Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
A Mastersaf A Mastersaf é líder no mercado fiscal e tributário pelo comprometimento em prover soluções completas com foco ...
Documento de existência exclusivamente digital, emitido e armazenado eletronicamente, com o intuito de documentar uma oper...
Entendendo a NF-e Envio eletrônico Envia NF-e Retorna Autorização NF-e Trânsito Autorizado (DANFE) Retransmite NF-e Contri...
DANFE <ul><li>O  DANFE  é o documento fiscal auxiliar impresso em papel com o objetivo de: </li></ul><ul><ul><li>Acompanha...
Modelo de DANFE
Benefício para todos <ul><li>Redução de Consumo de Papel e custos de impressão </li></ul><ul><li>Redução de custos de arma...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Modalidades de Emissão
Modelo Operacional de transmissão da NF-e
Ocorre quando, por problemas técnicos, não for possível transmitir ou obter a autorização de uso da NF-e. Contingência Tip...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Obrigatoriedade emissão NF-e - fabricantes de cigarros; - distribuidores de cigarros; - produtores, formuladores e importa...
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<ul><ul><li>- importadores de veículos automotores;  </li></ul></ul><ul><ul><li>fabricantes e importadores de baterias e a...
<ul><ul><li>- produtores, importadores, distribuidores a granel, engarrafadores e revendedores atacadistas a granel de álc...
<ul><ul><li>fabricantes de cosméticos, produtos de perfumaria , higiene pessoal, limpeza, polimento, sabões, detergentes s...
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Obrigatoriedade emissão NF-e
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Requisitos de Uso <ul><li>Aquisição Certificado Digital  (padrão ICP Brasil) </li></ul><ul><li>Credenciamento na SEFAZ </l...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Impactos nos processos das empresas <ul><ul><li>Cadastros  de Clientes e Fornecedores (País, Município, endereço completo)...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Alterações recentes <ul><li>Manual 4.01 – leiaute 2.00 </li></ul><ul><li>NT 2011.002 </li></ul><ul><li>Formulário FS-DA </...
Agenda <ul><li>Conceito de NFe  </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li>...
Futuro <ul><li>Eventos </li></ul><ul><ul><li>Registro de Saída (+ dados transporte) </li></ul></ul><ul><ul><li>Confirmação...
 
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Palestra de Paulo Sidney - Teoria sem mistério da NF-e

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    1. 2. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    2. 3. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    3. 4. A Mastersaf A Mastersaf é líder no mercado fiscal e tributário pelo comprometimento em prover soluções completas com foco na inovação para simplificar a gestão, otimizando os processos de forma personalizada para cada tipo de negócio. Nosso diversificado portfólio de soluções torna o dia a dia das organizações mais seguro, eficiente e ágil, com considerável aumento na performance, o que reflete positivamente em todos os setores da sua empresa.
    4. 5. Documento de existência exclusivamente digital, emitido e armazenado eletronicamente, com o intuito de documentar uma operação de circulação de mercadorias ou prestação de serviços, cuja validade jurídica é garantida pela assinatura digital do emitente e a Autorização de Uso fornecida pela administração tributária do domicílio do contribuinte. Nota Fiscal Eletrônica
    5. 6. Entendendo a NF-e Envio eletrônico Envia NF-e Retorna Autorização NF-e Trânsito Autorizado (DANFE) Retransmite NF-e Contribuinte Remetente Contribuinte Destinatário Receita SEFAZ/UF Consulta NF-e
    6. 7. DANFE <ul><li>O DANFE é o documento fiscal auxiliar impresso em papel com o objetivo de: </li></ul><ul><ul><li>Acompanhar o trânsito de mercadorias; </li></ul></ul><ul><ul><li>Colher a firma do destinatário / tomador para comprovação da entrega das mercadorias ou prestação de serviços; </li></ul></ul><ul><ul><li>Auxiliar a escrituração da NF-e do destinatário não receptor de NF-e. </li></ul></ul><ul><li>No DANFE temos o código de barras contendo a chave de acesso para </li></ul><ul><li>facilitar e agilizar a captura dos dados da NF-e. </li></ul>DOCUMENTO AUXILIAR DA NOTA FISCAL ELETRÔNICA DANFE
    7. 8. Modelo de DANFE
