Trabajo de estadistica

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA ANTEPROYECTO CON EL PROPÓSITO DE PROMEDIAR A LA NOTA DEL EXAMEN FINAL DELL PRIMER QUIMESTRE DE LA MATERIA DE ESTADISTICA TÍTULO “DETERMINAR LOS CRÉDITOS OTORGADOS POR LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO “RIOBAMBA” LTDA. EN EL CANTÓN GUANO EN EL PERIODO COMPRENDIDO DE JUNIO A DICIEMBRE DEL 2009”. AUTORES: ALBA ANDREINA PADILLA PADILLA CARMEN VICTORIA TOAQUIZA LLUILEMA TUTOR: MSC. MARCO VELASCO 2009-2010 Riobamba - Ecuador

ii DEDICATORIA El presente trabajo de investigación está dedicado exclusivamente a nuestros padres fuerza del hogar, amigo y confidente, quienes con el apoyo incondicional, moral, y económico, consiguieron hacer de nosotras personas de principios y así cumplir nuestros sueños y ser profesionales eficientes y mejorar las condiciones de vida.

iii AGRADECIMIENTO Al terminar este proyecto queremos dejar plasmado en este trabajo, un profundo agradecimiento a Dios, quien ha sido nuestra guía al recorrer el camino de vida estudiantil. Además queremos expresar los más hermosos y nobles sentimientos a quienes de una y otra forma supieron darnos su apoyo, brindarnos sus enseñanzas e hicieron posible seguir nuestros estudios. NUESTROS PADRES.- quienes a pesar de las dificultades presentadas en la vida, nos brindaron su apoyo. Por ello nuestra gratitud infinita y que Dios les colme de bendiciones. UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO.- un mágico templo de enseñanzas y del saber, donde estamos alimentando de conocimientos maravillosos como: la moral, educación, cultura y muchos valores, los mismos que serán la base de nuestra formación profesional y nuestra personalidad. LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO “RIOBAMBA” LTDA.- nuestro agradecimiento a esta institución que nos dio la apertura necesaria y oportuna para realizar este trabajo de investigación.

iv RESUMEN El presente trabajo de investigación es con el objetivo de conocer los créditos que otorga la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Riobamba” Ltda. En el cantón Guano durante el periodo de junio a diciembre del 2009. La cooperativa es una entidad de intermediación financiera dedicada a la captación de recursos de sus socios y clientes a través de libretas de ahorro y certificados de depósito a plazo fijo; y el otorgamiento de créditos en su mercado de influencia, satisfaciendo de esta manera las demandas de créditos vinculados a actividades de agricultura, artesanía, consumo, comercio, vivienda y microempresa, fomentando el progreso y desarrollo de la comunidad. Los créditos que otorga la cooperativa son: Microcréditos Créditos de vivienda Créditos de consumo Créditos comerciales Créditos. La cooperativa Riobamba basada en los principios básicos de cooperación, mantiene una participación activa con la comunidad siendo su aporte significativo en las actividades de beneficio social, deportivo y cultural. Se encuentra bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Actualmente la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba cuenta con 29 años de servicios, brindando atención a sus clientes tanto en la Provincia de Chimborazo en sus respectivas Agencias como la Agencia Guano que fue nuestro punto de Investigación, actualmente presta sus servicios en la Ciudad de Quito y la Ciudad de Cuenca. De las 30 personas encuestadas todas son clientes de esta cooperativa y todas adquirieron préstamos de diferentes montos en un tiempo determinado de pago, con un interés bajo el mismo que es a nivel anual en comparación a otras casas bancarias.

v SUMMARY This research work is aimed to know the loans granted by the Savings and Credit Cooperative "Riobamba" Ltda. Guano in Canton during the period June to December 2009. The cooperative is a financial intermediation institution dedicated to the collection of resources from its partners and customers through savings accounts and certificates of time deposit and the lending market in its influence, thus satisfying the demands of credit linked to agricultural activities, crafts, consumption, trade, housing and micro enterprise, promoting the advancement and development of the community. The credits granted by the cooperative are: Microcredit Housing Credits, Consumer loans, Institutional credit, Credits. The cooperative Riobamba based on the basic principles of cooperation, maintains an active involvement with the community to be their significant contribution in social welfare activities, sports and arts. It is under the supervision of the Superintendency of Banks and Insurance Companies of Ecuador. Currently, the Savings and Credit Cooperative Riobamba has 29 years of service, providing care to their customers in the province of Chimborazo in their respective agencies as the agency that was our point Guano Research, currently serves on the City of Quito and the city of Cuenca. Of the 30 respondents are all clients of this cooperative and all loans acquired in different amounts in a given time of payment, with interest under the same annual level is compared to other banking houses.

INDICE PAGINAS PRELIMINARES PAG. DEDICATORIA................................................................................................................................II AGRADECIMIENTO ......................................................................................................................III RESUMEN.....................................................................................................................................IV SUMMARY....................................................................................................................................V INDICE...........................................................................................................................................6 INDICE DE ILUSTRACIONES............................................................................................................7 INDICE DE TABLAS.........................................................................................................................8 INTRODUCCION.............................................................................................................................X MARCO REFERENCIAL..................................................................................................................11 1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA.......................................................................................12 1.2 FORMULCION DEL PROBLEMA ............................................................................................12 1.3 OBJETIVOS:..........................................................................................................................12 1.3.1 OBJETIVO GENERAL.................................................................................................................12 1.3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS..........................................................................................................12 1.4. JUSTIFICACIÒN....................................................................................................................13 MARCO TEÓRICO.........................................................................................................................15 2. PRESTAMO Y CREDITO...........................................................................................................16 2.1 EL PRESTAMO.............................................................................................................................16 2.2. EL CREDITO................................................................................................................................16 2.3. DIFERENCIA ENTRE CRÉDITO Y PRÉSTAMO...............................................................................17 2.4. DESCRIPCION DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA........................18 2.4.1. MISIÓN ..................................................................................................................................18 2.4.2. VISIÓN ...................................................................................................................................18 2.4.3. AGENCIAS...............................................................................................................................19 2.4.4. PRODUCTOS Y SERVICIOS.......................................................................................................19 2.4.4.1 Ahorros ................................................................................................................................19

