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Formulacion proyectos    proyecto inversion
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hojuelas de chirimoya

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  • 1. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad deAdministración
  • 2. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12ESTUDIO DE MERCADODESCRIPCIÓN DEL PRODUCTOEl producto al ser introducido en Brasil creará una nueva categoría de productos en Brasil,buscando competir directamente con otra categoría de productos ya establecida, la de losclásicos cereales de maíz obtenidos por torrefacción (tipo corn flakes, hojuelas de maíz).Elproducto consiste básicamente en hojuelas de chirimoya deshidratada con un tamaño de10000 a 13000 micras, con un grosor de 500 micras aproximadamente para consumo de niñosentre los 4 y 16 años de edad, serán de consistencia blanda y vendrán en diversas tamaños.El producto estará disponible en 3 presentaciones (ordenadas por peso neto):-De 50 gramos (presentación para comer en cualquier momento y satisfacer aquellos caprichoso gustitos, tipo minibreak).-De 230 gramos (para disfrutar entre dos personas).-De 550 gramos (presentación para servir en el desayuno).Sin edulcorantes ni conservantes ni colorantes.Empaque de plástico traslúcido en las presentaciones de 50 y 150 gramos y un empaque decartón para la presentación de 500 gramos.SEGMENTACIÓN DE MERCADOSe realizara una segmentación primero geográfica, demográfica y por nivel de ingresos paraobtener una mercado meta lo más homogéneo posible.Segmentación geográfica:Sólo nos enfocaremos en las áreas urbanas de las principales ciudades de Brasil que alberguenlas mayores cantidades de personas, que generalmente son las capitales de los estados,principalmente los de la zona sur y oeste del país.• Sao Paulo Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 3. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]• Rio de Janeiro 12• Salvador• Fortaleza• Brasilia• Bello HorizontePosteriormente la venta del producto se ampliará a otras ciudades de otras regiones del país,que se tiene previsto que sean las ciudades de Manaus, Recife y Curitiba.Segmentación demográfica:Se seleccionará a aquellos niños en edad escolar, cuya edad esta comprendida entre los 4 y 16años de edad.Segmentación económica:Solo se seleccionará a aquellos que pertenezcan a familias que perciban más de 3 sueldosmínimos, es decir un 16.7% de la población.ANÁLISIS DE LA DEMANDAEstado: Sao PauloCapital: Sao Paulo Población en 2001: 10435,546 Población 2007: 10886,518 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 2992,928 NSE deseado 16.7%: 499,818 Cuota de mercado 15%: 74,972 Cuota de mercado actualizada al 2007: 78,210Estado: Río de JaneiroCapital: Río de Janeiro Población en 2001: 5857,904 Población 2007: 6093,472 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 1658,731 NSE deseado 16.7%: 277,008 Cuota de mercado 15%: 41,551 Cuota de mercado actualizada al 2007: 43,221Estado: BahíaCapital: Salvador Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 4. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12 Población en 2001: 2443,107 Población 2007: 2892,625 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 871,474 NSE deseado 16.7%: 145,536 Cuota de mercado 15%: 21,830 Cuota de mercado actualizada al 2007: 25,844Estado: CearaCapital: Fortaleza Población en 2001: 2141,402 Población 2007: 2.431.415 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 767,055 NSE deseado 16.7%: 128,098 Cuota de mercado 15%: 19,214 Cuota de mercado actualizada al 2007: 21,815Estado: Distrito federalCapital: Brasilia Población en 2001: 2051,146 Población 2007: 2455,903 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 729,188 NSE deseado 16.7%: 121,774 Cuota de mercado 15%: 18,266 Cuota de mercado actualizada al 2007: 21,869Estado: Minas GeraisCapital: Bello horizonte Población en 2001: 2238,526 Población 2007: 2412,937 Niños que asisten a la guardería y a la escuela: 705654 NSE deseado 16.7%: 117,844 Cuota de mercado 15%: 17,676 Cuota de mercado actualizada al 2007: 19052Mercado Potencial• Estará compuesto por el 11.59% de la población total de Brasil, que son, equivalente a 27’172,870 de personas. Que es la población de las principales ciudades de los estados del sur y oeste de Brasil. La población global de todo Brasil al 2007 era de 191’341,355 personas. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 5. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]Mercado Disponible 12• Estará compuesto por el 34.89% del mercado potencial equivalente a 7’735,030 de personas. Compuesto por aquellos niños en edad escolar.Mercado Efectivo• Estará compuesto por el 16.7% del mercado Disponible, equivalente a 1’291,750 de personas. Compuesto por aquellas personas que perciben más de tres salarios básicos.Mercado Objetivo• Estará compuesto por la cuota de mercado que la empresa buscará captar, que es de 15% del mercado efectivo, equivalente a 193,509 personas, que actualizando la cifra para el año 2007 es de 210,011 personas.ANÁLISIS DE LA OFERTALa oferta de competidores en el mercado de productos sustitutosEl mercado de cereales para el desayuno está principalmente dominado por las siguientesempresas:-Kellog’s-Nestle-Quaker-JumboANÁLISIS DE COSTOS Y PRECIOSPrecio de rivales con productos sustitutos:Presentaciones más comunes y precios de los cereales de maíz obtenidos por torrefacción delos productos sustitutos:1) Tamaño chico: De 30 – 100 gramos Precio promedio: USD 0.9 aproximadamente.2) Tamaño mediano: De 220 gramos – 300 gramos Precio promedio: USD 3.2 aproximadamente.3) Tamaño grande: De 450 gramos – 600 gramos Precio promedio: USD 6.00 aproximadamente. