1. EPS
TACHABA
FnlifhJ PrfStoilsia de Sorv.cioiil? Sentimiento
-2013-300-EPS TACNA S.ARESOLUCIÓN DE GERENCIA GENERAL N°
Tacna, fl 2 OCT 2013
VISTO:
EL OFICIO N° 22-2013-200-EPS TACNA S.A., emitido por la oficina de Control Interno a la
Gerencia General de la EPS Tacna S.A.; en la cual se solicita a la Oficina de
Supervisión Directivade Ejecuciónde Obras por AdministraciónDirecta e Indirecta.
El INFORME N° 037-201 3-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por el Órgano de Control
Institucional, se propone la implementación de mejoras a directiva para ejecución y
liquidación de obras por AdministraciónDirecta.
El INFORME N° 063-201 3-400-EPS TACNA S.A.; emitido por ia Oficina de Planeamiento;
en la cual sesolicita ia implemeníación de recomendaciones de la coníraloría.
El INFORME N° 046-2013-MCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de Supervisión,
en la cual se presenta la propuesta e implementación de mejoras a Directiva para la
Supervisión de Obras por Administración Directa, para su aprobación.
El INFORME N° 057-2013-Ó20-EPS TACNA S.A., emitido por el Jefe de División de Obras;
en la que seopina sobre la propuesta de implementación de mejoras a Directiva para
la Supervisión de Obras por Administración Directa.
El INFORME N° 000-201 3-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de
Supervisión, en la cual se emite la Resolución de Gerencia Genera! para ía Aprobación
de Directiva para Supervisar la Ejecución de Obras Publicas bajo la Modalidad de
Administración Directa en la EPS Tacna S.A.
E! INFORME N° 104-2013-RMCP-340-EPS TACNA S.A., emitido por la Oficina de
Supervisión, en la cual se emite el reiterativo para la Aprobación de la Directiva para
Supervisar la Ejecuciónde Obras Públicas bajo la Modalidad de Administración Directa
en la EPS Tacna S.A.
CONSIDERANDO:
Que, es necesario normar el procedimiento a seguir para Supervisar la Ejecución de
Obras Publicas bajo modalidad de Administración Directa.
Que estando conferidas las facultades al Gerente General de dictar y emitir
resoluciones de acuerdo al Manual de Organización y Funciones, contando con eí
V°B° de la Gerencia de Ingeniería, Gerencia de Operaciones, Gerencia de
Administración y Finanzas, Oficina de Planeamiento, Oficina de Asesoría Legal y la
Oficina de Supervisión yControl.
Telf. 052 583446 fox. 052 583453
2. EPS
SE RESUELVE:
ARTÍCULO PRIMERO: APROBAR La Directiva N° 020-2013-300 "DIRECTIVA PARA
SUPERVISAR LA EJECUCIÓN DE OBRAS PUBLICAS BAJO MODALIDAD DE
ADMINSTRACION DIRECTA EN LA EPS TACNA S.A."
ARTÍCULO SEGUNDO: La presente Directiva entrara en vigencia a partir del día
siguiente de suaprobación.
REGÍSTRESE Y COMUNÍQUESE
ECON. DIÑO ARREDONDO MAMANI
GERENTE GENERAL
EPS TACNA S.A.
G.l.
G.O.
G.A.F.
OPLA.
OAL.
O. SUPERVISIÓN.
Archivo.
Av. 2 de mayo 372 - Tacna ¡ Telf. 052 583446 fax. 05.? 583453
Reclamos 052 583434 | eps.Informss@epstacna.corn.pe | www.epstacna.corn.pe
3. EPS
DIRECTIVA N° 2013-300-EPS TACNA S.A.
"DIRECTIVA PARA SUPERVISAR LA EJECUCIÓN DE OBRAS
PUBLICAS BAJO LA MODALIDAD DE ADMINISTRACIÓN DIRECTA
EN LA EPSTACNA S.A."
l. OBJETIVO
La presente Directiva tiene por objeto establecer ei procedimiento para ía el
Control de ia Aprobación, Ejecución y Recepción de las obras públicas en la EPS
TACNA S.A., bajo !a modalidad de Ejecución Por Administración Directa,
adecuándola a !a normatividad vigente de! Sistema Nacional de Inversión
Pública (SNIP), de las Normasde la Controlaría General de la República y Normas
de la Superintendencia Nacional de Servicios de Saneamiento (SUNASS).
