El cheque
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  • 1. Universidad Peruana De los Andes EL CHEQUECURSO:PROFESOR:GRUPO:CICLO: IX
  • 2. A nuestros compañerosque compartir momentosintelectuales, educativos ysociales día a día...! Gracias! 31
  • 3. ÍNDICE Pág.INTRODUCCION 4CAPITULO I1.1. ANTECEDENTES HISTORICOS 51.2. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS 7CAPITULO II2.1. CONCEPTO LEGAL DEL CHEQUE 92.2. DEFINICION DEL CHEQUE 112.3. FUNCION E IMPORTANCIA DEL CHQUE 122.4. LA CREACION Y LA EMISION DEL CHEQUE 132.5. REQUISISTOS DEL CHEQUE 142.6. PRESUPUESTOS 15CAPITULO III3.1. MANERAS DE EMITIR EL CHEQUE 163.2. EL ENDOSO DEL CHEQUE 163.3. CLASES DEL CHEQUE 183.4. TIPOS DE CHEQUES 18CAPITULO IV4.1. CARACTERISTICAS DEL CHQUE 224.2. DIFERENCIA ENTRE EL CHEQUE Y LA LETRA DE CAMBIO 224.3. FORMAS DEL GIRO DEL CHEQUE 234.4. LIBRAMIENTO DEL CHEQUE COMO DELITO 234.5. CAUSAS QUE IMPIDEN EL COBRO DEL CHEQUE 24CAPITULO V5.1. CARACTERISTICAS JURIDICAS DEL CHEQUE 265.2. NATURALEZ JURICA DEL CHEQUE 275.3. CHEQUE COMO PAGO DIFERIDO 30RECOMENDACIONES 32 31
  • 4. CONCLUSIONES 33BIBLIOGRAFIA 34INTRODUCCIÓNLa presente investigación tiene como finalidad mostrar la información másrelevante sobre el estudio de los títulos valores en la cual nos especificaremos enel titulo valor del chequeEl cheque es el medio más utilizado para disponer de los fondos de una cuentacorriente sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la única forma. El 31
  • 5. convenio de cheque no es un contrato autónomo sino un acuerdo accesorio decuenta corriente bancaria pero así como cheque es el medio de disponer decantidades de dinero, es también un título de crédito que incorpora la promesa depagar una suma de dinero.La Nueva Ley de Títulos Valores" Ley 27287 es la que nos brinda una versiónamplia del concepto del título valor y las reglas fundamentales que hacen posibleque se cumplan sus funciones.Para la elaboración del tema se procedió al análisis de variadas fuentes deinformación que permitieron su desarrollo de la manera más clara y concisaposible. Dicho trabajo contiene aspectos importantes del cheque; detallando losantecedentes, la legislación la definición, las sus características, entre otros.EL CHEQUECAPITULO I1.1. ANTECEDENTES HISTORICOS Fundamentalmente las opiniones sobre el problema de la localización del origen del cheque pueden dividirse en tres grupos: las que señalan, 31
  • 6. respectivamente, como lugar de nacimiento o de invención del cheque, Italia, los Países Bajos e Inglaterra. A. ITALIA.Goldschmith, sostiene que a fines del año 1300 circulaban en lugar de dinero,certificados o fes de depósitos emitidos por los bancos italianos, y algunos autoresven en tales documentos un antecedente del cheque moderno. Según, los contadidi banco tenían la forma de un mandato u orden de pago y eran transmisibles. Sinembargo, según una opinión más autorizada, tales documentos eran realmenterecibos o resguardos entregados por el banquero a su cliente, esto es,documentos expedidos por los banqueros venecianos para acreditar laconstitución de depósitos de dinero y facilitar su retiro. Las polizze del banco deNápoles (segunda mitad del siglo XVI), eran títulos emitidos por el depositante acargo del banco, pagadero a la vista y transmisible por endoso. A las polizzesciolte, que no ofrecían al tomador la seguridad de la real existencia de fondosdisponibles en poder del banco, se añadieron en seguida las polizze notata fede,sobre las cuales el banquero atestiguaba o certificaba la existencia efectiva en supoder de la suma suficiente para el pago. B. PAÍSES BAJOS.También se encuentran antecedentes del cheque moderno. En la exposición demotivos de la ley belga sobre el cheque de 1873, se afirma que este documento seusaba desde tiempo inmemorial en Amberes, bajo el nombre flamenco de bewijs.Algunas crónicas nos muestran que Sir Thomas Gresham, banquero de la ReinaIsabel, vino a Amberes en 1577 para estudiar esta forma de pago, y que él laintrodujo en Inglaterra. 31
  • 7. A fines del siglo XVI, en Holanda, especialmente en Amsterdam, los comerciantesacostumbraban confiar a cajeros públicos la custodia de sus capitales, de los quedisponían mediante la emisión de órdenes de pago a favor de terceros y a cargode los referidos cajeros. Estos documentos, precursores también del modernocheque, recibieron el nombre de “letras de cajero” fueron regulados posteriormentepor una ordenanza de 30 de enero de 1776, en la cual se inspiró la modernalegislación holandesa sobre el cheque. C. INGLATERRA.Un gran número de autores consideran que el cheque moderno es un documentode origen inglés, que inicia su cabal desarrollo en la segunda mitad del siglo XVIII.Es decir, sostienen que la historia del cheque moderno y su posterior desarrollo ydifusión, como institución económica y jurídica peculiar, comienza en Inglaterra. Laetimología misma de la palabra referida, afirma sin duda el origen inglés deldocumento.En la misma Inglaterra se señalan como precursores del cheque los mandatos depago expedidos por los soberanos ingleses contra su tesorería, en el siglo XII,conocidos con el nombre de billae scacario o bills of exchequer. Sin embargo esosdocumentos solo tienen una analogía mínima con el cheque moderno y que, enrealidad, no son sino menos delegaciones emanadas de la potestad política, esdecir, simples documentos de carácter administrativo.Los verdaderos precursores del cheque moderno en Inglaterra son losdocumentos conocidos con el nombre de Cash-Notes o Notes. Se trataba detítulos a la orden o al portador, que contenían un mandato de pago del clientesobre su banquero y se remontan a la segunda mitad del siglo XVII. El autor MacLeod, señala como fecha del más antiguo la del 3 de junio de 1683.Queda confirmado en el artículo 73 de la Bills of Exchange Act, 1882 quedispone:”el cheque es una letra de cambio a la vista girada contra un banquero” (Acheque is a bill of enchange drawn on a banker payable on demand) 31