2.4.4.2 Cuenta de Ahorros................................................................................................................19 2.4.4.3. Certificado de Depósito a Plazo Fijo....................................................................................19 DEFINICIÓN DE TÉRMINOS BÁSICOS............................................................................................25 MARCO METODOLÓGICO............................................................................................................27 3.1. MÉTODOS Y TÉCNICAS........................................................................................................28 3.1.1. MÉTODO.....................................................................................................................................28 3.2. POBLACION Y MUESTRA...........................................................................................................29 3.3. TÉCNICAS PARA LA RECOLECCIÓN DE DATOS............................................................................29 3.4. TÉCNICAS PARA EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN.....................................................30 3.5 ANÁLISIS DE RESULTADOS.........................................................................................................31 3.6. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS APLICADAS A LOS SOCIOS DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA AGENCIA GUANO.............................................................................................................................31 MARCO ADMINISTRATIVO..........................................................................................................43 4.1. RECURSOS HUMANO.........................................................................................................44 4.2. RECURSOS MATERIALES......................................................................................................44 4.3 RECURSOS FINANCIEROS......................................................................................................44 CONCLUSIONES...........................................................................................................................46 RECOMENDACIONES...................................................................................................................47 4.4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES........................................................................................48 FUENTE........................................................................................................................................50 ANEXO.........................................................................................................................................51 INDICE DE ILUSTRACIONES ILUSTRACIÓN 1 ES SOCIO DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA........................................................31 ILUSTRACIÓN 2 ATENCIÓN DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA ES..................................................33 ILUSTRACIÓN 3 ES USTED SOCIO DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA.............................................34 ILUSTRACIÓN 4 ADQUIRIDO UN PRÉSTAMO DE ESTA COOPERATIVA.........................................35

ILUSTRACIÓN 5 TIPO DE CRÉDITO HA ADQUIRIDO USTED?.........................................................36 ILUSTRACIÓN 6 EL MONTO DE SU CRÉDITO ADQUIRIDO EN LA COOPERATIVA RIOBAMBA.........37 ILUSTRACIÓN 7: TIEMPO QUE FUE OTORGADO SU CRÉDITO......................................................38 ILUSTRACIÓN 8: INTERÉS DEL PRÉSTAMO QUE REALIZO..............................................................39 ILUSTRACIÓN 9: TASA DE INTERÉS DE SU PRÉSTAMO..................................................................40 ILUSTRACIÓN 10: MES QUE REALIZO SU PRÉSTAMO..................................................................41 ILUSTRACIÓN 11: MEJORO SU CALIDAD DE VIDA........................................................................42 INDICE DE TABLAS TABLA 1 POBLACION DE ESTUDIOS..............................................................................................29 TABLA 2: ES SOCIO DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA..................................................................31 TABLA 3 ATENCIÓN DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA ES.............................................................32 TABLA 4 ES USTED SOCIO DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA.......................................................33 TABLA 5 ADQUIRIDO UN PRÉSTAMO DE ESTA COOPERATIVA....................................................34 TABLA 6 TIPO DE CRÉDITO HA ADQUIRIDO USTED?....................................................................35 TABLA 7 EL MONTO DE SU CRÉDITO ADQUIRIDO EN LA COOPERATIVA RIOBAMBA...................36 TABLA 8: TIEMPO QUE FUE OTORGADO SU CRÉDITO.................................................................37 TABLA 9: INTERÉS DEL PRÉSTAMO QUE REALIZO.........................................................................38 TABLA 10: TASA DE INTERÉS DE SU PRÉSTAMO...........................................................................39 TABLA 11: MES QUE REALIZO SU PRÉSTAMO.............................................................................40 TABLA 12: MEJORO SU CALIDAD DE VIDA...................................................................................41

x INTRODUCCION La Cooperativa de Ahorro y Crédito RIOBAMBA LTDA., inició sus operaciones el 12 de octubre de 1978, fundamentada en los principios de cooperación y solidaridad, con el objetivo de impulsar el desarrollo de los asociados y la comunidad. En sus inicios la Cooperativa Riobamba Ltda., estaba ubicada en la calle Primera Constituyente, frente a la Plaza Román, en donde hoy es el Consejo Provincial de Chimborazo. Los comerciantes de la feria, se constituyeron en los primeros objetivos para asociarlos, es por esta razón que la oficina se abrió en este sector. El objetivo principal de la Cooperativa, fue el rescatar la confianza de la ciudadanía en el sistema financiero, venida a menos por otras entidades similares. En el año de 1985, luego de un proceso de intervención por parte del Ministerio de Bienestar Social, la Cooperativa inicia su fase de consolidación y expansión, cuando el propio interventor de la Cooperativa el Lic. Pedro Morales, asume el mando en la organización y enfoca su acción hacia el beneficio de sus asociados, quienes demostraron con depósitos y operaciones crediticias su confianza en el renacer de la Cooperativa, credibilidad que se ha mantenido hasta la presente fecha, convirtiendo a la Institución en la primera y más sólida Cooperativa de Ahorro y Crédito de la Provincia del Chimborazo. Su experiencia de 29 años al servicio del sector micro-empresarial de la Provincia, le ha permitido entender sus necesidades y ofrecer alternativas adecuadas a su realidad económica. Sin lugar a dudas, la Riobamba Ltda. ha respaldado el desarrollo económico y social de Chimborazo, lo que ha causado que la cooperativa maneje el 23% de ahorro a nivel provincial. En la actualidad, más de 40.000 familias acceden a los servicios financieros brindados por la cooperativa, gracias a la transparencia y confianza demostrada durante su dilatada vida institucional.

