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    El Cheque El Cheque Presentation Transcript

    • Antecedentes históricos Su desarrollo como titulo valor es instrumento de pago se logra a partir del gran movimiento comercial y bancario del siglo XVIII, producido especialmente en Europa, donde pasa de ser un simple papel o recibo a obtener su fisonomía propia y definitiva. El cheque se origina por la costumbre de depositar, por razones de seguridad, fondos o dineros en los bancos, prestando estos a los solicitantes primeramente un servicio de custodia y mas tarde de caja, cobrando créditos e intereses y pagando debitos a sus clientes o usuarios .
    • Concepto de Cheque:El cheque es una orden o mandato de pago incorporado a un titulode crédito que permite al librador disponer, a favor de unadeterminada persona al simple portador del título para que hagauso de los fondos que tenga disponible en un banco.Genera un vinculo entre el librador y beneficiario, de naturalezaabstracta, o sea que no interesa indagar el motivo por el cual elcheque se libro y si no hay fondos disponibles, el banco debepagarlo a menos que por causa fundada no lo haga entonces ellibrador debe hacerse cargo, ya que es el garante del pago.
    • Importancia del Cheque Para los comerciantes, que manejan importantes suma de dinero, el cheque reviste mayor importancia ya que les permite simplificar su contabilidad, disminuyendo sus gastos de envió de fondos mediante transferencias y aumentando su crédito, ya que el mismo Banco guardo sus depósitos le sirve de referencia comercial. otra de las ventajas del cheque y que le proporciona superioridad sobre el billete del Banco, reside en el hecho de que su empleo o presenta, en el mismo grado que el papel moneda, el peligro de la inflación fiduciaria.
    • Participantes: Girador: emite el titulo, el obligado principal que es el titular de la cuenta corriente Girado: siempre es un banco o entidad que opera en el sistema financiero Tenedor: persona que cobra el cheque
    • Aceptante: persona que se compromete a pagar la deuda contenida en el cheque. Endosante: persona que habiendo sido beneficiaria del cheque transfiere este a otra personaEndosatario: persona que adquiere elcheque por endoso y se constituye en elnuevo beneficiarioGarantes : personas que aseguran elcumplimiento de la obligación.
    • Presupuestos:El cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan losrequisitos siguientes:La calidad del librado de ser una institución de crédito lacual celebrará un contacto con el librador: Los bancosreciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a lavista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar lasórdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques.Los fondos disponibles: La existencia de fondosdisponibles es también un presupuesto de la regularidad delcheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre laeficacia del título, y cuya ausencia es sancionada también.Que el librado haya sido autorizado por el librado paraexpedir cheques a cargo de la cuenta del librador.
    • Características:Las características de los cheques son:LiteralidadSignifica que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en elcheque de manera específica.Valor per seOtra característica es que tienen valor per se, es decir que tiene valorpor sí mismo en el documento como el título valor que es. Esto significapor ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y cuando elcheque cuente con endoso, no tiene que dar explicación al banco de porqué lo está cobrando.
    • A la vistaLos cheques son siempre a la vista, es decir que no tienenfecha de cuándo deben ser pagados. La fecha que se plasmaen el cheque sólo cumple la función de dejar constancia decuándo el emisor tenía la intención de que ese cheque secobrase.Otras característicasOtra característica del cheque como título valor es que la leyle da una calidad tal, que un juicio para hacer efectivo uncheque se desarrolla en plazos más cortos, estojurídicamente se conoce como que los títulos valores tienenfuerza ejecutiva, o que conllevan aparejada ejecución.SeguridadLos cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridadpara verificación y así aumentar la prevención de fraudes.
    • Requisitos: La indicación del número cheque, El mandato puro o simple de pagar, El nombre y domicilio de quien debe pagar (girado), La indicación del lugar de pago. La fecha y el lugar de emisión, Nombre y firma de quien expide el cheque (girador oemitente).
    • Formas de Giro:A favor de determinada persona con la cláusula“a la orden” o sin ella.A favor de determinada persona, con la cláusula“no a la orden”Al portadorpuede emitirse a la orden del propio emitente ogirados
    • Acción Cambiaria del Cheque:•Acción Cambiaria Directa: Se da contra el librador y el aval.•Acción Cambiaria de Regreso: La ejercita el último tenedor encontra de todos los obligados excepto el librador y sus avalistas.En ambos casos prescribe en 6 meses contados de acuerdo a losiguiente:•Si no se hace el pago del cheque dentro del plazo estipulado, apartir de entonces empiezan a contar los 6 meses paraejecutarlas acciones cambiarias ya sea directa o de regreso delúltimo tenedor del documento.•Si un endosante o un avalista pagó el cheque, a partir de lafecha de pago empiezan a contar los 6 mese para ejecutar laacción ya sea directa o de regreso.
    • Caducidad en la Acción Cambiaria:La acción cambiaria directa y de regreso caducapor:No protestar el cheque por falta de pago.No haber presentado el cheque a su cobrodentro de los plazos legales siempre y cuando sedemuestre que durante el terminó hubo fondossuficientes para pagarlos
    • Pago:El cheque debe pagarse en el momento en que se presente allibrado. Como título de crédito que es, el pago del cheque debehacerse precisamente contra su entrega.•Responsabilidad del librador: El librador es el principalresponsable del pago del cheque.•Responsabilidad del librado: La institución de crédito queautorice a una persona para expedir cheques está obligada acubrirlos hasta el importe de las sumas que tenga a disposicióndel librador..
    • Vigencia y Caducidad del Cheque:El término de presentación para el pago de un chequelibrado en el país es de 30 días corridos contadosdesde la fecha de su libramiento, cualquiera sea ellugar de emisión y domicilio del banco sobre el cual segire; pero si el término venciera en un día inhábil, elcheque podrá ser representado al banco para su cobroel primer día hábil bancario siguiente al delvencimiento.