  • 8. 1.2. ANTECEDENTES LEGISLATIVOSLa nueva Ley de Títulos Valores (N° 27287) cuya entrada en vigencia ha sido el 17de octubre del año 2000, ha introducido pequeños grandes cambios en laregulación del título valor denominado cheque, motivados principalmente por lapreocupación de su creación, circulación y cobro, así como por la protección con laque deben contar el beneficiario y tenedor de un cheque, título cuya tenencia nosdebe dar la seguridad de pago en forma inmediata.Aunque la práctica del cheque es anterior, como hemos visto, no es sino hasta lasegunda mitad del siglo XIX cuando la institución penetra en las distintaslegislaciones nacionales.1Francia es el primer país que legisla en forma orgánica en materia de cheque. Laley del 14 de junio de 1865, introdujo y reguló por primera vez en Francia elinstituto del cheque, imitando la práctica inglesa, como afirma unánimemente ladoctrina francesa.Dicha ley fue derogada por el decreto-ley de 30 de octubre de 1935, que introdujoen Francia las disposiciones de la Ley uniforme en materia d cheque aprobada enGinebra el 19 de marzo de 1931.El 20 de junio se promulga en Bélgica la primera ley sobre el cheque, modificada yadicionada posteriormente por las de 31 de mayo de 1919 (cheque cruzado), 19de abril de 1924 y 25 de marzo de 1939. En 1953 (10 de agosto) ha sidoincorporada la legislación uniforme.En Italia el cheque fue regulado por primera vez en el Código de comercio de 2 deabril de 1882. Por real decreto de 21 de diciembre de 1933, adopta lasdisposiciones de la ley uniforme de Ginebra sobre el cheque.1 www.monografias.com. Janhil Aurora Trejo Martínez. janhil_hyde[arroba]hotmail.com 31
  • 9. En México, han regulado el cheque, sucesivamente, los Códigos de comercio de15 de abril de 1884 y de 15 de septiembre de 1889 y la ley general de Títulos yOperaciones de Crédito de 26 de agosto de 1932.En Perú, se encuentra regulado por la Ley de Títulos y Valores Ley No. 27297Promulgada el 17.JUNIO.2000. Publicada el 19.JUNIO.2000.CAPITULO II2.1. CONCEPTO LEGAL DEL CHEQUELa Ley de Títulos Valores prescinde de dar una definición del cheque, ni siquierahace mención de su carácter de mandato de pago. En realidad hace referencia aeste carácter solo indirectamente, cuando en el artículo 178.1 prohíbe que elcheque sea emitido con fecha adelantada y que sea girado, endosado otransferido en garantía. 31
  • 10. Sin embargo, cuando recurrimos a la clasificación del cheque, la doctrina nosrefiere que nos encontramos dentro de los títulos de crédito, al igual que la letra decambio y el pagaré, por lo menos así nos lo indica Messineo (Tituli di Credito".Tomo 11. Págs. 84 y siguientes.) Al señalar que los cheques integran la categoríade los títulos de crédito, que es como se identifica a los títulos valores, y sonaquellos títulos por el cual el suscriptor promete y está obligado a dar una sumadeterminada de dinero, sea de una sola vez o periódicamente. En el Derechopositivo uruguayo, según nos refiere Segundo Pérez Fontana (Títulos Valores,obligaciones-cartulares". Edit. Cuzco 1990. Pág. 188), el cheque integra lacategoría de los títulos valores, sin embargo no precisa si dentro de esta grancategoría de los títulos valores se integra como un título de crédito. Todo parecieraindicar que el apelativo de título de crédito deriva en tanto el Derecho italianodenominó a los títulos de contenido patrimonial y de vocación circulatoria comotítulos de crédito, pero simplemente como una forma de nominarlos, a diferenciade autores como Wynizky que los calificó a todos ellos como títulos circulatorios,en tanto se trata de títulos cuya vocación es la circulación del derecho contenidoen el título. Por otra parte, Gómez Leo ("Instituciones de Derecho cambiario".Tomo 111. Depalma. Buenos Aires, 1985. Pág. 1), señala que: "... Igual que la LeyUniforme de Ginebra de 1931 y las legislaciones que siguieron sus aguas, hacedel cheque, definiéndolo como una orden de pago librada contra un banco (artículo1. LCH), con olvido de que el cheque, antes que nada y esencialmente, es un títulode crédito, y que junto con la letra de cambio y el pagaré forman la especie de lospapeles de comercio...". Bajo esta cita encontramos que dicho autor atribuye alcheque un carácter crediticio. En igual sentido se pronuncia Bernardo Trujillo Calle("De los títulos valores de contenido crediticio". Tomo 11. Pág. 180) cuando, alcitar el Código de Comercio de Colombia artículos 712 a 733, se refiere al chequeordinario diciendo en cuanto a su calificación en razón al derecho que incorporacomo un título de contenido crediticio. Igualmente, César Darío Gómez C. (TítulosValores". Temis. Bogotá. Págs. 264 Y 89) señala que los títulos valores decontenido crediticio incorporan un crédito y legitiman a sus tenedores para recibir 31
  • 11. una prestación cierta en dinero. La letra y el cheque incorporan órdenesincondicionales de pagar determinadas cantidades de dinero.Desde el punto de vista de la doctrina podrá afirmarse que el cheque responde ala naturaleza de los títulos de crédito, sin embargo, tal como refiere Ulises MontoyaManfredi en "Comentarios a la Ley de Títulos Valores". Grijley. Lima, 2001: "Elemitente no puede girar un cheque si en el banco girado no tiene fondos a sudisposición en cuenta corriente, en virtud del depósito hecho en él o por tenerautorización para sobregirar. Se trata de un requisito de fondo, que es elpresupuesto del normal funcionamiento del cheque. Los fondos pueden haber sidodepositados en cuenta corriente, o puede existir una autorización para girar endescubierto, como es el caso de apertura de crédito en cuenta corriente o desobregiro en virtud de una autorización expresa".Como puede apreciarse de lo dispuesto en los artículos 172 y 173 de la Ley, ennuestra legislación el cheque está ligado a la existencia y funcionamiento de unacuenta corriente bancaria.2.2. DEFINICIÓNEl cheque es el medio más utilizado para disponer de los fondos de una cuentacorriente sobre la cual se puede girar cheques, pero no es la única forma. Elconvenio de cheque no es un contrato autónomo sino un acuerdo accesorio decuenta corriente bancaria pero así como cheque es el medio de disponer decantidades de dinero, es también un título de crédito que incorpora la promesa depagar una suma de dinero 31