II. FINALIDAD
• Facilitar la evaluación y control de la eficiencia de la gestiónde lasobras
públicas de Ejecución PorAdministración Directa.
• Formalizar y ordenar el procedimiento técnico - administrativo para !a
ejecución de obras públicas de Ejecución PorAdministración Directa y
adecuar el mismoa la normatividad vigente.
• Mejorar el control interno, propendiendo a una eficiente administración
de los recursos destinados a los Proyectos de Inversión Pública,
III. ALCANCE
La presente directiva es de aplicación obíígaioría en el ámbito de la EPS TACNA
S.A., a través de sus órganos integrantes que ejecutan Proyectos de Inversión
Pública de conformidad a suEstructura Orgánica y Reglamento de Organización
y Funciones (ROF)y, ai Programa Anual de Inversiones, aprobados, para el
desarrollo de la ejecución de obras públicas bajo las modalidades de Ejecución
Por Administración Directa.
IV. BASE LEGAL
• Leyde Presupuesto de! Sector Público para el año Fiscal correspondiente.
• LeyN° 27293, Ley del Sistema Nacional de InversiónPública.
• LeyN° 27785, Ley del Sistema Nacional de Control.
• Decreto Legislativo N° 1017 que aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones de!Estado.
• Decreto Supremo N°184-2008 Reglamento de la Leyde Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
• Decreto Supremo N° 1017, Aprueba la Ley de Contrataciones y
Adquisiciones del Estado.
• Decreto Supremo N° 184-2008-EF, Reglamento del decreto Legislativo N°
1017, que aprueba la Leyde Contrataciones y Adquisiciones del Estado.
• Resolución de Contraloría N° 195-88-CG, Normas que regulan la
ejecución de obras públicas PorAdministración Directa.
» Resolución de Contraloría N° 125-98-CG, NormasAdicionales de Obra.
« Resolución de Contraloría N° 320-2006-CG, Normas Técnicas de control
Interno para el Sector Público.
• Reglamento Nacional de Edificaciones.
4. EPS
V. DEFINICIONES
5.1. EJECUCIÓN POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
Para efectos de la presente Directiva, se denomina Ejecución Por
Administración Directa, cuando la Entidad con su personal técnico e
infraestructura es el ejecutor físico y financiero de las actividades y
Proyectos de Inversión Pública asícomo de susrespectivos componentes.
5.2. OBRA PÚBLICA
Se denomina Obra Pública a la Construcción, Instalación e
Implementación, Reconstrucción,Rernodelación, Demolición tales como
Edificaciones, Estructuras, Excavaciones, Asfaltados de vías, obras de
saneamiento entre oíros que requieran dirección técnica, perfil técnico,
Expediente Técnico, mano de obra, materiales y/o equipos, etc.
5.3. INSPECTOR Y/O SUPERVISORDEOBRA
Es el profesional, Ingeniero y/o Arquitecto, habilitado y especializado de
acuerdo a la naturaleza de los trabajos, funcionario o servidor de la EPS
TACNA S.A., expresamente designado por ésta, que posee la suficiente
calificación y experiencia en función del tipo de la obra, con no menos
de cuatro (04)años en el ejercicio profesional, que cumplirá funciones de
Inspector de la obra en ejecución por la modalidad de Ejecución Por
Administración Directa, Convenio y/o Encargo; quedando prohibido la
existencia de Inspector y Supervisor de Obra, en una misma obra, cuyas
funciones se describen más adelante.
5.4. EPS TACNA S.A.
Es el Organismo que ejecuta la Obra Pública bajo la modalidad de
Ejecución Por AdministraciónDirecta, Convenio y/o Encargo, a través de
sus órganos integrantes que ejecutan Proyectos de inversión Pública de
conformidad a su Estructura Orgánica y Reglamento de Organización y
funciones y al Programa de Inversión Anual aprobado.
DEL PROCEDIMIENTO PREVIO
6.1. DEL ESTUDIO Y APROBACIÓN DEL PROYECTO
De acuerdo al Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP), dentro de las
etapas o ciclos de un Proyecto de Inversión está la Pre-lnversión, esta
etapa det proyecto comprende la elaboración de! estudio a nivel de
Perfil y el estudio de Factibiüdad debiendo ser aprobado por la Oficina de
Planeamiento (OPLA) declarándolo Viable.
