1. INSTITUCION EDUCATIVA : CARDENAS CENTRO
PERIODO :VIGENCIA FISCAL 2010 ENERO 01 A DICIEMBRE 31
BASE LEGAL DE LIQUIDACION : DECRETO MUNICIPAL 206 ESTABLECE LOS COSTOS
EDUCATIVOS QUE DEBEN ASUMIR LOS PADRES DE
FAMILIA EN LAS I. E. OFICALES DECRETO MUNICIPAL
132 REGLAMENTA EL MANEJO DEL FONDO DE
SERVICIOS EDUCATIVOS, DECRETO 111 LEY ORGNICA
DE PRESUPUESTO
RESPONSABLE : LIC. GUSTAVO WILLIAM ARBOLEDA ORTIZ
PRESUPUESTO DE INGRESOS
I INGRESOS OPERACIONALES -
VENTA DE SERVICIOS EDUCATIVOS
Rubro presupuestal : SERVICIOS COMPLEMENTARIOS es la mayor fuente de ingresos.
Concepto : Dinero que cancelan los acudientes al momento de matricula 2009 - 2010
que no pertenencan al sisben 1 y 2, desplazados, reinsertados o indigenas
Fecha del ingreso : Octubre y Noviembre de 2010
Población Estudiantil : 2.086 Estudiantes: Transicion 79, primaria 503, Basica secundaria 738, media 299, nocturna 467
Valor Servicios Complementarios: Decreto 206: Transicicion y primaria $38,000 y basica secundaria y media $48,000
LIQUIDACIÓN SERVICIOS COMPLEMENTARIOS
Niveles No. Estudiantes Sisben 1 - 2 Estudiantes a Pagar Complementarios Total
1 2 3 4 5
(1 - 2) Decreto 419 (3 x 4)
PREESCOLAR 79 52 27 38.000 1.026.000
BASICA PRIMARIA 503 330 173 38.000 6.574.000
BASICA SECUNDARIA 738 424 314 48.000 15.072.000
MEDIA ACADÉMICA 299 167 132 48.000 6.336.000
TOTAL 1.619 973 646 29.008.000
1
Rubro presupuestal : DERECHOS ACADEMICOS
Concepto : Dinero que cancelan los acudientes el año 2010 por el año lectivo 2009 - 2010
siempre y cuando que no esten por sisben 1 y 2, desplazado, reinsertado, indigena
Fecha de ingreso : Octubre y Noviembre de 2010
Población Estudiantil : 2.086 Estudiantes: Transicion 79, primaria 503, Basica secundaria 738, media 299, nocturna 467
Valor Derechos Academicos : Decreto 206: $42.000 Transicicion y primaria, $53,000 basica secundaria y media
LIQUIDACIÓN DERECHOS ACADEMICOS
Niveles No. Estudiantes Sisben 1 Y 2 Estudiantes a Pagar Academicos Total
1 2 3 4 5
(1 - 2) Decreto 419 (3 x 4)
PREESCOLAR 79 52 27 42.000 1.134.000
BASICA PRIMARIA 503 330 173 42.000 7.266.000
BASICA SECUNDARIA 738 424 314 53.000 16.642.000
MEDIA ACADEMICA 299 167 132 53.000 6.996.000
TOTAL 1.619 973 646 32.038.000
2
Rubro presupuestal DERECHOS DE LABORATORIO
Concepto : Dinero que cancelan los acudientes por el servicio de laboratorio que presta la
Institución dentro de sus instalaciones.
Fecha de ingreso : Diciembre de 2010
Población Estudiantil : 6 a 11 1.037 estudiantes
Criterio de liquidación : Valos de los Derechos de laboratorio en el decreto 419 para secundadria y media
Valor Derechos Laboratorio : Decreto 206 $ 4,000
LIQUIDACIÓN DERECHOS DE LABORATORIO
NIVELES No. ESTUDIANTES VALOR PROYECCION 2009
SECUNDARIA 738 4.000 2.952.000
MEDIA 299 4.000 1.196.000
TOTAL 1.037 4.148.000
3
Rubro presupuestal CERTIFICADOS Y CONSTANCIAS DE ESTUDIO
Concepto : Dinero que cancelan los padres de familia que soliciten certificados de pago de
matricula y constancias de estudio
Fecha de ingreso : Todos los meses del año fiscal 2010
Población Estudiantil : Transicion, Primaria, Basica secundaria y media
INSTITUCION EDUCATIVA CARDENAS CENTRO
LIQUIDACION DE DE PRESUPUESTO

2. Criterio de liquidación : Según el ingreso historico los solicitantes de certificados y estudio
Valor Certificados : Decreto 206 $2,500 y 1,500
LIQUIDACIÓN CERTIFICADOS Y CONSTANCIAS DE ESTUDIO
NIVELES PROYECCION 2010
población estudiantil 1.140.000
TOTAL 1.140.000
4
Rubro presupuestal : DERECHOS DE GRADO Y CERTIFICADOS DE NOVENO
Concepto : Dinero que cancelan los padres de familia por el diploma de 11 del año
lectivo 2009/2010.
