Presupuesto por Resultados
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Qué es el Presupuesto por Resultados

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    Presupuesto por Resultados Presupuesto por Resultados Presentation Transcript

    • Presupuesto por resultados en México Presentación de Carlos Hurtado Subsecretario de Egresos Secretaría de Hacienda y Crédito Público Noviembre 4, 2004 Foro de la OCDE sobre México: Políticas Públicas para un Mejor Desempeño Económico Documentos de trabajo de ALBERTO HAAZ
    • Foro de la OCDE sobre México: Políticas Públicas para un Mejor Desempeño Económico
    • Política de gasto público
      • Ha estado orientada a:
        • Propiciar condiciones de estabilidad económica
        • A lograr una asignación de los recursos conforme al programa de gobierno
          • Superar rezagos sociales y regionales
          • Mejorar la cobertura y calidad de los servicios gubernamentales
          • Incrementar la infraestructura
    • Modernización de la administración pública
      • En los últimos años, las estructuras políticas, económicas y sociales de México se han transformado de manera importante
      • La sociedad mexicana se ha vuelto más participativa y exige mejores bienes y servicios públicos
      • El Congreso y los medios de comunicación le dan cada vez mayor seguimiento al uso de los recursos públicos
      Mayor participación ciudadana Mejor uso de los recursos públicos Modernización de la administración pública
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • 1997-2000
        • Establecimiento de la Nueva Estructura Programática y el Sistema de Evaluación del Desempeño
      Quehacer de las unidades responsables Medición del desempeño Costo de los programas y políticas de gobierno Propósitos de las políticas públicas Misión de las dependencias Administración por resultados Estructura programática Avance considerable Evaluación del desempeño Avance moderado
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • 2001 – 2004
        • Simplificación y sistematización del proceso presupuestario
        • Nueva clasificación funcional
        • Impulso a la asignación de presupuestos con base en metas
        • Mayor calidad en la definición de metas e indicadores
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Simplificación del proceso presupuestario
        • Modernización tecnológica
          • A partir de 2004 el proyecto de presupuesto se elabora con un nuevo sistema integral y “en línea” que redujo el papeleo y el burocratismo
      Estacionalidad Concertación de estructuras programáticas Concentración de trabajo en 1.5 meses En forma manual a través de oficios Distribución del trabajo en 10 meses En línea. Sin papel Esfuerzo empleado 3 semanas promedio por dependencia 5 días promedio por dependencia Modelo anterior Sistema integral
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Simplificación del proceso presupuestario
      Tiempo dedicado al proceso de programación y presupuesto (horas hombre estimadas) -83%
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Una infraestructura de información efectiva
        • Sistema Proceso Integral de Programación y Presupuesto (PIPP)
          • Es homogéneo. Todas las dependencias operan bajo un mismo modelo
          • Garantiza la integridad y consistencia financiera del proyecto de presupuesto
          • Responde las necesidades de los usuarios
          • Proporciona facilidades de acceso a los datos
          • Los catálogos y clasificadores permiten realizar comparaciones internacionales
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Impulso a la asignación de presupuestos con base en metas
      Actividad Institucional Eje del presupuesto por resultados Metas presupuestarias Actividades prioritarias Programas Funciones Unidades responsables
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Las metas de una dependencia deben:
        • Estar enfocadas a resultados, no a insumos
        • Estar bajo el control de la dependencia
        • Tener una vinculación clara con el presupuesto
        • Ser verificables, de preferencia por terceros
        • Cubrir la totalidad o la mayor parte de las actividades que desarrolla cada dependencia
        • Ser claras informativas para la sociedad
      • Los IR pueden cubrir las dimensiones de:
        • Cantidad
        • Calidad
        • Oportunidad
        • Costo de los bienes y servicios
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Ejemplo – Comunicaciones y transportes
      Objetivo PND: Crear y conservar infraestructura de comunicaciones y transportes Actividad Institucional Insumos Metas (productos) Metas específicas Recursos humanos, materiales y financieros para la construcción de carreteras 60 por ciento Reconstrucción de tramos carreteros Mejorar el estado físico de las carreteras X/Y X= Kilómetros de carretera reconstruídos Y= Kilómetros de carretera en mal estado Indicador de resultados
    • Transparencia y rendición de cuentas
