1. Instructor Jorge Oliverio Suaza Arcila
Las Negociantes Ltda
Conciliacion Bancaria
Julio 31 / 2006.
Extracto Libros
9,136,800
Saldo en Libros a Julio 31/2006.
Saldo en Extracto a Julio 31/2006 12,167,500
Mas consignaciones en transito 67,000
Menos Cheques pendientes de cobro -3,017,800
Menos ND pedientes de contabilizar : -24,700
scio remesas 3,000
Cheque devuelto 20,700
1,000
Comision cobro letra
Mas NC pendiente por contabilizar : 104,600
100,000
Recuperacion letra
Intereses en la letra 4,600
0
mas menos errores
SUMAS IGUALES 9,216,700 9,216,700
AJUSTES CONTABLES:
A. DE LAS NOTAS DEBITO
Codigo Debito Credito
Gastos Financieros -remesas 530505 3,000
111005 3,000
Bancos
CxC clientes ( Cheque devuelto ) 130505 20,700
Bancos 111005 20,700
Gastos Financieros -comisiones-letra 530515 1,000
Bancos 111005 1,000
B. DE LAS NOTAS CREDITO
Bancos 111005 100,000
CxC particulares-Letra 137010 100,000
Bancos 111005 4,600
Ingresos Financieros-Intereses letras 421005 4,600
conciliacion-bcria2-090306120520-phpapp01.xls

2. Docente
Jorge Oliverio Suaza Arcila
Con base en los siguientes datos elabore la conciliacion bancaria de
la empresa quot;Las Negociantes Ltdaquot; a Julio 31/2004.
Saldos en libros a Julio 31/2006 9,136,800
Saldo en el extracto a a Julio 31/2006 12,167,500
Los siguientes cheques aun no han sido cobrados en el banco:
No Bfciario Valor
632 Luis Espinosa 1,256,400
654 Maquinas Ltda 571,700
682 Repuestos Scios Ltda 870,100
704 Carlos Jimenez 319,600
Existe una consignacion en transito por valor de $67.000
el Banco cargó por servicios de remesas la suma de $3.000 ( ND )
Llegó ND por cheque devuelto de un cliente x r valor de $20.700
El banco acreditó una letra a favor de la empresa por $100.000 ( NC) dicha
letra esta firmada por un particular.
Según el extracto los intereses que generó la letra son $4.600 ( NC )
el banco cobró comision por el cobro de la letra anterior por $1.000 ( ND)
Se pide hacer la conciliacion bancaria a Julio 31/2006
conciliacion-bcria2-090306120520-phpapp01.xls Página 2