  • 12. El cheque es un titulo valor que incorpora una orden de pago emitida por el titularde una cuenta corriente bancaria a favor de una persona beneficiaria, quiencobrara su importe dirigiéndose a un bando o empresa del sistema financieronacional especialmente autorizado para ello. De esta manera, el banco giradopagara el titulo valor a su tenedor, descontando de la cuenta corriente del emisor.Un requisito indispensable para la emisión del cheque es que el emitente debecontar con fondos disponibles suficiente para atender el pago del título valor por elbanco girado; tales dispositivos debes mantenerse en una cuenta corriente que elemitente mantenga en el banco girado. Para ello, los bancos deben proporcionar asus clientes la chequera o talonario, que contiene los formularios para emitir elcheque.Se debe tomar en cuenta que el formato impreso no es el cheque, este es unformulario que sirve simplemente para emitirlo.“El cheque es un título de crédito, abstracto, formal y completo que contiene unaorden de pago, librada contra un banco, respecto del cual se tiene provisión ydisponibilidad de fondos, para que pague a la vista, al portador legitimado deltítulo, una suma determinada de dinero, que en caso de ser rechazado con lasdebidas constancias, otorga acción cambiaria y ejecutiva contra todos losfirmantes y sus respectivos, avalistas, si los hubiera”22.3. FUNCION E IMPORTANCIA DEL CHEQUE.La importancia y trascendencia de las funciones económicas del cheque, derivande su consideración de medio o instrumento de pago. El empleo del cheque en lospagos implica importantes ventajas en los aspectos particular y general.Fundamentalmente es un instrumento o medio de pago que substituyeeconómicamente al pago en dinero. El destino del cheque consiste en ser usado2 Gómez Leo, Cheques, p. 5, Depalma, Bs. As. 1997 31
  • 13. como instrumento de circulación de dinero, como medio de pago, en lugar de lamoneda legal.El pago mediante cheque no produce los mismos efectos jurídicos que el pagorealizado en moneda del curso legal. En efecto, el que paga una deuda con uncheque en vez de hacerlo con moneda circulante no se libera frente a su acreedor.El pago con cheque no es pro soluto sino pro solvendo. Esto es, la entrega delcheque no libera jurídicamente al deudor ni, consecuentemente extingue su débito.El empleo del cheque como medio de pago, produce la concentración de grandessumas de dinero en los bancos, los cuales a través del ejercicio de las funcionesintermediarias propias de su objeto, mediante el ejercicio del crédito, convierten enproductos considerables recursos económicos, que de otra forma permaneceríanaislados e improductivos. Los fondos depositados en las instituciones de crédito,con la potencialidad económica que les presta su concentración, se canalizanhacia el comercio y la industria, favoreciendo la creación de nuevas fuentes deriqueza en beneficio de la economía general y de la prosperidad del país. Paralograr una mayor difusión del empleo del cheque en los pagos, por las importantesventajas que del mismo se derivan en los ámbitos particular y general, las leyes decasi todos los países han dotado al cheque de un régimen legal privilegiado,eximiéndolo del pago de impuesto so gravándolo con cuota menor a la que afectaa otros títulos u otorgándole beneficios fiscales de otra índole, y concediendo unaenérgica protección al derecho del tenedor, y consecuentemente a la circulaciónde este documento a través inclusive de sanciones de carácter penal.2.4. LA CREACIÓN Y LA EMISIÓN DEL CHEQUELa anterior Ley de Títulos Valores hacía referencia a la emisión del cheque, sinembargo cuando se refería a los requisitos de su emisión, consideraba como tal altítulo valor que es "girado a cargo de un banco". La terminología que describe laacción se ha uniformado al utilizar la palabra emisión para hacer referencia a laacción de emitir un cheque; el término girar a cargo de alguien significa que elobligado directo, es decir a quién se dirige la orden de pago, es el sujeto indicadopara que cumpla con el pago, lo que no deja de ser cierto en la orden de pago 31
  • 14. contenida en el cheque. En cambio, cuando se gira una letra de cambio a cargo deun tercero, el girado puede negarse y no aceptar el encargo de pagar, y menosaún con pagar, en razón de no haber aceptado la obligación como propia o porencargo de tercero, acto que se refleja a través de la palabra aceptada puesta enla misma letra. En el cheque no se da la posibilidad de la aceptación, tan así esque el banco no acepta comprometerse a pagar el cheque, el banco debe cumplirla orden de pago indicada en el título valor, no hay pues un girado, por ello que laley ha preferido utilizar el término "emitir", cuando se trata de ordenar el pago deuna cantidad de dinero a un banco, en un formato especial.La precisión contenida en la ley respecto a la entidad o empresa que va a ejecutarla orden de pago, no queda tan solo en la referencia que hacía la anterior ley a losbancos, sino que actualmente se hace referencia a las empresas del SistemaFinanciero Nacional autorizadas por la ley de la materia a mantener cuentascorrientes con giro de cheques. Esta referencia nos lleva a un deslinde, establecerla precisión de que se trata de empresas del Sistema Financiero Nacional, perosolo aquellas que pueden operar los contratos de depósito de cuentas corrientescuyas órdenes de pago se materializan con cheques. Lo que nos lleva a ladeducción de que existen empresas del sistema financiero que si bien puedenmantener cuentas corrientes con sus clientes, no se les permite facilitar a susclientes el uso de los títulos valores denominados cheques para realizarmovimientos de su cuenta corriente. Dichos documentos podrán tener laconnotación de órdenes de pago, pero no tienen la condición de cheques.2.5. REQUISITOS DE CHEQUE A. INTERNOSDentro de los requisitos internos, el artículo 135 señala la necesidad de existenciade fondo en la cuenta corriente contra la cual se gira el cheque. Esta disponibilidadde fondo puede traducirse en los fondos existentes o en la autorización por elbanco para girar en descubierto, en cuyo caso el banco se comprometa a cubrir elimportante del cheque con cargo a la cuenta corriente del cliente, es decir, 31