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 6. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12Costos y precio de las presentaciones de la empresa:1) Tamaño chico: Tendrá un peso neto de 50 gr y el costo del producto acabado fuera de fábrica será de USD 0.09 + flete y seguro 20% + arancel del 16% + IPI 10% + ICMS 12% + margen de utilidad de 125%, el margen de utilidad al distribuidor de 30 % por cada producto, el precio al cliente final sería de USD 0.982) Tamaño mediano: Tendrá un peso neto de 230 gr y el costo del producto fuera de fábrica acabado será de USD 0.26 + flete y seguro 20% + arancel del 16% + IPI 10% + ICMS 12% + margen de utilidad de 135%, el margen de utilidad al distribuidor de 30 % por cada producto, el precio al cliente final sería de USD 1.893) Tamaño grande: Tendrá un peso neto de 550 gr y el costo del producto acabado fuera de fábrica será de USD 0.58 + flete y seguro 20% + arancel del 16% + IPI 10% + ICMS 12% + margen de utilidad de 150%, el margen de utilidad al distribuidor de 30 % por cada producto, el precio al cliente final sería de USD 3.67Nota 1: IPI = Impuesto productos Industrializados, equivalente al IVA.Nota 2: ICMS = Impuesto sobre circulación de Mercaderías y Servicios.Se buscará que el precio final que tendrán las hojuelas de chirimoya al consumidor sea menorque los productos que se busca sustituir, sobre todo menores que los productos de kellog’s yNestlé, pero un precio superior a aquellos productos de bajo precio que tengan una malapercepción de parte del cliente, es decir, se mantendrá un precio intermedio del conjunto demarcas basadas en hojuelas de maíz. Sólo en la fase de introducción del producto, que seprevé durará un año, se mantendrá temporalmente una estrategia de penetración de preciospara lograr un rápido posicionamiento en el mercado.ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓNCanales de distribución:Se utilizará un canal de distribución con un solo intermediario para evitar aumentar el preciofinal al consumidor del producto. Se utilizará en este caso un detallista para que expenda Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 7. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]directamente al consumidor el producto, además de que ellos ya cuentan con amplia 12experiencia en la comercialización de diversos productos, mientras que nuestra nuevaempresa no tiene ningún tipo de experiencia ni conocimiento en el mercado brasileño. No secontempla ningún otro tipo o clase de intermediarios.El producto se comercializará a través de los mayores canales de distribución que hay en Brasilque son los supermercados, a continuación una lista delos principales cadenas desupermercados que existen en el mercado brasileño:Principales centros detallistas en Brasil:- Angeloni & Cia.- Carrefour com. E ind. S.A.- Cia. Zaffari de supermercados- Coop. Cons. Emp. Grupo rhodia- G. Barbosa y Cia.- Peralta coml. Imp. Ltda.,- Se S.A. Com. E Ind.- Wall Mart brasil S.A.- Bompreco S.A. Supermercados- Casas sendas com. E ind. S.A.- Com. Gentil mereira S.A.- Demeterco & Cia. Ltda.- Rainha supermercados Ltda.- Sonda supermercados- Candia mercantil norte sul Ltda.- Cia. Brasileira de distribucao- Continente supermercados ltda.- El dorado S.A. Com. Ind. Imp.- Paes mendonca S.A.- Rede barateiro de supermercados- Supermar supermercados Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 8. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12De todos estos supermercados se elegirá comercializar el producto a través de las pequeñascantidades de supermercados, debido a dos razones fundamentales:1) En Brasil abundan las cadenas pequeñas de supermercados.2) Se elige comercializar el producto a través de estas pequeñas cadenas porque tienen unpoder de negociación menor que las grandes cadenas.Transporte, almacenamiento y conservación:Se establecerá con nuestros distribuidores un sistema de entrega CIF. El transporte delproducto será podrá hacer tan solo por alguna de estas 3 opciones: Tiempo CostoAéreo 1 día ElevadoTerrestre 7 días IntermedioMarítimo 45 - 60 días NormalSe elegirá el medio de transporte terrestre por representar la mejor combinación entre tiempoy costo para la empresa Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 9. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]No esta contemplado establecer almacenes de productos acabados dentro del territorio 12brasileño, el pedido y despacho de mercadería se hará directamente entre la fábrica ubicadaen Perú y los distribuidores ubicados en Brasil.El producto no necesitará refrigeración ni sistema de conservación convencional alguno portener un WA inferior a 0.70.Servicio PostVenta:Se establecerá una línea dedicada gratuita para que los consumidores llamen para cualquierconsulta que tengan acerca del producto.Publicidad:En los primeros tres meses se establecerá para comenzar publicidad solo en aquellossupermercados donde este disponible el producto. Luego se empezará a hacer publicidad pormedios más adecuados en los principales colegios de las ciudades donde estemos presentes.Se optará por publicidad en programas infantiles de televisión de señal cerrada. En lapublicidad se hará hincapié en dos factores:• Lo nutritivo del producto, tiene todos los componentes necesarios para el crecimiento de los niños.