La declaración de viabilidad de un proyecto, es requisito previo a la
etapa de inversión, en consecuencia teniendo en cuenta el ciclo de
proyectos, un Expediente Técnico debe ser elaborado una vez que se
haya aprobado el estudio de Pre-lnversión a través de la declaratoria de
Viabilidad.
5. EPS
6.2. DELEXPEDIENTE TÉCNICO
La EPS TACNA S.A., previo a la ejecución de las obras públicas, elaborará
directa o indirectamente los estudios y Expedientes Técnicos
correspondientes y de esta manera cumplir con el ciclo de inversión,
establecido por el Sistema Nacional de Inversión Pública.
A. El Expediente Técnico, deberá cumplir con la Directiva vigente
aprobada debidamente por la Resolución de Gerencia General
respectiva.
B. Para la Aprobación del Expediente Técnico, deberá cumplir los
siguientes requisitos:
• Estar visado en todas sus páginas por los profesionales
responsables de acuerdo a la naturaleza del proyecto de su
elaboración y revisión, así mismo deberá estar foliado en todas
sus páginas.
• Será revisado por la Oficina de Supervisión y Control (OSYC) la
cual dará conformidad al trámite de aprobación mediante
acto Resolutivo de Gerencia General; elaborado por Secretaria
General. La Gerencia de Ingeniería mediante la División de
Estudios deberá presentar el Expediente Técnico en original
para la Gerencia de Ingeniería, una copia para la Residencia y
una copia para la OSYC.
• Una vez aprobado deberá elevarse a las áreas
correspondientes, para la elaboración del Acto Resolutivo de
aprobación del Expediente Técnico, lo cual contendrá en su
parte considerativalos siguientes aspectos: Cadena Funcional,
Nombre del Proyecto, Presupuesto a programar, modalidad de
ejecución, plazo de ejecución y meta física del Proyecto de
Inversión Pública.
DE LA DOCUMENTACIÓN PARA INICIO DE OBRA
Contar con la siguiente documentación previo a la ejecución física de la
obra:
• Resolución de Gerencia General de aprobación del Expediente
Técnico.
• Resolución de designación del Residente de Obra.
• Resolución de designación del Inspector o Supervisor de obra.
• Expediente Técnico aprobado.
• Cuaderno de Obra debidamente legalizado.
• Certificado de libre disponibilidad del terreno por la Entidad
Correspondiente de acuerdo a suModalidad de Ejecución.
• Informe de Compatibilidad del Expediente Técnicoelaborado por
el Residente de Obra.
6. EPS
6.4. DE LOS RECURSOS PARA ELINICIO DE OBRA
• Deberá contar con Asistente Técnico y Asistente Administrativo
necesario e idóneo para que la obra pueda serejecutada con la
debida dirección técnica.
• Contar con losmateriales necesarios puestos en obra.
• Contar con la maquinaria y/o equipos necesarios enobra.
• Contar con el persona! de mano de obra calificada y no
calificada necesarios en obra.
Vil. DELINSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA
• Para fines de la Ejecución Presupuestaria Directa, toda obra debe
contar con un Inspector o Supervisor de obra, según corresponda; que
cumplan con los requisitos descritos en el ítem 5.3; el cual será
responsable en forma solidaria con el Residente de los trabajos
realizados en toda obra, razón por lo cual, el Inspector tendrá la mayor
jerarquía entre ambos por ser de mayor experiencia en el campo
profesional.
• El Inspector y/o Supervisor es propuesto por la OSYC a la Gerencia
General, para que ésta a su vez lo eleve al titular del pliego para su
autorización, designándolo mediante acto resolutivo.
• Tener pleno conocimiento del Proyecto y Presupuesto aprobado.
Verificar, evaluar y controlar el cumplimiento del Expediente Técnico y
la correcta ejecución física y financiera de la obra, en el marco de los
sistemas administrativos y normas técnicas vigentes.
En caso de verificar que existen condiciones muy diferentes a los
encontrados en el diseño y cuando juzgue conveniente, éstos pueden
alterar el presupuesto o el plazo de Ejecución de la obra, el Inspector
y/o Supervisor propondrá al Jefe de OSYC las modificaciones que sean
necesarios a fin de considerar el mayor plazo o mayor costo de
ejecución y para su trámitecorrespondiente.