  • 15. sobregirándola. Se trata un requisito de fondo por cuanto el cheque tiene comodestino el pago, y para ello debe existir el fondo suficiente. B. EXTERNOSEl artículo 174 precisa los requisitos externos que debe tener el cheque se observala no exigencia de la denominación de “cheque” como una identificación deldocumento cambiado.De los requisitos enumerados en el artículo 174, (el numero o código deidentificación que le corresponde; la identificación del lugar y la fecha de suemisión; la orden pura y simple de pagar una cantidad determinada de dinero,expresada ya sea en número, o en letras o de ambas formas ;el nombre delbeneficiario o de las persona a cuya orden se emite o la indicación que se hace alportador; el nombre y domicilio del banco cuyo cargo se emite el cheque; laindicación del lugar de pago; el nombre y firma de emitente, quien tiene la cantidadde obligado principal),salvo el referente a la indicación del lugar de pago, todos losrequisitos enumerados son esenciales en el sentido de que si no aparecen en eltexto en documento, este no vale como cheque, La falta de indicación del lugar depago esta suplida en el artículo 175 que señala que se tendrá como lugar de pagocualquiera se oficina del banco girando en el lugar de emisión del cheque, Si eneste lugar el banco girado no tiene oficina, el cobro se podrá efectuar a través decualquiera de las oficinas del banco en el país.2.6. PRESUPUESTOSEl cheque sólo puede ser expedido cuando se reúnan los requisitos siguientes:  La calidad del librado de ser una institución de crédito la cual celebrará un contrato con el librador: Los bancos reciben de sus clientes dinero que se obligan a devolver a la vista, cuando el cliente lo requiera. Para documentar las órdenes de pago de los clientes se utilizan los cheques. 31
  • 16.  Por el contrato de cheque, en consecuencia, el banco se obliga a recibir dinero de su cuenta-habiente, a mantener el saldo de la cuenta a disposición de éste, y a pagar los cheques que el cliente libre con cargo al saldo de la cuenta. A la cuenta de cheques se le denomina en la práctica bancaria “cuenta corriente de cheques”, porque el cuenta-habiente hace entregas que se le abonan y libra cheques que se le cargan al ser pagados; por lo que la cuenta tiene una secuencia indefinida.  El cheque es un presupuesto de la normalidad, no de la esencia del cheque. Puede una persona librar cheques y no tener la cuenta y el tenedor podrá ejercitar las acciones correspondientes contra los obligados, e incluso el librador recibirá una sanción. Y si el banco se negare a pagar un cheque sin causa justa, a no ser que este indispuesto u obrando, infringiendo sus obligaciones derivadas del contrato de cheque, también deberá pagar al librador una pena por el cheque desatendido.  Los fondos disponibles: La existencia de fondos disponibles es también un presupuesto de la regularidad del cheque; presupuesto cuya existencia no influye sobre la eficacia del título, y cuya ausencia es sancionada también.  Que el librador haya sido autorizado por el librado para expedir cheques a cargo de la cuenta del librador.CAPITULO III3.1. MANERAS DE EMITIR EL CHEQUE3 a. Cheque a la orden o nominales.- El girado a nombre de una persona física o jurídica, haciendo constar su nombre y apellido, o la razón social3 http://www.pac.com.ve/index.php?option=com_content&view=article&id=5509:el-cheque-tipos-de-cheque-y-caracteristicas&catid=55:banca-y-finanzas&Itemid=78 31
  • 17. (nombre) de la entidad, en el mismo cheque. El tenedor puede, si no se especifica lo contrario, endosar libremente el documento, sin otro requisito que el de firmar al dorso del documento. b. Cheque al portador.- Constituye por su facilidad de cobro y transmisión una especie de billete de banco emitido por un particular, ya que, contra la simple presentación por cualquiera, el banco abona o paga la cantidad indicada en el mismo documento. Por su naturaleza, no requiere fórmula escrita de endoso; se transmite con la simple entrega material. c. Cheque no endosable.- Es aquel que sólo y únicamente puede ser pagado a su titular u original beneficiario, y que sólo puede ser transmitido en la forma y con los efectos de una cesión o venta ordinaria.3.2. EL ENDOSO DEL CHEQUE a. CONCEPTO Medio de transmitir los títulos nominativos o a la orden (artículo 26 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito). b. CLASES DE ENDOSO  Endoso en propiedad (artículo 33 y 34 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito): se trasmite la propiedad del título de crédito, con todos los derechos que representa. Se debe entregar materialmente el documento.  Endoso en procuración o al cobro (artículo 33 y 35 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito): no se transmite la propiedad, se le entrega el documento al endosatario para que gestione o tramite el cobro, por la vía judicial o extra judicial, se utiliza, cuando se contratan los servicios de un abogado para hacer el cobro.  Endoso en garantía o en prenda (artículos 33 y 36 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito): se presenta cuando el endosante 31
  • 18. presenta el documento al endosatario, para garantizar el cumplimiento de una obligación, como si se tratara de entregar una prenda en garantía.4 c. ELEMENTOS PERSONALES DEL ENDOSO  Endosante: es la persona que transmite el documento.  Endosatario: es la persona que recibe el documento. Es el beneficiario. d. DATOS O REQUISITOS DEL ENDOSO  Nombre del Endosatario (beneficiario)  Clase del endoso  Lugar y fecha del endoso  Firma del endosante o de quien endose en su nombre e. ASPECTOS IMPORTANTES De acuerdo con el artículo 30 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito, si se omite la firma del endosante el endoso es nulo. Si no se establece la clase del endoso, se presume que es en propiedad. Si se omite el lugar, se presume que el documento fue endosado en el domicilio del endosante. Si se omite la fecha, se presume que el documento se endoso el día que el endosante adquirió el documento. El artículo 32 de la Ley General de Título y Operaciones de Crédito establece que el endoso puede hacerse en blando y cualquier tenedor puede llenarlo con su nombre. El endoso al portador produce los efectos del endoso en blanco.3.3. CLASES DE CHEQUES4 http://www.galeon.com/abmagana/amerc5.htm 31