MARCO REFERENCIAL

1.1 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ¿Determinación de los préstamos bancarios otorgados por la cooperativa de ahorro y crédito Riobamba limitada en el cantón guano en el periodo comprendido de julio a diciembre del 2009? 1.2 FORMULCION DEL PROBLEMA En la provincia de Chimborazo en los últimos años mediante la crisis económica mundial la economía en los hogares a disminuido por lo que los prestamos se van convertido en una ayuda para cada una de las familias mediante ingresos extras, ya que el dinero otorgado por las diferentes casas bancarias es invertido en negocios o es utilizado para mejorar su economía. Por lo que mediante la realización de este proyecto investigativo pienso que beneficiara a quienes estén interesados en adquirir uno de estos ya que conocerán sus ventajas y desventajas. 1.3 OBJETIVOS: 1.3.1 OBJETIVO GENERAL  Determinar los créditos que otorga la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Riobamba” Ltda. de junio a diciembre del 2009 en la agencia Guano. 1.3.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS 1. Conocer los tipos de créditos que otorga la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Riobamba” Ltda. 12

2. Describir las ventajas y desventajas para los usuarios de los créditos otorgados por la cooperativa Riobamba 3. Analizar los diferentes servicios que brinda la cooperativa “Riobamba” 1.4. JUSTIFICACIÒN El presente estudio pretende determinar los créditos otorgados por la cooperativa de ahorro y crédito Riobamba limitada en el cantón guano en el periodo limitado desde el mes de junio a diciembre del 2009, a través del cual conoceremos que cantidad de clientes de esta cooperativa fueron beneficiados por esta cooperativa y en que se ha invertido este dinero es decir qué tipo de crédito brinda esta institución Teniendo en cuenta que el cantón Guano posee dos parroquias urbanas (la Matriz y el Rosario) y nueve parroquias rurales (San Andrés, San Isidro, Santa Fe de Galán, Guanando, San José de Chazo, La Providencia, Alepo, Valparaiso y San Gerardo) y que de una u otra manera fueron beneficiadas con algún tipo de crédito . y estos créditos serán invertidos de acuerdo las diferentes necesidades de sus usuarios mejorando sus ingresos económicos y su calidad de vida sobre todo a nivel de los sectores rurales. La Cooperativa de Ahorro y crédito “Riobamba Ltda.”, fiel con sus valores y principios cooperativos de responsabilidad social con la comunidad otorga créditos a sus clientes con bajas tasas de interés anual, por lo que los créditos van desde los seis meses hasta los cinco años facilitando a sus clientes cuotas de acuerdo a sus ingresos económicos mensuales, por lo que gran cantidad de guaneños son clientes de esta cooperativa. Este trabajo investigativo tiene como fin identificar los tipos de créditos otorgados por esta cooperativa, así como determinar sus ventajas y desventajas para sus clientes y a la vez se difundirá las diferentes áreas de funcionamiento de esta casa bancaria. 13

Cabe mencionar que dicho estudio es el primero a realizarse en la cooperativa Riobamba limitada sucursal guano. Finalmente justificamos la realización de este tema porque me permitirá conocer más sobre los funcionamientos bancarios lo cual será de gran importancia en mi carrera como auditora. Lo que lleva a concluir que dicho trabajo tenga éxito muy probable no solo para sus ejecutores si no para quienes verdaderamente lo requieren es decir toda la comunidad riobambeña involucrada en el desarrollo de la humanidad 14

MARCO TEÓRICO

2. PRESTAMO Y CREDITO 2.1 EL PRESTAMO Un préstamo es una operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra disposición una cantidad determinada de dinero mediante un contrato. En un préstamo nosotros adquirimos la obligación de devolver ese dinero en un plazo de tiempo establecido y de pagar unas comisiones e intereses acordados. Podemos devolver el dinero en uno o varios pagos, aunque, habitualmente, la cantidad se devuelve en cuotas mensuales que incluyen las comisiones y los intereses. Al hablar de préstamo, la cantidad de dinero que pedimos prestada se llama el ‘principal’, mientras que el ‘interés’ es el precio que pagamos por poder disponer de ese dinero. El periodo de tiempo para pagar el préstamo se conoce como el ‘plazo’. El ‘prestamista’ es la persona o entidad financiera que presta el dinero o el bien en concepto de préstamo. El ‘prestatario’ es la persona que recibe el dinero o el bien en concepto de préstamo. Según el artículo 1.740 del Código Civil, “Por el contrato de préstamo, una de las partes entrega a la otra, o alguna cosa no fungible para que use de ella por cierto tiempo y se la devuelva, en cuyo caso se llama comodato, o dinero u otra cosa fungible, con condición de devolver otro de la misma especie y calidad, en cuyo caso conserva simplemente el nombre de préstamo. El comodato es esencialmente gratuito. El simple préstamo puede ser gratuito o con pacto de pagar interés”. 2.2. EL CREDITO El crédito es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero hasta un límite especificado y durante un período de tiempo determinado. En un crédito nosotros mismos administramos ese dinero mediante la disposición o retirada del dinero y el ingreso o devolución del mismo, atendiendo a nuestras necesidades en cada 16