Fecha de ingreso : SEPTIEMBRE DE 2010
Población Estudiantil : Once 167 estudiantes.
Criterio de liquidación : Total de estudiantes que están en 11 se le resta la tasa de desercion del 2%
y el resto se les aplica los costos por estos concepto.
Valor Derehcos Gra. : NOVENO $ 10,000 - ONCE $ 20000
LIQUIDACIÓN DERECHOS DE GRADO
NIVELES No. ESTUD. DESE. Y REP. ESTU. A PAGAR VR. DER. GRA. TOTAL DER. GRADO
NOVENO 183 4 179 10.000 1.793.400
ONCE 139 3 136 20.000 2.724.400
TOTAL 322 6 316 30.000 4.517.800
5
Rubro presupuestal : ARRENDAMIENTOS
Concepto : Dinero que se recibe de particulares por ceder un espacio para su explotacion.
Tiendas Escolares, Fotocopiadora.
Fecha de ingreso : Enero, febrero, marzo, mayo, junio, agosto, septiembre, noviembre de 2010
Criterio de liquidación : El valor del canon de arrendamiento es mensual se liquida solo con 10 meses.
Valor del canon : 2 Tiendas escolares $200,000 mensuales y $125,000 fotocopias .
LIQUIDACION DE ARRENDAMIENTOS
Nro. Espacios Meses escolare Valor Mensual Valor Total
1 2 3 4
(1 x 2 x 3)
Tienda 1 10 200.000 2.000.000
Tienda 1 10 200.000 2.000.000
Fotocopiadora 1 10 125.000 1.250.000
TOTAL 5.250.000
6
Rubro presupuestal : OTROS INGRESOS EXTRAORDINARIOS
Concepto : Dineros que se reciben a veces por venta de activos de baja, indemnizaciones
ajustes de impuesto por defecto, por venta de internet y rendimiento financiero
Fecha de ingreso : Eventualmente los ingresos extras y todo el año los financieros
Criterio de liquidación : Se deja abierto con $400,000 por si se da el recaudo extras y 1.000.000 los financieros
Otros Ingresos Extraordinarios (reciclaje, alquiler de aulas) 400.000
Ingresos Financieros 1.000.000
TOTAL 1.400.000
7
II TRANSFERENCIAS DE RECURSOS PUBLICOS
Rubro presupuestal : APORTES, TRASPASOS, TRANSFERENCIAS
Concepto : Dinero que puede llegar a recibir de la nacion SGP según matriculados en el SIMAT y municipio para
financiar proyectos que no pueden atenderse con el FOSE, el CONPES.
Fecha de ingreso : Enero, Junio, Noviembre de 2010
Criterio de liquidación : Según la cantidad de alumnos que tengan sisben registrados correctamente en el
SIMAT
LIQUIDACION DE APORTES, TRASPASOS Y TRANSFERENCIAS
Niveles No. Estudiantes Sisben 1 - 2 Valor de consignacion anual
1 2 3
(Nacion SGP)
PREESCOLAR 79 52 33.000
BASICA PRIMARIA 503 330 33.000
BASICA SECUNDARIA 738 424 33.000
MEDIA ACADÉMICA 299 167 60.000
SUBTOTAL 1.619 973 159.000
7 23 33.000
0 20 33.000
21 113 33.000
24 111 33.000
12 86 60.000
CICLO I 759.000
Total
4
(3 x 2)
DIURNO
1.716.000
10.890.000
13.992.000
10.020.000
36.618.000
CICLO II 660.000
CICLO III 3.729.000
CICLO IV 3.663.000
CICLO V 5.160.000

3. 17 33 60.000
SUBTOTAL 81 386 252.000 15.951.000
TOTAL 411.000 52.569.000
8
III RECURSOS DE CAPITAL
Rubro presupuestal : DONACIONES EN DINERO
Concepto : Dinero que puede recibir la institucion de parte de empresa privada, etc..