  • 19. a. AL PORTADOR.- son los cheques que llevan escrita la indicación al portador y se caracterizan por que deben pagarse solo a la persona que lo presente al cobro. b. NOMINATIVO.- son aquellos que van destinados a una persona determinada con o sin la cláusula a la orden. Estos cheques se han de pagar a la persona física o jurídica que los presente al cobro. Esta modalidad de cheque es transferible por endoso. El endoso es una cláusula que sirve para transmitir el cheque y se ha de cumplimentar en el reverso del mismo mediante la fórmula” páguese por este cheque a…”debiendo constar la firma del endosante y la fecha en que se realiza. c. NOMINATIVO NO A LA ORDEN.- En esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada y con la cláusula de no a la orden. Se caracteriza porque a continuación de la expresión páguese por este cheque debe figurar el nombre de una persona física o jurídica que tiene derecho a percibir el importe del cheque y la expresión no a la orden.3.4. TIPOS DE CHEQUES3.4.1. CHEQUES CIRCULARESLos llamados cheques “circulares” son cheques a la orden, emitidos por un bancoo establecimiento autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales,agencias o bancos corresponsales sobre una provisión ya disponible en elmomento de emitirse el cheque.La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo origen, ya quese trata de modernas y utilísimas herramientas ideadas con base en prácticasbancarias de servicio al cliente y al público en general, encaminadas a evitar losriesgos resultantes del transporte de dinero del girador a la institución girada. 31
  • 20. a. CHEQUE DE GERENCIA.- Es aquel emitido por un Banco contra sí mismo, es decir, el Banco es librado y librador al mismo tiempo. b. CHEQUE PROPIO O PERSONALIZADO.- Es el diseñado e impreso por personas o empresas a cargo y riesgo de ellas mismas, siendo sus características especiales el poseer el nombre del interesado, la dirección, el capital social, el logotipo de la empresa, etc. Estos están bajo la custodia y responsabilidad del cliente. c. CHEQUE DE VIAJERO.- Es un medio de pago utilizado por quienes efectúan viajes a escala tanto nacional como internacional. El adquiriente compra los cheques de viajero en su banco habitual y dispone de ellos presentándolos en una oficina bancaria que tenga relación de corresponsalía con el banco vendedor.3.4.2. CHEQUES ESPECIALES a. EL CHEQUE CRUZADO.- Tiene su origen en las prácticas bancarias inglesas y surgió da la necesidad de evitar el peligro de que un cheque extraviado o sustraído fuera presentado por un tenedor ilegitimo para su cobro en el banco girado. Los giradores fueron adoptando la práctica de escribir en el anverso, entre dos líneas paralelas, el nombre del banquero del cual era cliente el tomador a fin de que este fuera quien lo cobrara depositándolo en su cuenta corriente en el banco indicado, el cual se encargaba de percibir el importe. b. EL CHEQUE PARA BONO EN CUENTA.- Esta variedad de cheque surgió en la práctica alemana para eliminar toda `posibilidad de que el cheque, aun siendo cruzado y por ende de negociabilidad irregular, pueda ser indebidamente cobrado en efectivo mediante la intervención de un banco. 31
  • 21. c. DEL CHEQUE INTRANSFERIBLE.- El cheque intransferible, no negociable o sujeto a otra fórmula equivalente tiene limitado su poder de circulación, por lo que puede ser satisfecho:  Pagándolo el banco a la persona en cuyo favor se emitió;  Acreditándolo el banco, a pedido del tenedor, en la cuenta corriente de éste;  Endosándolo el tenedor a un banco para el efecto del cobro se descarta la posibilidad de ser pagado a otra persona. La cláusula tiene el carácter tiene en carácter de irrevocable.d. DEL CHEQUE CERTIFICADO.- El cheque certificado es un cheque en el que el banco girado inserta en el dorso una constancia de que existe en su poder fondos suficientes a disposición del liberador, los que quedad afectados al pago del cheque durante el termino de vigencia de la certificación.e. DEL CHEQUE DE GERENCIA.- El cheque de gerencia es el que emite un banco, o una empresa de Sistema Financiero Nacional autorizada para este efecto, previo pago de su valor, a la orden de un tercero indicado por quien lo solicita, o también a la orden de este último. Este cheque se paga en cualquiera oficina del banco emitente. La ventaja consiste en dar a cualquiera tomando seguridad plena sobre el pago, por lo mismo hace innecesario pre0ocuparse por la solvencia de quien lo entrega en el pago.f. CHEQUE GIRO.- Es una título valor nominativo, emitida a la orden de determinada persona y no negociable, Solo lo puede cobrar la persona indicada en el título, Son cheques que se utilizan para hacer pagos en otras plazas o para hacer giros; se giran a cargo de propia oficina del banco para cobrarse en una plaza distinta a la emisión del título. Se trata de títulos que 31
  • 22. se utilizan con frecuencia para trasladar fondos de una plaza a otra solicitud de los interesados: deben llevar la cláusula “cheque giro” o giro bancario” en lugar destacado del título.g. CHEQUE GARANTIZADO.- El cheque garantizado ha tenido uso en el tráfico comercial nacional, sin embargo por primera vez la ley lo regula se trata de un cheque a partir de lo cual se pretende infundir confianza en su circulación. En este cheque el banco asume la posición cambiaria de parte directa, dándose los efectos de la aceptación a la certificación de fondos, En efecto, a la cuenta correntista con cargo a un crédito concedido, pero las realidades que desde el momento en que el talonario de queques entregado al usuario, el banco está garantizado el pago de dicho documento. Los cheques son pre impresos por cantidades determinadas y el banco al entregar el talonario contabiliza la cantidad de dinero entregada.h. CHEQUE DE PAGO DIFERIDO.- El cheque de pago diferido, constituye la excepción a la naturaleza jurídica del cheque entendido como un orden de pago a la vista. La práctica, el uso y la costumbre ha hecho que se imponga este título en países como Uruguay Chile. En nuestra realidad es muy frecuente que se busque posdatar un cheque, dándole equivocadamente la característica de un título de crédito, con la esperanza de contar con los fondos suficientes en la fecha datada en el cheque. 31