momento. De esta manera podemos cancelar una parte o la totalidad de la deuda cuando creamos conveniente, con la consiguiente deducción en el pago de intereses. Además, por permitirnos disponer de ese dinero debemos pagar a la entidad financiera unas comisiones, así como unos intereses de acuerdo a unas condiciones pactadas. En un crédito sólo se pagan intereses sobre el capital utilizado, el resto del dinero está a nuestra disposición pero sin que por ello tengamos que pagar intereses. Llegado el plazo del vencimiento de el crédito podemos volver a negociar su renovación o ampliación. El propósito del crédito es cubrir los gastos, corrientes o extraordinarios, en momentos puntuales de falta de liquidez. El crédito conlleva normalmente la apertura de una cuenta corriente. Se distinguen dos tipos de crédito: cuentas de crédito y tarjetas de crédito. Es bastante común utilizar los términos “crédito” y “préstamo” como si fueran lo mismo, pero lo cierto es que son bastantes las diferencias entre crédito y préstamo. 2.3. DIFERENCIA ENTRE CRÉDITO Y PRÉSTAMO A no ser que tengamos una cierta cultura financiera, probablemente todos y cada uno de nosotros hayamos confundido en alguna ocasión los términos ‘crédito’ y ‘préstamo’. Seguramente los habremos utilizado sin distinción para referirnos a uno y otro, y habremos dicho eso de “tengo que pedir un préstamo” o “voy a pedir un crédito” creyendo que significaban lo mismo. Lo cierto es que son muy diferentes, y es conveniente tener claro unos cuantos conceptos sobre créditos y préstamos: • En el préstamo la entidad financiera pone a disposición del cliente una cantidad fija y el cliente adquiere la obligación de devolver esa cantidad más unas comisiones e intereses pactados en el plazo acordado. • En el crédito la entidad financiera pone a disposición del cliente, en una cuenta de crédito, el dinero que este necesite hasta una cantidad de dinero máxima. • El préstamo suele ser una operación a medio o largo plazo y la amortización normalmente se realiza mediante cuotas regulares, mensuales, trimestrales o semestrales. De este modo, el cliente tiene la oportunidad de organizarse mejor a la hora de planear los pagos y sus finanzas personales. 17

• Generalmente los préstamos son personales y se conceden a particulares para un uso privado, por lo tanto, generalmente se requieren garantías personales (avales) o garantías reales (prendas o hipotecas). • En el préstamo la cantidad concedida normalmente se ingresa en la cuenta del cliente y este deberá pagar intereses desde el primer día, calculándose los intereses sobre la cantidad que se ha concedido. 2.4. DESCRIPCION DE LA COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO RIOBAMBA LTDA. La “Financiera Popular” como también se le conoce a la Cooperativa de Ahorro y crédito “Riobamba Ltda”, es una entidad de intermediación financiera dedicada a la captación de recursos de sus socios y clientes a través de libretas de ahorro y certificados de depósito a plazo fijo; y el otorgamiento de créditos en su mercado de influencia, satisfaciendo de esta manera las demandas de créditos vinculados a actividades de agricultura, artesanía, consumo, comercio, vivienda y microempresa, fomentando el progreso y desarrollo de la comunidad. La cooperativa Riobamba basada en los principios básicos de cooperación, mantiene una participación activa con la comunidad siendo su aporte significativo en las actividades de beneficio social, deportivo y cultural. Se encuentra bajo la supervisión de la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador. Su oficina matriz se encuentra en la ciudad de Riobamba, en las calles 10 de Agosto y Colón esquina. 2.4.1. MISIÓN Brindar servicios financieros eficientes y oportunos, fomentando el desarrollo de nuestros cooperados y la comunidad, con honestidad y transparencia. 2.4.2. VISIÓN Somos una cooperativa que dispone de una estructura económica, tecnológica y administrativa adecuada a las normas de prudencia y solvencia financiera, orientada a la 18

prestación de servicios especializados en micro finanzas, con cobertura nacional, que cuenta con directivos y personal comprometidos, y consolidada como una alternativa de desarrollo integral para nuestros socios 2.4.3. AGENCIAS • Oficina ALAUSÍ • Oficina CHUNCHI • Oficina NORTE • Oficina SUR • Oficina LA CONDAMINE • Oficina GUANO • Oficina CUENCA • Oficina QUITO 2.4.4. PRODUCTOS Y SERVICIOS 2.4.4.1 Ahorros 2.4.4.2 Cuenta de Ahorros Usted puede ser socio de la más grande Cooperativa de Ahorro y Crédito del centro del país y gozar de múltiples beneficios: • Disponibilidad de su dinero en forma inmediata. • Sin costo de apertura y mantenimiento. • La mejor tasa de interés del mercado financiero. Capitalización mensual de intereses. 2.4.4.3. Certificado de Depósito a Plazo Fijo La filosofía de la Cooperativa es retribuir la confianza de sus asociados, a través de una tasa de interés competitiva y garantizar la completa seguridad de los depósitos captados. Le ofrecemos Certificados de Depósito a Plazo Fijo en plazos mayores a 31 días plazo 19