Fecha de ingreso : Cualquier epoca del año
Criterio de liquidación : Se deja abierto el rubro con $1000
Donaciones 1.000
TOTAL 1.000
9
RECURSOS DEL BALANCE
Rubro presupuestal : Saldo Efectivo (cuentas Megabanco)
Concepto : Es el dinero que una vez realizado el corte de de la vigencia que termina 2009
queda como superavit fiscal .
Fecha de ingreso : Enero /2010
Criterio de liquidación : Se deja abierto con $ 20.900.200 porque se estima, saldo en las cuentas
Tambien se tiene en cuenta el dinero que las estudientes pasan debiendo.
es decir que se matricularon para el año lectivo 2008/2009/2010 pagando.
LIQUIDACION RECUROS DEL BALANCE
saldo aproxim.
Saldo de Bancos 18.000.000
Deudores 2.900.200
TOTAL 20.900.200
10
GRAN TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS PARA LA VIGENCIA 2010
SUMA TOTAL 1,2,3,4,5,6,7,8,9 y 10 150.972.000
PRESUPUESTO DE EGRESOS
INVERSIONES
EQUIPO DE ENSEÑANZA 20.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la adquisicion de equipos utilizados
para la enseñanza como son:
5 Computadores nuevos , Aire acondicionado, sonido, videobeam, telon, soporte, estabilizador, tablero en acrilico
1 Comedor para el Restaurante Escolar
1 Equipos de Laboratorio, camilla de primeros auxilios
Materiales para el desarrollo del pensamiento humano
FECHA DE COMPRA : MARZO 2010 TOTAL 1 20.000.000,00
SOFTWARE Y LICENCIAS 3.500.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la adquisicion y actualizacion de
software y licencias como son:
Licencias de windows, office, antivirus, studen.
Actulizacion de Ascii y SIRA
FECHA DE COMPRA : Febrero 2010 TOTAL 2 3.500.000,00
OBRAS Y MEJORAS 50.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para realizar obras de menor cuantia a las
plantas fisicas de la Institucion .
Parte de atrás del coliseo y Tienda Escolar, murales
Cañerias, cableado electrico, estructura del coliseo, pavimentada y tratamiento de ceiba
Fachadas, jardin y encerrada del mismo, cielo falso de salones, ventanas, puerta de la cra 29
FECHA DE EJECUCION: julio 2010 TOTAL 3 50.000.000,00
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION 4.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para realizar dotación de equipos de Computo
y comunicación para las oficinas
Boquitoquis y camaras
FECHA DE EJECUCION: julio /2010 TOTAL 4 4.000.000,00
CAPACITACION, DIVULGACION Y ESTIMULOS 2.751.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de capacitacion de directivos,
docentes y administrativos, Padres de familia y estudiantes.
Neurolinguistica para escuela de padres
Implementacion Sistema de Calidad
Capacitacion ingles y sistemas docentes
Actualiazacion Pedagogica
CICLO VI 1.980.000

4. Cultura organizacional
Primeros Auxilios
SENA
Sofware
Vigilancia
Material Didactico
Docentes por area
Sustancias Sicoactivas
FECHA DE EJECUCION: febrero /2010 TOTAL 5 2.751.000,00
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
MATERIALES Y SUMINISTROS
CONCEPTO: Es la apropiación para la adquisicion de insumos de consumo
final necesarios en la parte administrativa para su funcionamiento
como dependencia de apoyo .
Implementos de Aseo se proyecta para el año 2010 1.000.000,00
Se hace una compra en el año, los cuales son para la adquirir los trapeadores
escobas, recogedor para cada funcionario de servicios generales y dependencia
tambien se le da los utiles de aseo como detergentes, blanqueadores, etc.
Papeleria: se hizo analisis de las hojas que se necesitan para la impresión 7.000.000,00
Impresión de boletines y otras certificaciones de la secretaria, las hojas de
tesoreria para la impresion de documentos presupuestales y contables
la impresion de libros de contabilidad y certificaciones.
Toner para impresoras y recarga (secretaria, tesoreria, rectoria, sala sistemas)
Marcadores para docentes y tintas para recarga de marcadores
Almohadillas para docentes , recarga de tintas
Legajadores para archivar tamaño oficio, ganchos para legajador.