  • 23. CAPITULO IV4.1. CARACTERÍSTICAS DEL CHEQUELos cheques solo pueden ser girados en forma de impresos, desglosables, detalonarios numerados en series, o con claves u otros signos de identificación yseguridad proporcionados por los bancos y/o empresas autorizadas por lasuperintendencia de banca y seguros para mantener cuentas corrientes con girode cheques. En la ley anterior el girado solo podría ser en un banco. La ley detítulos valores amplia la facultad a las empresas de Sistema Financiero Nacional,autorizados a mantener cuentas corrientes con giro de cheques. Los clientespueden mandar imprimir sus cheques, en tal caso, deben ser autorizados por losbancos respectivos.4.2. DIFERENCIAS ENTRE EL CHEQUE Y LA LETRA DE CAMBIOCHEQUE LETRA DE CAMBIOSe libra contra un banco Se libra contra cualquier personaSiempre es pagadero a la vista Puede ser pagadero a plazos o la vistaPuede ser al portador Puede ser a la ordenNo es aceptable por ser pagadero a Es aceptable cuando es la vistala vistaLa época de presentación para el La época de presentación para el pagopago general es más reducido puede ser más ampliaLa presentación es más corta 6 La presentación es más amplia tresmeses añosEs un instrumento de pago Es un instrumento de créditoCon el cheque se localiza un pago, el Se difiere el pago, es decir, se transmitepagare no se transmite la obligaciónElementos personales librador y Girador, girado y beneficiariolibrado 31
  • 24. 4.3. FORMAS DEL GIRO DEL CHEQUEEl cheque puede ser girado a favor en la persona determinada con cláusula alorden o sin ella. Se comprende en esta modalidad tanto al cheque nominativocomo al cheque ala orden, ya sea que ostente esta cláusula o prescinda de ella elcheque nominativo es decir, el girado a favor de la persona determinada en el queno figura la cláusula ala orden, es endosable, salvo que conste la cláusula “no a laorden”, “intransferible”, “no negociable” u otra equivalente.5El cheque con la cláusula “no a la orden” es otra forma de girar un cheque. Sutransmisión podrá realizarse solo en la modalidad en la cesión ordinaria. No esposible trasmitirlo por endoso, por cuanto la cláusula “no al orden” lo impide.Surten estos mismos efectos la cláusula “intransferible”, “no negociable “u otraequivalente.La tercera modalidad de girar el cheque es “al portador“, y otorga a quien lo tengaen su poder el derecho de cobrarlo o transmitirlo mediante la simple entrega.Cuando en el cheque girado a favor de la persona determinada se haya puesto lacláusula “al portador” esta tiene preferencia para su valides, y es la modalidadprevalente de giro de transmisión.4.4. LIBRAMIENTO DEL CHEQUE COMO DELITOEl artículo 152 del Código Penal del Estado de Quintana Roo dice: “Comete eldelito de fraude el que engañando a alguien o aprovechándose del error en queeste se encuentra, obtenga alguna cosa ajena o alcance un lucro indebido para sio para otro”.“Se aplicará de 6 meses a 3 años de prisión y de 25 a 200 días multa al quecometa el delito de fraude cuyo monto no exceda de 1000 días de salario mínimogeneral vigente en el Estado. Si excede de dicha cantidad la sanción será de 3 a12 años de prisión y de 50 hasta 400 días multa”.5 MONTOYA ALBERTI, Hernando. Nueva Ley de Títulos Valores. Segunda Edición. Gaceta Jurídica. Julio 2000 – Lima 31
  • 25. El artículo 153 del Código Penal del Estado de Quintana Roo menciona que seimpondrán las mismas penas previstas en el artículo anterior. Fracción XI: al que libre un cheque que sea devuelto, por no tener el libradorcuenta en la institución bancaria respectiva, o que los fondos sean insuficientespara pagarlo, si el libramiento se hace como medio para procurarse ilícitamenteuna cosa, cumplir una obligación o de tener un lucro indebido.4.5. CAUSAS QUE IMPIDAN EL PAGO DEL CHEQUE  El librado no debe pagar el cheque cuando el librador no haya constituido en su favor la suficiente provisión de fondos (artículo 175 párrafo 2º), (pago de cheque en descubierto artículo 186 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando no se ha autorizado expreso o tácitamente al librador para expedir cheques a su cargo (artículo 175 párrafo 2 y 3 y artículo 184 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando el cheque no reúna alguno o algunos de los requisitos y menciones señalados por el artículo 176 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, que no pueden ser suplidos mediante presunciones que la ley establece.  Cuando la firma del librador sea manifiestamente falsa o no coincida con la que obre registrada el poder del librado (artículo 194 párrafo 2º de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando el cheque o alguno de los datos que consten en el mismo se encuentren notoriamente alterados (artículo 194 párrafo 2º Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando el librador haya notificado al banco la pérdida o sustracción del esqueleto o talonario del cheque (artículo 194 párrafo 2º de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito). 31
  • 26.  Cuando el tenedor del cheque no se encuentre legitimado para cobrarlo de acuerdo con la ley (artículos 38 y 39 relacionados con el 69 y70 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando tratándose de cheques nominativos no se identifique al tenedor (artículo 39 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando exista orden judicial en el sentido de suspender el cumplimiento de la prestación o que el cheque de derecho (artículo 45, fracción II de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando el cheque se encuentre prescrito (artículo 192 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito).  Cuando el librador revoque el cheque en los términos del artículo 185 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito.  La muerte o la incapacidad superviniente del librador no autoriza al librado para dejar de pagar el cheque (artículo 187 de la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito). CAPITULO V5.1. CARACTERÍSTICAS JURÍDICOS DEL CHEQUE 31