Manejo de Fondos - Ahorro de Cesantía La Cooperativa Riobamba Ltda., ofrece a sus asociados un producto especial de Ahorro Cesantía, programando los aportes en forma mensual, valores que reciben una tasa preferencial de interés y garantizando su completa seguridad. Ventajas  El socio recibe una tasa intermedia de Ahorro a la Vista y a Plazo Fijo.  Actualmente se ubica en un 5% promedio anual,  Capitalización mensual de intereses, Acceso a todos los servicios financieros y sociales de la Cooperativa 2.4.4.4. Créditos Líneas de crédito flexibles y oportunas, con tasas de interés competitivas y plazos de acuerdo a su necesidad. • Créditos Institucionales Desde hace varios años la Cooperativa Riobamba Ltda., viene celebrando Convenios Institucionales de Crédito, a través de un Contrato que se firma entre los Representantes Legales de la Entidad y la Cooperativa Riobamba Ltda. Comprometiéndonos a otorgar préstamos a los empleados de su institución en condiciones preferenciales y agilidad en el trámite; siendo la contraparte el descuento puntual en Rol de Pagos, para la cancelación de los dividendos. CARACTERÍSTICAS DEL PRÉSTAMO: VALOR: Desde US $ 200 hasta US $ 6.000. GARANTÍA: Personal (compañeros de la Institución) DIVIDENDOS: Mensuales TASA INTERÉS: Tasa Máxima Convencional Vigente del Banco Central. REQUISITOS  Apertura de la cuenta de ahorros, 20

 Cédula de identidad y papeleta de votación del socio y cónyuge, Cédula de identidad y papeleta de votación del garante (s) y cónyuge,  Oficio dirigido por el Representante o Gerente de la Institución, solicitando el crédito para el empleado en las condiciones acordadas en el Convenio, indicando el monto del préstamo,  Certificado de ingresos económicos del socio y garantes,  Fotografía del socio.  VENTAJAS  Los miembros de la institución servirán de garantes, en la modalidad de garantías cruzadas,  Un depósito en Ahorro Encaje y Certificados de Aportación, inferior al que normalmente lo hace un socio, en una relación de encaje del 15 por 1,  El crédito se lo tramita en 24 horas, no se realiza el procedimiento de inspección, el análisis se basa en la autorización del Representante y su Certificado de ingresos.  Créditos de Consumo  CARACTERÍSTICAS:  El monto del crédito para consumo es de hasta US $ 10.000, con historial.  Plazos contratados de acuerdo a la capacidad de pago del socio,  Tasas de interés reajustables y de acuerdo al destino del préstamo, (Tasa Máxima Convencional del Banco Central)  Garantías personales solventes. ( hasta US $ 5.000 un garante, hasta US $ 10.000, dos garantes) • Créditos para Vivienda Para atender la necesidad de construcción y mejora de vivienda de los asociados, la Cooperativa brinda varias alternativas de financiamiento en montos y plazos accesibles. 21

CARACTERÍSTICAS:  El monto del crédito para la vivienda con la Línea de CFN, hasta un monto de US$ 60,000,  Plazos de acuerdo a la capacidad económica, hasta 10 años.  Tasas de interés no reajustable al 10%.  Garantía Hipotecaria, terreno o vivienda en perímetros urbanos, hasta el 70% del valor del avalúo. • Microcréditos Una puerta a la prosperidad de su negocio y a su posibilidad de crecer, con créditos para capital de trabajo y activos fijos, atendiendo su préstamo en 24 horas, luego de recibir la documentación completa. CARACTERÍSTICAS:  El monto del crédito asciende hasta US$ 10.000.  El plazo acorde a la capacidad económica del socio,  Frecuencia de Pago: Diario, Semanal, Quincenal o Mensual  Garantías personales solventes 2.4.4.5. Pagos y Transferencias • Pago de Nóminas de Personal Nuestra amplia experiencia en el manejo de nóminas de empleados y trabajadores de instituciones públicas y privadas facilita su control y desembolso. Servicio personalizado, Acceso a todos los beneficios sociales 22

Tarjeta de Cajero Automático Usted cuenta con una moderna RED de CAJEROS AUTOMÁTICOS a nivel nacional. Efectúe los retiros y consultas de su cuenta de ahorros las 24 horas del día, los 365 días del año. Pago del Bono de Desarrollo Humano  Quienes se benefician con este subsidio pueden acceder a este servicio en las Oficinas de Gauno, Alausí y Chunchi.  No es necesario ser socio de la Institución, pero dichos beneficiarios pueden acceder a los servicios de la Institución.  De acuerdo al Convenio con el Ministerio de Bienestar Social, los beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano pueden acceder a un crédito de hasta US$ 600.00, contribuyendo de esta manera con el desarrollo de la economía de nuestra ciudad y provincia. Pago de Pensión Jubilar y Montepío  Mayor agilidad  Disponibilidad inmediata de su dinero  Ventanillas especiales para sus cobros ¿Cómo acceder a este servicio?  Presentar una solicitud para obtener su cobro en la Cooperativa “Riobamba” Ltda.  Carnet del IESS.  Indicar el No. de la cuenta de Ahorros.  Copia de la cédula de identidad. Transferencia de Dinero desde el Exterior En forma rápida sin complicaciones y de la manera más segura, Usted puede recibir y enviar dinero desde cualquier parte del del país y el mundo en cuestión de minutos, a traves de Wester Union. Beneficios Sociales creados para su necesidad 23

 Atención médica gratuita.  Seguro de desgravamen,  Asesoría Garantía Cooperativa Dirigido a socios o instituciones que celebran contratos con el sector público o privado que involucre la construcción o provisión de bienes o servicios, y, que se interesan en obtener una Garantía para respaldar su cumplimiento:  Seriedad de la propuesta  Fiel cumplimiento de contrato,  Buen uso del anticipo, y,  Calidad de materiales. 24