    • Formas de Extender los Cheques:•Cheque al Portador: Estos cheques se emiten sinindicación del beneficiario, se denominan al portadorya que lo cobra la persona que lo porta o poseedepositándolo en una cuenta corriente bancaria.•Cheques Nominativos: Se emiten con indicación dequien es el beneficiario del mismo. Se efectiviza sucobro, previo endoso confeccionado en el reverso delcheque.
    • Endoso o Transmisión del Cheque:El cheque extendido a favor de una persona determinada (chequenominativo) es transmisible por endoso.El endoso es un acto jurídico mediante el cual una persona cede aotra sus derechos sobre determinado bien, titulo, etc. El endosode un cheque debe ser confeccionado en el reverso del mismo,puede ser:•A favor de determinada persona: En este caso el endosanteinserta el nombre inserta el nombre del nuevo beneficiario y acontinuación firma, aclara su firma y coloca su N CUIT o DNI.•Al Portador: en este caso solamente se inserta la firma,aclaración y N de CUIT o DNI del endosante. El endoso alportador es el de uso más generalizado.
    • Tipos de Cheque:•CHEQUE CRUZADO: El cheque cruzado puede ser de las siguientes clases: •General: Se cruza mediante el trazo de dos líneas paralelas en el anverso del documento, en dichas líneas se debe señalar la palabra “banco”, en este caso el cheque solo puede ser pagado a otro banco o a un cliente suyo. •Especial: Se traza dos líneas paralelas y se señala el nombre de un banco específico que es el único que puede encargarse de su cobro. Solo puede ser pagado por el girado al banco designado y su este es el girado, a su cliente.
    • •CHEQUE PARA ABONO DE CUENTA: El cheque que lleva la cláusula “para abono en cuenta” asegura que el pago sea realizado en la cuenta del beneficiario o tenedor. A tal efecto, no solo se requiere la actuación de un banco para la gestión de sobro, sino que el beneficiario debe necesariamente tener cuenta corriente bancaria. Para los fines de pago. El banco efectuara el abono del importe del cheque en la cuenta del tenedor pata lo cual debe figurar como titular. Tiene por función evitar el pago en dinero efectivo.
    • •CHEQUE INTRANSFERIBLE: Es un cheque no negociable que solo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se emitió. Por él, el tenedor está impedido de negociar a terceros. Su cobro se puede hacer efectivo por ventanilla o mediante su indicación de acreditarse en una cuenta corriente de la que sea el su titular. El único endoso que se admite es el que realice el tenedor a favor de una entidad bancaria y únicamente para el efecto de su cobro.
    • •CHEQUE CERTIFICADO:Es una declaración mediante la cual el banco girado verifica laexistencia de fondos suficiente de u n cheque a disposicióndel librador, con lo que se podrá hacer efectiva la obligación,siempre que su presentación ocurra dentro del plazo fijadopara la vigencia de la certificación.La certificación realizada por el banco no es una aceptación,pues el banco no asume el carácter de obligado directo oprincipal con respecto al cheque.
    • •CHEQUE DE GERENCIA:Es el cheque emitido por un banco a su propio cargo, es decir,el girador y el girado son el mismo banco. Tiene lacaracterística de ser pagadero en cualquier oficina del bancoen el país y, cuando cuenta con la certificacióncorrespondiente, de ser pagadero en sus oficinas del exterior,facilitando de este modo las transferencias de fondos y pagodonde el banco girador tenga oficinas. Este cheque no puedeser girado al portador.
    • •CHEQUE DE VIAJERO:Es el cheque por una empresa del sistema financiero para serpagado, en el país o en el extranjero, por ella misma o por elcorresponsal que se consigna en el titulo.En esta clase de cheque se sustituye el dinero en efectivo por undocumento, cuya finalidad es evitar la pérdida del dinero enefectivo que portan los viajeros. Los cheques de viajero se debenexpedir en un papel de seguridad con el número y seria que lescorresponda, el domicilio de la empresa emisora y el importe.
    • •CHEQUE DE GIRO:Es el titulo valor emitido de una persona determinada y que tiene comofin transferir fondos de una oficina a otra.Sus características son:•Es emitido a la orden de una persona determinada, no puede seremitido al portador.•Es intransferible.•Es pagadero solo en oficina distinta de la de su emisión.Para el ejercicio de la acción cambiaria no se requiere el protesto, ni laformalidad sustitutoria.
    • •CHEQUE GARANTIZADO:Es el título valor emitido por una entidad bancaria que asegura elpago del título por constar con provisión de fondos garantizados.El girador es cliente con cuenta corriente y que, previo acuerdo conel banco, logra que sus cheques cuenten con garantía para su pago.El cheque garantizado se emite en formato especial de seguridadcuyos talonarios son proporcionados por los bancos girados y en loscuales debe indicarse la cláusula “cheque garantizado”, así como lacantidad máxima por la que puede ser emitido y el nombre delbeneficiario.
    • •CHEQUE DE PAGO DIFERIDO: El cheque de pago diferido deberá contener los siguientes datos: 1. La denominación "Cheque diferido" claramente inserta en el texto. 2. El número de orden impreso en el cuerpo del cheque. 3. La indicación y el lugar de creación. 4. La fecha de habilitación de pago, no menor de un día y no mayor a trescientos sesenta días de la de libramiento. 5. El nombre del girado (Banco pagador) y domicilio de pago. 6. El nombre del beneficiario o al portador. 7. La suma determinada de dinero que se ordena pagar expresada en números y en letras. 8. El nombre del librador, domicilio, identificación tributaria (CUIT), o laboral (CUIL) o de identidad. 9. La firma del librador.