• Es un producto 100% natural sin ningún tipo de añadido químico en ninguna parte del proceso productivo.Estrategia Comercial:Se brindará diversos beneficios e incentivos a los distribuidores con la intención de queprefieran expender nuestro producto a comparación de otros productos de otras líneas ocategorías similares.Se establecerá programas de cooperación e integración entre los sistemas de informacióngerencial de nosotros y el de los distribuidores para saber con exactitud el nivel de rotacióndel producto, estacionalidad de la demanda, averiguar las preferencias del cliente final para deesta manera anticiparnos a sus pedidos y adaptar o mejorar el producto de acuerdo a laexigencias del mercado brasileño. De esta manera se busca reducir tiempo y costos en ambaspartes. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 10. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]Pasada la fase de introducción se utilizará una estrategia de penetración de precios para 12posicionar el producto, al año se optará por la búsqueda de diversas ventajas competitivas ofactores que diferencien a la empresa antes que otras empresas incursionen en el mercado defrutas deshidratadas para niños en el Brasil.TENDENCIA Y FRECUENCIA DE CONSUMOSe estiman los siguientes datos:De 3 a 5 salarios mínimos:• Comprarán de preferencia la presentación chica del producto para sus hijos que se utiliza para llevarla como merienda o minibreak al colegio.• La mayor demanda se dará en la época escolar en Brasil, que es de 36 semanas o más y que cada semana van a la escuela como mínimo 5 días.• En total se daría un consumo anual de 180 unidades por persona en el primer año.De 5 a 10 salarios mínimos:• Se estima que adquirirán de preferencia la presentación mediana para sus hijos.• -Se estima que se consumirán 4 unidades al mes y que la demanda de esta presentación sea constante en todo el año.• En total se estima que se consumirán 48 unidades por persona en el primer año.De más de 10 salarios mínimos:• Se prevé que este segmento tenderá comprar más la presentación grande y que preferirán consumirlo durante el desayuno.• Se estima que se consumirán 4 unidades al mes y que la demanda de esta presentación sea constante en todo el año.• En total se estima que se consumirán 48 unidades por persona en el primer año.PROYECCIÓN DE LA DEMANDA Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 11. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] Según los datos estadísticos del IBGE, los porcentajes de la población comprendidos en cada 12 nivel de ingresos es el siguiente:Pessoas de 10 ou mais anos de idade, ocupadas, 2006por classe de rendimento de trabalho Até 1/2 salário mínimo 9,8% Mais de 1/2 a 1 salário mínimo 21,1% Mais de 1 a 2 salários mínimos 29,6% Mais de 2 a 3 salários mínimos 10,6% Mais de 3 a 5 salários mínimos 7,4% Mais de 5 a 10 salários mínimos 6,3% Mais de 10 a 20 salários mínimos 2,2% Mais de 20 salários mínimos 0,8% Sem rendimento(1) 10,8% Sem declaração 1,4%Fonte: IBGE, Diretoria de Pesquisas, Coordenação de Trabalho eRendimento, Pesquisa Nacional por Amostra de Domicílios 2006.(1) Inclusive as pessoas que recebiam somente em benefícios. Año 2010 2011 2012 2013 T. Chico T. Chico T. Chico T. Chico Tamaño T. Med. T. Grande T. Med. T. Grande T. Med. T. Grande T. Med. T. GrandeUnidades 16,750,057 3,802,375 1,811,471 16,951,058 3,848,004 1,833,209 17,154,471 3,894,180 1,855,207 18,651,686 4,234,058 2,017,127 Vendidas TotalUnidades 22,363,903 22,632,270 22,903,857 24,902,870 Año 2014 2015 2016 2017 Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 12. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] T. Grande T. Grande T. Grande T. Grande T. Chico T. Chico T. Chico T. Chico Tamaño T. Med. T. Med. T. Med. T. Med. 12 20,077,619 21,600,900 21,860,110 22,122,432 Unidades 4,557,754 2,171,337 4,903,549 2,336,076 4,962,391 2,364,109 5,021,940 2,392,478 Vendidas Total Unidades 26,806,710 28,840,524 29,186,610 29,536,850 TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN TAMAÑO La proyección de la demanda será la siguiente para los siguientes años: "Proyección de la demanda por millones de unidades"AÑO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017Demanda 22,363,90 22,632,27 22,903,85 24,902,87 26,806,71 28,840,52 29,186,61 29,536,85 3 0 7 0 0 4 0 0 Se tiene contemplado construir la planta con cualquiera de estas posibles capacidades de planta: 1) Para satisfacer solamente la demanda del primer año (planta chica) 2) Para satisfacer la demanda hasta el cuarto año (planta mediana) 3) Para satisfacer la demanda hasta el octavo año (planta grande) Planta Capacidad Inversión Grande (A) 22,363,903 11,164,805 Mediana (B) 24,902,870 11,134,805.00 Chica (C) 29,536,850 11,094,805.00 “Tasa de referencia: 15%” Planta C: Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 13. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] Año Prod. Tot Unds CT $ CF $ CV $ Ingresos brutos Ingresos netos 12 2010 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2011 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2012 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2013 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2014 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2015 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2016 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2017 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 8 400,605,173 57,772,330 121,996 57,650,335 106,149,285 48,376,955VAN : 15’970,563TIR : 52.66%Planta B: Año Prod. Tot Unds CT $ CF $ CV $ Ingresos brutos Ingresos netos 2010 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2011 22,632,270 7,671,622 15,249 7,656,372 14,092,332 6,420,711 2012 22,903,857 7,971,675 15,249 7,956,426 14,641,447 6,669,772 2013 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 2014 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 2015 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 2016 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 2017 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 8 435,943,540 63,473,348 121,996 63,351,353 116,582,460 53,109,112VAN : 18’309,318TIR : 55.93%Planta A: Año Prod. Tot Unds CT $ CF $ CV $ Ingresos brutos Ingresos netos 2010 22,363,903 7,221,541 15,249 7,206,292 13,268,661 6,047,119 2011 22,632,270 7,671,622 15,249 7,656,372 14,092,332 6,420,711 2012 22,903,857 7,971,675 15,249 7,956,426 14,641,447 6,669,772 Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 14. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 2013 24,902,870 8,121,702 15,249 8,106,453 14,916,004 6,794,302 12 2014 26,806,710 8,495,484 15,249 8,480,234 15,609,904 7,114,420 2015 28,840,524 8,869,266 15,249 8,854,016 16,303,805 7,434,539 2016 29,186,610 9,243,048 15,249 9,227,798 16,997,705 7,754,657 2017 29,536,850 9,616,830 15,249 9,601,580 17,691,605 8,074,776 8 465,117,392 67,211,167 121,996 67,089,171 123,521,463 56,310,296VAN : 19’524,888TIR : 56.60%Después de ver los índices económicos financieros se decide optar por el tamaño de planta Apor presentar un VAN y TIR superior a las otras opciones.LOCALIZACIÓNLa localización de la planta será en la provincia de Huarochirí en el departamento de Lima, aunas 3 horas al norte de Lima metropolitano, es una provincia donde abundan las actividadesagrícolas, además dicha provincia cuenta con todos los factores climáticos necesarios para unaadecuada cosecha de la chirimoya. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 15. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]La planta de producción estará ubicada en el distrito de Lahuaytambo, desde donde se 12procederá a recepcionar las cosechas de chirimoya de los diferentes centros de cultivosaledaños. Los lugares de cosecha se encontrarán a máximo una hora de distancia, dentro de lamisma provincia.Todo esto con el fin de reducir al mínimo los costos de transporte y los intermediarios queinnecesariamente ocasionan un encarecimiento de los precios.Al establecer la planta en esta zona no solo se prevé una reducción en los costos, sino tambiénque la empresa pueda tener un efecto positivo en la economía de la zona.FINANCIAMIENTOLa ejecución del proyecto será para el 2010 y la fase preoperativa será durante el año 2009Cronograma de inversiones: Año 2009RUBROS 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre TOTAL S/.Activos fijos • Compra de 100,000 100,000 local • Construcción 80,000 80,000 • Maq. Equipo 50,000 50,000 • Muebles 20,000 20,000Activo circulante 10’914,805 10’914,805TOTAL S/. 100,000 80,000 50,000 10’934,805 11’164,805Estructura de financiamiento del proyecto:RUBROS Aporte Préstamo Crédito Préstamo S/. TOTAL propio Largo plazo Proveedores corto plazoActivos fijos • Compra de 100,000 100,000 local • Construcción 80,000 80,000 • Maq. Equipo 50,000 50,000 • Muebles 20,000 20,000 Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 16. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]Activo circulante 914,805 3’000,000 7’000,000 10’914,805 12TOTAL S/. 1’064,805 3’100,000 7’000,000 0 11’164,805% 9.53% 27.77% 62.70% 0% 100%Calendario de pago de la deuda de largo plazo: • Principal : 3’100,000 • Sistema : Cuota fija • Interés : 2.5% anual • Plazo : 20 añosNº Cuota S/. Deuda Interés Amortiz. Pago S/. Saldo 1 3,100,000.00 77,500.00 121,356.10 198,856.10 2,978,643.90 2 2,978,643.90 74,466.10 124,390.00 198,856.10 2,854,253.90 3 2,854,253.90 71,356.35 127,499.75 198,856.10 2,726,754.15 4 2,726,754.15 68,168.85 130,687.25 198,856.10 2,596,066.90 5 2,596,066.90 64,901.67 133,954.43 198,856.10 2,462,112.48 6 2,462,112.48 61,552.81 137,303.29 198,856.10 2,324,809.19 7 2,324,809.19 58,120.23 140,735.87 198,856.10 2,184,073.32 8 2,184,073.32 54,601.83 144,254.27 198,856.10 2,039,819.05 9 2,039,819.05 50,995.48 147,860.62 198,856.10 1,891,958.43 10 1,891,958.43 47,298.96 151,557.14 198,856.10 1,740,401.29 11 1,740,401.29 43,510.03 155,346.07 198,856.10 1,585,055.23 12 1,585,055.23 39,626.38 159,229.72 198,856.10 1,425,825.51 13 1,425,825.51 35,645.64 163,210.46 198,856.10 1,262,615.05 14 1,262,615.05 31,565.38 167,290.72 198,856.10 1,095,324.32 15 1,095,324.32 27,383.11 171,472.99 198,856.10 923,851.33 16 923,851.33 23,096.28 175,759.82 198,856.10 748,091.52 17 748,091.52 18,702.29 180,153.81 198,856.10 567,937.70 18 567,937.70 14,198.44 184,657.66 198,856.10 383,280.05 19 383,280.05 9,582.00 189,274.10 198,856.10 194,005.95 20 194,005.95 4,850.15 194,005.95 198,856.10 0.00 877,121.98 3,100,000.00ESTUDIO ORGANIZACIONALORGANIGRAMA Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 17. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12FUNCIONES:Producción/Logística:Se encargará de todo el proceso de compras y selección de proveedores, su misión es lograrun aprovisionamiento oportuno de los diferentes requerimientos o necesidades que tenga laempresa.Finanzas/Contabilidad:Se encargará de registrar todo lo sucedido en la empresa, realizar proyecciones económicas yfinancieras, recomendaciones sobre la viabilidad financiera de diferentes proyectos. Cumplirálas mismas funciones de tesorería, recepcionando y pagando las diferentes cuentas que tengala empresa entre ellos el pago al personal.Comercialización/Marketing:Encargada de velar por las ventas de la empresa, negociar acuerdos con los clientes, buscarnuevos mercados para los productos de la empresa y estar alerta alas nuevas oportunidadesque puedan presentar, así como buscar publicitar y difundir el producto en el extranjero.Recursos Humanos:Su principal función será velar por la armonía entre los empleados de la empresa, verificar quetrabajen de forma correcta y satisfactoria, ubicando y solucionando cualquier problema que se Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 18. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]pueda dar en el desempeño del personal, así como asesorar a la gerencia general en la 12contratación de nuevo personal.Gerencia general:Será la imagen de la empresa, la parte visible, ante el mundo exterior. Será el encargado dellegar a formar alianzas estratégicas y otras formas de cooperación con otras empresas y demantener dichas relaciones. Estará a cargo de tomar las decisiones sobre el rumbo de laempresa. También se encargará de seleccionar el nuevo personal con la ayuda deldepartamento de recursos humanos.PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS DEL PROYECTOGASTOS PREOPERATIVOS Licencia de funcionamiento 350 Gastos Constitución legal 600 Búsquedas, registros y avisos 600 Permisos sanitario 300 Estatutos 150 TOTAL 2,000PRESUPUESTO COSTOS: (Al primer mes de funcionamiento) Valor Unidades Unidad de Costo Total Rubro Unitario Requeridas medida Fijo Variable1. COSTOS DIRECTOS 15,000 1,095,850Materia Prima e Insumos 1,074,730Chirimoya 0.60 1,490,429 Kg 894,258Agua tratada 0.07 149,043 Lt 10,433Gas natural 1.65 14,904 Galón 24,592Empaque plástico 0.05 1,712,702 Und 85,635Emp. plástico y cartón 0.30 199,373 Und 59,812Mano de Obra 15,000 21,120Obreros 600 25 15,000Jornaleros 2 10,560 Hora 21,1202. COSTOS INDIRECTOS 32,273 51,083Gastos preoperativos 167Depreciación 417Gastos Adm. 5,000Mant. activos fijos 6,000Sueldo personal Adm. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 19. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] Gerente 1,200 1 1,200 12 Asistente 900 1 900 Jefes de sección 850 3 2,550 Coordinadores 750 4 3,000Luz, agua, teléf, internet 3,000 1 3,000Transporte 600 6 3,600Útiles de oficina 3,900Gastos Vtas 5,500Vendedores 600 10 6,000Publicidad Fija 2,540Publicidad variable 39,583Total Costos = S/.1,194,206Costos fijos: S/. 47,273 ó $ 15249Costos variables en fábrica: S/. 1,146,933 ó $ 369978Costos variables fuera de fábrica: $ 430,153TABLA DE DEPRECIACIÓN Depreciación Valor 1er 2do 3ro 4to 5to 6to 7mo 8vo Valor Inicial Año Año Año Año Año Año Año Año Final Infraestructura 180000 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400 5400 136800 Maq. Y Equipo 42000 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 4200 8400 Herramientas 8000 800 800 800 800 800 800 800 800 1600 Muebles 20000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 4000 TOTAL 250000 12400 12400 12400 12400 12400 12400 12400 12400ESTUDIO DE INGENIERIAFLUJOGRAMA Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 20. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad deAdministración
  • 21. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]ANÁLISIS DE LA TECNOLOGÍA 12No existe actualmente tecnología disponible en el mercado que sea capaz de despeparchirimoyas debido a ser un fruto blando y tener una gran cantidad de pepas (semillas dechirimoya) en su estructura por lo que si se opta por la opción de desarrollar un tipo demaquinaria especialmente para este caso, sería una opción muy costosa, por lo que seaconseja que se opte por contratar mano de obra que desempeñe esta funciónREQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOSe requerirán diez hornos industriales para el segundo proceso de secado, que funcionen congas natural. Cada horno debe tener una capacidad promedio de procesar 28,8 toneladas dechirimoya al mes para poder cumplir con las expectativas de producción.Al ser la chirimoya extremadamente blanda para el proceso de pelado se requerirán cuchillosde resina plástica (metales no) de máximo 10cm de tamaño.Se requerirá una cinta de transporte de mínimo 50 metros de largo para que la chirimoya sedesplace por todo el proceso productivo, y un área de secado para el primero proceso desecado.DIVISIÓN Y DISPOSICIÓN DEL LOCALEl local deberá contar con un área construida de 150,000 M2, se aconseja dos pisos, paradividir el área administrativa del área productiva. • Área de recepción de insumos. • Almacén de insumos. • Almacén de productos acabados. • Área de revisión y control de calidad. • Área de pelado y despepado. • Área de deshidratado. • Área de secado al aire. • Área de hornos • Área de empaque • Estacionamientos • Comedor Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 22. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]• Oficina del gerente. 12• Cuatro oficinas para Producción/logística• Tres oficinas para Comercialización/Marketing• Tres oficinas para finanzas contabilidad• Dos oficinas para recursos humanos• Canchita de fulbito• Sala reuniones• Consultorio médico y psicológico Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 23. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12 ANEXOSANEXO 1: DESCRIPCIÓN DEL MERCADO OBJETIVO POR CADA NSE:Publico objetivo: Personas que perciben más de tres salarios.Personas con mas de 3 salarios = 31954006, de 3 a 5 salarios representan el 44.31% del públicoobjetivo que es 14159260; de 5 a 10 salarios es un 37.72% del público objetivo que es 12 054505; de mas de 10 salarios es de 5 740 240 que es un 17.97% del público objetivoANEXO 2: Pirámide etaria en brasil Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 24. [Hojuelas de Chirimoya] [2008] 12ANEXO 3: Distribución de salarios en BrasilANEXO 4: MINUTA DE CONSTITUCION DE SOCIEDAD COMERCIAL DERESPONSABILIDAD LIMITADA MINUTA Señor Notario público de esta Capital doctor.................................. Sírvase usted, extender en su registro de escrituras públicas una de CONSTITUCION DE SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA, que celebran doña......................Identificado con DNI Nº ......................., ocupación.......................... estado civil................., condomicilio en ........................... y doña.....................identificación con DNINº..................L.M.Nº................., estado civil..........................., ocupación........................ condomicilio en .........................de acuerdo a los términos siguientes:Primero.- Las otorgantes se comprometen entre sí, a constituir una sociedad comercial deResponsabilidad Limitada, a efectuar aportes para la formación del capital social, con ladenominación, domicilio, objeto capital y condiciones que se establecen en el Estatuto Social,la misma que se regirá por la Ley general de Sociedades, Ley Nº 26887 y por el siguienteEstatuto.Segundo.-NOMBRAMIENTO DE LOS PRIMEROS GERENTES Se nombra como: GERENTEGENERAL a don......................., identificado con DNI Nº..................,L.M.Nº.......................,estado civil...................., ocupación............................., con domicilioen .............................,quienes ejercerán el cargo por tiempo indefinido, ejerciendo lasfacultades y obligaciones que se les señalan en el presente Estatuto. ESTATUTOArticulo Primero.- DENOMINACION DE LA SOCIEDAD La Sociedad Comercial deResponsabilidad limitada, que se constituye se denomina".................................S.R.L."Articulo Segundo.- OBJETO SOCIAL Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 25. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]El objeto de la sociedad es dedicarse a ............................ se entienden incluidos en el objeto 12social los actos relacionados con el mismo que coadyuven a la realización de sus fines, aunqueno estén expresamente a indicados en el presente Estatuto.Articulo Tercero.- DOMICILIO SOCIALEl domicilio de la sociedad se fija en la ciudad de Lima, Provincia y Departamento de Lima,pudiendo abrir sucursales y agencias en cualquier lugar del país o del extranjero.Articulo Cuarto DURACION Y FECHA DE INICIO DE SUS ACTIVIDADESLa sociedad que se constituye es de duración indefinida e inicia sus operaciones a partir de lafecha de su inscripción en el Registro. La validez de los actos celebrados en nombre de lasociedad antes de su inscripción en el Registro está condicionada a que sean rectificados porla sociedad dentro de los tres meses siguientes.Articulo Quinto.- DEL CAPITAL SOCIAL Y DE LAS PARTICIPACIONES El capital social esde S/. .......................(.................y 00/100 nuevos soles) íntegramente suscrito y totalmentepagado en dinero en efectivo, según deposito bancario que se insertará en la escritura, divididoen..................(...) participaciones iguales, acumulables e indivisibles de un valor nominal deS/........(.................y 00/100 nuevos soles) cada una, distribuido en la forma siguiente:-Doña......................., suscribe..............................participaciones y paga en efectivo la suma deS/. .................(................y 00/100 nuevos soles); y, - Doña............................., suscribe una (1)participación y paga en efectivo la suma de S/...................(....................y 00/100 nuevos soles). Articulo Sexto.- DISTRIBUCION DE UTILIDADES Y PERDIDASLa distribución de utilidades como de pérdidas se efectuará entre lo socios en la proporcióncorrespondiente a sus respectivas participaciones sociales. La distribución de utilidades sólopuede hacerse en mérito de los estados financieros de acuerdo a lo señalado en el Articulo 40ºde la Ley General de Sociedades.Articulo Setimo.- REGIMEN DE ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD La sociedad tendrálos siguientes órganos: -La junta General, y, -Los Gerentes. Articulo octavo.-JUNTAGENERALLa junta General, es el órgano supremo de la sociedad. Los participacionistas constituidos enjunta general deciden los asuntos de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes ylos que no hubieran participado en la reunión quedan sometidos a los acuerdos adoptados enella.Articulo Noveno.- JUNTA GENERAL OBLIGATORIA ANUALSe celebrará junta general obligatoria anual cuando menos una vez al año dentro de los tresmeses siguientes a la terminación del ejercicio económico, con la finalidad de tratar losiguiente:1. Pronunciarse sobre la gestión social y los resultados económicos del ejercicio anterior,expresado en sus estados financieros,2. Resolver sobre la aplicación de las utilidades, si las hubiere;3. Elegir cuando corresponda a los Gerentes,4. Designar a los autoridades externos, cuando corresponda; 5. Resolver sobre los demás asuntos que le sean propios conforme a la Ley General de Sociedades, y sobre cualquier otro consignado en la convocatoriaArticulo Décimo.- JUNTAS GENERALES PREVISTAS EN EL ESTATUTOAdicionalmente se celebrará junta general, para tratar lo siguiente:1. Separar del cargo a los Gerentes y nombrar sus reemplazantes;2. modificar el Estatuto,3. Aumentar o reducir el capital social.4. Acordar la transformación, fusión, escisión, reorganización y disolución de la sociedad, así como resolver sobre su liquidación;5. Acordar la enajenación, en un solo acto, de activos cuyo valor contable excede el 50% del capital de la sociedad;6. Disponer investigaciones y auditorías especiales;7. Emitir obligaciones,8. Resolver en los casos en que la Ley general de Sociedades disponga su intervención y en cualquier otro que requiera el interés social.Articulo Décimo Primero .