DEFINICIÓN DE TÉRMINOS BÁSICOS COOPERATIVA.- Según la Ley General de Cooperativas, las cooperativas de ahorro y crédito son aquellas "cooperativas de servicio que tengan por objeto único y exclusivo brindar servicios de intermediación financiera en beneficio de sus socio. CUENTA DE AHORRO.- Una Cuenta de ahorro es un depósito ordinario a la vista, en la que los fondos depositados por el cuentahabiente tienen disponibilidad inmediata y le generan cierta rentabilidad o intereses durante un periodo determinado según el monto ahorrado CUENTA CORRIENTE.- La Cuenta corriente (Cta. cte.) es un contrato bancario donde el titular efectúa ingresos de fondos y la entidad. Con una cuenta corriente se puede disponer de los depósitos ingresados de forma inmediata a través de talonarios, cajeros automáticos o la ventanilla de la caja o banco. PRESTAMO.- Un préstamo es una operación por la cual una entidad financiera pone a nuestra disposición una cantidad determinada de dinero mediante un contrato. CREDITO.- El crédito es una operación financiera en la que se pone a nuestra disposición una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un período de tiempo determinado. MICROCRÉDITO.- Los microcréditos son pequeños préstamos realizados a prestatarios pobres que no pueden acceder a los préstamos que otorga un banco tradicional. Los microcréditos posibilitan, especialmente en países en vías de desarrollo, que muchas personas sin recursos puedan financiar proyectos laborales por su cuenta que les reviertan unos ingresos. El microcrédito es la parte esencial del campo de la microfinanciación, dentro del que se encuentran otros servicios tales como los microseguros, ahorros u otros 25

INTERESES.- Interés es un índice utilizado para medir la rentabilidad de los ahorros o el coste de un crédito. Se da en porcentaje.En general, cantidad que paga un prestatario a un prestamista, calculada en términos del capital a una tasa estipulada por un espacio de tiempo. 26

MARCO METODOLÓGICO

3.1. MÉTODOS Y TÉCNICAS 3.1.1. Método En la presente investigación se utilizó el método deductivo-inductivo.  Tipo de investigación Cualitativa Descriptiva.  Diseño De campo no experimental.  Tipo de estudio Transversal Se aplicarán los siguientes métodos: INDUCTIVO – DEDUCTIVO.- que nos permitirán lograr los objetivos propuesto y ayudarán a verificar la variables planteadas INDUCTIVO.- porque analizaremos otros factores como por ejemplo El tipo de prestamos bancarios . DEDUCTIVO.- porque detallaremos los componentes de los microcréditos a través de un análisis estadístico que permitirá determinar la cantidad de préstamos, otorgados por la cooperativa Riobamba. ANALÍTICO- SÍNTÉTICO.- Porque este método hace posible la comprensión de todo hecho, fenómeno, idea, caso, etc. HISTÓRICO- LÓGICO, porque analizaremos los inicios de la Cooperativa Riobamba y como se ha desarrollado en el transcurso de estos años. DESCRIPTICO – SISTEMICO.- porque es una observación actual de los créditos otorgados por la Cooperativa Riobamba, Agencia Guano. 28

3.2. POBLACION Y MUESTRA 3.2.1 POBLACION.- La realización de esta investigación se llevará a cabo en la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba Limitada Agencia Guano ubicada en la Provincia de Chimborazo del Cantón Guano. Tabla 1 POBLACION DE ESTUDIOS COMPOSICIÓN POBLACIÓN Clientes de la cooperativa 98 Socios de la cooperativa 30 TOTAL 128 Fuente: Investigadores del Proyecto Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza 3.2.2 MUESTRA.-Al ser la población en estudio pequeña no aplica la fórmula del muestreo por lo tanto se trabajara con las 30 personas. 3.3. TÉCNICAS PARA LA RECOLECCIÓN DE DATOS Se utilizó como técnica la observación y la elaboración de encuestas 3.3.1Observación directa.- La observación directa se caracteriza por la interrelación que se da entre el investigador y los sujetos de los cuales se habrán de obtener ciertos datos. En ocasiones este mismo investigador adopta un papel en el contexto social para obtener información más “fidedigna” que si lo hiciera desde fuera. 29

3.3.2. ENCUESTAS.- Se las realizará a los clientes internos y externos para conocer cuáles son las expectativas en el trabajo y su nivel de aceptación en el mismo. Para la construcción de los instrumentos se consideró el siguiente procedimiento: - Revisión de los objetivos específicos de la investigación - Identificación y selección de instrumentos - Redacción de preguntas - Elaboración de instructivo para la aplicación, consignación de respuestas y valoración de instrumentos - Determinación de procedimientos para la codificación de preguntas y respuestas. 3.4. TÉCNICAS PARA EL PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN  Ficha de recolección de datos  Análisis documental  Tabulación de datos  Cuadros  Gráficos  Análisis El procedimiento a seguir fue el siguiente: - Aplicación de los instrumentos - Codificación de datos Elaboración de tablas de salida - Tabulación de la información en el programa Excel 30

- La técnica estadística es por porcentajes para las preguntas cerradas y análisis para las preguntas abiertas - Presentación de los datos mediante gráficos de barras, circulares y cuadros. 3.5 ANÁLISIS DE RESULTADOS Para la realización de este trabajo investigativo se realizo una muestra de 30 encuestas a las personas que acuden a la Cooperativa Riobamba de la Agencia Guano y obtienen un préstamo bancario, facilitando las dudas e inquietudes que las encuestadas presentaban para un mejor llenado de la encuesta 3.6. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS APLICADAS A LOS SOCIOS DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA AGENCIA GUANO 1. Usted es socio de la Cooperativa Riobamba Tabla 2: es socio de la Cooperativa Riobamba SOCIO NUMERO PORCENTAJE si 30 100% no 0 0% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 1 Es socio de la Cooperativa Riobamba 31

Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: De las 30 encuestas realizadas al azar en el Cantón Guano las 30 personas son socios de la Cooperativa Riobamba. 2. Usted cree que la atención de la Cooperativa Riobamba es? Tabla 3 atención de la Cooperativa Riobamba es TIPO DE ATENCION NUMERO % EXCELENTE 9 30% Buena 20 67 REGULAR 1 3% PESIMA 0 0% TOTAL 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza 32

Ilustración 2 atención de la Cooperativa Riobamba es Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: De las 30 encuestas realizadas las 30 personas que son socios de la Cooperativa Riobamba mencionan que la atención es buena en un 67% , que es excelente en un 30%, y regular en un 3% lo que significa que en su mayoría los clientes de esta Cooperativa se encuentran satisfechos. 3. Qué tiempo es usted socio de la Cooperativa Riobamba Tabla 4 es usted socio de la Cooperativa Riobamba AÑOS NUMERO % < 1 año 6 20% 33

3 años 12 40% 5 años 8 27% + de 5 años 4 13% TOTAL 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 3 es usted socio de la Cooperativa Riobamba Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: En lo referente al tiempo que son socios de esta Cooperativa el 40% son socios ya 3 años, el 27% 5 años, el 20% menos de un año y más de 5 años el 13%, tomando en cuenta que la Agencia Guano fue creada el 17 de marzo del 2002. 4. Usted adquirido un préstamo de esta Cooperativa Tabla 5 adquirido un préstamo de esta Cooperativa PRÉSTAMO NUMERO % Si 25 83% 34

no 5 17% total 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 4 adquirido un préstamo de esta Cooperativa Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: De las 30 personas encuestadas el 100% si adquirieron prestamos por parte de esta Cooperativa, tomando en cuenta que llevan de socios más de un año, e inclusive se otorgan prestamos a socios nuevos, dependiendo de sus necesidades se les entrega inclusive en un límite de 24 horas. 5. ¿Qué tipo de crédito ha adquirido usted? Tabla 6 tipo de crédito ha adquirido usted? TIPO DE CRÉDITO NUMERO % Créditos para Vivienda 5 17% Crédito de Consumo 2 6% 35

Crédito Comercial 5 17% Crédito Microcrédito 18 60% TOTAL 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 5 tipo de crédito ha adquirido usted? Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: En cuanto a los tipos de créditos adquiridos un 60% de socios adquirido microcréditos, un 17% tanto para créditos de vivienda y crédito comercial respectivamente, y un 6% crédito de consumo. 6. Cuál es el monto de su crédito adquirido en la Cooperativa Riobamba Tabla 7 el monto de su crédito adquirido en la Cooperativa Riobamba MONTO NUMERO % 500.00 5 17% 1000.00 5 17% 1500.00 3 10% 3000.00 7 23% 5000.00 5 17% 10000.00 3 10% + de 10000.00 2 6% TOTAL 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba 36

Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 6 el monto de su crédito adquirido en la Cooperativa Riobamba Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: En lo referente al valor de los créditos y tomando en cuenta el tiempo de ser socios, se han otorgado créditos desde $500.00 hasta mayores de $10000.00 siendo como limite prestamos hasta de $50000.00 7. Para que tiempo fue otorgado su crédito? Tabla 8: tiempo que fue otorgado su crédito TIEMPO NUMERO % 6 meses 5 17% 1 año 8 27% 3 años 15 50% 5 años 2 6% 37

TOTAL 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 7: tiempo que fue otorgado su crédito Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: Una vez obtenido los créditos el tiempo máximo pagarlos es de 5 años, en nuestra investigación resalta que la mayoría de créditos de los 30 socios encuestados deben ser cancelados máximo en 3 años de aquellos socios que adquirieron prestamos hasta $5000.0 8. ¿Cuál es la tasa de interés del préstamo que realizo? Tabla 9: interés del préstamo que realizo INTERÉS NUMERO % 10.99 13 43% 11.83% 15 50% 38

18.66% 2 7% 27.27% 0 0% Total 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 8: interés del préstamo que realizo Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: En cuanto al interés que deben pagar los socios que han adquirido créditos en esta casa bancaria los intereses van desde el 10.99% hasta el 27.27% dependiendo al monto del crédito. 9. Está usted de acuerdo con la tasa de interés de su préstamo Tabla 10: tasa de interés de su préstamo SOCIO NUMERO % si 30 100% no 0 0% 39

Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 9: tasa de interés de su préstamo Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: Los 30 socios encuestados todos están de acuerdo con la tasa de interés que deben pagar por su crédito obtenido, ya que la tasa de interés es anual, y según mencionaron de forma verbal el interés es mínimo en comparación a otras casas bancarias. 10.- ¿En qué mes realizo usted su préstamo en esta Cooperativa durante el año 2009 en el periodo comprendido de junio a diciembre? Tabla 11: mes que realizo su préstamo MES NUMERO % Junio 5 16% Julio 5 17% Agosto 4 13% Septiembre 6 20% 40

Octubre 5 17% Noviembre 5 17% Diciembre 0 0% total 30 100% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 10: mes que realizo su préstamo Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: En lo referente al mes que se adquirió el crédito todos coinciden en nuestro periodo de estudio, pero cabe recalcar que ninguno ha adquirido crédito durante el mes de diciembre, ya que en este mes realizan el cierre financiero anual. 11.-El préstamo adquirido ha ayudado mejorar su calidad de vida? Tabla 12: Mejoro su calidad de vida 41