    8. 9. Benefício para todos <ul><li>Redução de Consumo de Papel e custos de impressão </li></ul><ul><li>Redução de custos de armazenagem de documentos fiscais </li></ul><ul><li>Redução de tempo de parada de caminhões em postos Fiscais (Fronteira) </li></ul><ul><li>Incentivo ao uso de comércio e relacionamento eletrônicos (B2C, B2B) </li></ul><ul><li>Planejamento de Logística de Recebimento </li></ul><ul><li>Redução de Erros de Escrituração </li></ul><ul><li>Estímulo a concorrência leal </li></ul>EMISSOR/RECEPTOR E SOCIEDADE FISCO E CONTABILISTA <ul><li>Informação em tempo real, antes da ocorrência </li></ul><ul><li>do fato gerador </li></ul><ul><li>Cruzamento Eletrônico de Informações </li></ul><ul><li>Aprimoramento dos Controles Fiscais </li></ul><ul><li>Facilita e Simplifica a Escrituração Fiscal </li></ul><ul><li>Oportunidades de Serviços e consultoria </li></ul><ul><li>ligados à NF-e </li></ul>
    9. 10. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    10. 11. Modalidades de Emissão
    11. 12. Modelo Operacional de transmissão da NF-e
    12. 13. Ocorre quando, por problemas técnicos, não for possível transmitir ou obter a autorização de uso da NF-e. Contingência Tipos de emissão em Contingência SCAN DPEC Formulário Segurança / Formulário Segurança-DA SEFAZ MEIOS DE COMUNICAÇÃO (Internet/Banda Larga) CONTRIBUINTE (Problemas de Envio)
    13. 14. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    14. 15. Obrigatoriedade emissão NF-e - fabricantes de cigarros; - distribuidores de cigarros; - produtores, formuladores e importadores de combustíveis líquidos; - distribuidores de combustíveis líquidos; - transportadores e revendedores retalhistas – TRR ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    15. 16. <ul><ul><li>- fabricantes de veículos automotores, cimento, bebidas alcoólicas, inclusive cervejas e chopes, refrigerantes, aço, ferro-gusa, cigarrilhas e charutos; </li></ul></ul><ul><ul><li>- fabricantes, distribuidores e comerciante atacadista de medicamentos; </li></ul></ul><ul><ul><li>- frigoríficos e atacadistas; </li></ul></ul><ul><ul><li>fornecedores de Energia Elétrica; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    16. 17. <ul><ul><li>- importadores de veículos automotores; </li></ul></ul><ul><ul><li>fabricantes e importadores de baterias e acumuladores, pneumáticos, de câmaras-de-ar, autopeças, tintas, vernizes, esmaltes, lacas, resinas termoplásticas, filtros para cigarros, outros produtos do fumo, exceto cigarros, cigarrilhas e charutos; </li></ul></ul><ul><ul><li>produtores, formuladores, importadores, distribuidor e comerciantes atacadistas a granel de solventes derivados de petróleo; </li></ul></ul><ul><ul><li>produtores, importadores, distribuidor e comerciantes atacadistas a granel de lubrificantes e graxas derivados de petróleo; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    17. 18. <ul><ul><li>- produtores, importadores, distribuidores a granel, engarrafadores e revendedores atacadistas a granel de álcool para outros fins; </li></ul></ul><ul><ul><li>produtores, importadores e distribuidores de GLP – gás liquefeito de petróleo ou de GLGN - gás liquefeito de gás natural ou de GNV - gás natural veicular; </li></ul></ul><ul><ul><li>atacadistas de produtos siderúrgicos e ferro gusa; </li></ul></ul><ul><ul><li>fabricantes de alumínio, laminados, ligas de alumínio, vasilhames de vidro, garrafas PET e latas; </li></ul></ul><ul><ul><li>distribuidores, atacadistas ou importadores de bebidas alcoólicas, refrigerantes; </li></ul></ul><ul><ul><li>atacadistas de bebidas com atividade de fracionamento e acondicionamento associada, fumo beneficiado; </li></ul></ul><ul><ul><li>processadores industriais do fumo; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    18. 19. <ul><ul><li>fabricantes de cosméticos, produtos de perfumaria , higiene pessoal, limpeza, polimento, sabões, detergentes sintéticos, alimentos para animais, papel, produtos de papel, cartolina, papel-cartão e papelão ondulado para uso comercial e de escritório, aparelhos eletromédicos e eletroterapeuticos e equipamentos de irradiação, óleos vegetais refinados, exceto óleo de milho, defensivos agrícolas, adubos e fertilizantes, medicamentos homeopáticos para uso humano, medicamentos fitoterápicos para uso humano, medicamentos para uso veterinário, produtos farmoquímicos, artefatos de material plástico para usos industriais, tubos de aço com e sem costura, artefatos estampados de metal, produtos de trefilados de metal, exceto padronizados, cronômetros e relógios, equipamentos e instrumentos ópticos, peças e acessórios, equipamentos de transmissão ou de rolamentos, para fins industriais, máquinas, equipamentos e aparelhos para transporte e elevação de cargas, peças e acessórios, aparelhos e equipamentos de ar condicionado para uso não-industrial, artefatos de joalheria e ourivesaria, tratores, peças e acessórios, exceto agrícolas; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    19. 