Utiles de oficina: Libretas, cuadernos, lapices, borradores, lapiceros, corrector 4.000.000,00
grapadora, perforadora, cintas para maquina de escribir, clips, gancho cosedora
para todo el año
FECHA DE COMPRA : Enero a Diciembre de / 2010 TOTAL 6 12.000.000,00
ESTUDIOS Y PROYECTOS 500.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la Contratacion de un servicio para
desarrollar proyectos bandera incluidos en el P.E.I tales como:
Prevencion de desastres
Educación sexual
Medio Ambiente
Etica y Valores
Estudio de suelos y anteproyecto ingeneria y arquitectonico
FECHA DE CONTRATACION: febrero, marzo, junio, septiembre /2010 TOTAL 7 500.000,00
MATERIALES DE EDUCACION 5.295.200,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la adquisicion de insumos de consumo
final indispensables para la enseñanza como son:
Materiales Didacticos
Elementos deportivos (balones, juegos didacticos, divisas)
Implementos de Musica
Materiales de Laboratorios
Uniformes de danzas
FECHA DE COMPRA : Marzo, Abril, Mayo /2010 TOTAL 8 5.295.200,00
COMISIONES HONORARIOS Y SERVICIOS 8.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la Contratacion de un servicio profesional
para realizar trabajos especificos que no puedan atenderse con la
planta de cargos existente
contadoras
Pagina Web
FECHA DE COMPRA : Enero a Diciembre de 2010 TOTAL 9 8.000.000,00
CUOTA DE AUDITAJE CONTRALORIA 851.000,00
TOTAL 10 851.000,00
MANTENIMIENTO 21.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para la realizacion de adecuaciones, repa-
raciones de la planta fisica y de bienes muebles incluye materiales
para reparaciones locativas con materiales y repuestos para arreglos de los bienes
concepto: valor a cancelar por parte de la Institucion educativa según el presupuesto de

5. muebles, podadora, mesas, sillas y podada de arboles
Mantenimiento de los equipos de computo (preventivo y correctivo)
Repuestos de los equipos de computo
Mantenimiento de la planta fisica
Materiales para mantenimiento de planta fisica
Mantenimiento de los aires acondicionados
Mantenimiento de los equipos electricos
Arreglo de los muebles
Mantenimiento de los techos
Vidrios de todos los ventanales de la institucion
FECHA DE COMPRA : Enero a Diciembre de 2010 TOTAL 11 21.000.000,00
SERVICIOS PUBLICOS 8.316.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de servicio telefonico de la
Institucion y servicio de Internet.
Servicio de Banda ancha, con telefono ilimitado, servicio de gas domiciliario para laboratorios
FECHA DE COMPRA : Enero a Diciembre de 2010 TOTAL 12 8.316.000,00
IMPRESOS Y PUBLICACIONES 1.400.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de Publicaciones, de suscrip
ciones a revistas, periodicos, impresiones de manual de conviven-
cia, sellos, libros.
Empastadas y anillados
Recibos de pago consignaciones del banco
Periodico y revista escolar
FECHA DE COMPRA : Enero a Diciembre de 2010 TOTAL 13 1.400.000,00
COMUNICACIONES Y TRANSPORTE 840.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de transporte dentro de la
Juridiccion Municipal de los funcionarios de la institucion. Tambien
incluye fletes y acarreos y correo a otras ciudades del valle
Transporte para estudiantes a concursos y campeonatos
Transporte diligencias diarias (bancarias, compras, rendicion de
informes ante entidades competentes)
Correo
FECHA DE EJECUCION: enero-diciembre de 2010 TOTAL 14 840.000,00
SEGUROS GENERALES 7.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de polizas de manejo de
rector y pagador y polizas para asegurar la planta fisica y los
bienes muebles contra todo riesgo
Polizas de Manejo
Polizas de Bienes, seguro soat y de vehiculo
FECHA DE EJECUCION: agosto de 2010 TOTAL 15 7.000.000,00
IMPREVISTOS 1.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de ajustes de pago de
impuestos por exceso y gastos que tengan que ejecutarse por
cumplimiento de objetivos del P.E.I y plan operativo que no esten
incluidos en los gastos de funcionamiento normales.
FECHA DE EJECUCION: enero a diciembre de 2010 TOTAL 16 1.000,00
GASTOS FINANCIEROS 1.000.000,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de chequeras, iva, comisiones y contribuciones financiera
FECHA DE EJECUCION: enero a diciembre de 2010 TOTAL 17 1.000.000,00
DERECHOS DE GRADO 4.517.800,00
CONCEPTO: Es la apropiación para el pago de diplomas de 11, actas, medallas, estampillas, botones
FECHA DE EJECUCION: septiembre de 2010 TOTAL 18 4.517.800,00
GRAN TOTAL PRESUPUESTO DE EGRESOS PARA LA VIEGANCIA 2010 150.972.000,00
SUMA TOTAL 1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,12,13,14,15,16,17,18
GUSTAVO WILLIAM ARBOLEDA ORTIZ LUZ ANGELA VASQUEZ CORREDOR
Rector Secretaria Ejecutiva