưới 1 năm, thường nhằm mục đíchbổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn của các đơn vị sản xuất kinh doanh và phục vụcho nhu cầu chi tiêu trong xã hội. - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 1 đến 5 năm, khách hàng thường vayđể mua sắm tài sản cố định, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ. - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn cho vay trên 5 năm, thường sử dụng để cấpvốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mô lớn. b. Căn cứ vào đối tượng tín dụng - Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốnlưu động của các tổ chức kinh tế. Loại tín dụng này thường được chia ra làm cácloại sau: Cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanhtoán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu thương phiếu. - Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sảncố định. Loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cảitiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trìnhmới, thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này là trung hạn và dài hạn.GVHD: TS. Mai Văn Nam 11 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp c. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: Là việc cấp tín dụng cho cácdoanh nghiệp và các đơn vị sản xuất kinh doanh khác tiến hành sản xuất và lưuthông hàng hoá. - Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho các cá nhân để đápứng nhu cầu tiêu dùng. d. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng - Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệpđược biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá. - Tín dụng Ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chứctín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân. - Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước biểu hiệnlà người đi vay và người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế và ngân hàng. 2.1.2.4. Nguyên tắc tín dụng - Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồngtín dụng: Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của sử dụng vốn vay tạođiều kiện thực hiện tốt việc hoàn trả nợ vay của khách hàng. Để thực hiện tốtđiều này, mỗi lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, trong giấy nàykhách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay của mình và kèm theo phươngán sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vayđúng như mục đích đã cam kết, nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốnsai mục đích thì ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn. - Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả thuậntrên hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng làgiao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trongmột thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng vàbên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giaoquyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bênvay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí(lợi tức) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Nguyên tắc này đảm bảo cho tiềnvay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời.GVHD: TS. Mai Văn Nam 12 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 2.1.2.5. Điều kiện cấp tín dụng Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điềukiện sau: - Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệmdân sự theo quy định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết. - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và cóhiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợpvới quy định của pháp luật. - Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ,Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 2.1.2.6. Đối tượng cấp tín dụng * Ngân hàng cho vay các đối tượng sau: - Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để kháchhàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư pháttriển. - Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàngiao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầutư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó. * Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế VAT). - Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác. - Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn. Người đi vay có thể vay cho nhiều đối tượng khác nhau tại cùng một thờiđiểm ở một hay nhiều ngân hàng khác. Trong một số trường hợp một đối tượngcủa một người vay có thể được nhiều ngân hàng cùng cho vay dưới hình thứcđồng tài trợ (cho vay hợp vốn). 2.1.2.7. Các phương thức cho vay Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước các tổ chức tín dụng đượcphép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:GVHD: TS. Mai Văn Nam 13 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Cho vay từng lần: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, kháchhàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồngtín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo phương thức này thì ngân hàng vàkhách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thờihạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Đây là phương thức cho vaytheo hạn mức tín dụng, nhưng ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng số hạnmức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay. Vì ngânhàng phải bớt các món vay của khách hàng khác để giữ cam kết về hạn mức tíndụng nên khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức dự phòng.Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay. - Cho vay theo dự án: Đây là phương thức cho vay trung và dài hạn, ngânhàng phải thẩm định dự án trước khi cho vay. Tuy nhiên, trong cho vay ngắn hạnngân hàng vận dụng bổ sung phương thức cho vay theo dự án sản xuất, kinhdoanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống. - Cho vay trả góp: Khi vay vốn thì ngân hàng và khách hàng xác định vàthỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc được chia ra để trả theo nhiềukỳ hạn trong thời hạn cho vay. - Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụngchấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tíndụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền tại máy rút tiền tựđộng hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng. Khi cho vay pháthành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân thủ theocác quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phát hành vàsử dụng thẻ tín dụng. - Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏathuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoảnthanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngânhàng Nhà nước Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịchvụ thanh toán.GVHD: TS. Mai Văn Nam 14 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với mộtdự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chứctín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. Việc chovay hợp vốn thực hiện theo quy định của qui chế cho vay và qui chế đồng tài trợcủa các tổ chức tín dụng do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành. 2.1.2.8. Đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng được xem như là một phương tiện tạo cho chủ ngân hàngcó một sự đảm bảo rằng sẽ có một nguồn tiền khác (từ phát mãi đảm bảo tíndụng) để hoàn trả nợ vay cho người cho vay khi người đi vay không có khả nănghoặc không trả nợ. * Vai trò của đảm bảo tín dụng: - Đảm bảo tín dụng sẽ tạo động lực cho người vay trả nợ cho ngân hàng. - Đảm bảo tín dụng sẽ làm nản lòng những người đi vay có ý định giật nợ. - Đảm bảo tín dụng là tuyến phòng thủ của ngân hàng. Khi đánh giá hoạt động tín dụng của khách hàng chưa đem lại nguồn thuchắc chắn, ngân hàng buộc phải dùng đến những hình thức đảm bảo tín dụng. Đólà các giá trị tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh của bên thứ ba. Có hai hình thức đảm bảo: Đảm bảo đối vật và đảm bảo đối nhân  Đảm bảo đối vật Đảm bảo đối vật là hình thức đảm bảo tiền vay bằng tài sản là vật chất củangười vay nhằm xác định những cơ sở pháp lý để ngân hàng có được nhữngquyền hạn nhất định đối với tài sản của người vay, nhằm tạo ra nguồn thu nợ thứhai khi người mắc nợ không trả hay không có khả năng trả nợ. * Một tài sản muốn trở thành đảm bảo tín dụng phải có đủ các diều kiện sauđây: - Tài sản phải có đầy đủ chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp. - Tài sản phải được phép chuyển nhượng. - Tài sản phải có người mua. * Hình thức đảm bảo đối vật: - Thế chấp: Thế chấp là bên vay vốn dùng tài sản là bất động sản thuộcquyền sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ khi nguồn trả nợthứ nhất của người vay bị mất đi.GVHD: TS. Mai Văn Nam 15 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Tùy theo cơ sở phân loại mà có nhiều loại thế chấp khác nhau: + Căn cứ vào pháp lý: Thế chấp pháp lý, thế chấp công bằng. + Căn cứ vào việc thực hiện thế chấp cho nhiều món nợ: Thế chấp thứ nhấtvà thế chấp thứ hai. + Căn cứ vào tài sản đem thế chấp: Thế chấp trực tiếp, thế chấp gián tiếp. - Cầm cố: Cầm là việc người vay vốn dùng tài sản là động sản thuộc quyềnsở hữu của mình giao cho ngân hàng quản lý để có nguồn thu nợ thứ hai. Tài sản cầm cố thường là động sản có thể di chuyển dễ dàng nên việc ngânhàng nắm giữ giấy chủ quyền, ngân hàng còn phải quản lý luôn tài sản đó. Ngânhàng được quyền phát mãi tài sản cầm cố khi khách hàng vay không trả nợ đúnghạn theo hợp đồng tín dụng. Có nhiều loại cầm cố khác nhau: Cầm cố hàng hóa, cầm cố chứng khoán,cầm cố bằng tiền gửi, cầm cố bằng trái quyền (khoản nợ phải đòi người mua)  Đảm bảo đối nhân Đảm bảo đối nhân là một hợp đồng, qua đó bên thứ ba – người bảo lãnh,cam kết với ngân hàng rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho người đi vaytrong trường hợp người đi vay không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. * Có ba chủ thể tham gia vào quá trình vay vốn này: - Khách hàng vay là người thụ trái được bảo lãnh. - Ngân hàng là chủ nợ được thụ hưởng sự bảo lãnh để tránh rủi ro không trảnợ được của khách hàng vay. - Người bảo lãnh là người thứ ba cam kết trả nợ thay khi người được bảolãnh không trả được nợ. * Các loại đảm bảo đối nhân: - Căn cứ vào độ an toàn của bảo lãnh, người ta phân chia thành hai loại:Bảo lãnh không có tài sản đảm bảo, bảo lãnh bằng tài sản của người bảo lãnh. - Căn cứ vào phạm vi bảo lãnh: Bảo lãnh riêng biệt, bảo lãnh liên tục (duytrì).GVHD: TS. Mai Văn Nam 16 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 2.1.3. Các chỉ số đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của ngânhàng 2.1.3.1. Chỉ số đánh giá hoạt động huy động vốn - Chỉ số 1: Vốn huy động trên tổng nguồn vốn. Chỉ số này có ý nghĩa là giúp các nhà phân tích xác định khả năng và quymô thu hút vốn từ nền kinh tế của ngân hàng thương mại. - Chỉ số 2: Số dư từng loại tiền gửi Tỷ trọng % từng loại tiền gửi = * 100 Tổng vốn huy động Đây là chỉ số xác định cơ cấu vốn huy động của ngân hàng. Mỗi loại tiềngửi có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản… do đó, việc xác địnhrõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phảivà tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng. 2.1.3.2. Chỉ số đánh giá hoạt động cho vay a. Doanh số cho vay Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà ngân hàng cho kháchhàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi. b. Doanh số thu nợ Mọi khoản cho vay đều phải thu nợ theo đúng thời hạn và kỳ hạn nợ đã ghitrong sổ vay vốn hoặc khế ước, khách hàng được quyền trả nợ trước hạn. c. Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay và chưa thu được vàomột thời điểm nhất định. Để xác định được dư nợ, ngân hàng sẽ so sánh giữa hai chỉ tiêu doanh sốcho vay và doanh số thu nợ d. Nợ quá hạn Là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ đến hạn mà khách hàng không có khảnăng trả nợ cho ngân hàng và không có lý do chính đáng. Khi đó, ngân hàng sẽchuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản khác gọi là tài khoản nợ quá hạn.GVHD: TS. Mai Văn Nam 17 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp e. Nợ xấu Nợ xấu là những khoản nợ thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 theo quyếtđịnh số 493/2005/NHNN (22/04/2005) và có sửa đổi bổ sung theo quyết định số18/2007/NHNN (25/04/2007). Nợ nhóm 3: nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4: nợ nghingờ và nhóm 5: nợ có khả năng mất vốn. Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính làbiểu hiện của rủi ro tín dụng. f. Chỉ số đánh giá hoạt động cho vay - Tỷ lệ dư nợ / Tổng nguồn vốn (%) Dư nợ trên Tổng nguồn vốn = (Dư nợ / Tổng nguồn vốn) x 100% Đây là chỉ tiêu đánh giá mức độ tập trung nguồn vốn vào hoạt động tín dụngcủa ngân hàng , tỷ lệ này càng cao thì kết luận ngân hàng tập trung vốn tốt chohoạt động tín dụng. -Tỷ lệ dư nợ / Tổng vốn huy động (Lần) Dư nợ trên Tổng vốn huy động = Dư nợ / Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúpcho người phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huyđộng. - Tỷ lệ nợ quá hạn (%) Tỷ lệ nợ quá hạn = (Nợ quá hạn / Tổng dư nợ) x 100% Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động kinh doanh và chất lượng tín dụngcủa ngân hàng, chỉ tiêu này càng nhỏ thì càng tốt. - Rủi ro tín dụng (%) Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thựchiện được nghĩa vụ tài chính của mình đối với ngân hàng. Hay nói cách khác rủiro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước đượcdo nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ chongân hàng một cách đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đếnhoạt động và có thể làm cho ngân hàng bị phá sản. Rủi ro tín dụng = (Nợ xấu / Tổng dư nợ) x 100% Chỉ số này càng thấp chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng càng antoàn hay ngân hàng cho vay càng có hiệu quả, thu hồi được vốn, lãi và tránhđược rủi ro mất vốn.GVHD: TS. Mai Văn Nam 18 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Hệ số thu nợ (%) Hệ số thu nợ = (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay) x 100% Chỉ số này phản ánh trong một thời kỳ nào đó, từ một đồng doanh số chovay thì ngân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn. Hệ số thu nợ càng lớnđược đánh giá càng tốt. - Vòng quay vốn tín dụng (Vòng) Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quânTrong đó Dư nợ bình quân = (Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ) / 2 Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợvay nhanh hay chậm.2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh nằm trong nội ô thịxã Trà Vinh và cho vay trên phạm vi toàn tỉnh Trà Vinh. Vì vậy đề tài tập trungnghiên cứu tình hình huy động vốn và cho vay của ngân hàng trên phạm vi toàntỉnh Trà Vinh. 2.2.2 Phương pháp thu thập số liệu - Thu thập số liệu từ phòng kế toán và phòng nghiệp vụ kinh doanh củangân hàng như: Bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn, Báo cáo tổng kết, Báocáo thu nhập, Bảng lãi suất huy động và cho vay của ngân hàng Phát triển nhàĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua các năm 2006, 2007, 2008. - Thu thập số liệu từ báo cáo tổng kết tình hình kinh tế xã hội 2008 của Ủyban nhân dân tỉnh Trà Vinh, đồng thời tham khảo các tài liệu đã học, các sách,tạp chí ngân hàng, báo kinh tế, thông tin trên Internet, tham khảo ý kiến của cáccô chú, anh chị trong các phòng ban tại Ngân hàng. 2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu Sử dụng phương pháp mô tả, phân tích, so sánh tương đối và tuyệt đối cácsố liệu để đánh giá kết quả hoạt động huy động vốn và cho vay. - Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị sốcủa kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.GVHD: TS. Mai Văn Nam 19 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp ∆y = y1 - yo Trong đó: yo : chỉ tiêu năm trước y1 : chỉ tiêu năm sau ∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trướccủa các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động củacác chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là kết quả của phép chia giữa trịsố của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. y1 - yo ∆y = * 100% yo Trong đó: yo : chỉ tiêu năm trước. y1 : chỉ tiêu năm sau. ∆y : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế. Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của các chỉ tiêu kinhtế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các nămvà so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu. Từ đó tìm ra nguyên nhân vàbiện pháp khắc phục.GVHD: TS. Mai Văn Nam 20 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH3.1. KHÁI QUÁT VỀ ĐỊA LÝ, TÌNH HÌNH KINH TẾ - XÃ HỘI TỈNHTRÀ VINH 3.1.1. Đặc điểm tự nhiên Trà Vinh nằm giữa hai nhánh sông Tiền và sông Hậu, có bờ biển dài 65kmnên rất thuận tiện cho việc nuôi trồng và đánh bắt thủy sản xa bờ. Dân số chungkhoảng 1,1 triệu người với gần 30% là dân tộc Khơ-me. Với điều kiện như trên, tỉnh có tiềm năng hết sức phong phú và đa dạng.Toàn tỉnh có khoảng 236.937 ha đất chuyên trồng hoa màu và cây công nghiệpngắn hạn, 24.490 ha đất lâm nghiệp. Kết cấu đất đai trên thuận lợi cho việc pháttriển cây trồng và các loại vật nuôi. Hiện nay, tỉnh có trên 620.000 người trongđộ tuổi lao động, đây là nguồn nhân lực dồi dào cho tỉnh Trà Vinh. 3.1.2. Đặc điểm kinh tế - xã hội Trong năm 2008 tình hình kinh tế xã hội của tỉnh Trà Vinh tiếp tục pháttriển, nhiều chỉ tiêu chủ yếu tăng khá so với cùng kỳ, giá trị tổng sản phẩm nộiđịa GDP tăng 10,24% so với cùng kỳ, trong đó ngành nông nghiệp tăng 4,45%,lâm nghiệp tăng 35,94%, ngành thủy sản giảm 10,68%, ngành công nghiệp tăng22,84%, ngành xây dựng tăng 22,3%, ngành dịch vụ tăng 25,8%. Cơ cấu kinh tếtiếp tục chuyển dịch theo hướng tích cực, nông – lâm – ngư nghiệp từ 56,06%năm 2007 giảm còn 51,56% vào năm 2008, công nghiệp – xây dựng từ 19,35%năm 2007 tăng lên 21,09% năm 2008, dịch vụ từ 24,59% tăng lên 27,36% vàonăm 2008. Nhìn chung, kinh tế - xã hội của tỉnh trong năm 2008 tiếp tục phát triển, duytrì được tốc độ tăng trưởng, sản lượng lúa vượt mục tiêu kế hoạch đề ra, côngnghiệp đạt tốc độ tăng trưởng khá, xuất khẩu đạt giá trị cao, một số vấn đề xã hộibức xúc như giải quyết việc làm, xóa đói giảm nghèo được quan tâm giải quyếttốt hơn. Tuy nhiên một số lĩnh vực, sản phẩm chưa đạt kế hoạch và còn một sốcông trình, dự án chậm triển khai, chưa hoàn thành đúng tiến độ… đã hạn chế kếtquả tăng trưởng GDP chung của tỉnh.GVHD: TS. Mai Văn Nam 21 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp3.2. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNGSÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long là doanh nghiệp Nhànước hạng đặc biệt, là ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theoquyết định số 769/TTG ngày 18 tháng 09 năm 1997 của Thủ tướng Chính phủvới tên giao dịch là Housing Bank of MeKong Delta, viết tắt là MHB. MHB chính thức khai trương và đi vào hoạt động vào ngày 08 tháng 04năm 1998 theo Quyết định số 408/1997/QĐ-NHNN của Thống đốc ngân hàngNhà nước. MHB là một ngân hàng đa năng với chức năng chính là huy động vốnvà cho vay nhằm mục tiêu hỗ trợ nhân dân vùng ĐBSCL xây dựng và phát triểnnhà ở góp phần thúc đẩy chương trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa nôngnghiệp nông thôn vùng ĐBSCL. Với vốn điều lệ ban đầu là 744 tỷ đồng và mộtHội sở chính với tổng số cán bộ nhân viên là 84 người. Đến ngày 31/12/2008tổng tài sản của ngân hàng đạt trên 35.200 tỷ đồng và đã xây dựng được mộtmạng lưới với 180 chi nhánh và phòng giao dịch trải rộng trên khắp các tỉnhthành trong cả nước, một văn phòng đại diện tại Hà Nội, một Sở giao dịch, mộtTrung tâm thẻ với tổng số hơn 2.600 cán bộ, nhân viên. MHB có trụ sở chính đặt tại số 09 Võ Văn Tần, Quận 03, TP Hồ Chí Minh,số điện thoại là (08)9302501. Trong quá trình phát triển và mở rộng mạng lưới hoạt động, ngày 06 tháng02 năm 2002 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký công văn số142/NHNN-CHN chấp thuận cho ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng SôngCửu Long thành lập ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chinhánh Trà Vinh. Ngày 08 tháng 05 năm 2002, Hội đồng quản trị ngân hàng Pháttriển nhà ĐBSCL đã ký quyết định số 12/2002/QĐ-NHN-HĐQT thành lập ngânhàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh. Đến ngày 18 tháng 09 năm2002 thì ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh đã chính thức đivào hoạt động với tên viết tắt là “MHB Trà Vinh”. MHB Trà Vinh là đại diệnpháp nhân, hạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu và bảng cân đối kế toánriêng. Hiện nay do điều kiện kinh tế ở các huyện đã và đang phát triển và sốlượng khách hàng tương đối đông và ở xa, nên MHB Trà Vinh đã thành lập 06GVHD: TS. Mai Văn Nam 22 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpphòng giao dịch ở huyện Duyên Hải, Càng Long, Cầu Kè, Tiểu Cần, Cầu Ngangvà Thị xã Trà Vinh. Lập kế hoạch thành lập thêm 02 phòng giao dịch ở huyệnChâu Thành và Trà Cú nhằm đảm bảo phủ khắp mạng lưới trên toàn tỉnh để đápứng nhu cầu vốn thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch. MHB Trà Vinh được thành lập đã tạo thêm một kênh cung cấp các dịch vụngân hàng trên địa bàn, huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, nguồnvốn diều chuyển để cung cấp vốn dưới các hình thức cho vay ngắn hạn, trung vàdài hạn phục vụ trồng trọt, chăn nuôi, xây dựng, thương nghiệp... đã góp phầnlớn trong việc phát triển kinh tế xã hội của tỉnh. 3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy 3.2.2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức Hện nay, cán bộ nhân viên của toàn Chi nhánh là 111 người trong đó cán bộtín dụng là 48 người, chiếm 43% trong tổng số nhân viên toàn chi nhánh. Đồngthời chi nhánh có các phòng ban sau: Phòng Hành chánh nhân sự, phòng Nghiệpvụ kinh doanh, phòng Kế toán – Ngân quỹ và Bộ phận kiểm tra nội bộ. Bộ máy tổ chức của MHB Trà Vinh gồm 1 giám đốc, 2 phó giám đốc, trongđó có 1 phó phụ trách về mảng tín dụng và 1 phó phụ trách về mảng kế toán. Giám đốc Phó giám đốc phụ Phó giám đốc phụ trách tín dụng trách kế toán Phòng Phòng Bộ Phòng Phòng Nghiêp Hành phận Giao Kế vụ chánh Kiểm dịch toán kinh nhân tra nội trực Ngân doanh sự bộ thuộc quỹ (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà VinhGVHD: TS. Mai Văn Nam 23 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 3.2.2.2. Chức năng của từng bộ phận - Giám đốc: Là người điều hành và quản lý mọi phòng ban, mọi hoạt độngcủa Ngân hàng và là người quyết định cuối cùng trong việc xét duyệt cho vay.Cũng là người chịu trách nhiệm cao nhất về kết quả hoạt động kinh doanh củaNgân hàng trong quan hệ trực thuộc và báo cáo kết quả lên cấp trên. Đồng thời làngười chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi hoạt động của Chi nhánh. - Phó giám đốc: Là người hỗ trợ cho giám đốc trong việc điều hành vàquản lý một số hoạt động của toàn chi nhánh do giám đốc phân công và chịutrách nhiệm trước giám đốc về những công việc được giao, đồng thời chịu tráchnhiệm trước pháp luật về những công việc của mình. Phó giám đốc được ủyquyền thay mặt giải quyết các công việc khi giám đốc đi vắng. - Phòng Hành chánh nhân sự: Tổ chức việc thực hiện quy hoạch cán bộ,quản lý nhân sự, chi trả lương người lao động, đào tạo nhân viên theo kế hoạch.Thực hiện công tác văn thư hành chánh, quản trị và thực hiện các nhiệm vụ khácdo ban giám đốc chi nhánh giao. - Phòng Nghiệp vụ kinh doanh: Nghiên cứu tình hình kinh tế, xã hội trênđịa bàn hoạt động để lập kế hoạch kinh doanh, kế hoạch khai thác nguồn vốn, kếhoạch phát triển mạng lưới của Chi nhánh và tổ chức thực hiện theo kế hoạchđược giao. Hướng dẫn và tiếp cận khách hàng lập hồ sơ đúng quy trình nghiệp vụ, tiếpnhận và giải quyết hồ sơ theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước. Lưu giữ, bảo quản hồ sơ tín dụng, ngoại hối và các báo cáo nghiệp vụ theochế độ quy định. Thực hiện các nghiệp vụ khác do giám đốc chi nhánh giao. - Phòng Kế toán – Ngân quỹ: Thực hiện công tác hạch toán kế toán, theodõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh, tài chính theo quy định của Nhànước, theo chế độ thông tin báo cáo của Ngân hàng Nhà nước và của ngân hàngPhát triển nhà ĐBSCL. Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại Chi nhánh, lập các thủ tục nhận vàchi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, chi trả kiềuhối.GVHD: TS. Mai Văn Nam 24 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Tổ chức việc thực hiện thu chi tiền mặt, giải ngân đồng thời bảo quản antoàn tiền bạc, tài sản của ngân hàng và khách hàng. Thực hiện công tác điện toán và xử lý thông tin, kiểm tra ngân quỹ trongphạm vi Chi nhánh. Tổng hợp lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu. - Bộ phận kiểm tra nội bộ: Thực hiện việc kiểm tra kế toán nội bộ, cáchoạt động của Chi nhánh theo đúng pháp luật và quy định của ngân hàng Pháttriển nhà ĐBSCL. Báo cáo kết quả công tác, kiểm tra nội bộ định kỳ hoặc đột xuất theo đúngquy định. Phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước trongviệc thanhh tra Chi nhánh. Thực hiện các nghiệp vụ khác do giám đốc chi nhánh giao. - Phòng giao dịch: Là phòng giao dịch trực thuộc của MHB Trà Vinh. Cácphòng giao dịch được hoạt động giao dịch riêng, hạch toán phụ thuộc và đồngthời có các phòng ban tương tự như ở ngân hàng chi nhánh cấp I. Các phòng giaodịch hoạt động dưới sự lãnh đạo của giám đốc phòng giao dịch – được giám đốcChi nhánh cấp I ủy quyền quyết định cho vay, nhưng nếu có những khoản vayvượt quá khả năng ủy quyền thì giám đốc phòng giao dịch phải trình lên bangiám đốc ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL tỉnh, đồng thời chịu trách nhiệm vềtình hình hoạt động của phòng giao dịch mình. 3.2.3. Phạm vi hoạt động 3.2.3.1. Huy động vốn - Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh thực hiện huy độngvốn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước, bao gồm các loại tiềngửi có kỳ hạn và không có kỳ hạn. - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu ngắn hạn, trung và dài hạn (khiđược Ngân hàng Nhà nước cho phép) theo kế hoạch của tổng giám đốc. - Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, ủy thác và các nguồn vốn khác để đầu tư chocác chương trình phát triển nhà ở và phát triển kinh tế xã hội, xây dựng cơ sở hạtầng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 25 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 1: Khung lãi suất tiền gửi của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ĐVT: %/tháng LÃI SUẤT (Trả lãi khi đến hạn) KỲ HẠN Năm Năm Năm 2008 2006 2007 2/2008 6/2008 8/2008 12/2008I. TG không kỳ hạn 0,25 0,27 0,25 0,50 0,30 0,27(kể cả tiền gửi thanh toán)II. TG tiết kiệm có kỳ hạn Kỳ hạn 01 tháng 0,45 0,45 0,65 0,70 Kỳ hạn 02 tháng 0,57 0,62 0,67 Kỳ hạn 03 tháng 0,65 0,70 0,73 0,78 Kỳ hạn 06 tháng 0,67 0,72 0,74 1,41 1,41 Kỳ hạn 09 tháng 0,70 0,75 0,75 Kỳ hạn 12 tháng 0,74 0,77 0,78 0,67 Kỳ hạn 18 tháng 0,76 0,785 0,785 1,33 1,33 Kỳ hạn 24 tháng 0,78 0,80 0,785 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Trong 3 năm qua, các ngân hàng thương mại hoạt động rất mạnh và liên tục mở rộng thị trường của mình. Vì thế sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng diễn ra rất quyết liệt và gay gắt. Lãi suất là công cụ cạnh tranh chủ yếu của ngân hàng trong việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế. Vì vậy MHB Trà Vinh đã nhiều lần thay đổi lãi suất cho phù hợp với tình hình kinh tế và có thể cạnh tranh với các ngân hàng khác trong tỉnh mặc dù lãi suất cao thì chi phí cũng sẽ tăng theo. Năm 2006 và năm 2007, do thị trường không có nhiều biến động, NHNN qui định lãi suất cơ bản thấp nên Ngân hàng áp dụng mức lãi suất ngắn hạn thấp hơn dài hạn. Đến năm 2008, thị trường có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, lãi suất cơ bản do NHNN qui định tăng cao vào những tháng đầu năm 2008 và giảm dần vào những tháng cuối năm. Để có thể cạnh tranh trên thị trường thì MHB Trà Vinh đã nhiều lần thay đổi lãi suất vào năm 2008 cho GVHD: TS. Mai Văn Nam 26 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpphù hợp với nền kinh tế thị trường. Đặc biệt vào cuối năm 2008, Ngân hàng ápdụng mức lãi suất tiền gửi có kỳ hạn 01 đến 03 tháng cao hơn kỳ hạn 04 đến 12tháng. Vì Ngân hàng không biết được lãi suất cơ bản do NHNN công bố sẽ biếnđộng như thế nào mà lãi suất tiền gửi lại cố định, nếu Ngân hàng áp dụng kỳ hạn04 đến 12 tháng cao thì sẽ phải trả lãi cao và chịu thiệt hại rất cao nếu lãi suất cơbản của NHNN giảm xuống. Ngoài hình thức trả lãi khi đến hạn Giám đốc các phòng giao dịch đượcthỏa thuận linh hoạt với khách hàng về các hình thức trả lãi: trả lãi trước, hàngtháng, hàng quí… nhưng phải đảm bảo nguyên tắc lãi suất trả trước, hàng tháng,hàng quí… qui ra tối đa bằng lãi suất trả lãi cuối kỳ. Khách hàng gửi tiền tại Chi nhánh và các phòng giao dịch khi có nhu cầucấp thiết về tài chính có thể vay cầm cố, chiết khấu giấy tờ có giá tại Chi nhánhhoặc các phòng giao dịch trong toàn tỉnh. Đối với tiền gửi có kỳ hạn trả lãi khi đến hạn: Khách hàng có nhu cầu rúttiền gửi trước kỳ hạn thì Chi nhánh sẽ xem xét giải quyết từng trường hợp cụ thểnhưng lãi suất được hưởng bằng lãi suất không kỳ hạn hiện hành của Chi nhánh. 3.2.3.2. Cho vay Tình hình cho vay tại ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinhtập trung vào các nội dung như sau: - Cho vay ngắn, trung và dài hạn phục vụ việc xây dựng, sửa chửa nhà ở đốivới các hộ dân cư trên địa bàn hoạt động là một dạng cho vay chủ yếu tại MHBTrà Vinh. Nghiệp vụ này hỗ trợ cho các khách hàng đặc biệt là hộ nông dân cóđủ nguồn lực tài chính để sửa chữa, xây dựng nhà ở. Nhu cầu cho vay dạng nàychiếm tỷ trọng khá lớn, trong đó cho vay ngắn hạn dùng để sửa chửa nhà ở, còncho vay trung hạn hoặc dài hạn thường là xây dựng mới. - Cho vay các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội, các khu dân cưtập trung, các đơn vị sản xuất trên địa bàn hoạt động. Dự án đầu tư của các khách hàng là một bộ phận quan trọng trong tổng thểcác dự án đầu tư của nền kinh tế. Quy mô của các dự án thường ở dạng trungbình không lớn cũng không nhỏ, các dự án này trước khi giải ngân, MHB TràVnh thẩm định đầy đủ hồ sơ theo đúng quy trình cho vay dự án đầu tư. Nhìnchung các dự án này khi đưa vào thực hiện mang tính khả thi cao, vì thế kháchGVHD: TS. Mai Văn Nam 27 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphàng thường hoàn trả vốn gốc và lãi cho Ngân hàng đúng theo thỏa thuận ghitrong hợp đổng tín dụng. - Cho vay hộ nông dân, gia đình để trồng trọt và chăn nuôi. Đối với việc cho vay để trồng trọt và chăn nuôi tập trung chủ yếu vào việccho vay để khách hàng nuôi gia súc, gia cầm; cho vay để trồng trọt các cây ngắnngày như lúa, bắp, khoai lang. Thời gian cho vay thường là ngắn hạn và tính theochu kỳ sinh trưởng của vật nuôi, cây trồng. - Cho vay chiết khấu chứng từ có giá. Chiết khấu chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn tại MHBTrà Vinh. Trong nghiệp vụ này Ngân hàng sẽ đứng ra trả tiền trước cho các hốiphiếu hoặc các chứng từ có giá khác (kỳ phiếu, trái phiếu…) chưa đến hạn theoyêu cầu của người thụ hưởng bằng cách khấu trừ ngay một số tiền nhất định gọilà tiền chiết khấu. Nghiệp vụ chiết khấu chứng từ có giá chiếm một tỷ trọngkhông đáng kể trong tổng số cho vay tại Ngân hàng. Ngoài ra, MHB Trà Vinh còn có thêm một số nghiệp vụ cho vay như chovay tín chấp lương cán bộ công nhân viên, cho vay tiêu dùng, và các nghiệp vụkinh doanh khác. Bảng 2: Khung lãi suất cho vay của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ĐVT: %/tháng LÃI SUẤT KỲ HẠN Năm Năm Năm 2008 2006 2007 2/2008 6/2008 8/2008 12/2008Ngắn hạn 1,03 1,05 1,35 1,625 1,625 1,062Trung và dài hạn 1,20 1,25 1,35 1,625 1,625 1,062 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Đối với lãi suất cho vay Ngân hàng phải áp dụng mức lãi suất sao cho vừathu hút khách hàng đến vay vốn vừa tạo lợi nhuận cho Ngân hàng. Do lãi suấthuy động cao nên lãi suất cho vay cũng cao. Vì vậy Ngân hàng phải áp dụng mứclãi suất sao cho thu từ lãi cho vay phải cao hơn chi phí trả lãi để có lợi nhuận. Lãisuất cho vay năm 2006 và năm 2007 ổn định, đến năm 2008 lãi suất cho vay của GVHD: TS. Mai Văn Nam 28 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpMHB Trà Vinh cũng thay đổi cho phù hợp với nền kinh tế và đúng theo qui địnhcủa NHNN. Năm 2008, đối với cho vay ngắn hạn Ngân hàng áp dụng lãi suất cốđịnh, còn đối với cho vay trung và dài hạn Ngân hàng áp dụng lãi suất thả nổi vớimức lãi suất bằng với lãi suất cho vay ngắn hạn. Sở dĩ Ngân hàng áp dụng mứclãi suất thả nổi đối với cho vay trung và dài hạn và khi NHNN thay đổi lãi suấtcơ bản thì Ngân hàng có thể kịp thời thay đổi lãi suất khi cho vay trung vì dàihạn. Đối với những khách hàng vay thuộc đối tượng được hưởng chính sáchkhách hàng hoặc có sử dụng các sản phẩm dịch vụ của Chi nhánh, phòng giaodịch trực thuộc thì trưởng phòng nghiệp vụ kinh doanh chi nhánh Trà Vinh, giámđốc các phòng giao dịch trực thuộc trình hội đồng tín dụng chi nhánh Trà Vinhđể xem xét và trình giám đốc chi nhánh Trà Vinh quyết định mức lãi suất chovay.* Quy trình cho vay Sơ đồ qui trình cho vay tại ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh(1) Khách hàng (2) Cán bộ(3) dụng (3) tín (3) TP tín dụng xét nộp hồ sơ thẩm định hồ sơ đề nghị cho vay (7) (4) (6) (5) Kế toán phát tiền Cán bộ tín dụng Giám đốc vay cho KH nhận lại hồ sơ duyệt cho vay Giải thích quy trình (1) Khách hàng đến gặp cán bộ tín dụng tại Ngân hàng để trình bày nhu cầuvay vốn của mình. (2) Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng về các thủ tục, các điều kiện vayvốn theo cơ chế tín dụng hiện hành. Nếu khách hàng đồng ý xin vay thì cán bộtín dụng tiến hành thẩm định điều kiện vay vốn. (3) Cán bộ tín dụng sau khi đã thẩm định và đánh giá khách hàng có đủ điềukiện vay vốn thì lập tờ trình thẩm định và lập hồ sơ cho vay trình trưởng phòngGVHD: TS. Mai Văn Nam 29 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptín dụng xem xét. (4) Trưởng phòng tín dụng hoặc phó phòng phụ trách xem xét lại tính chínhxác, tính pháp lý của hồ sơ vay vốn, nội dung của tờ trình thẩm định và đề xuấtcho vay của cán bộ tín dụng, có thể đề nghị chỉnh sửa nếu cần. Sau đó trưởngphòng tín dụng trình giám đốc hoặc phó giám đốc phụ trách tín dụng xem xét vàquyết định. (5) Giám đốc hoặc phó giám đốc phụ trách tín dụng xem xét hồ sơ phòngtín dụng chuyển sang và quyết định cho vay hay không cho vay sau đó chuyển hồsơ về phòng tín dụng. (6) Cán bộ tín dụng nhận lại hồ sơ đã được duyệt chuyển hồ sơ sang phòngKế toán - Ngân quỹ. (7) Cán bộ phòng Kế toán – Ngân quỹ kiểm tra lại hồ sơ, lưu giữ hồ sơ, mởtài khoản cho vay và làm thủ tục giải ngân cho khách hàng. 3.2.3.3. Các nghiệp vụ khác Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, kinh doanh vàng bạc, thanhtoán quốc tế khi được tổng giám đốc cho phép, bảo lãnh vay vốn đầu tư pháttriển trong phạm vi được tổng giám đốc ủy quyền, thực hiện các dịch vụ thanhtoán, chuyển tiền trong và ngoài hệ thống ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL.3.3. KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂNHÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHINHÁNH TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2006 – 2008 Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh là một ngân hàngthương mại, hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và mục tiêu cuối cùng làlợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố cụ thể để đánh giá hoạt động kinh doanh của Ngânhàng, nó là hiệu quả giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Để tăng lợi nhuận thìNgân hàng cần quản lý tốt các khoản mục tài sản có nhất là các khoản cho vay,đầu tư, thường xuyên đổi mới và đa dạng hoá các sản phẩm dịch vụ, đồng thờicần phải tiết kiệm chi phí. Khi lợi nhuận đạt kết quả khả quan thì Ngân hàng cóđiều kiện trích dự phòng rủi ro, mở rộng hoạt động tín dụng, tăng vốn tự có choNgân hàng. Vì vậy, dưới sự lãnh đạo của Ban giám đốc và sự phối hợp giữa cácnhân viên trong Ngân hàng đã đạt được những thành tựu nhất định.GVHD: TS. Mai Văn Nam 30 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB TRÀ VINH QUA 3 NĂM (2006 – 2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)- Thu nhập 60.467 100 70.676 100 101.972 100 10.209 16,88 31.296 44,28+ Thu từ HĐTD 58.027 95,96 68.218 96,52 100.197 98,26 10.191 17,56 31.979 46,88+ Thu khác 2.440 4,04 2.458 3,48 1.775 1,74 18 0,74 (683) (27,79)- Chi phí 54.259 100 62.287 100 98.964 100 8.028 14,80 36.677 58,88+ Chi trả lãi 42.053 77,50 48.723 78,22 83.642 84,52 6.670 15,86 34.919 71,67+ Chi khác 12.206 22,50 13.564 21,78 15.322 15,48 1.358 11,13 1.758 12,96- Lợi nhuận 6.208 - 8.389 - 3.008 - 2.181 35,13 (5.381) (64,14)- Lợi nhuận/Doanh thu (%) 10,27 - 11,87 - 2,95 - - - - -- Lợi nhuận/Chi phí (%) 11,44 - 13,47 - 3,04 - - - - - (Nguồn: Phòng kế toán ngân quỹ MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 31 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 120000 Thu nhập 100000 Chi phí 80000 Lợi nhuận 60000 40000 20000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 - Thu nhập: Thu nhập của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Qua bảng sốliệu ta thấy thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất do đó thu nhậpchính của đơn vị là thu từ hoạt động tín dụng. Ngoài ra còn có thu từ dịch vụthanh toán, chuyển tiền, thu hoa hồng làm dịch vụ chi trả tiền nhanh cho tổ chứcWestern Union, các tổ chức bảo hiểm, thu phí đổi tiền không đủ tiêu chuẩn lưuthông… Năm 2006, tổng thu nhập của Ngân hàng là 60.467 triệu đồng, năm 2007đạt 70.676 triệu đồng tăng 10.209 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 16,88% và đến năm2008 đạt rất cao 101.972 triệu đồng, cao hơn năm 2007 là 31.296 triệu đồng, tỷlệ tăng là 44,28%. Trong đó thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu đạt tỷ trọng95,96% trong năm 2006, 96,52% trong năm 2007 và 98,26% trong năm 2008. Ta thấy nguồn thu nhập tăng qua ba năm mà chủ yếu là thu lãi tiền vay từhoạt động tín dụng, điều này tương ứng với tình hình dư nợ cho vay của đơn vịtăng dần qua các năm. Tuy nhiên nguồn thu khác năm 2008 giảm so với năm2007 nhưng không đáng kể so với việc tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng, dođó không có ảnh hưởng lớn đến việc tăng nguồn thu nhập. - Chi phí: Khoản chi chủ yếu mà Ngân hàng phải trả là chi phí trả lãi. Bêncạnh đó còn chịu các khoản chi ngoài lãi như: chi phí vận chuyển bốc xếp tiền,GVHD: TS. Mai Văn Nam 32 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpchi nộp phí, lệ phí, chi khấu hao tài sản cố định, chi lương cán bộ công nhânviên, chi phụ cấp, chi hội họp, mua sắm trang thiết bị, chi mua bảo hiểm… Chi phí của Chi nhánh ở năm 2007 là 62.287 triệu đồng cao hơn năm 2006là 8.028 triệu đồng tương đương 14,80% và ở năm 2008 là 98.964 triệu đồng caohơn năm 2007 là 36.677 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 58,88%. Trong đó chi phí trảlãi tiền gởi ở năm 2006 chiếm 77,50%, năm 2007 chiếm 78,22% và đến năm2008 có tỷ trọng tới 84,52%. Nguyên nhân chính là do năm 2008 lạm phát tăngcao Ngân hàng phải tăng lãi suất huy động vốn, do đó chi phí trả lãi năm 2008tăng lên rất cao. Ngoài chi phí trả lãi còn có các loại chi phí khác, chi phí nàycũng tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng thấp hơn so với chi phí trả lãi. Riêng trong năm 2008 chi phí tăng cao so với các năm trước là do ngoàiviệc trả lãi tiền gởi của khách hàng, chi nhánh đã mua thêm nhiều trang thiết bịmới như máy vi tính, máy in, máy đếm tiền, và bàn ghế văn phòng… Nhìn chung chi phí tăng nhanh qua ba năm mà trong đó chi trả lãi tiền gởilà chính. Vì nhu cầu tín dụng tăng cao nên Ngân hàng phải nâng mức vốn huyđộng do đó trả lãi nhiều hơn, thêm vào đó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngânhàng trên địa bàn làm cho chi phí tăng. - Lợi nhuận: Ta biết lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi cáckhoản chi phí. Từ bảng và biểu đồ ta thấy MHB Trà Vinh luôn tạo ra được khoảnchênh lệch trong thu chi do hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Tuy nhiên, lợinhuận đạt được của Ngân hàng không ổn định, tốc độ tăng trưởng của lợi nhuậnnăm 2007 tăng so với năm 2006, nhưng sang năm 2008 lại giảm mạnh so vớinăm 2007. Cụ thể, lợi nhuận năm 2007 đạt 8.389 triệu đồng tăng 2.181 triệuđồng tương đương 35,13% so với năm 2006. Sang năm 2008, lợi nhuận chỉ đạt3.008 triệu đồng giảm 5.381 triệu đồng hay giảm 64,14% so với năm 2007. Tốc độ tăng trưởng của lợi nhuận giảm vào năm 2008 là do tốc độ tăng chiphí năm 2008 so với năm 2007 cao hơn tốc độ tăng thu nhập. Do năm 2008 ViệtNam rơi vào tình trạng lạm phát phi mã, Ngân hàng phải tăng lãi suất huy độngvốn, vì vậy chi phí trả lãi tăng cao nên làm cho tốc độ tăng của chi phí cũng cao.. Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm chưa tốt lắm, thunhập tăng cao nhưng chi phí cũng tăng cao làm cho lợi nhuận thấp. Ngoài ra đểGVHD: TS. Mai Văn Nam 33 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphiểu rỏ hơn mối quan hệ về thu nhập - chi phí - lợi nhuận ta phân tích thêm 2 chỉsố: Lợi nhuận/Doanh thu và Lợi nhuận/Chi phí. Chỉ số Lợi nhuận/Doanh thu: Chỉ tiêu này cho biết cứ một đồng doanhthu sẽ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận. Hay nói cách khác lợi nhuận chiếm baonhiêu % trong cơ cấu doanh thu, chỉ số này cao là tốt. Năm 2006 chỉ số này là10,27%, đến năm 2007 là 11,87%. Năm 2008 chỉ số này giảm đáng kể, giảm còn2,95%. Chỉ số Lợi nhuận/Chi phí: chỉ tiêu này cho biết lợi nhuận chiếm baonhiêu % trong tổng chi phí, chỉ số này cao cũng là tốt. Năm 2006 chỉ số này là11,44%, năm 2007 là 13,47%, năm 2008 chỉ số này còn 3,04%. Qua đó ta thấylợi nhuận thu được từ việc đầu tư của Chi nhánh đã giảm xuống, thể hiện hoạtđộng của Chi nhánh qua năm 2008 chưa tốt lắm. Qua việc đánh giá tỷ trọng của lợi nhuận trong cơ cấu doanh thu và chi phíta thấy: Tốc độ tăng năm 2008 có phần chậm lại là do những khó khăn mà trongcả hệ thống ngân hàng nói chung đều gặp phải: Chi phí đầu vào cho đầu tư kinhdoanh tăng nhanh làm cho các nhà đầu tư có phần e ngại trong việc bỏ vốn đầutư ban đầu gây ảnh hưởng gián tiếp đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng;Ngoài ra sự cạnh tranh giữa các ngân hàng và chi phí cho việc mở rộng mạnglưới kinh doanh, tiếp thị, quảng bá hình ảnh… tăng khá cao làm cho chi phí hoạtđộng của Ngân hàng tăng lên làm ảnh hưởng đến doanh thu và lợi nhuận.3.4. THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNGNĂM 2009 CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNGCỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH 3.4.1. Thuận lợi - Được sự quan tâm chỉ đạo kịp thời của lãnh đạo địa phương, chi nhánhNgân hàng Nhà nước tỉnh và Hội sở ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL. - Hội đồng quản trị và tổng giám đốc xây dựng cơ chế điều hành lãi suất rấtlinh hoạt và thông thoáng tạo điều kiện thuận lợi giúp Chi nhánh nâng cao khảnăng cạnh tranh, tiếp cận và lựa chọn những khách hàng tốt để tăng trưởng tíndụng và nguồn vốn huy động.GVHD: TS. Mai Văn Nam 34 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Dưới sự lãnh đạo sâu sát kịp thời của ban giám đốc cùng sự nhiệt tìnhphấn đấu của tập thể cán bộ công nhân vi ên tại chi nhánh sẽ góp phần quan trọngtrong việc hoàn thành nhiệm vụ và các chỉ tiêu giao. 3.4.2. Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi, tình hình kinh tế của tỉnh hiện vẫn còn trong tìnhtrạng kém phát triển, vị trí địa lý không thuận lợi, kết cấu hạ tầng còn thấp kém,tỷ lệ hộ nghèo còn cao. Tính chủ động hội nhập kinh tế quốc tế và khu vực củacác doanh nghiệp trong tỉnh còn yếu, trình độ quản lý và điều hành doanh nghiệpchưa theo kịp với kinh tế thị trường, nguồn vốn huy động tại địa phương tuy cótăng so với trước đây nhưng vẫn còn chiếm tỷ lệ thấp so với nguồn vốn hoạtđộng. Sự cạnh tranh trên địa bàn hiện nay rất lớn do có thêm các chi nhánh ngânhàng mới đi vào hoạt động trên địa bàn tỉnh. Công tác xử lý nợ hiện gặp nhiều khó khăn cụ thể là các khoản nợ khởi kiệnxử lý rất chậm, thủ tục kéo dài. 3.4.3. Phương hướng hoạt động năm 2009 3.4.3.1. Đối với hoạt động huy động vốn - Tiếp tục giao chỉ tiêu huy động vốn cụ thể cho từng phòng nghiệp vụ vàcác phòng giao dịch trực thuộc để có kế hoạch tiếp cận khách hàng, tăng cườngquảng cáo, tiếp thị khuyến khích khách hàng sử dụng các sản phẩm và dịch vụcủa MHB Trà Vinh. Đặc biệt chú trọng tới việc xây dựng quảng bá thương hiệucủa Ngân hàng để từng bước đưa MHB Trà Vinh là lựa chon số một của kháchhàng, nhất là quảng bá các sản phẩm dịch vụ và sớm đưa các dịch vụ đến kháchhàng và được khách hàng chấp nhận. - Tiếp tục khai thác triệt để dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union đểhuy động vốn, phục vụ tận tình đối với khách hàng này để tăng tỷ lệ phí dịch vụ,vận động khách hàng có người thân gửi tiền hoặc chuyển tiền qua hệ thốngMHB. Đồng thời tiếp tục triển khai sản phẩm thẻ ATM , tích cực tiếp cận các đơnvị, ký hợp đồng mở thẻ ATM trả lương qua tài khoản góp phần tăng thêm nguồnvốn huy động. 3.4.3.2. Đối với hoạt động cho vay - Chi nhánh chú trọng công tác mở rộng mạng lưới hoạt động của các phònggiao dịch nhằm đẩy mạnh công tác tiếp tục tìm kiếm và tiếp cận khách hàng tậpGVHD: TS. Mai Văn Nam 35 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptrung đầu tư vào các dự án doanh nghiệp vừa và nhỏ, các dự án ngắn hạn, trunghạn khả thi sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có uy tín và kinh nghiệm kinhdoanh trên thương trường nhằm tăng trưởng tín dụng đảm bảo hiệu quả, an toànbền vững, đồng thời theo dõi chặt chẽ các khoản vay nhằm nâng cao chất lượngtín dụng. - Thực hiện lãi suất cho vay và huy động vốn linh hoạt phù hợp trên địa bàntrong phạm vi khung lãi suất do Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc quy định,nhằm thu hút được khách hàng và đảm bảo hiệu quả kinh doanh. - Tiếp tục tập trung cao trong công tác xử lý nợ quá hạn, nợ xấu. Phân loạinợ xấu theo nhiều cấp độ để có biện pháp xử lý phù hợp thực tế nhằm từng bướcnâng cao chất lượng tín dụng, đồng thời kiểm tra chặt chẽ công tác thẩm địnhhiệu quả của phương án, tình hình tài chính, khả năng trả nợ của khách hàngtrước khi giải quyết cho vay, nhằm hạn chế phát sinh nợ xấu tại Ngân hàng. - Sử dụng nguồn vốn tài trợ ủy thác đầu tư một cách hiệu quả, theo dõi quảnlý nợ kịp thời không để phát sinh nợ xấu. - Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát vốn vay để nâng cao chất lượngtín dụng, ngăn chặn các hiện tượng tiêu cực và cò tín dụng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 36 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠINGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2006 – 20084.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNGPHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀVINH QUA 3 NĂM 2006 – 2008 4.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008 Trong quá trình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thì nguồn vốn đóngvai trò hết sức quan trọng, bởi nó quyết định đến khả năng hoạt động cũng nhưhiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Nguồn vốn cho vay của Ngânhàng chủ yếu từ vốn huy động và vốn điều chuyển từ Hội sở. Đối với nguồn vốn huy động: Ngân hàng được toàn quyền sử dụng sau khiđã trích lại một phần theo tỷ lệ đảm bảo do ngân hàng Nhà nước quy định, đồngthời có trách nhiệm trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn cho khách hàng. Đối với nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở: Ngân hàng chỉ sử dụng nguồnvốn này khi nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay tại Chinhánh, khi đó Chi nhánh sẽ yêu cầu được điều chuyển vốn đến và phải chịu lãisuất cao hơn lãi suất tiền gửi tại Ngân hàng. Ta có thể xem xét nguồn vốn của Ngân hàng dựa vào số liệu qua 3 năm2006, 2007 và 2008 trong bảng sau:GVHD: TS. Mai Văn Nam 37 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 4: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA MHB TRÀ VINH QUA 3 NĂM (2006-2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Vốn huy động 153.070 30,71 204.395 35,64 333.716 48,21 51.325 33,53 129.321 63,27- Không kỳ hạn 34.342 6,89 39.399 6,87 60.984 8,81 5.057 14,73 21.585 54,79- Ngắn hạn 88.971 17,85 118.944 20,74 246.220 35,57 29.973 33,69 127.276 107,00- Trung và dài hạn 29.757 5,97 46.052 8,03 26.512 3,83 16.295 54,76 (19.540) (42,43)Vốn điều chuyển 345.368 69,29 369.105 64,36 358.496 51,79 23.737 6,87 (10.609) (2,87)- Ngắn hạn 292.434 58,67 306.880 53,51 162.789 23,52 14.446 4,94 (144.091) (46,95)- Trung và dài hạn 52.934 10,62 62.225 10,85 195.707 28,27 9.291 17,55 133.482 214,52Tổng nguồn vốn 498.438 100 573.500 100 692.212 100 75.062 15,06 118.712 20,70 (Nguồn: Phòng kế toán ngân quỹ MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 38 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Vốn huy động 2006 Vốn điều chuyển 30,71% 69,29% 2007 35,64% 64,36% 2008 48,21% 51,79% Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 Về cơ cấu trong tổng nguồn vốn mỗi năm của Ngân hàng có sự chuyển biếnrõ rệt. Năm 2006, Chi nhánh còn phụ thuộc khá lớn vào lượng vốn điều chuyển từHội sở, nguồn vốn này chiếm 69,29% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng.Trong khi đó vốn huy động chỉ chiếm 30,71% tổng nguồn vốn. Trong năm 2007vốn điều chuyển giảm xuống 64,36% nhưng vẫn chiếm tỷ trọng rất cao trongtổng nguồn vốn, vốn huy động tăng lên chiếm 35,64%. Vốn điều chuyển tiếp tụcGVHD: TS. Mai Văn Nam 39 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpgiảm xuống 51,79% vào năm 2008, bù đắp vào đó là sự tăng lên khá cao của vốnhuy động chiếm tỷ trọng là 48,21%. Tuy nhiên, trong cơ cấu nguồn vốn thì lượngvốn điều chuyển từ Hội sở vẫn chiếm tỷ trọng lớn hơn vốn huy động. Điều đócho ta thấy MHB Trà Vinh vẫn còn phụ thuộc khá nhiều vào Hội sở. 4.1.1.1. Vốn huy động Công tác huy động vốn là công tác hết sức quan trọng trong hoạt động củaMHB Trà Vinh, nó quyết định đến khả năng cho vay của Ngân hàng vì huy độngvốn chủ yếu là để cho vay. Nắm được sự quan trọng đó nên trong những năm quaMHB Trà Vinh đã đề ra nhiều biện pháp thúc đẩy việc huy động vốn và đạt đượckết quả khá khả quan. Vốn huy động tăng khá cao qua các năm, năm 2006 vốn huy động đạt153.070 triệu đồng, năm 2007 vốn huy động đạt 204.395 triệu đồng tăng 51.325triệu đồng tương ứng tăng 33,53% so với năm 2006, năm 2008 vốn huy động đạt333.716 triệu đồng tăng 129.321 triệu đồng tương ứng tăng 63,27% so với năm2007. Vốn huy động của Ngân hàng tăng qua các năm nguyên nhân thứ nhất là doNgân hàng tăng cường công tác quảng cáo, chỉ đạo các phòng theo dõi chặt chẽdiễn biến lãi suất trên địa bàn để điều chỉnh kịp thời nhằm nâng cao hiệu quảhoạt động của Ngân hàng, khuyến khích khách hàng sử dụng các sản phẩm vàdịch vụ của Ngân hàng. Thực hiện lãi suất cho vay và huy động vốn linh hoạtphù hợp trên địa bàn trong phạm vi khung lãi suất do Hội đồng quản trị và Tổnggiám đốc qui định, nhằm thu hút được khách hàng và đảm bảo hiệu quả kinhdoanh. Thứ hai, do Ngân hàng khai thác triệt để dịch vụ chuyển tiền nhanhWestern Union để huy động vốn, phục vụ tận tình đối với khách hàng để tăng tỷlệ phí dịch vụ. Thứ ba, Ngân hàng đã duy trì và thực hiện tốt công tác phân cônggiao chỉ tiêu huy động vốn đến từng phòng nghiệp vụ và các Phòng giao dịchtrực thuộc nhằm nâng cao chất lượng hiệu quả trong công tác huy động. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều khó khăn trong công tác huy động vốn như: Vốnnhàn rỗi trong dân cư không nhiều, tâm lý thích giữ tiền mặt của người dân, giávàng tăng cao làm cho người dân có xu hướng đầu tư vào vàng. Và sự cạnh tranhtrên địa bàn hiện nay rất lớn. Vì vậy, MHB Trà Vinh cần quan tâm hơn nữa việchuy động vốn trong nhân dân để tạo nên nguồn vốn vững mạnh cho Ngân hàng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 40 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.1.1.2. Vốn điều chuyển Với tốc độ phát triển của tỉnh thì nhu cầu vay vốn của người dân ngày càngtăng, mà khả năng huy động vốn của Ngân hàng không đủ đáp ứng . Vì vậy Ngânhàng phải sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển để cho vay. Năm 2006 vốn điều chuyển là 345.368 triệu đồng, năm 2007 vốn điềuchuyển là 369.105 triệu đồng tăng 23.737 triệu đồng tương ứng tăng 6,87% sovới năm 2006, năm 2008 vốn điều chuyển là 358.496 triệu đồng giảm 10.609triệu đồng tương ứng giảm 2,87% so với năm 2007. Vốn điều chuyển tăng thấpvào năm 2007 và giảm vào năm 2008, điều này chứng tỏ Ngân hàng đã có chínhsách điều chỉnh nguồn vốn một cách hợp lý. Vốn điều chuyển đóng vai trò quan trọng và thực hiện một số chức năngkhông thể thay thế trong hoạt động tại Ngân hàng như: Cung cấp nguồn lực banđầu để giúp cho MHB Trà Vinh khi mới thành lập, nguồn vốn điều chuyển hiệncó tại Ngân hàng làm nền tảng cho sự tăng trưởng và mở rộng. Trong những nămqua nguồn vốn này đã giúp cho MHB Trà Vinh chống lại rủi ro và duy trì niềmtin cho khách hàng vào khả năng quản lý và phát triển của Ngân hàng. 4.1.2. Phân tích tình hình huy động vốn Ngân hàng là một tổ chức kinh tế với phương thức hoạt động là “đi vay đểcho vay’’, là một tổ chức tài chính trung gian trong xã hội, Ngân hàng vừa thựchiện công tác đi vay, vừa thực hiện công tác cho vay. Để có vốn cho các cá nhân,tổ chức kinh tế vay thì bên cạnh nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở, Ngân hàngphải huy động các ngồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Do vậy, công tác huyđộng được xem là quan trọng và phải có biện pháp để huy động được nhữngnguồn vốn nhàn rỗi đó.GVHD: TS. Mai Văn Nam 41 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 5: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA MHB TRÀ VINH QUA 3 NĂM (2006-2008) ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Tỷ Tỷ Tỷ 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Số Số Số trọng trọng trọng tiền tiền Tiền Số tiền (%) Số tiền (%) (%) (%) (%)1. Tiền gửi các tổ chức kinh tế 40.380 26,38 68.861 33,69 88.335 26,47 28.481 70,53 19.474 28,28- Không kỳ hạn 24.154 15,78 36.301 17,76 58.267 17,46 12.147 50,29 21.966 60,51- Ngắn hạn 14.052 9,18 30.107 14,73 30.001 8,99 16.055 114,25 (106) (0,35)- Trung và dài hạn 2.174 1,42 2.453 1,20 67 0,02 279 12,83 (2.386) (97,27)2. Tiền gửi tiết kiệm 66.579 43,50 117.764 57,62 211.905 63,50 51.185 76,88 94.141 79,94- Không kỳ hạn 10.188 6,66 3.098 1,52 2.717 0,81 (7.090) (69,59) (381) (12,30)- Ngắn hạn 30.002 19,60 72.213 35,33 182.743 54,76 42.211 140,69 110.530 153,06- Trung và dài hạn 26.389 17,24 42.453 20,77 26.445 7,93 16.064 60,87 (16.008) 37,713. Phát hành kỳ phiếu 46.111 30,12 17.770 8,69 33.476 10,03 (28.341) (61,46) 15.706 88,38- Ngắn hạn 44.917 29,34 16.624 8,13 33.476 10,03 (28.293) 62,99 16.852 101,37- Trung và dài hạn 1.194 0,78 1.146 0,56 0 0 (48) (4,02) (1.146) (100)Tổng cộng 153.070 100 204.395 100 333.716 100 51.325 33,53 129.321 63,27 (Nguồn: Phòng kế toán ngân quỹ MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 42 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 250000 TG các tổ chức kinh tế 200000 TG tiết kiệm Phát hành kỳ phiếu 150000 100000 50000 0 Năm 2006 2007 2008Hình 4: Tình hình huy động vốn của MHB Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 4.1.2.1. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế Tiền gửi của các tổ chức kinh tế là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ cácđơn vị kinh tế khác bao gồm hai loại tiền gửi chính là: tiền gửi có kỳ hạn và tiềngửi không kỳ hạn. Tiền gửi này không nhằm vào mục đích lãi suất mà nhằm đểthanh toán, chi trả trong kinh doanh. Năm 2006, tiền gửi của các tổ chức kinh tếlà 40.380 triệu đồng, chiếm 26,38% tổng vốn huy động của Ngân hàng. Sangnăm 2007, tiền gửi của các tổ chức kinh tế là 68.861 triệu đồng tăng 28.481 triệuđồng, tương ứng tăng tới 70,53% so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân làmcho tiền gửi này tăng là do hiện tượng thừa vốn tạm thời ở một số doanh nghiệphoặc trường hợp các doanh nghiệp được bảo lãnh nhập hàng trả chậm. Mặc dù đãtiêu thụ hàng nhưng chưa đến kỳ hạn thanh toán, cho nên các đơn vị này tạm thờichuyển vốn vào Ngân hàng và xem đó như là một cách kinh doanh an toàn và íttốn kém nhất. Ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền điện tử đápứng nhanh, kịp thời cho việc chi trả tiền hàng, thuận tiện cho việc thanh toánkhông dùng tiền mặt, thu hút nhiều doanh nghiệp mở tài khoản thanh toán nên sốtiền gửi này tăng đáng kể. Sang năm 2008, tiền gửi của các tổ chức kinh tế vẫntiếp tục tăng nhưng xét về tốc độ tăng thì tăng chậm so với năm trước, tỷ lệ tănglà 28,28% tương ứng tăng thêm 19.474 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu là dotình trạng lạm phát làm cho chi phí tăng cao, các doanh nghiệp phải nâng giá bánGVHD: TS. Mai Văn Nam 43 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpsản phẩm nên việc mua bán bị hạn chế. Do đó tốc độ tăng năm 2008 thấp hơn sovới tốc độ tăng năm 2007. Xét về cơ cấu, tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất trongkhoản mục tiền gửi của các tổ chức kinh tế, tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là15,78% - 17,76% - 17,46%, trong khi đó tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng qua 3năm lần lượt là 9,18% - 14,73% - 8,99%, tiền gửi trung và dài hạn có tỷ trọngqua 3 năm là 1,42% - 1,20% - 0,02%. Vì khách hàng chủ yếu là các các công tyxây lắp, xây dựng công trình, các doanh nghiệp kinh doanh thương mại – dịchvụ, họ cần tiền để xoay trở liên tục và cũng rút vốn liên tục, do đó họ chủ yếu gửidưới hình thức không kỳ hạn. Đó là lý do tại sao lãi suất tiền gửi của các tổ chứckinh tế không kỳ hạn thấp mà lại thu hút nhiều khách hàng đến gửi tiền. 4.1.2.2. Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là hình thức huy động vốn truyền thống của Ngân hàng.Loại tiền gửi này luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy độngcủa Ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm bao gồm tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và tiềngửi tiết kiệm không kỳ hạn, trong đó tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn luôn chiếm tỷtrọng cao. Năm 2006, tiền gửi tiết kiệm là 66.579 triệu đồng, chiếm 43,50%trong tổng vốn huy động của Ngân hàng. Năm 2007, tiền gửi tiết kiệm là 117.764triệu đồng, tăng 51.185 triệu đồng, tương ứng tăng 76,88% so với năm 2006. Đếnnăm 2008, tiền gửi tiết kiệm tăng 94.141 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 79,94% so vớinăm 2007. Nguyên nhân tiền gửi tiết kiệm tăng mạnh mà chủ yếu là tăng tiền gửitiết kiệm có kỳ hạn là do Chi nhánh đã nhanh chóng mở rộng nhiều hình thứchuy động vốn mới theo sự chỉ đạo của Hội sở trong thời gian qua, nhất là loại tiếtkiệm có dự thưởng, lãi suất hấp dẫn, đồng thời thực hiện dịch vụ thẻ ATM nên đãthu hút thêm lượng khách hàng mới gửi tiền tại Ngân hàng. Xét về cơ cấu, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn chủ yếulà tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn ngắn hạn, còn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạnchiếm tỷ trọng rất thấp trong khoản mục tiền gửi tiết kiệm. Nguyên nhân chủ yếudo đây là khoản tiền nhàn rỗi của người dân, khoản tiền chưa cần sử dụng đếnnên họ gửi vào Ngân hàng dưới hình thức tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn để hưởnglãi suất cao.GVHD: TS. Mai Văn Nam 44 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.1.2.3. Phát hành kỳ phiếu Bên cạnh tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm, phát hành kỳphiếu cũng là nguồn huy động vốn đáng kể của Ngân hàng và luôn góp phần làmcho tổng huy động vốn qua các năm tăng cao. Nguồn huy động n ày trong năm2006 đạt 46.111 triệu đồng, chiếm 30,12% vốn huy động. Trong năm 2007, pháthành kỳ phiếu là 17.770 triệu đồng giảm 28.341 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 61,46%so với năm 2006. Nguyên nhân do loại tiền gửi tiết kiệm đã đủ sức thu hút lượngkhách hàng gửi tiền đáng kể, cho nên việc phát hành các công cụ nợ với lãi suấtthấp hơn luôn gặp nhiều khó khăn. Đến năm 2008, phát hành kỳ phiếu đạt 33.476triệu đồng tăng 15.706 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 88,38% so với năm 2007. Nguyênnhân là do lãi suất kỳ phiếu đã phù hợp hơn với lãi suất thị trường nên kháchhàng đã quan tâm hơn với loại tiền gửi này. Tóm lại, thời gian qua Ngân hàng đã có nỗ lực đáng kể trong công tác huyđộng vốn, luôn mở rộng và phát triển các sản phẩm, dịch vụ để kịp thời đáp ứngnhu cầu gửi tiền của khách hàng, do đó Ngân hàng đã đạt được những kết quảnhất định trong công tác huy động vốn. Tuy nhiên thị phần huy động vốn củaNgân hàng tại tỉnh còn thấp, Ngân hàng hoạt động chủ yếu bằng nguồn vốn điềuchuyển từ Ngân hàng cấp trên nên trên thực tế Ngân hàng chưa thật sự tự chủtrong hoạt động kinh doanh của mình. Chính vì vậy, Ngân hàng cần nỗ lực hơnnữa trong công tác huy động vốn để mở rộng thị phần và tạo được thế chủ độngtrong kinh doanh.4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG PHÁTTRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINHQUA 3 NĂM 2006 – 2008 4.2.1. Khái quát chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Nói đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng là nói đến hoạt động Ngân hàngcho khách hàng vay tiền nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho sản xuất kinhdoanh hay cho nhu cầu chi tiêu của khách hàng. Để hoạt động tín dụng thực sựmang lại hiệu quả và phát huy vai trò của nó, MHB Trà Vinh luôn chú trọng thựchiện đúng đường lối, chủ trương và các chỉ tiêu kế hoạch của cấp trên đề ra. Việcphân tích tín dụng sẽ giúp Ngân hàng đánh giá năng lực hoạt động của mình theonhững nhu cầu ngày càng cao của xã hội. Ngoài ra, nó còn giúp Ngân hàng tìm raGVHD: TS. Mai Văn Nam 45 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp những giải pháp để khắc phục kịp thời những mặt còn tồn tại nhằm làm cho hoạt động của Ngân hàng ngày càng hiệu quả hơn. Bảng 6: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA MHB TRÀ VINH QUA 3 NĂM (2006-2008) ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2007/2006 2008/2007 2006 2007 2008 Số tiền (%) Số tiền (%)Doanh số cho vay 532.618 792.369 1.165.094 259.751 48,77 372.725 47,04Doanh số thu nợ 464.918 709.187 1.096.595 244.269 52,54 387.408 54,63Dư nợ 476.124 559.306 627.805 83.182 17,47 68.499 12,25Nợ quá hạn 4.583 9.006 16.685 4.423 96,51 7.679 85,27Nợ xấu 3.710 8.931 15.641 5.221 140,73 6.710 75,13 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) Triệu đồng 1200000 1000000 Doanh số cho vay 800000 Doanh số thu nợ Dư nợ 600000 Nợ quá hạn 400000 Nợ xấu 200000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 5: Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Trà Vinh qua 3 năm Cho vay là một hoạt động cơ bản tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng, tốc độ tăng cho vay chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế. Nền kinh tế tỉnh Trà Vinh phụ thuộc nhiều vào ngành Nông – Lâm – Ngư nghiệp, đặc biệt trong những năm qua nền kinh tế có tốc độ tăng trưởng khá mạnh, chính vì vậy mà nhu cầu vốn ngày càng lớn. Do đó doanh số cho vay qua 3 năm của MHB Trà Vinh cũng ngày càng tăng. Doanh số cho vay năm 2006 là 532.618 triệu đồng, GVHD: TS. Mai Văn Nam 46 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnăm 2007 đạt 792.369 triệu đồng, tăng 259.751 triệu đồng, tương ứng tăng48,77% so với năm 2006. Đến năm 2008 doanh số cho vay đạt 1.165.094 triệuđồng, so với năm 2007 tăng 372.725 triệu đồng, tương ứng tăng 47,04%. Doanh số cho vay tăng mạnh qua các năm do kinh tế tỉnh Trà Vinh pháttriển mạnh làm cho nhu cầu vốn của xã hội tăng mạnh, các chính sách, chủtrương của Đảng và Nhà nước giúp cho đời sống nhân dân ngày càng được cảithiện, tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng sản xuất kinh doanh trên địa bàn tỉnh,đồng thời Ngân hàng đã tạo được danh tiếng và lòng tin của khách hàng. Bêncạnh đó, Ngân hàng không ngừng nâng cao công tác tín dụng, công tác cho vaycó hiệu quả và thuận tiện cho khách hàng, thủ tục cho vay đơn giản, nhanh chóngđưa vốn đến tận tay người dân. Mặt khác, MHB Trà Vinh không ngừng đầu tưvào thế mạnh của tỉnh nhà, cố gắng mở rộng địa bàn hoạt động, Ngân hàng đãthành lập thêm 06 Phòng Giao dịch ở thị xã Trà Vinh và ở 5 huyện trong tỉnh đểthu hút mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân, xem xét mọi nhu cầu vay vốn vànhận thấy hợp lý sẽ tiến hành cho vay. Một điều quan trọng khác, Ngân hàng thuhút được khách hàng là ở tác phong làm việc của nhân viên: vui vẻ, hiếu kháchvà tận tình hướng dẫn mọi thủ tục cho khách hàng. Trong những năm qua Ngân hàng rất thận trọng khi cho khách hàng vay,công tác thẩm định được thực hiện chặt chẽ và hầu hết khách hàng vay vốn tạiNgân hàng điều làm ăn có hiệu quả nên khả năng thu hồi nợ rất tốt và tăng theosự tăng trưởng của doanh số cho vay. Cụ thể, năm 2006 doanh số thu nợ là464.918 triệu đồng, sang năm 2007 đạt 709.187 triệu đồng, tăng 244.269 triệuđồng, tương ứng tăng 52,54% so với năm 2006. Đến năm 2008 doanh số thu nợđạt 1.096.595 triệu đồng, tăng 387.408 triệu đồng hay 54,63% so với năm 2007.Có được kết quả này là do Ngân hàng không ngừng nâng cao chất lượng ở khâuthẩm định, tuân thủ đúng quy trình tín dụng, quy chế cho vay và luôn bám sáthoạt động tín dụng. Ngoài ra Ngân hàng còn tăng cường công tác kiểm tra saucho vay, đôn đốc thu hồi nợ đến hạn, đảm bảo an toàn vốn, do đó làm cho doanhsố thu hồi nợ của Ngân hàng không ngừng tăng lên qua các năm. Dư nợ là kết quả của công tác cho vay và thu hồi nợ của Ngân hàng. Trongcác năm qua doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều tăng do đó dư nợ cũngtăng theo. Dư nợ năm 2006 là 476.124 triệu đồng, năm 2007 dư nợ đạt 559.306GVHD: TS. Mai Văn Nam 47 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptriệu đồng, tăng 17,47% hay 83.182 triệu đồng so với năm 2006, năm 2008 d ư nợlà 627.805 triệu đồng, tăng 12,25% hay 68.499 triệu đồng so với năm 2007. Mặcdù trong tình hình chịu sự cạnh tranh cao với các Ngân hàng thương mại kháctrong cùng địa bàn. Tuy nhiên, Ngân hàng luôn tích cực tìm kiếm và tiếp cậnkhách hàng trong việc mở rộng mạng lưới hoạt động, tập trung đầu tư vào các dựán doanh nghiệp vừa và nhỏ, các dự án ngắn hạn, trung hạn khả thi sản xuất kinhdoanh có hiệu quả. Do đó, dư nợ của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng. Nợ quá hạn là vấn đề các ngân hàng rất quan tâm. Khi nợ quá hạn phát sinhthì Ngân hàng phải tốn nhiều chi phí và công sức để thu hồi món nợ đó. Nhìnchung nợ quá hạn tăng khá cao qua các năm. Nợ quá hạn năm 2006 là 4.583 triệuđồng, năm 2007 là 9.006 triệu đồng tăng 4.423 triệu đồng tương ứng tăng96,51% so với năm 2006, đến năm 2008 là 16.685 triệu đồng tăng 7.679 triệuđồng tương ứng tăng 85,27% so với năm 2007. Cùng với nợ quá hạn thì nợ xấucũng tăng qua các năm với tốc độ tăng rất cao. Năm 2007 tăng 140,73% so vớinăm 2006, đến năm 2008 thì tỷ lệ này tăng 75,13% so với năm 2007. Với tốc độtăng cao như vậy, Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa đến công tác xử lý nợ vàđồng vốn cho vay của Ngân hàng chưa thực sự mang lại hiệu quả cho kháchhàng. 4.2.2. Phân tích doanh số cho vay 4.2.2.1. Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Cũng như các ngân hàng khác, sau khi huy động vốn MHB Trà Vinh nhanhchóng tìm các biện pháp để sử dụng nguồn vốn đó một cách có hiệu quả nhằmmang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, cũng như đáp ứng được nhu cầu về vốn chonền kinh tế. Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã giải ngân dướihình thức tiền mặt hoặc chuyển khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Sựtăng trưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô của công tác tín dụng. NếuNgân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn nhiều lần sovới các Ngân hàng có nguồn vốn nhỏ. Do bản chất của hoạt động tín dụng Ngânhàng là “đi vay để cho vay”, vì thế với nguồn vốn huy động được trong mỗi nămNgân hàng cần có những biện pháp hữu hiệu để sử dụng nguồn vốn đó thật hiệuquả nhằm tránh tình trạng ứ đọng vốn. Trong những năm qua, hoạt động cho vaycủa Chi nhánh đã có những chuyển biến tích cực và được thể hiện như sau:GVHD: TS. Mai Văn Nam 48 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 7: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) Tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Ngắn hạn 465.644 87,43 702.516 88,66 1.033.985 88,75 236.872 50,87 331.469 47,18Trung và dài hạn 66.974 12,57 89.853 11,34 131.109 11,25 22.879 34,16 41.256 45,91Tổng cộng 532.618 100 792.369 100 1.165.094 100 259.751 48,77 372.725 47,04 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 49 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Tri ệu đồng 1200000 1000000 Ngắn hạn 800000 Trung và dài hạn 600000 400000 200000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 6: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Nhìn chung, doanh số cho vay của Chi nhánh đã không ngừng tăng lên qua3 năm. Đây là kết quả của sự nỗ lực hết mình cùng với việc thực hiện các biệnpháp mở rộng tín dụng, cải thiện những thủ tục xin vay vốn cũng như tác phongphục vụ của cán bộ tín dụng. Điều đó cho thấy quy mô tín dụng của Chi nhánhngày càng được mở rộng. Trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao, năm2006 cho vay ngắn hạn chiếm 87,43%, sang năm 2007 chiếm 88,66%, đến năm2008 chiếm 88,75% trong tổng doanh số cho vay. So với doanh số cho vay ngắnhạn thì doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanhsố cho vay, tỷ trọng qua 3 năm là 12,57% - 11,34% - 11,25%. Thực tế cho thấytín dụng ngắn hạn đang đóng vai trò chủ yếu trong quá trình sử dụng vốn củaNgân hàng. Nguyên nhân là do với thời hạn cho vay ngắn thì Ngân hàng sẽ thuhồi vốn nhanh hơn, do đó rủi ro thấp hơn so với cho vay trung và dài hạn. Thờihạn càng dài thì rủi ro càng cao, nên Ngân hàng hạn chế cho vay trung và dàihạn. Mặt khác, tỉnh Trà Vinh có nền kinh tế nông nghiệp là chủ yếu, các hộ sảnxuất kinh doanh hoạt động sản xuất của họ đều mang tính chu kì. Vì vậy, họ cầnvốn ngắn hạn để bổ sung nguồn vốn tạm thời thiếu hụt của mình. Tín dụng ngắnhạn tuy có thể thu hồi vốn nhanh để cho vay lại, nhưng chính quá trình đó đã làmGVHD: TS. Mai Văn Nam 50 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptăng thêm chi phí cho Ngân hàng như chi phí thu nợ, chi phí tìm kiếm kháchhàng mới và chi phí thẩm định món vay mới, làm lợi nhuận Ngân hàng giảm đi. Qua bảng số liệu trên ta thấy, năm 2007 tổng doanh số cho vay của Ngânhàng tăng 48,77% so với năm 2006. Trong đó, cho vay ngắn hạn tăng 236.872triệu đồng hay 50,87%, cho vay trung và dài hạn có tỷ lệ tăng là 34,16% tươngđương 22.879 triệu đồng so với năm 2006. Bước sang năm 2008, doanh số chovay tiếp tục tăng 47,04% so với cùng kỳ. Trong đó cho vay ngắn hạn vẫn tăngmạnh 47,18% tương đương 331.469 triệu đồng, cho vay trung và dài hạn cũngtăng mạnh 45,91% tương đương 41.256 triệu đồng. Như vậy trong thời gian qua,nhu cầu về vốn ngắn hạn tại địa phương không ngừng tăng lên và Ngân hàng đãnắm bắt điều đó, tập trung cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn tại địaphương. Tuy nhiên, như đã phân tích, tín dụng ngắn hạn không đem lại hiệu quảcao cho Ngân hàng như tín dụng trung và dài hạn vì sự gia tăng các khoản chi phíkhi tìm kiếm khách hàng cho vay mới làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng. Chínhvì vậy, ngay từ bây giờ Ngân hàng cần tìm kiếm các khách hàng doanh nghiệp,các công ty lớn uy tín và hoạt động kinh doanh tốt có nhu cầu vốn trung và dàihạn để tập trung cho vay, gia tăng tỷ trọng tín dụng trung và dài hạn trong doanhsố cho vay của Ngân hàng. Bên cạnh đó Ngân hàng cũng tiếp tục cho vay ngắnhạn nhằm đáp ứng nhu cầu của người dân, đồng thời cũng để mang lại lợi nhuậncho Ngân hàng. 4.2.2.2. Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Để hoạt động đầu tư của Ngân hàng đạt hiệu quả và có thể đánh giá chínhxác tình hình cho vay của Ngân hàng, ngoài việc phân tích doanh số cho vay theothời hạn thì việc phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế là không thểthiếu được. Đối tượng cho vay của Ngân hàng gồm: Thành phần kinh tế Nhànước, kinh tế ngoài quốc doanh, kinh tế cá thể.GVHD: TS. Mai Văn Nam 51 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 8: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Kinh tế Nhà nước 7.975 1,50 7.905 1,00 37.056 3,18 (70) (0,88) 29.151 368,77Kinh tế ngoài quốc doanh 100.806 18,93 195.410 24,66 324.182 27,82 94.604 93,85 128.772 65,90Kinh tế cá thể 423.837 79,58 589.054 74,34 803.856 68,99 165.217 38,98 214.802 36,47Tổng cộng 532.618 100 792.369 100 1.165.094 100 259.751 48,77 372.725 47,04 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 52 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 900000 800000 Kinh tế Nhà nước 700000 Kinh tế ngoài quốc doanh 600000 Kinh tế cá thể 500000 400000 300000 200000 100000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Trong cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế thì thành phần kinhtế cá thể chiếm tỷ trọng cao nhất vì đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinhtế này khá đa dạng (cán bộ công nhân viên, cá nhân, hộ gia đình). Cụ thể, tỷtrọng của thành phần kinh tế này năm 2006 là 79,58%, năm 2007 chiếm 74,34%,và chiếm 68,99% vào năm 2008. Chiếm tỷ trọng cao thứ hai trong cơ cấu doanhsố cho vay là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh - thành phần kinh tế này baogồm công ty cổ phần, công ty TNHH, doanh nghiệp tư nhân, kinh tế tập thể…Đây là thành phần kinh tế rất linh hoạt và nhạy bén trong kinh doanh, vốn đầu tưcủa họ luôn được quay vòng rất nhanh nên nhu cầu vay vốn cũng khá cao, tỷtrọng qua 3 năm như sau 18,93% - 24,66% - 27,82%. Cuối cùng là thành phầnkinh tế Nhà nước, chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng doanh số cho vay, năm 2006chỉ chiếm 1,50%, năm 2007 còn 1,00%, đến năm 2008 chiếm 3,18%. Qua bảng 6 ta thấy, tổng doanh số cho vay theo thành phần kinh tế củaMHB Trà Vinh đều tăng qua 3 năm chủ yếu là do sự gia tăng doanh số cho vaythành phần kinh tế ngoài quốc doanh và kinh tế cá thể. Năm 2006, doanh số cho vay của thành phần kinh tế Nhà nước là 7.975triệu đồng. Đến năm 2007, doanh số cho vay của thành phần kinh tế này còn7.905 triệu đồng, giảm 0,88%. Sang năm 2008, doanh số cho vay tăng cao29.151 triệu đồng với tỷ lệ tăng tới 368,77%. Doanh số cho vay đối với thànhGVHD: TS. Mai Văn Nam 53 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpphần kinh tế Nhà nước tuy có tăng mạnh vào năm 2008 nhưng tỷ trọng vẫn thấphơn so với thành phần kinh tế khác. Do thành phần kinh tế Nhà nước có hiệu quảhoạt động kinh doanh chưa cao nên Ngân hàng chọn lọc rất kỹ khi cho vay đốivới thành phần kinh tế này. Mặt khác, đây không phải là thành phần kinh tế màNgân hàng chú trọng cho vay, Ngân hàng chỉ chú trọng cho vay đối với thànhphần kinh tế ngoài quốc doanh và kinh tế cá thể. Doanh số cho vay của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh năm 2007 tăngmạnh 93,85% tương đương tăng 94.604 triệu đồng. Năm 2008 tăng so với năm2007 là 128.772 triệu đồng tướng ứng tăng 65,90%. Đạt được kết quả trên là dotrong 3 năm qua Chi nhánh luôn mở rộng quan hệ tín dụng đối với thành phầnkinh tế ngoài quốc doanh như công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn,doanh nghiệp tư nhân, kinh tế tập thể. Trong đó chú trọng nhất là doanh nghiệptư nhân và công ty trách nhiệm hữu hạn: Đây là loại hình doanh nghiệp phổ biếnvà chiếm tỷ lệ khá cao trên địa bàn tỉnh, hoạt động ngày càng có hiệu quả. Nhậnthấy tầm quan trọng của khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ đối với nền kinh tếnói chung, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh nói riêng nên Chi nhánh đã tậptrung tiếp cận, đầu tư vốn cung cấp tín dụng cho thành phần kinh tế này ngàycàng nhiều. Đối với thành phần kinh tế cá thể, năm 2007 doanh số cho vay tăng 38,98%tương ứng tăng 165.217 triệu đồng. Đến năm 2008, tăng thêm 214.802 triệu đồngtương ứng tăng 36,47% so với năm 2007. Tại MHB Trà Vinh, đây là thành phầnkinh tế có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh số cho vaytừ năm 2006 đến năm 2008. Đối tượng cho vay chủ yếu của thành phần kinh tếnày là hộ kinh doanh cá thể và cá nhân vay với mục đích chăn nuôi và trồng trọt.Có thể nhận thấy doanh số cho vay của thành phần kinh tế này tăng đều qua cácnăm, ít bị ảnh hưởng bởi sự biến đổi của môi trường kinh tế. Nguyên nhân là dotrong những năm qua, Ngân hàng đã khuyến khích người dân đi vay dưới hìnhthức cầm cố sổ tiết kiệm và kỳ phiếu chưa đến hạn, bên cạnh mở rộng thị phầntiến hành giải ngân đến các hộ gia đình vùng nông thôn, đến cán bộ công nhânviên... giúp họ cải thiện và nâng cao đời sống tạo điều kiện phát triển kinh tế giađình dẫn đến doanh số cho vay tăng cao.GVHD: TS. Mai Văn Nam 54 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.2.3. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế Góp phần thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội tại địa phương cùngvới chiến lược phát triển kinh doanh của mình, cùng với việc phát triển hoạt độngtín dụng tại các vùng kinh tế trọng điểm chi nhánh còn mở rộng đầu tư đến tậncác xã vùng sâu, vùng xa. Cơ cấu đầu tư được xác định dựa trên sự chuyển dịchcơ cấu kinh tế của tỉnh nhà, vì vậy cơ cấu cho vay của Ngân hàng rất đa dạng:chăn nuôi, trồng trọt, xây dựng, công nghiệp, thương nghiệp,... Từ các mục đíchsử dụng vốn khác nhau đã góp phần tăng trưởng nền kinh tế qua các ngành nghềsản xuất kinh doanh làm cho đời sống của người dân được cải thiện. Qua bảng sốliệu ta thấy doanh số cho vay thể hiện khá chính xác tình hình kinh tế xã hội củatỉnh ta, người dân chủ yếu sống bằng nông nghiệp. Tuy nhiên, theo đường lối vàchính sách của Đảng thì dần dần đưa nước ta trở thành một nước công nghiệp,nên cơ cấu này cũng đã dần thay đổi theo và tăng lên một cách vượt bậc. Cụ thểnhư sau:GVHD: TS. Mai Văn Nam 55 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 9: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Nông nghiệp 126.572 23,76 138.016 17,42 139.067 11,94 11.444 9,04 1.051 0,76Công nghiệp chế biến 4.285 0,80 5.233 0,66 9.010 0,77 948 22,12 3.777 72,18Xây dựng 69.937 13,13 91.364 11,53 71.175 6,11 21.427 30,64 (20.189) (22,10)Thương nghiệp 251.612 47,24 440.740 55,62 796.364 68,35 189.128 75,17 355.624 80,69Ngành khác 80.212 15,07 117.016 14,77 149.478 12,83 36.804 45,88 32.462 27,74Tổng cộng 532.618 100 792.369 100 1.165.094 100 259.751 48,77 372.725 47,04 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 56 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Nông nghiệp Công nghiệp chế biến 2006 Xây d ựng 23,76% 15,07% Thương nghiệp 0,80% Ngành khác 13,13% 47,24% 2007 2008 17,42% 14,77% 11,94% 0,66% 12,83% 0,77% 11,53% 6,11% 55,62% 68,35% Hình 8: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế - Về cơ cấu: + Cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp là đối tượng đạt doanh số chovay chiếm tỷ trọng cao thứ hai trong tổng doanh số cho vay qua 3 năm. Ở ĐồngBằng Sông Cửu Long nói chung và tỉnh Trà Vinh nói riêng, do đặc điểm địa lý tựnhiên thuận lợi kết hợp với nền sản xuất nông nghiệp lâu đời, sản xuất nôngnghiệp là thế mạnh. Do đó, đối tượng này chiếm tỷ trọng khá cao trong tổngdoanh số cho vay của Ngân hàng qua 3 năm. Tỷ trọng năm 2006 là 23,76%, năm2007 chiếm tỷ trọng là 17,42%, đến năm 2008 chiếm 11,94% trong tổng doanhsố cho vay. + Ngành công nghiệp chế biến bao gồm các doanh nghiệp hoạt động tronglĩnh vực công nghiệp chế biến thủy sản, lương thực thực phẩm. Xét về cơ cấudoanh số cho vay thì ngành này chiếm tỷ trọng không cao, tỷ trọng qua 3 năm lầnlượt là 0,80% - 0,66% - 0,77%. + Ngành xây dựng: MHB Trà Vinh là Ngân hàng chuyên cho vay về lĩnhvực đầu tư xây dựng cơ bản, xây dựng nhà ở để phát triển cơ sở hạ tầng. Tuynhiên tỷ trọng của ngành này trong tổng doanh số cho vay chưa cao. Tỷ trọng từnăm 2006 đến năm 2008 lần lượt là 13,13% - 11,53% - 6,11%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 57 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp + Ngành thương nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổngdoanh số cho vay tại Ngân hàng, tỷ trọng năm 2006 là 47,24%, năm 2007 có tỷtrọng là 55,62%, năm 2008 chiếm 68,35%. Ngành thương nghiệp bao gồm sửachửa động cơ, mô tô, xe máy, đồ gia dụng. Ngành này chiếm tỷ trọng cao nhất làvì đây là ngành nghề kinh tế phát triển rộng khắp, đa dạng lại rất năng động nênnhu cầu vay vốn để đầu tư kinh doanh là thường xuyên và cần thiết. + Ngành khác bao gồm các ngành thủy sản, khách sạn và nhà hàng, vậntải, kho bãi, thông tin liên lạc… tỷ trọng lần lượt qua 3 năm như sau 15,07% -14,77% - 12,83%. - Về tốc độ tăng giảm: + Ngành nông nghiệp: Doanh số cho vay thuộc đối tượng này đều tăngqua các năm nhưng tỷ lệ tăng không cao lắm. Năm 2007 đạt 138.016 triệu đồngtăng hơn năm 2006 là 11.444 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng là9,04%. Năm 2008 đạt 139.067 triệu đồng, tăng 1.051 triệu đồng tương ứng tăng0,76% so với năm 2007. Tốc độ tăng không cao do chủ trương chuyển đổi kinh tếcủa tỉnh giảm tỷ trọng đối với ngành nông nghiệp, tăng tỷ trọng đối với ngànhcông nghiệp, thương nghiệp do vậy cơ cấu vốn tín dụng đầu tư cho các ngànhkinh tế cũng thay đổi, được tập trung vào các ngành chính, mũi nhọn phục vụcông nghiệp hóa hiện đại hóa. Thêm vào đó người dân vay để trồng trọt và chănnuôi đa số là các món nhỏ lẻ (dưới 50 triệu đồng), mà Ngân hàng đang hạn chếcho vay các món nhỏ lẻ, tập trung cho vay đối với các món vay lớn do đó doanhsố cho vay tăng không cao. + Ngành công nghiệp chế biến: Năm 2007 tăng 22,12% tức tăng 948 triệuđồng so với năm 2006 và năm 2008 đạt 9.010 triệu đồng tăng đến 72,18% tứctăng 3.777 triệu đồng so với năm 2007. Nguyên nhân của sự gia tăng mạnh nàylà do công nghiệp chế biến là một trong những ngành đang được đầu tư phát triểnở ĐBSCL nên Ngân hàng đang mở rộng cho vay đối với ngành nghề này. + Ngành xây dựng: Biến động khá thất thường năm 2007 tăng khá caonhưng lại giảm vào năm 2008. Năm 2007 đạt 91.364 triệu đồng, tăng 21.427triệu đồng hay 30,64% so với năm 2006. Đây là chính sách của Nhà nước nhằmtạo cho nước ta nói chung và tỉnh Trà Vinh nói riêng có hệ thống cơ sở hạ tầngkhang trang hiên đại. Bên cạnh đó mức sống của người dân được nâng cao nênGVHD: TS. Mai Văn Nam 58 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphọ muốn sống trong những căn hộ sang trọng hơn vì vậy họ đã mạnh dạn đầu tưcho lĩnh vực này. Đến năm 2008 doanh số chỉ đạt 71.175 triệu đồng, giảm 20.189triệu đồng tức giảm 22,10% so với năm 2007. Nguyên nhân chính của tình trạngnày là vào năm 2008 có những biến động thất thường trên thị trường bất độngsản và nhà đất làm cho các nhà đầu tư e ngại trong việc đầu tư vốn, đồng thời giácả một số vật liệu xây dựng tăng cao dẫn đến tình trạng người dân không muốnđầu tư để xây dựng và sửa chữa nhà. + Ngành thương nghiệp: Là ngành chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổngdoanh số cho vay tại Ngân hàng. Có thể dễ dàng nhận thấy doanh số cho vayngành này tăng cao qua 3 năm. Năm 2007 tăng 75,17% tức 189.128 triệu đồng,đạt 440.740 triệu đồng và năm 2008 tiếp tục tăng mạnh 80,69% tương ứng tăng355.624 triệu đồng so với năm 2007, đạt tới 796.364 triệu đồng. Khách hàng chủyếu của ngành nghề này là các doanh nghiệp vừa và nhỏ đang phát triển khámạnh, họ muốn tích cực tranh thủ mở rộng hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đóNgân hàng cũng đang chú trọng cho vay đối với các doanh nghiệp do đó doanhsố cho vay đối với lĩnh vực này luôn ở mức cao. + Ngành khác: Tỷ trọng cho vay các ngành khác tăng khá cao, số liệu chovay cụ thể như sau: Năm 2006 là 80.212 triệu đồng, năm 2007 tăng 45,88% tức36.804 triệu đồng, lên đến 117.016 triệu đồng và năm 2008 tiếp tục tăng thêm27,74% tương ứng 32.462 triệu đồng so với năm 2007, đạt 149.478 triệu đồng.Từ năm 2006 đến năm 2008, các ngành này kinh doanh sản xuất ổn định, pháttriển đều đặn đã giúp cho doanh số cho vay ở các ngành nghề này đều tăng quacác năm. 4.2.3. Phân tích doanh số thu nợ Cùng với doanh số cho vay thì doanh số thu nợ cũng là một chỉ tiêu màNgân hàng đặc biệt quan tâm. Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà Ngân hàng đãthu hồi từ các khoản đã giải ngân trong một khoảng thời gian nhất định. Do đó,việc thu nợ được xem là công tác khá quan trọng trong hoạt động tín dụng, gópphần tái đầu tư tín dụng và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển trong lưu thông.GVHD: TS. Mai Văn Nam 59 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.3.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Qua 3 năm doanh số thu nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổngdoanh số thu nợ. Tỷ trọng năm 2006 là 82,69%, năm 2007 là 87,96%, đặc biệtnăm 2008 doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao 92,98%. Ngược lạivới doanh số thu nợ ngắn hạn, doanh số thu nợ trung và dài hạn chiếm tỷ trọngrất thấp. Tỷ trọng lần lượt qua 3 năm là 17,31% - 12,04% - 7,02%. Thực tế doanhsố thu nợ phù hợp với doanh số cho vay hằng năm tại Ngân hàng. Trong doanhsố cho vay thì cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ lệ cao qua các năm, điều này đãlàm cho doanh số thu nợ cao và thu nợ ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng thunợ.GVHD: TS. Mai Văn Nam 60 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 10: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Ngắn hạn 384.438 82,69 623.801 87,96 1.019.622 92,98 239.363 62,26 395.821 63,45Trung và dài hạn 80.480 17,31 85.386 12,04 76.973 7,02 4.906 6,10 (8.413) (9,85)Tổng cộng 464.918 100 709.187 100 1.096.595 100 244.269 52,54 387.408 54,63 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 61 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 1200000 1000000 Ngắn hạn 800000 Trung và dài hạn 600000 400000 200000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 9: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Về tốc độ tăng giảm, doanh số thu nợ tại Ngân hàng qua ba năm đều tăng.Năm 2007, doanh số thu nợ tăng 52,54% so với năm 2006. Trong đó, thu nợngắn hạn năm 2007 tăng 239.363 triệu đồng, tỷ lệ tăng là 62,26% và thu nợ dàihạn năm 2007 tăng 4.906 triệu đồng tương ứng tăng 6,10% so với năm 2006.Sang năm 2008 doanh số thu nợ tăng 54,63% so với cùng kỳ năm 2007. Trongđó, thu nợ ngắn hạn năm 2008 tăng 395.821 triệu đồng hay 63,45%, còn thu nợtrung và dài hạn giảm 8.413 triệu đồng hay giảm 9,85% so với năm 2007. Doanh số thu nợ tại Ngân hàng qua các năm tăng cao, điều này đã thể hiệnthiện chí trả nợ của khách hàng và công tác thẩm định của Ngân hàng được thựchiện tốt. Doanh số thu nợ tăng qua 3 năm chủ yếu là nhờ tốc độ tăng trưởng khácao của doanh số thu nợ ngắn hạn. Nguyên nhân là do sự gia tăng các món vaycó thời hạn ngắn vì các khoản vay này có rủi ro ít, thời gian thu hồi nợ nhanh.Bên cạnh đó một phần chủ yếu là do chính sách thắt chặt công tác thu nợ củangân hàng, do đó mà kéo theo doanh số thu nợ cũng tăng theo doanh số cho vay.Ngược lại doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng rất thấp vào năm 2007 và giảmvào năm 2008. Mặc dù doanh số cho vay trung và dài hạn tăng qua các năm,nhưng do đặc điểm của loại cho vay này là thời hạn cho vay trên 1 năm và tiềnvay được trả định kỳ qua nhiều năm cùng với lãi vay điều đó làm cho doanh sốthu nợ trung và dài hạn giảm. Ngoài ra, loại cho vay trung và dài hạn rủi ro caoGVHD: TS. Mai Văn Nam 62 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnên Ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định để có thể thu hồi nợ đúngthời hạn. 4.2.3.2. Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Qua bảng 9 ta thấy, đối với tỷ trọng thu nợ của các thành phần kinh tế thìdoanh số thu nợ của thành phần kinh tế cá thể qua 3 năm đều đứng đầu, năm2006 có tỷ trọng là 76,51%, năm 2007 chiếm 74,16% và năm 2008 có tỷ trọng là69,95%. Đứng thứ hai là doanh số thu nợ của thành phần kinh tế ngoài quốcdoanh, tỷ trọng từ năm 2006 đến năm 2008 là 21,14% - 23,74% - 26,97%. Cũnggiống như doanh số cho vay thành phần kinh tế Nhà Nước vẫn chiếm tỷ trọngthấp nhất trong tổng doanh số thu nợ, cụ thể tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là2,35% - 2,11% - 3,08%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 63 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 11: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Kinh tế Nhà nước 10.924 2,35 14.949 2,11 33.723 3,08 4.025 36,85 18.774 125,59Kinh tế ngoài quốc doanh 98.284 21,14 168.338 23,74 295.754 26,97 70.054 71,28 127.416 75,69Kinh tế cá thể 355.710 76,51 525.900 74,16 767.118 69,95 170.190 47,85 241.218 45,87Tổng cộng 464.918 100 709.187 100 1.096.595 100 244.269 52,54 387.408 54,63 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 64 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 800.000 Kinh tế Nhà nước 600.000 Kinh tế ngoài quốc doanh Kinh tế cá thể 400.000 200.000 0 Năm 2006 2007 2008 Hình 10: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Nhìn chung tình hình thu nợ đối với thành phần kinh tế có sự chuyển biếnmạnh mẽ, do ngay trong khâu thẩm định, lựa chọn khách hàng được cán bộ tíndụng thực hiện tốt. Hơn nữa, trong thời gian qua Chi nhánh đã phân loại kháchhàng theo từng nhóm, có biện pháp quản lý như thường xuyên theo dõi, kiểm traviệc sử dụng vốn của khách hàng, thường xuyên đôn đốc và động viên kháchhàng trả gốc và lãi đúng hạn. Mặt khác, do doanh số cho vay tăng qua các nămdẫn đến doanh số thu nợ cũng tăng lên. Đối với thành phần kinh tế Nhà nước doanh số thu nợ năm sau luôn cao hơnnăm trước. Năm 2007 doanh số thu nợ là 14.949 triệu đồng tăng 36,85% so vớinăm 2006, đến năm 2008 tăng đến 125,59% tương ứng tăng 18.774 triệu đồng sovới năm 2007. Nguyên nhân là do các doanh nghiệp Nhà nước sản xuất kinhdoanh đạt hiệu quả cao nên thực hiện rất tốt việc trả nợ cho Ngân hàng. Doanh số thu nợ của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng cao qua mỗinăm. So với năm 2006, năm 2007 tăng 71,28% tức tăng 70.054 triệu đồng vànăm 2008 tăng tiếp 127.416 triệu đồng tương ứng 75,69% so với năm 2007.Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh kinh doanh bằng đồng vốn tự có n ên họ rấtchú trọng việc sử dụng vốn sao cho thật hiệu quả đảm bảo đồng vốn của họkhông bị mất đi mà còn sinh lời. Do đó việc trả nợ cho Ngân hàng được họ thựchiện khá đầy đủ. Đối với kinh tế cá thể: Doanh số thu nợ tăng đều đặn qua các năm. Năm2007 doanh số thu nợ của đối tượng này là 525.900 triệu đồng tăng 47,85% sovới năm 2006. Sang năm 2008 tăng 241.218 triệu đồng tương ứng tăng 45,87%GVHD: TS. Mai Văn Nam 65 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpso với năm 2007. Do việc sản xuất kinh doanh thuận lợi, bán hàng thu được tiền,đồng vốn quay vòng nhanh, sinh lời khá. Mặt khác, do chu kỳ sản xuất kinhdoanh của họ thường tương đối ngắn nên việc trả nợ cho ngân hàng được họ thựchiện khá đầy đủ. Nhìn chung, do Ngân hàng thường xuyên kiểm tra quá trình sử dụng vốnvay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng trả lãi và nợ vay đúng hạn. Đối vớinhững khách hàng gia hạn nợ, những khách hàng bị đánh giá có tình hình tàichính yếu, kém hay kinh doanh thua lỗ tùy vào mức độ tài chính cũng như khảnăng cải thiện tình trạng sản xuất của khách hàng mà Ngân hàng có thể lựa chọn,xem xét và đưa ra quyết định tiếp tục cho vay hay không. Điều này đã làm chocông tác thu hồi nợ qua 3 năm đạt kết quả khả quan. 4.2.3.3. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Qua bảng 10 ta thấy, đối với tỷ trọng thu nợ của các ng ành kinh tế thì doanhsố thu nợ của ngành thương nghiệp là cao nhất so với các ngành khác. Tỷ trọngcủa ngành thương nghiệp qua 3 năm lần lượt là 46,95% - 53,51% - 66,78%.Những con số này cho thấy doanh số thu nợ của ngành thương nghiệp khá ổnđịnh, hiệu quả của công tác thu nợ đang được duy trì tốt. Ngành có tỷ trọng thunợ cao thứ hai là ngành nông nghiệp, tỷ trọng từ năm 2006 đến năm 2008 lầnlượt là 21,45% - 18,19% - 12,73. Ngành kế tiếp là ngành xây dựng, cụ thể qua 3năm tỷ trọng của ngành này như sau 13,20% - 12,21% - 7,96%. Chiếm tỷ trọngthấp nhất tổng doanh số thu nợ là ngành công nghiệp chế biến. Tỷ trọng củangành công nghiệp chế biến qua 3 năm là 1,26% - 1,03% - 0,82%. Tỷ trọng từnăm 2006 đến năm 2008 là 17,14% - 15,06% - 11,71%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 66 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 12: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) Tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Nông nghiệp 99.738 21,45 128.992 18,19 139.589 12,73 29.254 29,33 10.597 8,22Công nghiệp chế biến 5.835 1,26 7.332 1,03 8.969 0,82 1.497 25,66 1.637 22,33Xây dựng 61.382 13,20 86.584 12,21 87.291 7,96 25.202 41,06 707 0,82Thương nghiệp 218.268 46,95 379.515 53,51 732.264 66,78 161.247 73,88 352.749 92,95Ngành khác 79.695 17,14 106.764 15,06 128.482 11,71 27.069 33,97 21.718 20,34Tổng cộng 464.918 100 709.187 100 1.096.595 100 244.269 52,54 387.408 54,63 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 67 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Nông nghiệp Công nghiệp chế biến 2006 Xây dựng 21,45% 17,14% Thương nghiệp 1,26% Ngành khác 13,20% 46,95% 2007 2008 18,19% 12,73% 15,06% 11,71% 0,82% 1,03% 12,21% 7,96% 53,51% 66,78% Hình 11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế Trong hoạt động kinh doanh, MHB Trà Vinh đã phân công trách nhiệm chotừng cán bộ tín dụng trong việc thu nợ tại địa bàn mình quản lý, thường xuyênkiểm tra, phát hiện kịp thời ngăn chặn khách hàng sử dụng vốn sai mục đích nênđã đạt được kết quả khá tốt trong công tác thu nợ theo ngành kinh tế qua 3 năm2006 - 2008. - Doanh số thu nợ ngành nông nghiệp đều tăng trưởng qua các năm. Năm2007 doanh số thu nợ tăng 29.254 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 29,33% sovới năm 2006. Nguyên nhân của sự tăng này là do việc thay đổi cơ cấu mùa vụđã mang lại hiệu quả cao, giá cả của các mặt hàng nông nghiệp tăng khá cao nênviệc trả nợ cho Ngân hàng diễn ra đúng hạn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thunợ của Ngân hàng. Năm 2008 tốc độ tăng không cao, tăng 8,22% so với năm2007. Điều này là do giá cả các nguyên liệu đầu vào tăng nhanh và thị trường đầura có những khó khăn nhất định nên công tác thu hồi nợ của Chi nhánh tăng thấp. - Doanh số thu nợ đối với ngành công nghiệp chế biến tăng trưởng và ổnđịnh qua các năm. Tốc độ tăng trung bình doanh số thu nợ hàng năm trên 20%.Năm 2007 tăng 25,66% so với năm 2006 lên đến 7.332 triệu đồng và năm 2008GVHD: TS. Mai Văn Nam 68 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptăng 22,33% so với năm 2007 đạt 8.969 triệu đồng. Đây là những ngành đượcquan tâm phát triển ở tỉnh Trà Vinh nên các doanh nghiệp khách hàng của Ngânhàng có được điều kiện kinh doanh thuận lợi, đạt hiệu quả cao, nhu cầu vốn tăngvà việc trả nợ ngân hàng cũng đầy đủ. - Đối với ngành xây dựng: Các khoản vay cho mục đích này có rất nhiềuthời hạn khác nhau, nên việc đánh giá doanh số thu nợ là khá phức tạp. Các mónvay có thời hạn ngắn thì khả năng thu hồi nợ rất dễ dàng, bên cạnh đó là các mónvay trung và dài hạn thì khả năng thu hồi nợ có nhiều rủi ro hơn nhưng nhìnchung doanh số thu nợ của lĩnh vực này đều tăng. Các khách hàng vay vốn để sửdụng cho mục đích này thường là người có nguồn thu nhập khá ổn định, có trìnhđộ và thiện chí trả nợ khá tốt nên rủi ro là khá thấp. Năm 2007 tăng hơn năm2006 là 41,06%. Đến năm 2008 tốc độ tăng doanh số thu nợ rất thấp 0,82%.Nguyên nhân do năm 2008 có nhiều biến động, giá vật tư gia tăng, công trình thicông bàn giao chưa đúng hạn, đồng vốn đầu tư dan đầu chưa thu hồi được do đóviệc thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn. Doanh số cho vay năm 2008 giảm so vớinăm 2007 mà doanh số thu nợ vẫn tăng, điều này cho thấy Ngân hàng quản lýchặt chẽ trong công tác thu hồi nợ. - Ngành thương nghiệp là ngành có doanh số thu nợ cao nhất tại Ngân hàng.Doanh số thu nợ qua 3 năm rất khả quan, năm 2007 tăng 73,88% so với năm2006 lên đến 379.515 triệu đồng. Đặc biệt năm 2008 doanh số thu nợ tăng đến92,95% so với năm 2007 đạt tới 732.264 triệu đồng. Như đã trình bày ở phầndoanh số cho vay, khách hàng chủ yếu của ngành nghề này là các doanh nghiệpvừa và nhỏ đang phát triển khá mạnh ở Trà Vinh, làm ăn có hiệu quả nên vay nợnhiều mà trả nợ cũng rất tốt. Bên cạnh đó doanh số cho vay ngành này rất caonên Ngân hàng cũng rất chú trọng đến công tác thu hồi nợ, do đó doanh số thu nợtăng rất cao qua 3 năm. - Các ngành khác bao gồm thủy sản, khách sạn và nhà hàng, vận tải, khobãi, thông tin liên lạc… đều có doanh số thu nợ tăng lên qua mỗi năm. Năm 2007tăng 33,97% so với năm 2006 và năm 2008 tăng tiếp 20,34% so với năm 2007.Điều này cho thấy khách hàng của các ngành này có uy tín, trả nợ vay đầy đủ vàcông tác thu nợ đối với ngành nghề này cũng được cán bộ tín dụng của Ngânhàng làm khá tốt.GVHD: TS. Mai Văn Nam 69 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.4. Phân tích tình hình dư nợ Dư nợ cho vay có thể được hiểu là hiệu số giữa doanh số cho vay và doanhsố thu nợ. Như vậy, chỉ tiêu dư nợ cho vay là khoản tiền đã giải ngân mà Ngânhàng chưa thu hồi về. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực để đánh giá về quy môhoạt động tín dụng trong từng thời kỳ. Đây l à chỉ tiêu không thể thiếu khi nói đếnhoạt động tín dụng của một Ngân hàng. Nhìn chung, các ngân hàng thương mạicó mức dư nợ cao thường là các ngân hàng có quy mô hoạt động rộng, nguồnvốn mạnh và đa dạng 4.2.4.1. Dư nợ theo thời hạn tín dụng Dư nợ là kết quả có được từ diễn biến tình hình cho vay. Do đó doanh sốcho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay nên dư nợngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ. Tỷ trọng năm 2006 là78,17%, năm 2007 là 81,60%, năm 2008 là 74,90%. Dư nợ trung và dài hạnchiếm tỷ trọng thấp hơn so với dư nợ ngắn hạn. Tỷ trọng lần lượt qua 3 năm là21,83% - 18,40% - 25,10%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 70 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 13: DƯ NỢ THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) Tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Ngắn hạn 372.193 78,17 456.408 81,60 470.230 74,90 84.215 22,63 13.822 3,03Trung và dài hạn 103.931 21,83 102.898 18,40 157.575 25,10 (1.033) (0,99) 54.677 53,14Tổng cộng 476.124 100 559.306 100 627.805 100 83.182 17,47 68.499 12,25 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 71 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 500000 Ngắn hạn 400000 Trung và dài hạn 300000 200000 100000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 12: Dư nợ theo thời hạn tín dụng Về tốc độ tăng giảm, trong thời gian qua, doanh số cho vay của Ngân hàngliên tục tăng lên góp phần làm cho tổng dư nợ cũng có sự gia tăng đáng kể. Năm2007 tổng dư nợ của Ngân hàng tăng 17,47% so với năm 2006, rõ ràng hoạt độngtín dụng của Ngân hàng đã có sự tăng trưởng với tốc độ khá cao. Trong đó dư nợngắn hạn năm 2007 tăng 22,63%, tương đương 84.215 triệu đồng so với năm2006. Kết quả này cho thấy Ngân hàng tập trung vào các lĩnh vực đầu tư ngắnhạn mà khách hàng chủ yếu vẫn là từ hoạt động sản xuất nông nghiệp. Trong khiđó, dư nợ trung và dài hạn trong năm 2007 lại giảm nhẹ. So với năm 2006, dư nợtrung và dài hạn năm 2007 giảm 1.033 triệu đồng, tỷ lệ giảm là 0,99%. Bướcsang năm 2008, tổng dư nợ của Ngân hàng tăng 12,25% so với năm 2007. Trongđó, dư nợ ngắn hạn tăng nhẹ chỉ 3,03%, tương đương 13.822 triệu đồng so vớinăm 2007. Dư nợ trung và dài hạn tăng mạnh 54.677 triệu đồng, tỷ lệ tăng là53,14% so với cùng kỳ. Có được điều đó một phần là do trong năm 2008, chovay doanh nghiệp của Ngân hàng tăng đáng kể. Bên cạnh, Ngân hàng tiếp tụccông tác sàng lọc kỹ khách hàng cho vay nên giảm tính rủi ro. Thực tế khi quyết định cho vay, ngoài việc chú trọng vào giá trị tài sản đảmbảo của khách hàng Ngân hàng còn tập trung tìm hiểu thẩm định phương án sảnxuất kinh doanh, nguồn trả nợ và tư cách của người vay. Có như vậy dư nợ tíndụng được mở rộng, đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng và cũng tránh choNgân hàng việc phải tiến hành và theo đuổi các vụ kiện khi người vay không trảđược nợ.GVHD: TS. Mai Văn Nam 72 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.4.2. Dư nợ theo thành phần kinh tế Xét về cơ cấu cũng giống như doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dư nợcủa thành phần kinh tế Nhà nước luôn chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng dưnợ. Tỷ trọng từ năm 2006 đến năm 2008 là 1,48% - 0,09% - 0,08%. Tỷ trọng caothứ 2 là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, tỷ trọng qua 3 năm là12,24% - 15,17% - 18,21%. Chiếm tỷ trọng cao nhất vẫn là thành phần kinh tế cáthể, năm 2006 chiếm tỷ trọng 86,28%, đến năm 2007 chiếm 84,74%, năm 2008có tỷ trọng là 81,71%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 73 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 14: DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Kinh tế Nhà nước 7.044 1,48 478 0,09 496 0,08 (6.566) (93,21) 18 3,77Kinh tế ngoài quốc doanh 58.258 12,24 84.852 15,17 114.302 18,21 26.594 45,65 29.450 34,71Kinh tế cá thể 410.822 86,28 473.976 84,74 513.007 81,71 63.154 15,37 39.031 8,23Tổng cộng 476.124 100 559.306 100 627.805 100 83.182 17,47 68.499 12,25 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 74 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 600.000 Kinh tế Nhà nước 500.000 Kinh tế ngoài quốc doanh 400.000 Kinh tế cá thể 300.000 200.000 100.000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ đối với thành phần kinh tế Nhà nước giảmmạnh vào năm 2007. Dư nợ năm 2007 chỉ có 478 triệu đồng, giảm 93,21% so vớinăm 2006. Nguyên nhân là do doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế Nhànước giảm trong khi đó doanh số thu nợ tăng cao, do đó dư nợ cũng giảm mạnh.