- CONVOCATORIA A JUNTA GENERAL Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 26. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]El Gerente convocará a junta general en los casos previstos en el presente Estatuto, cuando el 12interés social así lo requiera o cuando soliciten su realización los socios que represente cuandomenos la quinta parte del capital social. Articulo Décimo Segundo.- REQUISITO DE LA CONVOCATORIA A JUNTA GENERALEl aviso de convocatoria de la junta general obligatoria anual y de las además juntas previstasen el Estatuto debe ser publicado en el Diario oficial El Peruano y en uno de los diarios demayor circulación de Lima, con una anticipación de la publicación dará no menor de tres días.El aviso de convocatoria especificará el lugar, día y hora de celebración de la junta general, asícomo los asuntos a tratar. Puede constar en el aviso el lugar, día y hora en que si asíprocediera, se reunirá la junta general en segunda convocatoria. La segunda reunión debecelebrarse no menos de tres días ni más de diez, después de la primera. La junta general nopuede tratar asuntos distintos a los señalados en el aviso de convocatoria, salvo en los casospermitidos por la Ley. Articulo Décimo Tercero.- SEGUNDA CONVOCATORIASi la junta general debidamente convocada no se celebra en primera convocatoria y no sehubiera previsto en el aviso la fecha de una segunda convocatoria, ésta debe ser anunciadacon los mismos requisitos de la publicidad que la primera, indicando que se trata de segundaconvocatoria, dentro de los diez días siguientes a la fecha de la junta no celebrada y por lomenos con tres días de antelación a la fecha de la segunda reunión. Articulo Décimo Cuarto.- JUNTA UNIVERSALSin perjuicio de los señalado en los artículos precedentes, la junta general en tiende convocaday válidamente constituida ara tratar sobre cualquier asunto y tomar a los acuerdoscorrespondientes, siempre que se encuentren presentes socios que representen la totalidad delcapital suscrito ya acepten por unanimidad la celebración de la junta y los asuntos que en ellase proponga tratar. Articulo Décimo Quinto.-REPRESENTACION EN LA JUNTA GENERALLos socios pueden hacerse representar en la juntas generales por otra persona. Larepresentación de constar por escrito y con carácter especial para cada junta general, salvoque se trate de poderes otorgados por escrituras públicas.Articulo Décimo Sexto.- QUORUM SIMPLE Y ADOPCION DE ACUERDOSSalvo lo previsto para el articulo siguiente, la junta general queda válidamente constituida enprimera convocatoria cuando se encuentre representando, cuando menos, el cincuenta porciento de las participaciones suscritas. En segunda convocatoria, será suficiente laconcurrencia de cualquier número de participación suscritas. Los acuerdos se adoptan con elvoto favorable de la mayoría absoluta de las participaciones suscritas. Los acuerdos seadoptan con el voto favorable de la mayoría absoluta de las participaciones concurrentes. Articulo Décimo Setimo.-QUORUM CALIFICADO Y ADOPCION DE ACUERDOSCuando la junta general trate sobre la modificación del Estatuto, el aumento o reducción delcapital social, la emisión de obligaciones, acuerde la enajenación en un solo acto, de activoscuyo valor contable exceda el 50% del capital social, la transformación, fusión, escisión,reorganización y disolución de la sociedad y su liquidación, para que la junta general adopteválidamente dichos acuerdos, es necesario que en primera convocatoria, concurran cuandomenos, los dos tercios de las participaciones suscritas. En segunda convocatoria basta laconcurrencia de al menos las tres quintas partes de las participaciones suscritas. Los acuerdosse adoptarán con el voto favorable de las participaciones que representen, cuando menos, lamayoría absoluta del capital social.Articulo Décimo Octavo.- ACTASlas juntas generales y los acuerdos adoptados en ellas, constatarán en actas, que se llevaráncon las formalidades señaladas en el articulo 134º de la Ley General de Sociedades.Articulo Décimo Noveno.- DE LOS GERENTESLa sociedad será administrada por un Gerente General y un Gerente de Relaciones Públicas,los que serán elegidos por la junta general. El cargo de los Gerentes será de duraciónindefinida; la junta general fijará el montó de sus retribuciones. En caso de vacancia, renuncia oseparación, la junta general acordará quienes deben sustituirlos en sus funciones. LosGerentes pueden ser separados de su cargo según acuerdo adoptado por mayoría simple delcapital social.Articulo Vigésimo.- El gerente General, se encargará de la administración, representaciónlegal de la sociedad y de la gestión de todos sus negocios, teniendo la facultad de ejecución delos actos y contratos ordinarios correspondientes al objeto social. Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 27. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]Articulo Vigésimo Primero.- El gerente de Relaciones Públicas, se encargará del manejo y 12responsabilidad de todo tipo de actividades dentro de la Empresa que tengan que ver con laimagen de la misma.Articulo Vigésimo Segundo.- El gerente General y el gerente de relaciones Públicas, siempredentro del objeto de la sociedad, dentro de las facultades de gestión y de administración, estánfacultados para abrir, cerrar y retirar cuenta corrientes y de ahorros en los Bancos, girar, cobrary endosar cheques u otros instrumentos de créditos; sobregirar contra cuenta corrientes de lasociedad; girar, aceptar, avalar, renovar, endosar, descontar letras de cambio u otrosdocumentos de créditos, solicitar préstamos y toda clase de créditos, constituir prendas, fianzashipotecas; otorgar cancelaciones y recibos, comprar o vender toda clase de bienes muebles oinmuebles de la sociedad; abrir cajas de seguridad.Articulo Vigesimo Tercero.