2. Plan
Introduction
Partie I : définition et généralité
Définition
Historique
Mécanisme
Prime et indemnité
Les risques couverts
•
partie II : Aperçu sur le marché d’assurance crédit marocain et
comparaison avec celles des pays voisins
Le marché de l’assurance crédit au Maroc
Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et tunisien et algérien
Comparaison entre le marché d’assurance crédit marocain et français
Conclusion
5. Définition
Pour quoi souscrire : Il y a trois principales raisons pour souscrire
une assurance crédit elle aide à :
la prévention des risques
recouvrement de
créances
indemniser en cas
d’impayé
8. Mécanisme ( suite )
Bien évidement l’assurance crédit consiste à
couvrir le risque d’impayé dans le cadre des
opérations de crédit. dans ce sens
l’assurance crédit est fortement liée aux
opérations du cautionnement, de
l’affacturage et celles du warrantage
10. L’assurance crédit : affacturage
Contrat
Vendeur Acheteur
Société de
factoring
factor
11. La prime
La prime couvre :
les frais de surveillance
des clients
les incertains frais en
cas de litige
12. La prime ( suite )
Le montant de la prime dépend de différents
éléments :
13. Indemnité
l'assureur qui procède à cet effet à un examen préalable du dossier de
risque et afin de juger le montant de garantie demandé par l'assuré.
Cet arbitrage peut donner lieu à des décisions :
Entièrement Partiellement Ou à un refus
positives positives de risque
• vous • vous • L’assureur
demandez n'obtenez ne souhaite
une que pas couvrir
couverture 200 KDH
pour un de
encours de couverture.
300 KDH et
vous
l'obtenez.
14. Indemnité (suite )
La limite fixée par l'assureur peut varier à tout moment
de la vie du contrat.
La nouvelle limite s'applique alors sur le chiffre
d'affaires des nouvelles commandes à compter de la
date de variation de la limite.
Le pourcentage de garantie sera, dans ce cas, plus
faible que celui des clients validés par l'assureur : par
exemple 70 % de la créance vous sera remboursé
contre 90% pour les créances ayant reçu l'agrément de
l'assureur.
15. Indemnité (suite )
Vous avez un client régulier sur lequel vous réalisez 120 KDH de ventes
annuelles, il vous paye à 90 jours, vous avez un encours moyen de 30 KDH
L'assureur est d'accord pour couvrir 30 KDH
Puis 4 mois plus tard, le 1er mai l'assureur ne souhaite plus couvrir que
20 KDH
Toutes les ventes facturées avant le 1er mai sont couvertes jusqu'à 30 KDH
d'impayé
Les ventes réalisées après le 1er mai, ne sont couvertes qu'à hauteur de
20 KDH
Encours : Montant global à un instant donné des crédits en cours, en
fonction des échéances sur des
16. : les risques couverts
L’assurance crédit ne couvre pas systématiquement tous les types de
risques de non-paiement ci-dessous une classification des principaux
risques couverts :
Monétaire Politique
Commerciales
Risques de fabrication Le risque catastrophique
17. Risque commerciale
Le cœur du métier de l'assurance
crédit est la garantie contre le
risque commercial d'insolvabilité
sur le marché domestique
19. Risque Politique
Recouvrent tout événement survenant à
l’étranger autre que les risques
commerciaux et qui revêt d’une force
majeure soit s’ ils s’agit des guerres, des
révolutions, des actes ou des décisions
du gouvernement en faisant obstacle à
l’exécution d’un contrat en dehors du
pays d’exportation.
20. Risque de fabrication
Pour les contrats qui impliquent
une longue période de
conception ou de fabrication
avant la livraison effective des
biens ou services
21. Risque catastrophique
Attaché à l'acte d'exportation qui
vise les conséquences sur le risque
de crédit d'évènements naturels
tels que cyclones, ras de marée ou
tremblements de terre
22. Deuxième partie :
Aperçu sur le marché d’assurance
crédit marocain et comparaison avec
celles des pays voisins.
23. Le marché de l’assurance crédit au Maroc
En milliers de DHs
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
_ _ _ _
AXA assurance 4 556 2 775 3 862 12 795
_
Euller Hermes (ACMAR) 29 219 38 405 47 039 48 537 55 393 82 274 73 478
_
CA ass crédit 29 219 38 405 47 039 53 093 58 168 86 136 86 273
_ _
variation du CA 31,4% 22,5% 12,9% 9,6% 48,1% 0,2%
Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR
Deux compagnies se partagent ce marché, il s’agit de Euller
Hermes(ACMAR) et AXA assurance. Toutes les deux filiales de
compagnies françaises. Notamment Euller Hermes fait parti des
leaders mondiaux et voit dans le marché marocain un potentiel
marché vu qu’il est en plein expansion et qu’il faut valoriser.
24. Le marché de l’assurance crédit au Maroc ( suite )
CA ass crédit
100,000
90,000
80,000
70,000
60,000
50,000
40,000 CA ass crédit
30,000
20,000
10,000
-
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Élaboré à partir des rapports annuels de la FMSAR
Sur les six dernières années on assiste à une évolution
soutenue, avec un rythme plus ou moins élevé et instable, bien
évidement 2010 et 2012, les pourcentages de variation étaient
respectivement de 9,6%, 48,1% en 2011 et 0,2% en 2012 ce
qui reflète l’instabilité de ce marché.
26. Le marché de l’assurance crédit en Tunisie
L’assurance-crédit occupe encore une place
marginale dans le marché tunisien des
assurances. Sa part dans les émissions globales
reste inferieure à 1%.
En 2010 le montant des primes émises en
assurance-crédit en Tunisie s’élève à 10,109
millions de dinars (MD), ce qui représente une
augmentation de 6,25% par rapport à 2009.
27. Comparaison entre le marché d’assurance crédit
marocain, tunisien et algérien
Par principe le Maroc, l’Algérie et la Tunisie ont les
caractéristiques similaires d’un marché de l’assurance
crédit avec des réalisations et des proportions très
proches entre eux et c’est probablement due à
plusieurs facteurs :
facteurs culturels
procédures complexes
28. Le marché de l’assurance crédit en France
Sachant que la situation de la sphère des
affaire et des opérations commerciales a
connu une détérioration au cours des
années dernières en réponse à la crise
économique, le marché de l’assurance
crédit français a connu une croissance de
8% au cours de l’année 2010
29. Le marché de l’assurance crédit en France
Et ce n’est pas due à la volonté des
entreprises à se prémunir contre le
risque d’insolvabilité de leurs client mais
essentiellement grâce au volume des
opérations assurées
30. Le marché de l’assurance crédit en France
Malgré ces soit disant problèmes qui
sont purement conjoncturelles, le
marché de l’assurance crédit français est
le leader mondial. Et l’écart avec le
marché marocain se voit clair.