Đến năm 2008 dư nợ tăng lên nhưng với tỷ lệ thấp chỉ 3,77%. Do thành phầnkinh tế Nhà nước không phải là thành phần kinh tế mà Ngân hàng chú trọng chovay. Hiện nay nền kinh tế có những bước phát triển mới trên con đường côngnghiệp hóa hiện đại hóa đất nước, khuyến khích các thành phần kinh tế ngoàiquốc doanh như công ty, doanh nghiệp phát triển, vì vậy ngày càng nhiều cáccông ty, doanh nghiệp đến chi nhánh để yêu cầu được vay vốn. Do đó, dư nợ đốivới thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đều tăng qua các năm, năm 2007 đạt84.852 triệu đồng tăng 45,65% so với năm 2006, năm 2008 tăng 34,71% so vớinăm 2007. Đối với thành phần kinh tế cá thể: Cùng với sự tăng lên của doanh số chovay, dư nợ của thành phần kinh tế này cũng tăng qua 3 năm. Dư nợ năm 2007 đạt473.976 triệu đồng tăng 15,37% so với năm 2006, đến năm 2008 là 513.007 triệuđồng tăng 8,23% so với năm 2007.GVHD: TS. Mai Văn Nam 75 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.4.3. Dư nợ theo ngành kinh tế Xét về cơ cấu, ngành nông nghiệp có tỷ trọng giảm dần qua các năm. Năm2006 có tỷ trọng là 25,93%, năm 2007 chiếm 23,69% và năm 2008 có tỷ trọng là20,97%. Điều này do Ngân hàng đang tập trung cho vay đối với doanh nghiệpmà trong nông nghiệp đa số là cá thể nhu cầu vay vốn thấp, vì vậy tỷ trọng ngànhnông nghiệp giảm qua các năm. Có thể nhận thấy công nghiệp chế biến là ngànhchiếm tỷ trọng khá thấp trong tổng dư nợ, cụ thể tỷ trọng qua 3 năm như sau0,93% - 0,42% - 0,38%. Tỷ trọng ngành xây dựng cũng giảm dần trong tổng dưnợ, tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là 17,51% - 15,76% - 11,62%. Thương nghiệp làngành có dư nợ chiếm vị trí cao nhất trong tổng dư nợ, tỷ trọng qua 3 năm là37,70% - 43,04% - 48,76%. Điều này cho thấy Ngân hàng luôn ưu tiên cho vayđối với ngành thương nghiệp. Tỷ trọng của các ngành khác biến đổi không nhiều,tỷ trọng qua 3 năm như sau 17,93% - 17,10% - 18,26%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 76 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 15: DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) Tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Nông nghiệp 123.452 25,93 132.476 23,69 131.650 20,97 9.024 7,31 (826) (0,62)Công nghiệp chế biến 4.431 0,93 2.332 0,42 2.373 0,38 (2.099) (47,37) 41 1,76Xây dựng 83.361 17,51 88.141 15,76 72.982 11,62 4.780 5,73 (15.159) (17,20)Thương nghiệp 179.492 37,70 240.717 43,04 306.147 48,76 61.225 34,11 65.430 27,18Ngành khác 85.388 17,93 95.640 17,10 114.653 18,26 10.252 12,01 19.013 19,88Tổng cộng 476.124 100 559.306 100 627.805 100 83.182 17,47 68.499 12,25 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 77 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Nông nghiệp Công nghiệp chế biến 2006 Xây dựng 25,93% Thương nghiệp 17,93% Ngành khác 0,93% 37,70% 17,51% 2007 2008 23,69% 17,10% 20,97% 0,42% 18,26% 0,38% 15,76% 43,04% 48,76% 11,62% Hình 14: Dư nợ theo ngành kinh tế - Về tốc độ tăng giảm, đối với ngành nông nghiệp, năm 2007 dư nợ tăng9.024 triệu đồng tương đương với tốc độ tăng 7,31% so với năm 2006. Sang năm2008 giảm 826 triệu đồng tức giảm 0,62%. Ta thấy dư nợ ngành nông nghiệpnăm 2007 tăng rất ít, do trong ngành nông nghiệp người dân vay để chăn nuôi,trồng trọt nên nhu cầu vốn thấp, mà Ngân hàng đang hạn chế cho vay các mónnhỏ lẻ vì vậy dư nợ ngành nông nghiệp tăng rất thấp. Sang năm 2008 dư nợ lạigiảm xuống, điều này là do năm 2008 lãi suất cho vay tăng cao nên người nôngdân cũng hạn chế đi vay do đó làm cho dư nợ năm 2008 giảm. - Có thể nhận thấy công nghiệp chế biến là ngành có dư nợ chiếm tỷ trọngthấp nhất trong tổng dư nợ. Năm 2006, dư nợ ngành này là 4.431 triệu đồng, năm2007 giảm tới 47,37% so với năm 2006 và năm 2008 tăng trở lại với tỷ lệ tăngchỉ 1,76% so với năm 2007 đạt 2.373 triệu đồng. Ngành công nghiệp chế biếnđang được quan tâm phát triển tại tỉnh và Ngân hàng cũng đang đầu tư cho vayđối với ngành này nhưng dư nợ lại giảm vào năm 2007 và chỉ tăng nhẹ vào năm2008 và tỷ trọng chiếm rất thấp trong tổng dư nợ. Điều này cho thấy Ngân hàngchưa thu hút được đối tượng này, Ngân hàng cần đưa ra chiến lược để thu hútGVHD: TS. Mai Văn Nam 78 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpkhách hàng thuộc ngành này, vì trong tương lai ngành công nghiệp chế biến sẽrất phát triển. - Đối với ngành xây dựng: Dư nợ của các món vay phục vụ cho việc xâydựng sửa chữa nhà biến động khá thất thường. Năm 2007 đạt 88.141 triệu đồngtăng hơn năm 2006 là 5,73%. Do năm 2007 kinh tế tỉnh phát triển khá cao, nhiềuhệ thống cơ sở hạ tầng được xây dựng nên nhu cầu vay vốn cao do đó dư nợ tăngtuy tốc độ tăng chưa được cao lắm. Năm 2008 giảm 17,20% còn 72.982 triệuđồng. Nguyên nhân do doanh số cho vay ngành xây dựng giảm kéo theo dư nợđối với ngành này cũng giảm. Mặt khác, nguồn vốn này được đầu tư nhưngkhông sinh lời và được trả bằng nguồn thu nhập khác và Ngân hàng chỉ cho vayđối với người dân ở thị trấn và thị xã, còn người dân ở xã, ấp thì Ngân hàngkhông chấp nhận cho vay. Do đó, làm cho dư nợ năm 2008 giảm xuống. - Dư nợ đối với ngành thương nghiệp trong 3 năm 2006 - 2008 khôngngừng tăng trưởng, tốc độ tăng dư nợ năm 2007 so với năm 2006 là 34,11% vànăm 2008 tăng so với 2007 là 27,18%. Nguyên nhân đây là những khách hàngthân quen đối với Ngân hàng, tỷ trọng cũng như tốc độ tăng qua 3 năm đều cao.Mặt khác ngành này đang phát triển tại tỉnh do vậy mà Ngân hàng tăng cườngcho vay đối với đối tượng này, tạo điều kiện cho họ có thể tiếp cận được nguồnvốn để mở rộng sản xuất làm cho dư nợ của ngành này tăng cao. - Ngành khác: Dư nợ của ngành đều tăng dần qua 3 năm, năm 2007 dư nợtăng 12,01% so với năm 2006, sang năm 2008 tăng 19,88% so với năm 2007. Dokhách hàng có uy tín, trả nợ vay đầy đủ nên Ngân hàng mạnh dạn cho vay, dẫnđến dư nợ qua 3 năm đều tăng. 4.2.5. Phân tích tình hình nợ quá hạn và nợ xấu Nợ quá hạn là những khoản nợ đến hạn thanh toán nhưng khách hàng chưathanh toán, Ngân hàng phải làm thủ tục chuyển sang nợ quá hạn. Đây là mộtdạng nợ mà Ngân hàng cần hạn chế đến mức thấp nhất. Do đó phân tích tình hìnhnợ quá hạn sẽ cho ta thấy thực tế số tiền m à Ngân hàng cho vay nhưng không th ểthu hồi được khi đến hạn. Trên nguyên tắc nợ quá hạn chứa đựng rủi ro tín dụngtrong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Nợ quá hạn càng cao thì rủi ro tín dụngcàng cao. Mặt khác nợ quá hạn còn ảnh hưởng tới lợi nhuận của Ngân hàng vìkhả năng thu nợ gốc đã khó, thì khả năng thu lãi càng khó hơn. Trong hoạt độngGVHD: TS. Mai Văn Nam 79 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệptín dụng của Ngân hàng thì chỉ tiêu nợ quá hạn là không thể tránh khỏi, nhưngphải hạn chế chỉ tiêu này đến mức thấp nhất vì nó có liên quan đến sự tồn tại củaNgân hàng. 4.2.5.1. Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng Về cơ cấu nợ quá hạn của Ngân hàng, ta thấy nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷtrọng cao hơn so với nợ quá hạn trung và dài hạn. Tỷ trọng nợ quá hạn ngắn hạnnăm 2006 là 68,27%, chiếm 64,71% vào năm 2007, năm 2008 có tỷ trọng là62,89% trong tổng nợ quá hạn. Nợ quá hạn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấphơn nợ ngắn hạn. Tỷ trọng qua 3 năm của nợ quá hạn trung và dài hạn là31,73% - 35,29% - 37,11%.GVHD: TS. Mai Văn Nam 80 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 16: NỢ QUÁ HẠN THEO THỜI HẠN TÍN DỤNG ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 Tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Ngắn hạn 3.129 68,27 5.828 64,71 10.493 62,89 2.699 86,26 4.655 80,04Trung và dài hạn 1.454 31,73 3.178 35,29 6.192 37,11 1.724 118,57 3.014 94,84Tổng cộng 4.583 100 9.006 100 16.685 100 4.423 96,51 7.679 85,27 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 81 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 12000 Ngắn hạn 10000 Trung và dài hạn 8000 6000 4000 2000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 15: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng Qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ quá hạn của Chi nhánh luôn tăng quacác năm, thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng ở bất kỳ cơ chế và thời điểm nàođều phát sinh nợ quá hạn và đây là vấn đề hết sức bình thường. Mọi hoạt độngcủa ngân hàng luôn chứa đựng rủi ro, yếu tố rủi ro luôn tỷ lệ thuận với lợi nhuận,vấn đề là hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro chủ quan có thể xảy ra. Nợ quáhạn theo thời hạn của Chi nhánh tăng liên tục qua các năm và tăng với tốc độ rấtcao: nợ ngắn hạn năm 2007 là 5.828 triệu đồng, tăng 86,26% so với 2006, sangnăm 2008 tốc độ tăng nợ ngắn hạn là 80,04% so với năm 2007. Về nợ quá hạntrung và dài hạn tuy chiếm tỷ trọng thấp nhưng vế tốc độ tăng lại tăng cao hơn sovới nợ quá hạn ngắn hạn. Năm 2007, nợ quá hạn trung và dài hạn tăng 118,57%so với năm 2006. Năm 2008 tiếp tục tăng 94,84% so với năm 2007. Nguyên nhândẫn đến nợ quá hạn tăng mạnh qua các năm là do những năm qua tình hình kinhtế tỉnh có sự biến động: bệnh cúm gia cầm, lỡ mồm lông móng, sâu gầy phá hoạicây trồng, giá xăng dầu tăng mạnh dẫn đến chi phí đầu vào cũng tăng theo... làmcho nông dân không có lời, các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả và thualỗ, dẫn đến mất khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Sự đánh giá kiểm tra khách hàngcủa các cán bộ tín dụng chưa chuẩn xác do đó tiềm ẩn rủi ro lớn, làm nợ quá hạntại Ngân hàng tăng rất mạnh.GVHD: TS. Mai Văn Nam 82 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 4.2.5.2. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế Thành phần kinh tế Nhà nước qua 3 năm đều không phát sinh nợ quá hạn.Điều này cho thấy thành phần kinh tế Nhà nước trong tỉnh có uy tín cao, hoạtđộng kinh doanh tương đối ổn định nên việc trả nợ cho Ngân hàng vẫn đangđược thực hiện tốt. Từ đó cho thấy Ngân hàng rất có chọn lọc trong việc cho vayđối với thành phần kinh tế này. Đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cótỷ trọng rất thấp trong tổng nợ quá hạn, năm 2006 không phát sinh nợ quá hạn,năm 2007 có phát sinh nợ quá hạn nhưng rất thấp chỉ có 2,56%, đến năm 2008 tỷtrọng này là 3,01%. Thành phần kinh tế cá thể có tỷ trọng nợ quá hạn qua 3 nămđều rất cao (trên 90%) trong tổng nợ quá hạn. Đa số khách hàng thuộc thànhphần kinh tế cá thể đều vay ngắn hạn, do đó cùng với nợ quá hạn ngắn hạn th ì nợquá hạn thành phần kinh tế cá thể cũng chiếm tỷ trọng rất cao.GVHD: TS. Mai Văn Nam 83 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 17: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 Tiền (%) tiền (%) tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Kinh tế Nhà nước - - - - - - - - - -Kinh tế ngoài quốc doanh - - 231 2,56 503 3,01 231 100 272 117,24Kinh tế cá thể 4.583 100 8.775 97,44 16.182 96,99 4.192 91,47 7.407 84,41Tổng cộng 4.583 100 9.006 100 16.685 100 4.423 96,51 7.679 85,27 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 84 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 20000 Kinh tế Nhà nước Kinh tế ngoài quốc doanh 15000 Kinh tế cá thể 10000 5000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 16: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế Xét về tốc độ tăng giảm, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có tỷ lệ tăngrất cao, tuy nhiên xét về số tuyệt đối thì không đáng kể so với thành phần kinh tếcá thể. Năm 2007 nợ quá hạn kinh tế ngoài quốc doanh là 231 triệu đồng tăng100% so với năm 2006 do năm 2006 không có nợ quá hạn. Năm 2008 nợ quá hạntăng tới 117,24% hay tăng 272 triệu đồng so với năm 2007. Nguyên nhân làm nợquá hạn của thành phần kinh tế này tăng cao do nền kinh tế có một số biến độngnhư xăng dầu tăng giá ảnh hưởng đến vận tải, chi phí đầu vào. Một số doanhnghiệp tài chính yếu kém, không có khả năng cạnh tranh trên thị trường dẫn đếnviệc làm ăn thua lỗ sinh ra nợ quá hạn. Đối với kinh tế cá thể : Qua bảng số liệu ta thấy hầu như nợ quá hạn của Chinhánh trong những năm qua tập trung vào đối tượng này, cả về số tuyệt đối lẫntương đối đều tăng rất cao. Năm 2007 nợ quá hạn của cá thể hộ gia đình tăng91,47% tương ứng với 4.192 triệu đồng so với năm 2006. Đến năm 2008 tốc độtăng nợ quá hạn là 84,41% tức tăng 7.407 triệu đồng so với năm 2007. Do doanhsố cho vay của đối tượng này trong những năm qua chiếm tỷ trọng cao trong tổngdoanh số cho vay của Ngân hàng, số tiền vay của mỗi cá thể hoặc hộ gia đìnhthường không lớn do vậy cán bộ tín dụng phải quản lý với số lượng khách hànglớn, không thể kiểm soát nổi việc sử dụng vốn của đối tượng này dẫn đến một sốkhách hàng cố tình sử dụng vốn sai mục đích. Hơn nữa, vốn tự có của đối tượngnày không cao do vậy mà số tiền vay Ngân hàng hầu như là đầu tư hết vào việcsản xuất, không có nguồn thu nhập phụ nếu như bị ảnh hưởng bởi thiên tai, dịchGVHD: TS. Mai Văn Nam 85 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpbệnh gây mất mùa, hoặc biến động về giá vật nuôi trên thị trường, không tìmđược nguồn tiêu thụ thì họ sẽ không có tiền để trả Ngân hàng do vậy mà nợ quáhạn của đối tượng này cao. 4.2.5.3. Nợ quá hạn theo ngành kinh tế Xét về cơ cấu ngành nông nghiệp có tỷ trọng nợ quá hạn cao nhất trongtổng nợ quá hạn theo ngành kinh tế. Năm 2006 có tỷ trọng là 47,24%, năm 2007là 47,50 và chiếm 53,98% vào năm 2008. Ngành công nghiệp chế biến có tỷtrọng thấp nhất, tỷ trọng qua 3 năm là 1,31% - 1,69% - 1,88%. Đối với ngành xâydựng có tỷ trọng tăng giảm qua các năm, năm 2006 là 2,40%, năm 2007 chiếm7,27%, đến năm 2008 có tỷ trọng là 3,29%. Ngành thương nghiệp tuy có tỷ trọngdư nợ cao nhất trong tổng dư nợ nhưng tỷ trọng nợ quá hạn lại không cao lắm, tỷtrọng qua 3 năm lần lượt là 14,14% - 11,97% - 9,74%. Ngành khác có tỷ trọng nợquá hạn khá cao trong tổng nợ quá hạn (trên 30%).GVHD: TS. Mai Văn Nam 86 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 18: NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) Tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Nông nghiệp 2.165 47,24 4.278 47,50 9.006 53,98 2.113 97,60 4.728 110,52Công nghiệp chế biến 60 1,31 152 1,69 314 1,88 92 153,33 162 106,58Xây dựng 110 2,40 655 7,27 549 3,29 545 495,45 (106) (16,18)Thương nghiệp 648 14,14 1.078 11,97 1.625 9,74 430 66,36 547 50,74Ngành khác 1.600 34,91 2.843 31,57 5.191 31,11 1.243 77,69 2.348 82,59Tổng cộng 4.583 100 9.006 100 16.685 100 4.423 96,51 7.679 85,27 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 87 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Nông nghiệp Công nghiệp chế biến 2006 Xây dựng Thương nghiệp 34,91% 47,24% Ngành khác 14,14% 2,40% 1,31% 2007 2008 47,50% 31,57% 31,11% 53,98% 11,97% 9,74% 7,27% 1,69% 3,29% 1,88% Hình 17: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế - Về tốc độ tăng giảm, nợ quá hạn ngành nông nghiệp: Nợ quá hạn chiếm tỷtrọng cao nhất và tăng cao qua các năm, năm 2007 nợ quá hạn tăng đến 97,60%so với năm 2006, năm 2008 tăng so với năm 2007 là 110,52%. Về phía Ngânhàng do địa bàn cho vay phân tán, thiếu cán bộ tín dụng nên việc quản lý khókhăn. Một cán bộ tín dụng phải quản lý nhiều khách hàng nên khó kiểm soát tìnhhình sử dụng vốn của khách hàng, mặt khác do đa số khách hàng sống ở nôngthôn, thông tin liên lạc chưa thuận tiện lắm nên việc gửi giấy thông báo lãi hayđiện thọai nhắc nhở khách hàng đóng lãi cũng gặp nhiều bất tiện vì vậy gây trởngại cho công tác thu nợ của Ngân hàng. Thêm vào đó, trong những năm quatình hình kinh tế có những biến động, giá các loại vật tư nông nghiệp tăng trongkhi các mặt hàng nông sản đứng giá, đa số người dân sản xuất nhỏ lẻ, không nắmbắt kịp thông tin thị trường nên việc sản xuất của một số hộ không hiệu quả gâykhó khăn cho công tác thu hồi nợ của Ngân hàng. - Ngành công nghiệp chế biến: Nợ quá hạn ngành công nghiệp chế biến cótốc độ tăng rất cao, tốc độ tăng trên 100%. Nợ quá hạn năm 2007 tăng 153,33%so với năm 2006, năm 2008 tiếp tục tăng 106,58% so với năm 2007. Mặc dù tốcđộ tăng rất cao nhưng do có tỷ trọng thấp nên không ảnh hưởng nhiều đến hoạtđộng của Ngân hàng. Tuy nhiên Ngân hàng cần chú ý đến các món vay của nhómGVHD: TS. Mai Văn Nam 88 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpkhách hàng này, mặc dù Ngân hàng đang cố gắng nâng cao doanh số cho vay đốivới ngành này nhưng cũng cần thẩm định và chon lọc kỹ khi cho vay để tránhtình trạng nợ quá hạn tăng cao như hiện nay. - Ngành xây dựng: Nợ quá hạn tăng giảm quá các năm, năm 2006 là 110triệu đồng, sang năm 2007 tăng rất cao tới 495,45% so với năm 2006. Nguyênnhân là do khách hàng sử dụng vốn vay không hiệu quả, thanh toán hợp đồngchậm, giá cả nguyên vật liệu, vật tư trên thị trường luôn biến động và tăng caoảnh hưởng xấu đến hiệu quả hoạt động kinh doanh kéo theo sự trễ nãi trong việctrả nợ ngân hàng. Ngoài ra, đối với khách hàng vay để xây hoặc sửa chửa nhà ởthì việc sử dụng vốn dùng cho các mục tiêu liên quan đến nhà ở nên món vay nàykhi được đầu tư thì nguồn trả nợ không hình thành từ vốn vay mà bằng mộtnguồn khác, nên khi nguồn thu nhập có vấn đề thì sẽ dẫn đến rủi ro nợ quá hạn l àrất cao. Năm 2008 nợ quá hạn giảm 106 triệu đồng với tỷ lệ 16,18% so với năm2007. Do nợ quá hạn năm 2007 tăng rất cao nên Ngân hàng đã chú trọng nhiềuđến công tác thu hồi nợ, thẩm định kỹ, đánh giá rủi ro trước khi quyết định chovay. Do đó làm cho doanh số cho vay giảm, doanh số thu nợ tăng lên nên nợ quáhạn năm 2008 đã giảm xuống. - Đối với ngành thương nghiệp: Nợ quá hạn của ngành này trong nhữngnăm qua cũng tăng khá cao. Năm 2007 so với năm 2006 nợ quá hạn đối vớingành thương nghiệp tăng 430 triệu đồng tương đương với tốc độ tăng 66,36%.Đến năm 2008 tăng 547 triệu đồng tức tăng 50,74% so với 2007. Nguyên nhâncủa sự tăng này là do trong những năm qua được sự khuyến khích của địaphương cộng với sự hỗ trợ của Ngân hàng, đây là lĩnh vực kinh doanh dễ kiếmlời và nhanh thu hồi vốn. Do vậy một số đối tượng không am hiểu cũng như chưacó kinh nghiệm thấy người khác kinh doanh có lời nên cũng ồ ạt kinh doanhtheo. Như kinh doanh ô tô, xe máy phải đóng cửa do những ngành này cần vốnkhá nhiều, chi phí phát sinh rất cao nếu không thu hút được khách hàng thì vốnkhông thu hồi được mà còn tốn thêm chi phí quản lý, kinh doanh thua lỗ nênkhông có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. - Ngành khác: Nợ quá hạn của ngành này tăng cao qua các năm. Năm 2007là 2.843 triệu đồng tăng 1.243 triệu đồng hay tăng 77,69% so với năm 2006.Sang năm 2008 là 5.191 triệu đồng, tăng 2.348 triệu đồng tức tăng 82,59% so vớiGVHD: TS. Mai Văn Nam 89 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnăm 2007. Do nhiều yếu tố của môi trường kinh doanh tác động khiến cho kháchhàng gặp khó khăn trong kinh doanh dẫn đến nợ quá hạn tăng cao. Nợ quá hạntăng chủ yếu do ngành thủy sản tăng cao, vì trong tổng nợ quá hạn ngành khácthì ngành thủy sản chiếm trên 90%. Hiện nay ngành thủy sản của tỉnh gặp nhiềukhó khăn, tôm chết hàng loạt, lại bị các thương lái ép giá nên người dân khôngthu được lợi nhuận do đó không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Còn cácngành nhà hàng khách sạn, vận tải… thì ảnh hưởng không đáng kể. Tuy nhiên, cũng rất khó mà tránh khỏi nợ quá hạn trong hoạt động kinhdoanh tiền tệ bởi vì số lượng khách hàng đến với Ngân hàng ngày càng đôngtrong khi lượng cán bộ tín dụng ít nên việc kiểm tra sử dụng vốn vay, đôn đốcthu hồi nợ chưa kịp thời mới dẫn đến nợ quá hạn. Thêm vào đó, khách hàng vayvốn sản xuất kinh doanh đa ngành nghề, có tính cạnh tranh trên thị trường, giá cảbiến động, tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn mà cán bộ tín dụng thường rất khó phát hiện.Vì vậy, để nợ quá hạn ngày một giảm dần cần theo dõi quá trình hoạt động và sửdụng vốn của khách hàng, công tác thẩm định cần tiến hành thật kỹ, đồng thờicho vay có chọn lọc, có biện pháp đôn đốc khách hàng khi đến hạn trả nợ. 4.2.5.4. Phân tích tình hình nợ xấu phân theo nhóm Như ta biết nợ quá hạn đã có nhiều rủi ro nhưng nợ xấu rủi ro còn cao hơncho ngân hàng, nợ xấu là những khoản tín dụng bao gồm cả lãi và gốc, hoặc gốchoặc lãi không thu được khi đến hạn. Chỉ tiêu nợ xấu cho thấy một số nhận xétvề chất lượng tín dụng của Chi nhánh.GVHD: TS. Mai Văn Nam 90 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.net Luận văn tốt nghiệp Bảng 19: NỢ XẤU PHÂN THEO NHÓM ĐVT: Triệu đồng Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng Số Tỷ trọng 2007/2006 2008/2007 tiền (%) tiền (%) Tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)Nợ nhóm 3 1.022 27,55 2.601 29,12 938 6,00 1.579 154,50 (1.663) (63,94)Nợ nhóm 4 704 18,98 807 9,04 3.596 22,99 103 14,63 2.789 345,60Nợ nhóm 5 1.984 53,48 5.523 61,84 11.107 71,01 3.539 178,38 5.584 101,10Tổng nợ xấu 3.710 100 8.931 100 15.641 100 5.221 140,73 6.710 75,13 (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh) GVHD: TS. Mai Văn Nam 91 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy http://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp Triệu đồng 12000 Nợ nhóm 3 10000 Nợ nhóm 4 8000 Nợ nhóm 5 6000 4000 2000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 18: Nợ xấu phân theo nhóm Về cơ cấu, nợ nhóm 5 luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ xấu. Tỷtrọng nợ nhóm 5 qua các năm là 53,48% - 61,84% - 71,01%. So với nợ nhóm 5thì nợ nhóm 3 và nhóm 4 có tỷ trọng thấp hơn. Tỷ trọng nợ nhóm 3 từ năm 2006đến năm 2008 là 27,55% - 29,12% - 6,00%. Tỷ trọng nợ nhóm 4 qua các năm là18,98% - 9,04% - 22,99%. Về tốc độ tăng giảm, qua bảng số liệu ta thấy tình hình nợ xấu của Ngânhàng liên tục tăng qua các năm và tốc độ tăng khá cao, năm 2007 tăng so vớinăm 2006 là 140,73%, năm 2008 tăng 75,13% so với năm 2007. Trong đó, năm2007 nợ nhóm 3 tăng rất cao so với năm 2006 tới 154,50%, nhưng sang năm2008 lại giảm xuống 63,94% so với năm 2007. Nguyên nhân làm cho nợ nhóm 3giảm đáng kể vào năm 2008 là do các món nợ này đã được cán bộ tín dụng đếnnhà thực hiện công tác động viên tuyên truyền lập phương hướng trả nợ cho họvà về thiện chí trả nợ của họ cũng rất tốt, cố gắng làm ăn để trả nợ. Nợ nhóm 4và nhóm 5 luôn tăng cao qua các năm. Nợ nhóm 4 năm 2007 là 807 triệu đồngtăng so với năm 2006 là 14,63% tương đương 103 triệu đồng, đến năm 2008 lạităng rất cao đến 345,60% tương đương 2.789 triệu đồng. Đối với nợ nhóm 5,năm 2007 là 5.523 triệu đồng, tăng rất cao 178,38% tương đương 3.539 triệuđồng so với năm 2006, năm 2008 tiếp tục tăng 101,10% tương đương 5.584 triệuđồng. Nguyên nhân là bên cạnh các món vay đã quá hạn ở các năm trước nhưngchưa xử lý được do đó phải chuyển sang nợ nhóm 4 và nhóm 5. Nguyên nhânGVHD: TS. Mai Văn Nam 92 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnữa do đây là các khách hàng cố tình không làm theo hướng dẫn của cán bộ tíndụng hoặc khi cán bộ tín dụng mời lên để làm việc thì họ không đến và về thiệnchí trả nợ và ý chí vươn lên làm ăn thì không tốt dẫn đến tình trạng nợ kéo dài. 4.2.6. Đánh giá tình hình cho vay Bảng 20: ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG Chỉ tiêu ĐVT 2006 2007 2008 Vốn huy động Triệu đồng 153.070 204.395 333.716 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 498.438 573.500 692.212 Doanh số cho vay Triệu đồng 532.618 792.369 1.165.094 Doanh số thu nợ Triệu đồng 464.918 709.187 1.099.918 Dư nợ đầu kỳ Triệu đồng 408.424 476.124 559.306 Dư nợ cuối kỳ Triệu đồng 476.124 559.306 627.805 Dư nợ bình quân Triệu đồng 442.274 517.715 593.556 Nợ quá hạn Triệu đồng 4.583 9.006 16.685 Nợ xấu Triệu đồng 3.710 8.931 15.641 Dư nợ/Tổng nguồn vốn % 95,52 97,53 90,70 Dư nợ/Tổng vốn huy động Lần 3,11 2,74 1,88 Nợ quá hạn/Dư nợ % 0,96 1,61 2,66 Rủi ro tín dụng % 0,78 1,60 2,49 Hệ số thu nợ % 87,29 89,50 94,41 Vòng quay vốn TD ngắn hạn Vòng 1,12 1,51 2,20 Vòng quay vốn TD trung và Vòng 0,81 0,83 0,59 dài hạn (Nguồn: Phòng nghiệp vụ kinh doanh MHB Trà Vinh)GVHD: TS. Mai Văn Nam 93 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Dư nợ/Tổng nguồn vốn Đây là một trong những chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá kết quả hoạtđộng của Ngân hàng, nó phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng. Năm2006, chỉ tiêu này là 95,52%, năm 2007 là 97,53% và năm 2008 là 90,70%. Chỉtiêu này luôn ở mức rất cao (trên 90%), chứng tỏ Ngân hàng đã sử dụng gần nhưtối đa nguồn vốn để cho vay, làm tốt vai trò điều tiết nguồn vốn giữa người thiếuvốn và người thừa vốn, đồng thời Ngân hàng cũng phải gánh chịu một mức rủi rorất lớn. Tuy nhiên Chi nhánh sử dụng phần lớn nguồn vốn để cho vay ngắn hạn,đây là loại hình kinh doanh có khả năng thu hồi vốn nhanh và ít rủi ro hơn loạihình cho vay trung và dài hạn nên đảm bảo hơn mục tiêu kinh doanh, an toàn vàhiệu quả. - Dư nợ/Tổng vốn huy động Chỉ tiêu này giúp đánh giá khả năng sử dụng vốn huy động vào hoạt độngtín dụng của Ngân hàng. Năm 2006 tỷ lệ này là 3,11 lần, năm 2007 là 2,74 lần vànăm 2008 là 1,88 lần. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, chỉ tiêunày quá lớn thì có nghĩa là khả năng huy động vốn của Ngân hàng thấp, ngượclại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ thì tức là Ngân hàng sử dụng vốn huy động khônghiệu quả. Năm 2006 bình quân 3,11 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động thamgia. Năm 2007 tình hình vốn huy động của Ngân hàng được cải thiện hơn so vớinăm 2006, bình quân 2,74 đồng dư nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia.Sang năm 2008 công tác huy động vốn có tốt hơn, bình quân 1,88 đồng dư nợ thìcó 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Từ đó cho thấy Ngân hàng đã và đang sửdụng triệt để nguồn vốn huy động, qua mỗi năm nguồn vốn huy động càng đápứng tốt hơn nhu cầu cho vay. - Nợ quá hạn/Dư nợ Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng của Ngân hàng, một đồng dư nợsẽ có bao nhiêu đồng nợ quá hạn. Chỉ số này càng thấp thì càng tốt, khi đó có ítnợ quá hạn và chất lượng tín dụng cao. Nếu chỉ số này càng cao thì chất lượng tíndụng thấp và hoạt động tín dụng của Ngân hàng có nhiều rủi ro. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại MHB Trà Vinh qua 3 năm có xuhướng tăng lên. Cụ thể năm 2006 chỉ tiêu này là 0,96%, năm 2007 là 1,61% vànăm 2008 là 2,66%. Chỉ tiêu này tăng dần làm cho chất lượng tín dụng của NgânGVHD: TS. Mai Văn Nam 94 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphàng giảm dần, MHB Trà Vinh cần tiếp tục nâng cao hiệu quả trong công tác thunợ. - Rủi ro tín dụng Đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nhất về tỷ lệ rủi ro phát sinh trong các món vaycủa Chi nhánh, nó thể hiện khả năng mà vốn đầu tư của chi nhánh không thu hồiđúng hạn hoặc có khả năng mất vốn. Do chưa có biện pháp ngăn ngừa hữu hiệunên tỷ lệ này của Chi nhánh tăng qua các năm: năm 2006 là 0,78%, năm 2007 là1,60%, đến năm 2008 tỷ lệ tăng lên đến 2,49%. Nguyên nhân là do Chi nhánhmở rộng qui mô hoạt động nên tất cả các chỉ tiêu của Chi nhánh đều tăng kể cảnợ quá hạn, nợ xấu. - Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ phản ánh kết quả thu hồi nợ của Ngân hàng cũng như khả năngtrả nợ vay của khách hàng, nó sẽ cho biết số tiền Ngân hàng thu hồi được trongthời kỳ nhất định. Qua bảng số liệu trên cho ta thấy hệ số này tăng qua 3 năm. Năm 2006 hệ sốthu nợ là 87,29%, đến năm 2007 thì hệ số này đạt 89,50%, năm 2008 hệ số nàytiếp tục tăng lên đạt 94,41%. Đây là một kết quả khá tốt, năm 2006 cứ 100 đồngđi cho vay Ngân hàng thu lại được 87,29 đồng, năm 2007 mang 100 đồng đi chovay ngân hàng đã thu lại được 89,50 đồng và đến năm 2008 thì 100 đồng đemcho vay Ngân hàng thu lại được 94,41 đồng. Ngân hàng cần tiếp tục duy trì vàphát huy các biện pháp thu hồi nợ đang thực hiện, cần phải kết hợp giữa tăngdoanh số cho vay và tăng cường việc thu hồi nợ giúp cho đồng vốn của Ngânhàng luân chuyển liên tục và đảm bảo an toàn. - Vòng quay vốn tín dụng Chỉ số này nhằm đánh giá được tình hình thu nợ so với dư nợ mà Chi nhánhđã cho vay để thấy rõ hơn tình hình luân chuyển vốn của Ngân hàng. Trong 3 năm qua vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của MHB Trà Vinh luôntăng. Năm 2006 là 1,12 vòng, năm 2007 là 1,51 vòng và 2008 tăng lên 2,20vòng. Điều này cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng cao, thời gian thu hồinợ nhanh. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn tăng lên là nhờ chính sách tín dụngcủa Chi nhánh là các món vay ngắn hạn, bên cạnh đó là chính sách chú trọng đếncông tác thu hồi nợ, các nhân viên được ban lãnh đạo Chi nhánh phổ biến rất kỹGVHD: TS. Mai Văn Nam 95 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpvề tầm quan trọng của nó. Nên ngoài việc xem xét và thẩm định thật kỹ trước khicho vay thì sau khi cho vay cán bộ Ngân hàng còn rất tích cực trong công táckiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng và đôn đốc khách hàng trả nợ khi đếnhạn. Còn vòng quay vốn tín dụng trung và dài hạn tăng nhẹ và sau đó lại giảm.Năm 2006 vòng quay vốn tín dụng là 0,81, năm 2007 là 0,83 vòng, đến năm2008 chỉ có 0,59 vòng giảm 0,24 vòng so với năm 2007. Vòng quay vốn tín dụngtrung và dài hạn có xu hướng giảm cho thấy công tác thu hồi nợ của Ngân hàngđối với món vay trung và dài hạn chưa rốt. Ngân hàng nên quan tâm hơn đối vớicác món vay trung và dài hạn. Tóm lại, qua việc phân tích các chỉ tiêu tài chính, có thể nhận thấy tình hìnhhoạt động tín dụng tại MHB Trà Vinh là khá tốt, mạng lưới tín dụng ngày càngđược mở rộng. Tuy nhiên, Ngân hàng cần phát huy tích cực hơn nữa công táchuy động vốn tại chỗ để tương xứng với quy mô tín dụng hiện có, giảm bớt gánhnặng tín dụng cho nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở. Riêng về vấn đề nợ quá hạn,đây là khó khăn chung của rất nhiều ngân hàng. MHB Trà Vinh trong thời giantới cần chủ động nâng cao hiệu quả của công tác thu nợ để cho đồng vốn của Chinhánh được đảm bảo an toàn, quay vòng nhanh mang lại nhiều lợi nhuận.GVHD: TS. Mai Văn Nam 96 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐNVÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH TRÀ VINH5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 5.1.1 Huy động vốn Công tác huy động vốn đóng một vai trò quan trọng trong hoạt động củaNgân hàng, đó là cơ sở để Ngân hàng có được một nguồn vốn ổn định và tạo thếchủ động cho Ngân hàng trong quá trình hoạt động. Ngoài ra, có được một nguồnvốn đủ lớn, đủ mạnh còn là cơ sở quyết định sự tăng trưởng tín dụng của Ngânhàng. Nguồn vốn huy động qua 3 năm 2006 – 2008 có sự tăng lên rõ rệt, đáp ứngđược nhu cầu vay vốn của khách hàng nhưng trong đó nguồn vốn điều chuyển từTrung ương vẫn còn chiếm tỷ trọng khá cao. Chi phí sử dụng vốn điều chuyển sẽlàm giảm đi lợi nhuận của Ngân hàng. Nguồn vốn huy động của Ngân hàng chủ yếu là từ tiền gửi tiết kiệm của cánhân, hộ gia đình sản xuất kinh doanh nhỏ nên vốn huy động chưa nhiều, chưađáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng có nhu cầu ngày càng tăng. Sản phẩm huy động vốn còn đơn giản, vẫn là tiền gửi thanh toán, tiền gửitiết kiệm, kỳ phiếu. Phương thức huy động chưa phong phú, chưa có sản phẩmđặc thù, do đó chưa tạo được lợi thế cạnh tranh riêng nên chưa huy động đượchết vốn nhàn rỗi của dân cư. Ngoài ra, những sản phẩm dịch vụ tiện ích phát triểnchưa nhiều cũng làm hạn chế nguồn huy động vốn của Ngân hàng. MHB Trà Vinh được thành lập không lâu nên sức cạnh tranh cũng như kinhnghiệm của Ngân hàng vẫn chưa bằng một số ngân hàng khác trên địa bàn nhưNH Nông nghiệp & Phát triển nông thôn, NH Đầu tư và Phát triển, NH Đông Á,Sacombank..., được thành lập sớm và đã có quan hệ giao dịch truyền thống vớihầu hết các khách hàng sản xuất kinh doanh lớn, đồng thời có kinh nghiệm vàbiết áp dụng các biện pháp cạnh tranh để lôi kéo và giữ khách hàng của mình.GVHD: TS. Mai Văn Nam 97 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp 5.1.2. Cho vay Cho vay là vấn đề được tất cả các ngân hàng quan tâm vì nó mang lại lợinhuận chủ yếu cho ngân hàng. Lực lượng cán bộ tín dụng không nhiều mà địa bàn cho vay rộng, số lượngkhách hàng đến vay ngày càng nhiều. Mặt khác, cán bộ tín dụng phải thực hiệnnhiều khâu trong quá trình cho vay, từ tìm kiếm khách hàng cho tới thẩm định,làm hồ sơ cho khách hàng. Sau đó cán bộ tín dụng còn phải nhắc nhở nợ, thu nợ,phân loại nợ,... nên không tránh khỏi những thiếu sót trong công tác thẩm định,xét duyệt cho vay, việc kiểm tra các món nợ đến hạn không thường xuyên dẫnđến nợ quá hạn tăng lên Giá cả thị trường không ổn định làm cho người dân và các doanh nghiệpkhông đảm bảo mức hoàn trả cho Ngân hàng. Và do sử dụng vốn sai mục đíchdẫn đến tình trạng đến hạn trả nợ mà người dân không có khả năng hoàn trả choNgân hàng. Ngân hàng còn chưa thật sự chủ động tiếp cận với nhu cầu phát triển củakinh tế tư nhân, thông tin cần thiết để khách hàng có thể tự lựa chọn các dịch vụngân hàng còn có phần hạn chế. Công tác giám sát khách hàng sau khi vay vốn hiện nay chưa thật sự hiệuquả. Nguyên nhân là do thói quen sử dụng tiền mặt của xã hội và khách hàngcùng lúc quan hệ với nhiều ngân hàng nên rất khó kiểm soát.5.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN Mặc dù vốn huy động của MHB Trà Vinh trong 3 năm qua có sự tăngtrưởng, nhưng xét về tỷ trọng thì vốn huy động chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấunguồn vốn của Ngân hàng. Để nâng cao lợi nhuận, chủ động trong việc cấp tíndụng thì Ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn. Do đó em đề nghịmột số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của MHB TràVinh trong thời gian tới. * Tạo lòng tin từ khách hàng Trước hết cần phải tạo niềm tin đối với khách hàng, bởi vì lòng tin là mộttrong những vấn đề sống còn của ngân hàng. Ngân hàng có huy động vốn đượckhông là nhờ vào lòng tin của dân chúng. Tạo lòng tin nơi khách hàng là mộtbiện pháp tổng hợp nhiều khía cạnh, sau đây là một số biện pháp điển hình:GVHD: TS. Mai Văn Nam 98 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Cơ sở vật chất: Là một trong những cơ sở vững vàng nhất để tạo niềm tinnơi khách hàng, nhất là vấn đề huy động tiền gửi. Trước hết Ngân hàng cần đầutư vào cơ sở vật chất cho trụ sở làm việc thêm tiện nghi, trang trí thẩm mỹ, sắpxếp một cách khoa học. Như thế sẽ tạo ấn tượng tốt cho khách hàng, có thể yêntâm ký thác tiền vốn của mình. - An toàn: Đây là yếu tố khách hàng rất quan tâm khi họ gửi tiền vào ngânhàng, vì ngoài lãi suất khách hàng còn chú ý đến độ an toàn vốn của mình. Rất cóthể khách hàng ưa chuộng mức lãi suất vừa phải mà độ an toàn vốn của họ caohơn lãi cao mà không an toàn. Để khách hàng thấy được độ an toàn vốn của mìnhNgân hàng cần phải nâng cao hiệu quả hoạt động của mình đây là một biện phápcơ bản để lôi kéo khách hàng đặc biệt là khách hàng gửi tiền để thanh toán. Bởivì Ngân hàng làm ăn có hiệu quả, có nguồn tài chính dồi dào, có uy tín thì khikhách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, khách hàng mới tin rằng trong bất cứ tìnhhuống khẩn cấp nào khi họ cấn vốn thì Ngân hàng cũng có thể đáp ứng được. - Phong cách phục vụ và trình độ nhân viên: Phong cách phục vụ là yếu tốrất quan trọng tác động trực tiếp vào tâm lý khách hàng, họ là cầu nối giữa Ngânhàng và khách hàng. Do đó những nhân viên trực tiếp tiếp xúc với khách hàngcần có một tác phong và phong cách tốt như ân cần, niềm nở, lịch sự, nhã nhặn,cởi mở, tận tâm và nhất là phải có trình độ. Mục tiêu chính là làm sao cho họhoàn thành nhiệm vụ với tinh thần trách nhiệm cao, có hiểu biết để giải thích chokhách hàng một cách tường tận và chính xác những vấn đề mà họ quan tâm. * Chính sách Marketing Ngân hàng muốn tồn tại và phát triển trong môi trường kinh doanh có sựcạnh tranh sôi nổi và gay gắt giữa các tổ chức tín dụng hiện nay, việc ứng dụngmarketing ngân hàng hiện nay là rất cần thiết trong hoạt động ngân hàng.Marketing đóng vai trò đặc biệt quan trọng đến sự thành công của một ngân hàngtrong một môi trường cạnh tranh sôi nổi giữa các tổ chức tín dụng, nó được xemlà chiến lược có tính kế hoạch lâu dài của ngân hàng nhằm thoả mãn nhu cầu vốncủa khách hàng. Cần phải có chiến lược cụ thể cho từng giai đoạn : - Quảng cáo hình thức bằng tờ bướm: Đây là hình thức tiết kiệm và hiệuquả, trong tờ bướm giới thiệu ngắn gọn, đặc biệt chú trọng sự tin tưởng củakhách hàng đối với Ngân hàng như: giới thiệu về vốn điều lệ, thời gian hoạt độngGVHD: TS. Mai Văn Nam 99 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpvà phát triển, giới thiệu các thể thức huy động và các tiện ích phục vụ của Ngânhàng - Gửi phiếu trưng cầu ý kiến trong dân, thông qua hình thức thống kê trắcnghiệm về thu nhập, phương thức phục vụ và nhu cầu phục vụ. Nếu phương thứcthuận tiện và có lợi cho người gửi đã chọn, từ đó quyết định các hình thức huyđộng phù hợp với nhận thức của người dân trong từng thời kỳ, từng khu vực vàtừng đơn vị. - Thực hiện tốt công tác tiếp thị thông qua phương tiện thông tin đại chúngbằng hình thức truyền thanh hoặc truyền hình về công tác huy động vốn. - Khuyến mại hấp dẫn, đẩy mạnh tiếp thị, đổi mới phong cách giao dịch. * Đa dạng hóa các hình thức huy động Trong những năm gần đây tốc độ tăng trưởng dư nợ của ngân hàng luôn caohơn tốc độ tăng trưởng nguồn vốn tự huy động. Các hình thức huy động truyềnthống như tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, kỳ phiếu có mụcđích với nhiều kỳ hạn khác nhau là hình thức gửi gọn rút gọn khó có thể thu hútthêm vốn nhàn rỗi. Trong xã hội phải có nhiều hình thức huy động tiền gửi mớiđáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người gửi tiền. Ngân hàng cần có chiến lược huy động vốn đa dạng bao gồm việc mở rộngđối tượng khách hàng gửi tiền, và đa dạng hoá các hình thức gửi tiền như mởrộng đến mọi tầng lớp dân cư, mở rộng hình thức huy động vốn, áp dụng cáchình thức huy động vốn mới như lãi suất bậc thang, tiết kiệm an sinh, tiết kiệmbảo hiểm, tiết kiệm bảo đảm bằng vàng, ngoại tệ... Phát triển các dịch vụ trọn góinhư: thu, chi hộ tiền mặt, dịch vụ tại nhà, dịch vụ qua Internet... mở rộng hìnhthức gửi tiền, bao gồm tiền gửi tiết kiệm, phát triển hình thức thanh toán bằng thẻtín dụng, các khoản tiền gửi trung dài hạn..., đa dạng hoá các loại tiền huy động,tổ chức kiểm soát, phân tích điều kiện và tình hình huy động vốn từng thời điểmvà trong từng thời kỳ để có những biện pháp hữu hiệu tăng khả năng huy độngvốn. Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, nhu cầu đời sống sinh hoạtcủa người dân hiện nay đã được nâng lên rõ rệt. Các dịch vụ đáp ứng nhu cầu chitrả của người dân ngày càng thuận tiện. Người dân không cần phải nắm giữ nhiềutiền trong nhà mà vẫn có thể mua sắm được đầy đủ thông qua tài khoản cá nhân.GVHD: TS. Mai Văn Nam 100 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpViệc mua sắm tiêu dùng và tích luỹ là hai khoảng thời gian hoàn toàn tách biệt,vì vậy Ngân hàng cần phải có hình thức huy động mới phù hợp như: gửi một nơirút nhiều nơi, gửi một lần rút nhiều lần hoặc gửi nhiều lần rút một lần. Bằng hìnhthức này, Ngân hàng sẽ thu hút một lượng vốn nhàn rỗi còn nằm trong dân, nhấtlà đối với cán bộ công nhân viên chức. Mặt khác vừa tạo thuận vừa tạo thêm tíchluỹ cho người gửi, đặc biệt tạo ra được nguồn vốn khá ổn định cho Ngân hàng. Để nguồn vốn tiếp tục tăng trưởng, Chi nhánh cần phải quan tâm đến chínhsách khách hàng, chính sách lãi suất. Nếu thực hiện lãi suất huy động hợp lý, hấpdẫn sẽ thu hút được ngày càng nhiều khách hàng vào Ngân hàng gửi tiền. * Thực hiện điều chỉnh lãi suất linh hoạt - Bằng nhiều hình thức huy động tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳhạn, cơ cấu lãi suất thích hợp để hấp dẫn khách hàng gởi tiền. - Ngân hàng phải ổn định lãi suất huy động của mình, trường hợp phải sụtgiảm lãi suất, Ngân hàng cần có sự giải thích với khách hàng và tạo cho họ sự ổnđịnh về tâm lý. Cần có nhiều hình thức áp dụng lãi suất ưu đãi với số tiền gửi lớnvà kỳ hạn gửi dài, gửi tiết tiệm tích luỹ và cho phép rút từng phần theo nhu cầukhách hàng, tặng quà khuyến mãi, tiết kiệm dự thưởng và kèm theo các dịch vụhỗ trợ thanh toán, chuyển tiền thuận lợi cho khách hàng... * Chính sách khách hàng - Chi nhánh cần hoàn thiện cho mình một chính sách khách hàng hợp lý vàcó hiệu quả. Tư vấn và hỗ trợ người dân làm các thủ tục liên quan đến gửi tiền,hướng dẫn người dân cách sử dụng tiền nhàn rỗi hợp lý, đồng thời giúp ngườidân hiểu rõ vai trò và những dịch vụ tiện ích của Ngân hàng. - Ngân hàng nên tìm hiểu nguyên nhân của những khách hàng ngừng giaodịch, rút tiền gửi chuyển sang ngân hàng khác để có biện pháp thích hợp nhằmkhôi phục lại và duy trì quan hệ tốt với khách hàng. Cử cán bộ nghiệp vụ giỏi,đạo đức tốt có khả năng giao tiếp tốt để giao dịch, chăm sóc khách hàng có số dưtiền gửi lớn. *Nâng cao trình độ kỹ năng công nghệ Muốn thu hút được nhiều nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu cuyển dịch cơ cấukinh tế, thì phải thực hiện việc hiện đại hoá cộng nghệ thông tin để thực hiệnthanh toán thẻ sẽ giúp cho Ngân hàng mở rộng được hình thức huy động gửi mộtGVHD: TS. Mai Văn Nam 101 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnơi rút nhiều nơi, đáp ứng tâm lý yên tâm thuận tiện gửi tiền và rút tiền củakhách hàng.5.3. GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY Bên cạnh việc huy động vốn ngày càng nhiều với những biện pháp linhhoạt, hấp dẫn thì Ngân hàng cũng phải nỗ lực tìm biện pháp nâng cao hiệu quả sửdụng vốn. Để tránh dòng tiền bị đóng băng, làm tăng doanh thu và lợi nhuận thìchi nhánh phải có những biện pháp thực sự phù hợp giữa việc huy động và sửdụng vốn nhằm mang lại hiệu quả kinh doanh ngày càng cao. Với thực tế sửdụng vốn của Ngân hàng trong những năm qua xét thấy có nhiều vấn đề Ngânhàng cần phải cải thiện nhằm đạt được mục tiêu kinh doanh mang lại nhiều lợinhuận hơn. Vì vậy, MHB Trà Vinh cần phải thực hiện một số vấn đề sau đây đểnâng cao hơn nữa hiệu quả sử dụng vốn của mình, sau đây là một số giải phápđiển hình nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay: - Thực hiện chiến lược khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, từng bướcnâng cao chất lượng tín dụng đồng thời duy trì khách hàng truyền thống củaNgân hàng. Đối với khách hàng truyền thống, vay trả có uy tín, hoạt động sảnxuất kinh doanh có hiệu quả thì Ngân hàng nên dùng một mức cho vay ưu đãi vềlãi suất tạo điều kiện thuận lợi hơn cho khách hàng an tâm hoạt động sản xuấtkinh doanh. Đối với cá thể, việc cho vay đều thực hiện dưới hình thức thế chấptài sản, tuy nhiên, Ngân hàng không nên xem việc thế chấp là yếu tố quyết địnhđộ an toàn của khoản vay mà cần xem xét mục đích vay có mang lại hiệu quảđích thực không, có khả năng trả được nợ không và một điều quan trọng là ý chílàm ăn, thiện chí trả nợ như thế nào mới quyết định cho vay. Một vấn đề quantrọng nữa là trong và sau khi cho vay, Ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểmtra việc sử dụng vốn vay, đặc biệt là những khoản vay lớn và những khách hàngmới giao dịch lần đầu. - Chuyên môn hóa trách nhiệm cho từng cán bộ tín dụng: lập bộ phận giaodịch với khách hàng, tổ thẩm định, tổ xử lý nợ, vì vậy mỗi cán bộ có nhiệm vụriêng không bị chi phối bởi các nhiệm vụ khác, bảo đảm tính khách quan mộtcách tuyệt đối vì từ khâu tiếp xúc với khách hàng, thẩm định món vay và xử lýthu hồi nợ đều rất quan trọng, giúp Chi nhánh cho vay, thu hồi nợ và gốc đúnghạn, lợi nhuận cao và giảm tối đa nợ quá hạn.GVHD: TS. Mai Văn Nam 102 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Thực hiện rà soát, đánh giá tình hình nợ, định kỳ phân loại để nắm rõ thựctrạng dư nợ tín dụng. Rà soát, quản lý danh mục tín dụng của Ngân hàng để đảmbảo thực hiện đúng mục tiêu đề ra. - Tổ chức xem xét, thẩm định kỹ, chặt chẽ trước khi cấp các khoản tín dụngmới trong đó có nội dung quan trọng l à đánh giá và dự phòng khả năng xảy ra rủiro. - Thực hiện hoàn chỉnh, bổ sung và quản lý chặt chẽ hồ sơ tín dụng. Cầnban hành quy định cụ thể, chặt chẽ về việc lưu trữ, bảo quản và quản lý hồ sơ tíndụng. - Có chính sách khen thưởng, giao chỉ tiêu về doanh số cho vay, doanh sốthu nợ, dư nợ, thu nợ quá hạn đến từng cán bộ. - Tiến hành kiểm tra khảo sát thực tế từng địa bàn để xem xét đánh giá nhucầu vốn trong tương lai, cũng như khả năng trả nợ của các món vay đã phát sinh. - Ngân hàng phải theo dõi việc sử dụng vốn của khách hàng, xem kháchhàng có thực hiện được đầy đủ những điều khoản thoả thuận trong hợp đồng đểđảm bảo Ngân hàng thu hồi nợ cả gốc lẫn lãi có nghĩa là người sử dụng vốn cũngcó lợi mà Ngân hàng cũng có lợi. - Trong cơ chế thị trường hiện nay các ngân hàng vẫn áp dụng nguyên tắccơ bản sau: Cho vay đúng đối tượng, đúng mục đích, có tài sản thế chấp, thu hồiđược cả gốc lẫn lãi. Đồng thời vị trí khách hàng cũng được nâng cao, vì trong thếcạnh tranh đã qua rồi cái thời “Người mua cần người bán” muốn có khách hàngđến với mình và muốn tồn tại và phát triển đòi hỏi Ngân hàng phải chú ý nhữngvấn đề sau: + Cán bộ tín dụng phải năng động, sáng tạo, phải tìm khách hàng để giớithiệu “sản phẩm” của mình, tạo sức hấp dẫn về lãi suất tiền gửi và lãi suất chovay, có như vậy mới chủ động được nguồn vốn cho vay, cán bộ tín dụng sẽ tìmhiểu cặn kẽ nhu cầu vay của khách hàng. Đồng thời tạo lòng tin cho người vaybằng cách: giải thích, hướng dẫn cho khách hàng hiểu được hoạt động cho vaycủa Ngân hàng. + Cán bộ tín dụng phải có sự hiểu biết với từng lĩnh vực, ngành nghề sảnxuất kinh doanh, có trình độ chuyên môn, có tinh thần trách nhiệm cao khi xemxét cho vay. Trong cho vay cần lập chữ “tín” làm đầu để gắn chặt Ngân hàng vớiGVHD: TS. Mai Văn Nam 103 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpkhách hàng của mình. Đồng thời, phải có phong cách tiến bộ, tế nhị, hòa nhã vớikhách hàng có nghĩa là không thực hiện biện pháp hành chính cứng nhắc, nên tạocho khách hàng có một cảm giác thoải mái, thấy được sự giúp đỡ của Ngân hàng,tạo điều kiện cho họ sản xuất tốt, ngược lại họ sẽ làm tròn trách nhiệm với Ngânhàng. - Thực hiện tốt quy trình tín dụng: Lựa chọn khách hàng vay vốn: Bởi vì tình hình lừa đảo tín dụng, chiếmdụng của khách hàng khi đi vay vốn tại một số ngân hàng thường xảy ra ngàycàng nhiều, bên cạnh đó những khách hàng vay vốn làm không có hiệu quả điềunày làm cho ngân hàng gặp nhiều khó khăn. Để tránh được những rủi ro có thểxảy ra, đòi hỏi trước khi cho vay cán bộ tín dụng cần phải lựa chọn khách hàngkỹ lưỡng hơn: + Xem xét năng lực pháp lý của đơn vị vay vốn. + Năng lực trả nợ của khách hàng vay vốn, nguồn trả nợ của đối tượngvay vốn Ngân hàng chủ yếu từ lợi nhuận của phương án xin vay cũng như khảnăng rủi ro tiềm tàng của đơn vị vay khi phương án xin vay bị phá sản. + Uy tín của khách hàng + Vốn tự có của doanh nghiệp, mức vốn này có đủ để bù đắp rủi ro, thualỗ xảy ra. Trong khâu giám sát sau khi cho vay, Chi nhánh cần thực hiện việc kiểm kêthường xuyên tài sản đảm bảo. Việc kiểm kê này cần được thực hiện định kỳ đểxác định các điều kiện và tình trạng của tài sản được dùng làm đảm bảo chokhoản vay, định giá lại tài sản phải được thực hiện khi các điều kiện hay tìnhtrạng ban đầu của tài sản bị thay đổi. - Hoàn thiện công tác thẩm định tài sản đảm bảo: Thẩm định tài sản đảm bảo có ảnh hưởng quyết định đến mức cho vay vàkhả năng thu hồi nợ khi khách hàng không trả nợ cho Ngân hàng. Do đó Ngânhàng nên thành lập tổ thẩm định tài sản đảm bảo, tổ này độc lập với phòng tíndụng và thực hiện thẩm định khi có yêu cầu để đảm bảo tính khách quan sau khicho vay đồng thời giảm bớt phần nào công việc cho cán bộ tín dụng. Tổ thẩmđịnh phải có kiến thức chuyên môn về thị trường, giá cả hàng hoá, am hiểu vàGVHD: TS. Mai Văn Nam 104 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpnhạy bén với những tiến bộ của khoa học kỹ thuật để có thể nắm bắt được diễnbiến thị trường trong điều kiện phức tạp của các tài sản đảm bảo như hiện nay. Thực hiện đúng qui định về tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh thực hiệnđược đầy đủ những thủ tục trên đem đến cho Ngân hàng những thuận lợi và khókhăn sau: + Hạn chế nhiều rủi ro xảy ra, giảm bớt được những thiệt hại do nợ quáhạn mặc dù có tài sản thế chấp làm đảm bảo, Chi nhánh có thể căn cứ để quyếtđịnh cho vay hay không. + Điều này có thể làm giảm lượng khách đến xin vay nhưng số lượngdoanh nghiệp, khách hàng có uy tín kinh doanh thực sự có hiệu quả, có quan hệtín dụng tốt với Ngân hàng. - Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp: Bên cạnh việc tìm kiếm mở rộng khách hàng, Ngân hàng cần củng cố, pháttriển khách hàng truyền thống và tìm kiếm những khách hàng tiềm năng ở cáclĩnh vực. Thành lập phòng hoặc bộ phận chuyên trách về hoạt động tiếp thị, có thểnói ngày nay hoạt động tiếp thị có ảnh hưởng rất lớn đến việc khuyếch trươnghoạt động kinh doanh của mọi ngân hàng. Do đó MHB Trà Vinh nên quan tâmđến khâu này hơn nữa, không nên có quan niệm mình là người cho vay mà chỉcung cấp các tiện ích tín dụng cho khách hàng. Nên chủ động đến với họ, tìmhiểu và thăm dò nhu cầu thị hiếu của khách hàng. Từ đó phân nhóm khách hàngtheo tiêu chuẩn đặc điểm, điều kiện của từng nhóm để có chiến lược phù hợp vềnguồn vốn, đồng thời thoả mãn nhu cầu của khách hàng về số lượng và chấtlượng của tín dụng. Khuyến khích khách hàng đến quan hệ tín dụng với Ngân hàng, đặc biệt lànhững khách hàng đã có uy tín với Ngân hàng, có khả năng tài chính lành mạnh.Mặt khác, Ngân hàng nên tiến hành thông tin, quảng cáo trên các kênh truyềnhình cũng như báo chí về hoạt động của Ngân hàng, thông báo về phương thứcđổi mới trong kinh doanh đến đông đảo các tầng lớp dân cư để họ nắm bắt kịpthời. - Hiện nay, Ngân hàng chỉ cho vay tín chấp đối với công nhân viên vì Ngânhàng có thể nắm rõ nguồn thu nhập của họ. Ngân hàng nên mở rộng hơn nữaGVHD: TS. Mai Văn Nam 105 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệphình thức cho vay tín chấp bên cạnh cho vay có thế chấp, bởi vì tâm lý của mộtsố khách hàng thích vay tín chấp hơn là vay thế chấp. - Trong tất cả các loại hoạt động dịch vụ Ngân hàng tuyệt đối không chạytheo doanh số mà ký hợp đồng với những rủi ro tiềm ẩn, an toàn - hiệu quả làmục tiêu hàng đầu trong kinh doanh. Do vậy cán bộ tín dụng cùng với ban lãnhđạo Ngân hàng xem xét kỹ các đối tượng xin vay trước khi quyết định cho vay. - Phòng kế toán phải cung cấp thông tin kịp thời và chính xác về số liệu,những dấu hiệu khả nghi trong việc thu nợ của khách hàng. Đối với những kháchhàng truyền thống gặp khó khăn nên linh hoạt gia hạn nợ hoặc khoanh nợ để giữkhách hàng. - Xử lý nợ quá hạn: Ngay từ đầu khi thẩm định, xét duyệt hồ sơ vay vốn, cán bộ tín dụng phảithực hiện đúng qui trình cho vay. Khi đã giải ngân, cán bộ tín dụng phải theo dõitình hình sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất và tiêu thụ hàng hoá, dịch vụ củađơn vị để có hướng xử lý kịp thời nếu nhận thấy đơn vị gặp khó khăn. Ban lãnhđạo cần tập trung chỉ đạo cương quyết để thu hồi nợ quá hạn, xử lý nhanh chóngcác khoản nợ quá hạn mới phát sinh, phân tích nguyên nhân và xử lý nghiêm túc,kịp thời các sai sót chủ quan của cán bộ và lãnh đạo tín dụng. Phân loại nợ quá hạn theo nguyên nhân, cần nghiêm túc làm rõ nguyên nhânchủ quan, nguyên nhân khách quan dẫn đến nợ quá hạn để có hướng xử lý thíchhợp cho từng món. Trong thu hồi nợ quá hạn cán bộ tín dụng phải biết khuyếnkhích, động viên khách hàng tìm nguồn thu khác để trả nợ.GVHD: TS. Mai Văn Nam 106 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ6.1. KẾT LUẬN Nhìn chung trong những năm qua được sự quan tâm chỉ đạo sâu sắc kịp thờicủa Ngân hàng cấp trên, sự giúp đỡ của các cấp Ủy Đảng, chính quyền địaphương, các ban ngành đoàn thể cùng sự nổ lực của cấp lãnh đạo và toàn thểnhân viên Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh, hoạt động củaNgân hàng đạt được những kết quả khá tốt. - Nguồn vốn huy động có sự chuyển biến tích cực, tiền gửi dân cư tăngnhanh qua các năm. Bên cạnh việc chú trọng khai thác các sản phẩm dịch vụ hiệncó và đa dạng hóa các hình thức huy động, Chi nhánh còn giao chỉ tiêu cho từngphòng ban và cán bộ trong công tác huy động vốn góp phần ổn định thị phầnvốn. - Trong quá trình đầu tư tín dụng xác định đúng thị trường, khách hàng, đốitượng vay để xâm nhập thị phần. Vì vậy mà doanh số cho vay năm sau cao hơnnăm trước, số hộ có quan hệ tín dụng ngày càng đông hơn, tạo điều kiện để mởrộng sản xuất, nâng cao đời sống nhân dân. - Đầu tư có chọn lọc, ưu tiên vốn cho các chương trình dự án chuyển dịchcơ cấu cây trồng vật nuôi, giữ vững ngành nghề truyền thống… - Thực hiện có hiệu quả các biện pháp để giảm thiểu nợ quá hạn, quản lý nợđược quan tâm ngay từ nợ nhóm 1, tập trung thu hồi các khoản nợ, lãi đến hạn,kiên trì xử lý nợ quá hạn. - Công tác kiểm tra kiểm soát được thực hiện theo sự chỉ đạo của Ngânhàng cấp trên. - Công tác an ninh, an toàn cơ quan được đảm bảo, có bảo vệ trực 24/24giờ. Bên cạnh những mặt làm được thì Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chinhánh Trà Vinh còn có những tồn tại thiếu sót như sau: - Nguồn vốn huy động tăng nhưng chiếm tỷ trọng thấp trong cơ cấu nguồnvốn. Khoảng cách giữa vốn huy động và cho vay còn lớn làm hạn chế tính chủđộng trong kinh doanh của Ngân hàng.GVHD: TS. Mai Văn Nam 107 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Thị trường, thị phần đầu tư thiếu ổn định, việc phân loại thị trường, phânloại khách hàng chưa được quan tâm đúng mức. - Trình độ thẩm định của một số cán bộ còn hạn chế, thực hiện qui trình tíndụng chưa chặt chẽ, nắm bắt chế độ chính sách trong và ngoài ngành còn hạnchế. Trong điều kiện các ngân hàng cạnh tranh gay gắt như hiện nay, đòi hỏiMHB Trà Vinh cần cố gắng hơn nữa, mạnh dạn vượt qua thử thách để duy trì vàphát triển. Với những thành tựu đã đạt được trong những năm qua chúng ta cóthể tin tưởng vào sự phát triển của Ngân hàng trong thời gian tới, hy vọng Ngânhàng sẽ góp phần thiết thực vào công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa tỉnhnhà.6.2. KIẾN NGHỊ Trong những năm qua nhìn chung hoạt động của Ngân hàng rất khả quan,đó là những thành công trong việc gia tăng về doanh số cho vay, doanh số thu nợvà dư nợ, khống chế tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu thể hiện qua lợi nhuận ngày mộttặng. Tuy nhiên vẫn còn có một số khó khăn, vướng mắc cần được khắc phục đểđạt kết quả cao hơn trong thời gian tới. Qua thời gian thực tập và tiếp xúc thực tếtại MHB Trà Vinh, để hoạt động tín dụng của Chi nhánh ngày càng nâng cao vàcó hiệu quả hơn, em xin đưa ra một số kiến nghị sau: * Kiến nghị với ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chinhánh Trà Vinh - Tăng cường huy động vốn bằng tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn để tăng doanhsố cho vay trung, dài hạn lên cao hơn nữa trong thời gian sắp tới. - Tăng cường hơn nữa công tác thu nợ, cương quyết hơn trong thu nợ quáhạn. Vì tỷ lệ nợ quá hạn còn cao cần hạn chế đến mức thấp nhất. - Tăng cường kết hợp với các ban ngành, đoàn thể và các cơ quan hữu quanđể hỗ trợ cho Ngân hàng khi cho vay và thu nợ. - Tránh hiện tượng lợi dụng sự quen biết để cho vay không phù hợp, thẩmđịnh không kỹ, đây là những yếu tố dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng. - Huy động vốn là khâu chủ yếu mặc dù nguồn vốn huy động có tăng nhưngchưa đáp ứng nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế.GVHD: TS. Mai Văn Nam 108 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Không ngừng tạo dựng và duy trì lòng tin đối với khách hàng, nâng caohơn nữa hoạt động dịch vụ của Chi nhánh. - Đào tạo nguồn nhân lực phù hợp với tốc độ phát triển hoạt động theohướng giỏi nghiệp vụ ngân hàng, am hiểu công nghệ thông tin, hiểu biết một sốngành và đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ lãnh đạo để nâng cao năng lựcquản trị, điều hành. - Cần phân loại khách hàng trên cơ sở uy tín, số dư tiền gởi hay giao dịchlâu năm để áp dụng mức lãi suất thích hợp và cần có hành động thiết thực nhưtặng quà, xổ số trúng thưởng… nhằm duy trì khách hàng cũ khuyến khích kháchhàng mới. - Hiện nay, nguồn vốn thu nhập chủ yếu của MHB Trà Vinh là thu từ hoạtđộng tín dụng, vì thế Chi nhánh cần có chính sách đẩy mạnh việc mở rộng thêmcác dịch vụ góp phần gia tăng lợi nhuận cho Chi nhánh. - Việc cho vay không chỉ căn cứ vào tài sản đảm bảo mà nên xem xét thêmtình hình tài chính, nguồn trả nợ, phương án sản xuất có khả thi hay không. - Nêu kiến nghị với Ngân hàng cấp trên phân bổ thêm cán bộ tín dụng vềChi nhánh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và tránh những rủi ro do cán bộ tíndụng quá tải về quản lý, dẫn đến không nắm vững thông tin về khách hàng. - Thường xuyên tổ chức các cuộc họp giữa cán bộ tín dụng với trưởngphòng để trao đổi kinh nghiệm những vấn đề khó khăn, những khuyết điểm trongquá trình thực hiện nghiệp vụ của từng cán bộ tín dụng. Từ đó vừa nâng cao tr ìnhđộ, kinh nghiệm cho cán bộ tín dụng, vừa hạn chế khắc phục những sai lầm đãmắc phải đảm bảo an toàn cho các món vay. - Để tránh trường hợp khách hàng bị tai nạn hoặc bị bệnh bất ngờ dẫn đếnkhách hàng bị suy giảm hay mất khả năng chi trả nợ, ngân hàng có thể đề nghịkhách hàng mua bảo hiểm trước khi vay. Như vậy khi rủi ro xảy đến khách hàngsẽ không dùng số tiền vay cho mục đích khác và ngân hàng vẫn có thể thu hồi đủmón nợ. - Đối với các khoản nợ quá hạn tùy tình hình cụ thể mà Ngân hàng áp dụngnhiều biện pháp khác nhau. Nếu xét thấy khoản nợ có khả năng thu hồi được vàkhách hàng có thiện chí trả nợ nhưng hiện tại chưa có khả năng thì Ngân hàng cóGVHD: TS. Mai Văn Nam 109 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệpthể gia hạn thời hạn trả nợ cho khách hàng và thường xuyên kiểm tra, đôn đốckhách hàng trả nợ. - Phát động phong trào thi đua trong đơn vị. - Mở thêm các phòng giao dịch ở các khu vực có tiềm năng, tập trung nhiềudân cư như khu công nghiệp, các chợ,… để thu hút khách hàng gửi tiền và chovay. - Phát triển hệ thống máy rút tiền tự động ATM giúp người dân có thói quengiao dịch với Ngân hàng. - Ngân hàng cũng nên mở thêm một tổ tư vấn dành cho khách hàng, đồngthời có thể giúp Ngân hàng giới thiệu, quảng bá hình ảnh của chi nhánh đến vớimọi người. * Kiến nghị với ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - Tập trung trí tuệ, công sức để soạn thảo văn bản, ban hành thể lệ, chế độ.Có hướng dẫn về thẩm định và tái thẩm định theo từng loại cho vay với từngkhách hàng như: theo thời hạn tín dụng: ngắn, trung và dài hạn; theo thành phầnkinh tế: kinh tế Nhà nước, ngoài quốc doanh, cá thể; theo ngành nghề như: côngnghiệp, nông nghiệp, thương nghiệp, xây dựng,... - Đầu tư thích đáng nâng cao căn bản về cơ sở vật chất, trang thiết bị. Đặcbiệt là hệ thống vi tính, hệ thống máy móc, thiết bị thanh toán hiện đại, các khotiền và phương tiện vận chuyển tiền phải đảm bảo an toàn nhằm chống cháy,chống trộm. - Bên cạnh đó cần tiếp thu các ý kiến đóng góp của các chi nhánh, rà soát lạicác văn bản hiện hành để sửa đổi bổ sung cho phù hợp và sát với thực tế hơn. - Quan tâm và tạo điều kiện trong việc đào tạo cán bộ, nâng cao trình độnghiệp vụ cho nhân viên cấp dưới để hoạt động của các ngân hàng cấp dưới ngàycàng hiệu quả hơn. * Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động của các tổ chức tíndụng. Ngăn chặn xu hướng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng các điềukiện tín dụng, khuếch trương tín dụng khả năng dẫn tới nguy cơ rủi ro lớn tronghoạt động kinh doanh, gây tổn thương tới chính sách tiền tệ, chính sách quốc giavà nền kinh tế.GVHD: TS. Mai Văn Nam 110 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp - Cần ổn định lãi suất huy động trên thị trường, có chính sách phù hợp đểhút tiền từ trong lưu thông vào khi xảy ra lạm phát, và đưa tiền ra lưu thông khinền kinh tế suy thoái. - Tiếp tục hoàn thành khung pháp lý về tín dụng ngân hàng theo hướng tạođiều kiện thuận lợi cho các tổ chức tín dụng phát huy quyền tự chủ thực sự tronghoạt động tín dụng của mình. * Kiến nghị đối với Chính quyền các cấp - Để tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Trên cơsở đó tạo môi trường thuận lợi giúp cho các ngân hàng trong tỉnh nói chung vàMHB Trà Vinh nói riêng, mở rộng và nâng cao hiệu quả đầu tư, đề nghị UBNDtỉnh quan tâm hơn nữa đến công tác quy hoạch, mời gọi các nhà đầu tư, xây dựngcác khu kinh tế tập trung, xây dựng những dự án khả thi giúp ngân hàng đầu tưđúng hướng có trọng tâm, trọng điểm, hiệu quả kinh tế sẽ tốt hơn. - Đề nghị UBND tỉnh chỉ đạo các cấp, các ngành mà đặc biệt là ngành Toàán, cơ quan thi hành án giúp đỡ ngân hàng xử lý nợ quá hạn, giải quyết nhanhcác tài sản đảm bảo tiền vay là bất động sản, thực hiện nghiêm việc thi hành ánđối với các bản án có hiệu lực phát mãi và chuyển đổi sở hữu tài sản thế chấpgiúp cho ngân hàng thu hồi được vốn. - Đối với những hộ cố tình kéo dài không trả nợ mặc dù khả năng tài chínhcó, Ủy ban nhân dân cần có những biện pháp xử lý cứng rắn hơn, cần thiết ápdụng biện pháp chế tài pháp luật giúp ngân hàng thu hồi được nợ. - Chính quyền địa phương nên tăng cường việc cung cấp thông tin về kháchhàng, giúp ngân hàng nắm được tình hình kinh tế của từng hộ khi họ vay vốn. - Nâng cao trình độ dân trí, xóa mù chữ ở nông thôn, tuyên truyền tập huấnnhằm tạo cho nhân dân có ý thức vay và sẵn sàng trả nợ vay khi đến hạn.GVHD: TS. Mai Văn Nam 111 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net
    • www.kinhtehoc.netLuận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại (2005), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, TrườngĐại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2007), Giáo trình quản trị ngânhàng thương mại, Trường Đại học Cần Thơ. 3. Trương Đông Lộc, Trần Bá Trí, Nguyễn Văn Ngân, Nguyễn Thị Lương,Trương Thị Bích Liên (2008), Giáo trình quản trị tài chính, Trường Đại Học CầnThơ. 4. Trang web: www.mhb.com.vnGVHD: TS. Mai Văn Nam 112 SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thyhttp://www.kinhtehoc.net