SOCIO NUMERO % si 30 100% no 0 0% Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza Ilustración 11: Mejoro su calidad de vida Fuente: Encuesta realizada a los socios de la Cooperativa Riobamba Realizado por: Alba Padilla y Carmen Toaquiza ANALISIS: Gracias a los servicios que brinda la Cooperativa Riobamba la calidad de vida de la ciudadanía si ha mejorado, ya que en un 100% afirmaron. 42

MARCO ADMINISTRATIVO

4.1. RECURSOS HUMANO  Tutor: Msc. Marco Velasco  Investigador: Alba Padilla y Carmen Toaquiza 4.2. RECURSOS MATERIALES  Suministros de Oficina  Bibliografía  Impresora  Scanner  Infocus  Cuestionarios 4.3 RECURSOS FINANCIEROS INSUMOS CANTIDAD 30 • Bibliografía 20 • Papelería 5 • Fotocopias • Materiales computación 10 • Empastados 5 5 • Imprevistos 5 • Transporte 44

Total: 80 45

CONCLUSIONES  Al finalizar esta investigación puedo concluir que actualmente la Cooperativa de Ahorro y Crédito Riobamba cuenta con 29 años de servicios, brindando atención a sus clientes tanto en la Provincia de Chimborazo en sus respectivas Agencias como la Agencia Guano que fue nuestro punto de Investigación.  De las 30 personas encuestadas todas son clientes de esta casa bancaria y todas adquirieron préstamos de diferentes montos en un tiempo determinado de pago, con un interés bajo el mismo que es a nivel anual en comparación a otras casas bancarias.  La calidad de vida de todas estas personas ha mejorado, ya que los créditos han sido utilizados en negocios, construcción de viviendas, etc.  Este trabajo de investigación es muy importante ya que nos permite conocer los préstamos que la cooperativa brinda a la sociedad y cumplir con los objetivos propuestos. 46

RECOMENDACIONES  Ya que la cooperativa es una institución financiera que brinda diferentes servicios como son los créditos por lo que es recomendable que accedan a ellos.  Que las personas que adquirieron los créditos sean puntuales en sus pagos. 47

4.4. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ACTIVIDAD DICIEMBRE ENERO - Presentación del proyecto 1 2 3 4 1 2 3 4 - Aprobación X - Tutoría I - Desarrollo del capítulo I X Marco referencial - Desarrollo del capítulo II X Marco teórico - Tutoría II X - Elaboración de instrumentos X - Aplicación de instrumentos X - Procesamiento de datos X - Conclusiones - X recomendaciones Presentación del Informe final. X 48

FUENTE 1. http://www.cooprio.fin.ec/ 2. http://www.todoprestamos.com/prestamos/calculo-de-prestamos/ 3. http://es.wikipedia.org/wiki/Cuenta_corriente 4. http://www.google.com.ec/search?hl=es&q=define%3ACuenta+CORRIENTE& 5. http://www.google.com.ec/search?hl=es&defl=es&q=define:Cuenta+de+ 6. J. M C. Kernan Investigacion –accion y curriculum: métodos y recursos} 7. Cooperativa de Ahorro y Credito “riobamba” agencia Guano. 8. Folleto Coac “Riobamba”

UNIVERSIDAD NACIONAL DE CHIMBORAZO FACULTAD DE CIENCIAS POLITICAS Y ADMINISTRATIVAS ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORIA ENCUESTAS APLICADAS A LOS SOCIOS DE LA COOPERATIVA RIOBAMBA AGENCIA GUANO Fecha: 18-01-2010 OBJETIVO: Determinar los créditos que otorga la Cooperativa de Ahorro y Crédito “Riobamba” Ltda. De junio a diciembre del 2009 en la agencia Guano. Marque con una x la opción que usted crea conveniente: 1. Usted es socio de la Cooperativa Riobamba Si ( ) No ( ) 2. Usted cree que la atención de la Cooperativa Riobamba es? a. Pésima ( ) b. Regular ( ) c. Buena ( ) d. excelente( ) 3. Qué tiempo es usted socio de la Cooperativa Riobamba a. Menos de un año b. 3años c. 5 años d. + de 5años

4. Usted adquirido un préstamo de esta Cooperativa Si ( ) No ( ) 5. Qué tipo de crédito ha adquirido usted? a. Créditos para Vivienda b. Crédito de Consumo c. Crédito Comercial d. Crédito Microcrédito 6. Cuál es el monto de su crédito adquirido en la Cooperativa Riobamba a. 500.00 b. 1000.00 c. 1500.00 d. 3000.00 e. 5000.00 f. 10000.00 g. + de 10000.00 7. Para que tiempo fue otorgado su crédito? a. 6 meses b. 1 año c. 3 años d. 5 años 8. Cuál es la tasa de interés del préstamo que realizo? a. 10.99

b. 11.83% c. 18.66% d. 27.27% 9. ¿Está usted de acuerdo con la tasa de interés de su préstamo? Si ( ) No ( ) 10. ¿En qué mes realizo usted su préstamo en esta Cooperativa durante el año 2009 en el periodo comprendido de junio a diciembre? a. junio b. julio c. agosto d. Septiembre e. Octubre f. Noviembre g. Diciembre 11. ¿El préstamo adquirido ha ayudado mejorar su calidad de vida? Si ( ) No ( )

El Lic. Pedro Morales M., Gerente General Agencia Guano

Realizando la encuesta

Trabajo de estadistica

by carmen toaquiza

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