  • 27. Los caracteres jurídicos del cheque, que se desprenden del concepto que hemoselaborado, son los siguientes:  El cheque es un título de crédito, esto es, el documento necesario para ejecutar el derecho literal consignado en el mismo. A su vez, de la calidad de título de crédito que el cheque posee derivan estas consecuencias: a) el cheque es un documento (constitutivo-dispositivo y formal); b)el cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación, literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito; c) el cheque es cosa mercantil; d) el cheque está provisto de fuerza ejecutiva; e) en el cheque los signatarios son obligados solidarios.  El cheque, como título de crédito, es un documento. Pero un documento de naturaleza especial. Es un documento constitutivo y dispositivo, no simplemente probatorio. Constitutivo porque sin el documento no existe el derecho. Pero como es necesario además para la transmisión y para el ejercicio del derecho, se le califica también como documento dispositivo. El cheque es además un documento de naturaleza esencialmente formal, en cuanto a que la ley exige para su validez, que contenga determinados requisitos y menciones, en ausencia de los cuales no producirá efectos de título de crédito.  El cheque participa de los caracteres de incorporación, legitimación, literalidad y autonomía, propios de los títulos de crédito. Como el tema corresponde a la teoría general de los títulos de crédito, porque se encuentra tan íntimamente ligado a él que sin la existencia del título no existe el derecho, ni por tanto la posibilidad de su transmisión o de su ejercicio. El documento es lo principal y el derecho lo accesorio: el derecho ni existe ni puede ejercitarse, sino es en función del documento.  El cheque tiene carácter mercantil. De esto derivan fundamentales consecuencias, como la calificación mercantil de tales títulos de crédito, de las operaciones en ellos consignadas y de los actos o contratos que sobre ellos se celebren. 31
  • 28.  El cheque es un título ejecutivo. La acción cambiaria contra cualquiera de los signatarios de un cheque es ejecutiva por el importe de este, y por el de sus intereses y gastos accesorios, sin necesidad de que el demandado reconozca previamente su firma.  Los signatarios de un cheque se obligan en forma solidaria. Esto es, el tenedor puede exigir de cualquiera de ellos íntegramente la prestación consignada en el título. El último tenedor puede ejercitar la acción cambiaria contra todos los obligados a la vez, o contra algunos de ellos, sin perder en este caso la acción sobre los otros, y sin obligación de seguir el orden que guarden sus firmas.5.2. LA NATURALEZA JURÍDICA DEL CHEQUEDesde el momento en que aparecieron las primeras regulaciones sobre el cheque,preocupó a la doctrina y a la jurisprudencia la determinación de la naturaleza deeste instrumento jurídico, y aun hoy se hacen esfuerzos para solucionar tandebatido problema. A. TEORÍA DEL MANDATOLa teoría del mandato pretende explicar mediante esta institución del derechocomún la naturaleza jurídica del cheque. El cheque contiene un mandato de pago.El librador da el mandato al librado de pagar una suma determinada de dinero albeneficiario del cheque.Existe en el cheque un contrato de mandato por virtud del cual el librado se obligaa pagar en su nombre y por cuenta del librador la suma de dinero determinada enel cheque a su tenedor legítimo. Esto es, el librado realiza un acto jurídico porcuenta del librador, en virtud del mandato contenido en el cheque.Rocco niega que el cheque sea un mandato, porque no es en sí mismo uncontrato sino un acto jurídico unilateral, perfecto y eficaz jurídicamente aun sin laconcurrencia de la voluntad del librado. 31
  • 29. El cheque mientras no transcurran los plazos de presentación, es irrevocable. Elmandato termina por muerte o interdicción del mandante. Teoría del doblemandato. Ha sido sostenida también la teoría del doble mandato, que proclama laexistencia de un mandato de cobro diferido por el librador al tomador al lado delmandato de pago ya examinado. Según esta tesis, el tomador al hacer efectivo elcheque, ejecuta el mandato de cobro que le encarga el librador.Se aduce en su contra: • a. el tomador al cobrar el cheque obra en interés propio no en interés del librador lo cual no está de acuerdo con los caracteres de la relación de mandato. • b. El tomador del cheque al revés de lo que sucede con el mandatario, no tiene la obligación de cumplir el encargo consistente en el cobro del cheque. El tomador cobrara o no según le plazca, pues es el dominius negotii lo cual no se aviene con tal mandato del librador al tomador del cheque • c. El tomador no tiene ninguna acción contra el librado, ni por si ni a nombre del librador, que sería su mandante B. LA TEORÍA DE LA CESIÓNPredominó en la doctrina francesa. En una primera etapa afirma que la emisión deun cheque implica cesión de la provisión, esto es, la transferencia de la propiedadde los fondos disponibles en poder del librado, con la consiguiente constitución deun derecho real a favor de tomador sobre dicha provisión al emitir el cheque cedematerialmente al tomador los fondos disponibles y la transmisión del chequeproduce los mismos efectos que la transmisión real de dichos fondos.Si por la emisión del cheque se produjera realmente la cesión al tomador delcrédito que el librador tiene en contra del librado, aquel tendría acción para exigirde este último el importe del cheque: el librado sería deudor del tomador, estaríaobligado frente a él. 31