-El gerente General, tendrá la presentación judicial de la sociedad,gozando para tal fin de las facultades generales y especiales del mandato contenidas en loArtículos 74º y 75º del código Procesal Civil, el Articulo 10º de la ley Nº 26636, así como lasfacultades que se fueron especiales; entendiéndose esta enumeración como enunciativa y deGerente General, conforme a la Ley General de Sociedades.Articulo Vigesimo Cuarto.-RESPONSABILIDAD DE LOS GERENTES Los Gerentes estánincursos en las responsabilidades que señalan el articulo 288º de la Ley General deSociedades.Articulo Vigésimo Quinto.- MODIFICACION DEL ESTATUTOLa modificación del estatuto de acuerda por junta general, conforme se establece en el Articulo198º y siguientes de la Ley General de Sociedades, en cuanto le sean aplicables. Aticulos Vigesimo Sexto.- AUMENTO Y REDUCCION DEL CAPITALEl aumento y reducción del capital se acuerda por junta general, cumpliendo los requisitosestablecidos para la modificación del Estatuto, consta en escritura Pública, y se inscribe en elRegistro. En los casos de aumento de capita, los socios tendrán el derecho de preferencia parasuscribir las nuevas participaciones, a prorrata de su participación en el capital social, el capitalno asumido por los socios podrá ser ofrecido a terceras personas. La devolución del capital,podrá hacerse a prorrata de las respectivas participaciones sociales, salvo que con laaprobación de todos los socios se acuerde otro sistema. El aumento y reducción del capital seregirá por los Artículos 202º y siguientes de la Ley General de Sociedades en lo que le fuereaplicable.Articulo Vigesimo Setimo.- FORMULACION Y APROBACIÓN DE LOS ESTADOSFINANCIEROSFinalizado el ejercicio económico los Gerentes deben formular la memoria, los estadosfinancieros y la propuesta de aplicación de las utilidades en caso de haberlas. De estosdocumentos debe resultar, con claridad y precisión, la situación económica y financiera de lasociedad, el estado de su negocio y los resultados obtenidos en el ejercicio vancido. Losestados financieros deben ser puestos a disposicion de los socios con la antelación necesariapara ser sometidos, conforme a Ley, a consideración de la junta obligatoria anual, los mismosque serán aprobados con el quórum señalado en el Articulo Décimo Sexto del presenteEstatuto. Los estados financieros se preparan y presentan de conformidad con lasdisposiciones legales sobre la materia y con principios de contabilidad generalmente aceptadosen el país.Articulo Vigesimo Octavo.- NORMAS SOBRE LA TRANSFERENCIA DEPARTICIPACIONESEl socio que se proponga transferir su participación o participaciones sociales a personaextraña a ña sociedad, debe comunicarlo por escrito al Gerente, quien lo pondrá enconocimiento de los otros socios en el plazo de diez días. Los socios pueden expresar suvoluntad de compra dentro de los treinta dias siguientes a la notificación, y si son varios lossocios que deseen adquirir dichas participaciones, se distribuira entre todos ellos a prorrata desu respectivas participaciones sociales. En el caso que ningun socio ejercite el derecho depreferencia, podrá adquirir la sociedad esas participaciones para ser amortizadas, con lassiguiente reducción del capital social. Transcurrido el plazo, sin que se haya hecho uso de lapreferencia, el socio quedará libre para transferir sus participaciones sociales en la forma y enel modo que tenga por conveniente, salvo que sehubiese convocado a junta para decidir laadquisición de las participaciones por la sociedad. En este último caso si transcurrida la fechafijada para la celebración de la junta ésta no ha decidido la adquisición de las participaciones, el Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración
  • 28. [Hojuelas de Chirimoya] [2008]socio podrá proceder a transferirlas. Para el ejercicio del derecho que se concede en el 12presente articulo, el precio de venta, en caso de discrepancia, será fijado por tres peritos,nombrados uno por cada parte y un tercero nombrado por los otros dos, o si esto no se logra,por el Juez mediante demanda por proceso sumarísimo. Son nulas las transferencias apersona extraña a la sociedad que no se ajusten a lo establecido en este articulo. Latransferencia de participaciones de formaliza es escritura pública y se inscribe en el Registro.Articulo Vigesimo Noveno.- SEPARACION Y EXCLUSION DE LOS SOCIOS La separacióny exclusión de los socios de regirá por lo dispuesto en el Articulo 293º de la Ley General deSociedades. Articulo trigésimo.- MODIFICACION DEL PACTO SOCIAL Y DELESTATATUTOPara la modificación del pacto social y del Estatuto, acordar la transformación, fusión, escisión,disolución, liquidación, y extinción de la sociedad, regirán las disposiciones de los Artículos333º a 422º de la Ley General de Sociedades en cuanto le sean aplicables.Usted señor Notario agradará las demás formalidades de ley cuidando de insertar en el cuerpode la escritura pública la resolución que autoriza la constitución de la Empresa, y pasará partesal Registro Personas Jurídicas de Lima, para su inscripción conforme a Ley. Lima,.................de...........................del............... .................................................... Universidad Nacional Federico Villarreal | Facultad de Administración