Ecad - Coordenação de auditoria interna

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Relator da Comissão Parlamentar de Inquérito da Assembleia Legislativa (Alerj) que investiga irregularidades no Escritório Central de Arrecadação e Distribuição (Ecad), o deputado Edson Albertassi (PMDB), irá propor ao colegiado que o relatório final das investigações seja feito em conjunto ao relatório que será produzido pela comissão que também verifica o órgão no Senado Federal. O anúncio foi feito nesta quinta-feira (01/12), em audiência pública realizada na Casa. Segundo Albertassi, a ideia será apresentada na próxima reunião deliberativa do grupo, que deve acontecer na próxima quinta-feira (08/12). “Estou em contato com o senador Lindberg Farias (PT-RJ), que é relator da CPI, para que possamos criar um relatório unificado das duas Casas. Dessa forma, poderemos fortalecer todas as teses desenvolvidas”, ressaltou.

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Ecad - Coordenação de auditoria interna

  1. 2. <ul><ul><li>Verificar o fiel cumprimento da aplicação das Normas e Procedimentos internos, Regulamentos de Arrecadação e Distribuição e Legislação pertinente, nas atividades do Ecad em todo o Território Nacional; </li></ul></ul><ul><ul><li>Avaliar os controles internos, recomendando melhorias; e </li></ul></ul><ul><ul><li>Averiguar denúncias e fatos de que tenha conhecimento, oferecidos pelos diversos canais de comunicação existentes. </li></ul></ul>Atribuições da coordenação de Auditoria Interna
  2. 3. Tipos de Auditoria <ul><li>As AUDITORIAS PROGRAMADAS são as revisões definidas anualmente e seguem um cronograma estabelecido pela Gerência de Operações e a Superintendência. Elas podem ser: </li></ul><ul><li>Auditoria Operacional de Unidades/Sede </li></ul><ul><li>Consiste em revisar as operações e controles internos das Unidades Organizacionais instaladas em todo o Território Nacional e Áreas da Sede, visando avaliar a aplicação do conjunto normativo do Ecad (Normas, Regulamentos e etc.). </li></ul><ul><li>Auditoria Operacional de Campo </li></ul><ul><li>Consiste fazer incursões na região de atuação dos Assistentes Técnicos de Arrecadação, Técnicos de Gravação e Agências Autônomas Credenciadas, entrevistando usuários, acompanhando shows e eventos, entre outras atividades, visando avaliar, também, a aplicação do conjunto normativo do Ecad. </li></ul><ul><li> As AUDITORIAS NÃO PROGRAMADAS são trabalhos desenvolvidos sob demanda, bem como, a averiguação de eventuais denúncias, que são oferecidas pelos diversos canais de comunicação, com destaque para o “Fale Conosco”, existente no Site do Ecad . </li></ul>
  3. 4. Metodologia <ul><li>Planejamento do trabalho: </li></ul><ul><li>Memorando de planejamento – Definição de escopo, riscos, levantamentos e demais premissas que nortearão o trabalho. </li></ul><ul><li>Execução do trabalho: </li></ul><ul><li>Programas de trabalho – Referencial de condução das atividades de revisão </li></ul><ul><li>Revisão documental – Análise </li></ul><ul><li>Entrevistas – Esclarecimentos, coleta de dados e etc. </li></ul><ul><li>Identificação de não conformidades/deficiência nos controles internos – Pontos de auditoria </li></ul><ul><li>Papéis de trabalho – Consignação de toda a execução dos trabalhos </li></ul><ul><li>Conclusão do trabalho: </li></ul><ul><li>Relatório de auditoria – Resultado do trabalho </li></ul><ul><li>Relatório de followup – Acompanhamento do plano de ação para regularização de possíveis falhas e melhoria dos controles internos </li></ul>
  4. 6. <ul><ul><li>Documentar, através de metodologia adequada, todos os processos operacionais internos praticados pelo Ecad, na consecução da sua missão; </li></ul></ul><ul><ul><li>Confeccionar e manter atualizada toda documentação normativa do Ecad; </li></ul></ul><ul><ul><li>Definir modelos e padrões de documentos internos do Ecad; </li></ul></ul><ul><ul><li>Definir as interfaces internas e externas entre as áreas do Ecad; </li></ul></ul><ul><ul><li>Publicar através dos meios de comunicação do Ecad toda documentação normativa, permitindo acesso dos interessados </li></ul></ul>Atribuições da Coordenação de Processos
  5. 7. Metodologia <ul><ul><li>O mapeamento de processos é feito nas seguintes fases: </li></ul></ul><ul><ul><li>Levantamento do status atual do processo - Consiste em coletar informações sobre os processos, com os colaboradores que desempenham as atividades ou possuam algum tipo de conhecimento sobre elas. </li></ul></ul><ul><ul><li>Desenho dos processos atuais - Formalizar os processos em fluxogramas e/ou outros documentos.  </li></ul></ul><ul><ul><li>Análise e Diagnóstico - Consiste em identificar possíveis rupturas/gargalos e apresentar propostas para melhorar o desempenho do processo. </li></ul></ul><ul><ul><li>Homologação – Aprovação final e implementação do processo. </li></ul></ul><ul><ul><li>Documentação - Confecção, quando necessário, da documentação normativa pertinente (procedimento, instrução normativa, etc.). </li></ul></ul>
  6. 9. <ul><ul><li>Definir a temporalidade de guarda de todos os documentos do Ecad, de acordo com a legislação vigente e aplicável; </li></ul></ul><ul><ul><li>Normatizar os procedimentos de organização de documentos e arquivos; </li></ul></ul><ul><ul><li>Orientar todas as áreas do Ecad quanto a correta aplicação das normas internas relativas a guarda de documentos; </li></ul></ul><ul><ul><li>Avaliar os documentos de acordo com a Tabela de Temporalidade de Documentos, para fins de eliminação; e </li></ul></ul><ul><ul><li>Administrar contratos com empresas de guarda terceirizada de documentos. </li></ul></ul>Atribuições da Coordenação de Documentação

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