• Save
Luottopolitiikka  perusteet luottokaupalle ja turvalliselle luottomyynnille
Upcoming SlideShare
Loading in...5
×

Like this? Share it with your network

Share

Luottopolitiikka perusteet luottokaupalle ja turvalliselle luottomyynnille

  • 538 views
Uploaded on

Mikä on luottopolitiikka? Mitä hyötyä siitä on? Miten sitä voidaan käyttää yrityksen toiminnassa? Tutustu Visma Dueton tarjoamaan luottopolitiikkapalveluun ja kysy lisää asiantuntijoiltamme!

Mikä on luottopolitiikka? Mitä hyötyä siitä on? Miten sitä voidaan käyttää yrityksen toiminnassa? Tutustu Visma Dueton tarjoamaan luottopolitiikkapalveluun ja kysy lisää asiantuntijoiltamme!

  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Be the first to comment
No Downloads

Views

Total Views
538
On Slideshare
413
From Embeds
125
Number of Embeds
3

Actions

Shares
Downloads
0
Comments
0
Likes
1

Embeds 125

http://www.vismaduetto.fi 123
http://www.linkedin.com 1
https://twitter.com 1

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
    No notes for slide

Transcript

  • 1. Luottopolitiikka perusteet luottokaupalle ja turvalliselle luottomyynnille www.vismaduetto.fi
  • 2. Riskienhallinnan rooli luottokaupassa • Luottokaupan riskienhallinnan kenttä on erittäin laaja • henkilö-, it-, sopimus-, projekti-, vahinko-, rikos-, tuote/palvelu- ja keskeytysriskit ym. • yrityksen riskienhallinnan järjestäminen on osa ammattimaisen liiketoiminnan järjestämistä • liiketoiminnan häiriöiden jatkuva kartoittaminen ja minimointi • taloudellinen riski, liiketoiminnan päättyminen / jatkuminen • Luottoriskien hallinta on osa yrityksen kokonaisvaltaista riskienhallinta-ajattelua! www.vismaduetto.fi
  • 3. Luottoriskien hallinta • Luottokaupassa luottoriskien kokonaisvaltainen hallinta on yksi tärkeimmistä osa-alueista • Tavoitteena on • rajoittaa luottoriskejä ja luottokaupan tappiota luottopolitiikan avulla hyväksyttävän alhaiselle tasolle ja • säilyttää kyseinen taso noudattamalla yrityksessä ja sen luottopolitiikassa etukäteen sovittuja ja hyväksyttyjä menettelytapoja ja seuraamalla systemaattisesti toimintaa www.vismaduetto.fi
  • 4. Luotonannon tavoitteet • Tavoitteiden asettamisessa on otettava aina huomioon • yrityksen yleiset liiketoiminnan päämäärät ja strategiset tavoitteet, • yrityksen toiminta-ajatuksen, yrityskulttuurin ja etiikan asettamat vaatimukset • Tavoitteet voivat koskea mm. • kannattavuutta, tuotteita/palveluita ja markkinointia • Luotonannon peruslähtökohtana oltava aina, että luotto myönnetään asiakkaan velanhoitokyvyn (tai esim. rahoitettavan hankkeen kannattavuuden) perusteella www.vismaduetto.fi
  • 5. Riskinoton periaatteet • Riskinoton periaatteiden tarkoituksena on ohjata yhdessä luotonannon tavoitteiden kanssa yrityksen luotto- ja sopimuskannan rakennetta ja kokoa • Kaikki luottoriskejä aiheuttavat toiminnot on selvitettävä ja sisällytettävä luottoriskien valvontaan • Riskinoton periaatteista tulee ainakin ilmetä, • minkälaista luottoriskiä yritys on valmis ottamaan ja miten luottoriskejä rajoitetaan • kuinka paljon yritys on valmis luotonannossaan riskiä ottamaan, • keiden asiakkaiden kohdalla riskiä ollaan valmiita ottamaan ja • miten (välineet) riskien ottamista yrityksessä rajoitetaan ja • miten riskit puretaan. www.vismaduetto.fi
  • 6. Vakuudet ja erityisehdot • Luotonannon periaatteisiin on sisällytettävä vakuuksien ottamista koskevat periaatteet = vakuuspolitiikka • Jos luotto myönnetään ilman vakuutta, on tätä varten oltava luottopolitiikassa ennalta sovitut ja laaditut periaatteet • Kovenantit eli sopimusvakuudet • Luotonannon periaatteista tulee ilmetä menettelytavat, joiden mukaan luottopäätösten valmistelu, päätöksenteko ja seuranta yrityksessä järjestetään • Yrityksen sisäisen valvontajärjestelmän on toimittava siten, että sen avulla pystytään valvomaan luotonannon ja luottoriskien hallinnan periaatteiden noudattamista www.vismaduetto.fi
  • 7. Henkilöstö ja vastuu asiakassuhteista • Yrityksessä on oltava riittävästi asiantuntevaa henkilöstöä tavaraluottojen myöntämisen valmisteluun, päätöksentekoon, seurantaan ja valvontaan (luotonvalvonta) • Huom. Varsinkin vakuuksiin (ja kovenantteihin) liittyvä erityisosaaminen • Yrityksellä tulee olla asiakasvastuullisuutta koskevat periaatteet (luotonvalvonta / myyjä) • Lähtökohtana tulee olla, että ainakin jokaisella merkittävällä (ostot / saldo /erääntyneet) asiakkaalla olisi vastuuhenkilö, joka vastaa asiakasseurannasta ja raportoinnista luottopalaverissa www.vismaduetto.fi
  • 8. Ennaltaehkäisevä luottoriskien hallinta Varaudutaan etukäteen odotettavissa oleviin luottoriskeihin > ennakoitavuus ja kustannustehokkuus • Luottopolitiikka • Sopimukset ja dokumentit • Yleiset ehdot • Tilausvahvistukset, tarjousasiakirjat ym. • Asiakaslomake • Asiakasriskien hallinta • Luottopäätökset, asiakasvalinta • Asiakasrekisterit ja asiakkaiden tietojen päivitykset (myös vanhojen asiakkaiden!) • Vakuuspolitiikka • Vakuustyypit • Vakuusasiakirjat • Prosessi • Osaaminen www.vismaduetto.fi
  • 9. Korjaava luottoriskien hallinta Rajoitetaan realisoitumassa olevaa tai jo realisoitunutta riskiä korjaavin toimenpitein jälkikäteen > taloudellinen intressi ja/tai yleinen maksumoraalin ylläpito • Riidanratkaisu • Reklamaatioiden käsittely • Neuvottelut, sovintomenettelyt • Riitaprosessit • Maksukyvyttömyysmenettelyt • Osallistuminen prosesseihin • Tuloksen optimointi • Rikosasioiden hoitaminen • Tutkintapyynnöt • Korvausvaatimukset • Luottotappiokirjaus www.vismaduetto.fi
  • 10. Lisätietoja antaa Jukka Salmela Lakipalvelupäällikkö, varatuomari 075 325 5658 050 384 3557 jukka.salmela@vismaduetto.fi Visma Duetto Oy www.vismaduetto.fi www.vismaduetto.fi