20. <ul><ul><li>fabricantes e importadores de componentes eletrônicos, equipamentos de informática e de periféricos para equipamentos de informática, equipamentos transmissores de comunicação, pecas e acessórios, aparelhos de recepção, reprodução, gravação e amplificação de áudio e vídeo, mídias virgens, magnéticas e ópticas, aparelhos telefônicos e de outros equipamentos de comunicação, peças e acessórios, pilhas, baterias e acumuladores elétricos, exceto para veículos automotores, material elétrico para instalações em circuito de consumo, fios, cabos e condutores elétricos isolados, material elétrico e eletrônico para veículos automotores, exceto baterias, fogões, refrigeradores e maquinas de lavar e secar para uso domestico, peças e acessórios, pisos e revestimentos cerâmicos; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    20. 21. <ul><ul><li>estabelecimentos que realizem moagem de trigo e fabricação de derivados de trigo; </li></ul></ul><ul><ul><li>atacadistas de café em grão, café torrado, moído e solúvel, mercadoria em geral, com predominância de produtos alimentícios; </li></ul></ul><ul><ul><li>produtores de café torrado e moído, aromatizado; </li></ul></ul><ul><ul><li>atacadistas e importadores de malte para fabricação de bebidas alcoólicas; </li></ul></ul><ul><ul><li>fabricantes e atacadistas de laticínios, tubos e conexões em PVC e cobre, pães, biscoitos e bolacha, vidros planos e de segurança; </li></ul></ul><ul><ul><li>estabelecimentos que realizem reprodução de vídeo e som em qualquer suporte; </li></ul></ul><ul><ul><li>serrarias com desdobramento de madeira; </li></ul></ul><ul><ul><li>concessionários de veículos novos; </li></ul></ul><ul><ul><li>tecelagem de fios de fibras têxteis; </li></ul></ul><ul><ul><li>preparação e fiação de fibras têxteis; </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e ABR/08 DEZ/08 ABR/09 SET/09
    21. 22. <ul><ul><li>Frigorífiicos </li></ul></ul><ul><ul><li>Conservas de fruta </li></ul></ul><ul><ul><li>Farinha </li></ul></ul><ul><ul><li>Torrefação de café </li></ul></ul><ul><ul><li>Cerveja/Refrigerantes </li></ul></ul>Obrigatoriedade emissão NF-e - 2010 <ul><ul><li>Extração e beneficamento de carvão, manganês, etc </li></ul></ul><ul><ul><li>Conservas de legumes e peixes </li></ul></ul><ul><ul><li>Alimentos prontos </li></ul></ul><ul><ul><li>Comércio Atacadista, </li></ul></ul><ul><ul><li>Água </li></ul></ul><ul><ul><li>Calçados de Couro </li></ul></ul><ul><ul><li>Vestuário </li></ul></ul><ul><ul><li>Fundição </li></ul></ul><ul><ul><li>- Operações destinadas a Adm Pública (direta/indir) </li></ul></ul><ul><ul><li>- Operações interestaduais </li></ul></ul><ul><ul><li>- De Comércio Exterior </li></ul></ul>ABR/10 JUL/10 OUT/10 DEZ/10
    22. 23. Obrigatoriedade emissão NF-e
    23. 24. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    24. 25. Requisitos de Uso <ul><li>Aquisição Certificado Digital (padrão ICP Brasil) </li></ul><ul><li>Credenciamento na SEFAZ </li></ul><ul><li>Aquisição de Solução de NF-e </li></ul>
    25. 26. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    26. 27. Impactos nos processos das empresas <ul><ul><li>Cadastros de Clientes e Fornecedores (País, Município, endereço completo) </li></ul></ul><ul><ul><li>Cadastro de Mercadorias </li></ul></ul><ul><ul><li>(NCM, Unidades, GTIN-Global Trade Item Number – EAN, </li></ul></ul><ul><ul><li>Classe enquadramento – cigarros e bebidas / código do selo - bebidas) </li></ul></ul><ul><ul><li>Informações não exigidas na NF anteriormente (PIS/COFINS, EX-TIPI) </li></ul></ul><ul><ul><li>Recebimento do pedido - validação da situação do seu cliente </li></ul></ul><ul><ul><li>Guarda das NFe de forma eletrônica </li></ul></ul><ul><ul><li>Tratamento da Contingência </li></ul></ul><ul><ul><li>Impacto na logística </li></ul></ul><ul><ul><li>Adaptação dos seus clientes </li></ul></ul><ul><ul><li>Capacitação de pessoas (novas teconologias / mudança no processo) </li></ul></ul><ul><ul><li>Novos conceitos – chave de acesso, inutilização, denegação, nº NF 9 dígitos </li></ul></ul>
    27. 28. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    28. 29. Alterações recentes <ul><li>Manual 4.01 – leiaute 2.00 </li></ul><ul><li>NT 2011.002 </li></ul><ul><li>Formulário FS-DA </li></ul><ul><li>Carta de Correção Eletrônica – CC-e </li></ul>
    29. 30. Agenda <ul><li>Conceito de NFe </li></ul><ul><li>Formas de emissão </li></ul><ul><li>Histórico das obrigatoriedades </li></ul><ul><li>Requisitos de uso da NFe </li></ul><ul><li>Impactos nos processos internos das empresas </li></ul><ul><li>Alterações recentes </li></ul><ul><li>Futuro </li></ul>
    30. 31. Futuro <ul><li>Eventos </li></ul><ul><ul><li>Registro de Saída (+ dados transporte) </li></ul></ul><ul><ul><li>Confirmação de Recebimento </li></ul></ul><ul><li>Brasil-ID </li></ul><ul><li>Novo prazo de cancelamento (24 h – jan/2012) </li></ul><ul><li>Envelope B2B </li></ul><ul><li>Massificação NFS-e </li></ul>

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