      • Un presupuesto por resultados proporciona un marco para el buen gobierno
        • Permite a la sociedad puede monitorear las acciones gubernamentales
      • Papel del H. Congreso en el análisis, autorización, monitoreo y auditoría del ejercicio del gasto
      • Evaluación de programas públicos
        • Obligación de presentar anualmente evaluaciones de programas sujetos a reglas de operación
    • Hacia un presupuesto por resultados
      • Nueva presentación del presupuesto
        • Anteriormente, la información del presupuesto se presentaba en un paquete de 6 tomos con un total de 6 mil páginas
        • A partir del proyecto de presupuesto para 2003, la información relevante se presenta en un solo tomo:
          • La Exposición de Motivos global del presupuesto (alrededor de 70 páginas)
          • La información específica para cada dependencia o entidad gubernamental, conformada por:
            • Exposición de Motivos específica (2-3 páginas)
            • Metas presupuestarias (3-6 páginas)
            • Análisis administrativo del gasto (1 página)
            • Clasificación económica del gasto (1 página)
        • La información más detallada se presenta en los restantes tomos en forma de anexos
    • Siguientes pasos
      • La implementación del presupuesto por resultados gasto es una estrategia de largo plazo
        • Caso de Estados Unidos
          • 1993. Government Performance and Results Act
          • 2004. Introducción de una herramienta de evaluación sistemática: Program Assessment Rating Tool
            • Se evaluó el 20% de los programas federales
            • El 100% se logrará hasta 2008
    • Siguientes pasos
      • Mejorar las definiciones de las actividades institucionales
      Actividades imprecisas Muy generales
      • Promover las actividades económicas del país
      • Regular y supervisar a los agentes económicos
      • Coadyuvar a disminuir las desigualdades sociales
      Fuera del contexto de la dependencia no permiten saber a qué se refieren
      • Proporcionar asesoría jurídica, así como apoyo técnico en la materia
      • Promover y fomentar el uso de productos e insumos de calidad
      Actividades bien definidas
      • Realizar la vigilancia y el control epidemiológico
      • Ejecutar las órdenes de mandamientos judiciales y ministeriales
      • Establecer y promover medidas para el ahorro y uso eficiente de energía
    • Siguientes pasos
      • Avanzar en la definición de los indicadores de resultados
      Indicadores imprecisos
        • Estructura organizacional del sector
        • Etapa de proyecto en proceso
        • Otros esquemas de comercialización
      Indicadores bien definidos
        • Porcentaje de cobertura con esquema completo de vacunación en niños de un año
        • Índice de eficiencia terminal en primaria
        • Porcentaje de entidades financieras que cumplen con la regulación
    • Siguientes pasos
      • Mejorar la calidad de los indicadores de resultados
        • Un uso más amplio de las estadísticas gubernamentales o de fuentes independientes permitiría establecer mejores metas cuantitativas y cualitativas y medir avances e impactos
        • Promover la utilización de sistemas que permiten manejar grandes volúmenes de información
          • Análisis de microdatos. Censos, encuestas (ingresos y gastos de hogares, empleo, etc.)
          • Sistemas de información geográfica
    • Siguientes pasos
      • Reformas jurídicas al marco presupuestario
        • Buscan dar una mayor certidumbre jurídica a aspectos claves de la política del gasto público
          • Disciplina fiscal
          • Reconducción presupuestaria
          • Presupuesto por resultados
          • Transparencia y rendición de cuentas
          • Mejores tiempos para presentación y análisis del presupuesto, así como métodos para las modificaciones del proyecto
    • Siguientes pasos
        • Reforma Constitucional
          • Impulsar la inversión pública abriendo la posibilidad de la celebración de contratos de inversión multianuales
          • Reconducción presupuestaria, para dar mayor certidumbre jurídica al proceso de negociación y aprobación del presupuesto
        • Ley Secundaria (Nueva ley en la materia)
          • Incorporar principios de responsabilidad fiscal
          • Adelantar y ordenar la aprobación del presupuesto
    • Siguientes pasos
        • Principios de Responsabilidad Fiscal que se pretende incluir la Nueva Ley Secundaria:
          • El horizonte macroeconómico de mediano plazo
          • El equilibrio presupuestario y la unidad y universalidad del presupuesto
          • El impacto presupuestario de las reformas o creación de leyes
          • La estabilidad de los ingresos petroleros
          • Los ajustes por disminución de ingresos y por generación de ingresos excedentes
          • Los compromisos de balance
          • Los presupuestos de los Poderes y Entes Autónomos
          • El presupuesto regularizable y el paquete salarial