  • 30. El acreedor cedente, salvo pacto en contrario, no está obligado a garantizar lasolvencia de deudor. Por su parte, el artículo 391 dispone que salvo pacto encontrario, el cedente de un crédito mercantil responda tan solo de la legitimidad delcrédito y de la personalidad con que hizo la cesión.El cedente al transmitir sus derechos contra el deudor cesionario, queda liberado porpago frente a éste último es decir el crédito es cedido por el cedente al cesionariocon el propósito de liberarse de una deuda propia. Con la teoría de la cesión decrédito queda sin explicación el hecho de que el librador, aun después de laemisión del cheque, pueda disponer de la provisión, antes y después de los plazosde presentación establecidos por el artículo 181 de la LTOC, independientementede las responsabilidades en que el librador pueda incurrir por ese hecho.Si se tratase de una cesión de crédito, el tomador tendría un derecho propio queno podría ser alterado por la situación jurídica posterior al cedente. En el chequeno sucede porque de acuerdo con el artículo 188 de la LTOC, la declaración deque el librador se encuentra en estadode suspensión de pagos, de quiebra o deconsumo suspende su pago. C. TEORÍA DE LA ESTIPULACIÓN A FAVOR DE TERCERO.En los contratos, establece el artículo 1868 del cod. Civ., se pueden hacerestipulaciones a favor de tercero. Al celebrarse un contrato, un contratante puedeestipular de otro que este ejecutará determinada prestación a favor e un tercero, alcual n representa el estipulante sino que éste obra en nombre propio. D. TEORÍA DE LA ESTIPULACIÓN A CARGO DE TERCERO Se ha sostenido también que entre el librador y el tomador existe un contrato con una estipulación a cargo de tercero. Trata de evitarse con esta teoría la crítica fundamental formulada a la que sostiene la existencia de 31
  • 31. una estipulación a favor de tercero, en el sentido de que el librado no asume responsabilidad ni obligación alguna frente al tomador. E. TEORÍA DE LA DELEGACIÓN Esta teoría sostiene que el cheque contiene una delegación. Surge como una crítica a las teorías del mandato y la cesión. La delegación es el acto por virtud del cual una persona pide a otra que acepte como deudor a una tercera que consiente en obligarse frente a ella. F. TEORÍA DE LA ASIGNACIÓN Una parte de la doctrina considera que no debe distinguirse la asignación de la delegación ya que en realidad la primera es una especie de la segunda. La asignación es el acto por el cual una persona de orden a otra de hacer un pago a un tercero. G. TEORÍA DE LA AUTORIZACIÓN Se concibe como una doble autorización con base en la voluntad declarada por el autorizante, el autorizado puede hacer un pago al tomador y este puede recibirlo, produciéndose los efectos jurídicos de ese acto en la esfera jurídica del autorizante.5.3. CHEQUE DE PAGO DIFERIDOEl Cheque de Pago Diferido se encuentra definido legalmente en nuestro país, adiferencia de lo que ocurre con el cheque común sobre el cual: “Nuestra Ley deTítulos Valores no da un concepto... pero sí contiene las características yrequisitos que éste debe contener”6. De esta manera ubicamos la definición legaldel Cheque de Pago Diferido en el artículo 199 de la Ley N° 27287, quetextualmente, prescribe: 31
  • 32. “El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de un banco,bajo condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el mismotítulo, el que no podrá ser mayor a 30 (treinta) días desde su emisión, fecha en laque el emitente debe tener fondos suficientes conforme a lo señalado en elArtículo 173°. Todo plazo mayor se reduce a éste”.La actual Ley de Títulos Valores, Ley N° 27287, vigente a partir del 19 de junio de2000, ha introducido una serie de innovaciones respecto de la anterior Ley N°16587, entre las que encontramos la incorporación del Cheque de Pago Diferido.De esta manera en la Exposición de Motivos de la Ley N° 27287 se señala: “...seincorporan nuevos cheques especiales, como el Cheque Giro, ChequeGarantizado y el Cheque de Pago Diferido. Este último cheque especial, cuyo usoviene generalizándose en la legislación comparada, permitirá suspender supresentación al cobro, hasta la fecha consignada en el mismo título, que noexcederá de 30 días desde su giro para evitar su uso como título de crédito, siendodesde la fecha prevista para su presentación a cobro un cheque común yordinario...”6RECOMENDACIONES6 MONTOYA ALBERTI, Hernando... Nueva Ley de Títulos Valores. Comentarios. Segunda Edición. GacetaJurídica, Lima, Julio 2000, p.175. 31
  • 33.  El cheque es un medio de pago que favorece a las personas jurídicas para realizar sus transacciones sin utilizar en efectivo.  El cheque girado tiene que contar con el sello de NO NEGOCIABLE por seguridad del ordenador.  Realizar una modificación a la definición del Cheque de Pago Diferido contenida en el artículo 199 de la Ley de Títulos Valores para superar la redundancia, mejorar la sintaxis y evaluar el término “condición”, como se ha explicado anteriormente.CONCLUSIONES 31
  • 34.  El cheque es un título valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito, que es librado, el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario. El origen del Cheque está en la práctica anglo-sajona, y su función económica es que es un medio de pago. Al tratarse de un medio de pago tiene la misma validez que en dinero en efectivo, es comparable a un billete de banco. En la actualidad está siendo desplazado por las tarjetas de crédito y débito. Cheque es un mandato de pago incorporado a un título de crédito formal y completo que permite al librador disponer a favor de una determinada persona o del simple portador del título de los fondos que tiene disponibles en un banco. Los cheques pueden ser emitidos por cualquier titular de una cuenta corriente o apoderado autorizado, mientras no hayan sido notificados del cierre o suspensión del servicio de pago de cheques. Los cheques pueden depositarse en una cuenta bancaria o cobrarse por ventanilla mediante la presentación de un documento que identifique al beneficiario. 31
  • 35. BIBLIOGRAFÍA  Gracia Ibáñez Román. roman[arroba]dpr.uji.es. DERECHO MERCANTIL- “LOS TÍTULOS- VALORES. LA LETRA DE CAMBIO. EL CHEQUE. EL PAGARÉ”.Tutorías: miércoles 11-13h despacho JC2021 DP.  -Montoya Alberti, Hernando. “Nueva Ley de Títulos Valores”. Gaceta Jurídica. 2da. Edición. Lima. Julio 2000. Pág. 63.  http://www.monografias.com/trabajos42/titulos-valores-peru/titulos- valores-peru4.shtml  www.dcf.com.pe  http://www.galeon.com/abmagana/amerc5.htm  http://www.pac.com.ve/index.php? option=com_content&view=article&id=5509:el-cheque-tipos-de- cheque-y-caracteristicas&catid=55:banca-y-finanzas&Itemid=78 31