El Inspector y/o Supervisor debe verificar en forma continua que la
obra sea ejecutada de acuerdo a los planes y especificaciones que
integra el proyecto y exigirá que el Residente tenga en obra losplanos
actualizados, con las modificaciones aprobadas.
El Inspector y/o Supervisor tiene la autoridad, para definir y tomar
decisiones sobre problemas que se presenten con respecto a la
calidad de los materiales de ejecución de obra, ritmo de avance,
interpretación de planos, en consecuencia podrá interrumpir la
ejecución de la obra, sicomprueba que está no se realiza de acuerdo
a las indicaciones en los planos y especificaciones, si su Ejecución se
viene dando en malas condiciones, o no está de acuerdo con las
prácticas modernas de la Ingeniería y Tecnología de la construcción.
Controlar que los responsables que intervienen en la ejecución de la
obra cumplan correcta y oportunamente con sus obligaciones.
El Inspector y/o Supervisor verificará que el Personal de obra sea el
adecuado para un eficiente y normal desenvolvimiento de la
Ejecución de la Obra y en el número que se requiere, para que su
7. EPS
avance se ajuste al cronograma señalado en el Calendario de
Ejecución de Obra.
• Certificar la terminación de la obra.
• Emitir pronunciamiento sobre las modificaciones al Expediente Técnico,
la ejecución de Obras adicionales, deductivos, ampliación de plazo y
ampliación presupuesta! que proponga el Residente.
• Proponer o determinar las medidas correctivas de carácter técnico
administrativo a ser aplicados por el Residente de Obra para superar
las deficiencias detectadas.
• Inspeccionar y efectuar el seguimiento técnico correspondiente, en
todo el proceso de ejecución de las obras y recomendar las medidas
pertinentes para la mejor marcha de las mismas.
• Orientar y asesorar al Residente en la conducción y administración de
la obra, coadyuvando en el cumplimiento de metas y objetivos.
• Verificar los informes cuantitativos y cualitativos mensuales físicos
financieros que presenta el Residente y remitirlos al Jefe de OSYC de
encontrarlos concordantes con la verificación in-situ y de encontrar
algunas diferencias tomar las medidas administrativas correctivos.
Interpreta las especificaciones, a fin de decidir cualquier discrepancia
de orden técnico que pueden suscribirse.
Podrá ordenar la remoción y reposición de cualquier parte de la obra
que no estuviese construida o colocado de acuerdo al Expediente
Técnico o de acuerdo a lo aprobado en la modificación del
Expediente Técnico de obras adicionales, complementarias. El costo
que demande será responsabilidaddel Residente.
El Inspector y/o Supervisor revisará los métodos de construcción y plan
de trabajo que proponga el Residente para la Ejecución de la Obra,
los cuales comprenderán los procedimientos de construcción, equipo
y personal que se empleará para cumplir con las especificaciones de
construcción.
El Inspector y/o Supervisor indicará que se modifiquen los planes, se
amplíen losfrentes de trabajo y/o se cambie la disposición, cantidad y
características de los equipos utilizados,s¡ con éstos no se cumplen con
las especificaciones y calendario de obra.
El Inspector y/o Supervisor comprobará el avance de la Obra, para lo
cual verificará que los calendarios de obra sean cumplidos y se
mantengan actualizados en forma continua por las variaciones que se
presenta durante la Ejecución de obra.
El Inspector y/o Supervisor, si observase deficiencias Administrativas y/o
Técnicas en forma reiterativa, solicitará el cambio del Residente de
Obra, de acuerdo al Reglamento Interno de Trabajo (RIT).
8. EPS
1.1. DELINFORMEDELINSPECTOR Y/O SUPERVISOR:
a. El Inspector y/o Supervisor revisará, evaluará y aprobará los informes
mensuales al décimo día hábil de cada mes siguiente e informará a la
OSYC.
b. El informe del Inspector y/o Supervisor deberá contener por lo menos lo
siguiente:
• ASPECTO TÉCNICO
o Avance físico programado acumulado
o Avance físico ejecutado acumulado
o Avance físico del mes
• ASPECTO ECONÓMICO
o Avance financiero acumulado
o Comentario u observacionessobre el estado financiero de
la obra.
• PRONUNCIAMIENTO
o Pruebas de control de calidad
o Avance de Metas físicas ejecutadas y acumuladas.
VIII. DE LA EJECUCIÓN DE OBRA
8.1. INICIO DE OBRA
« El Inspector y/o Supervisor autorizará el inicio de obra previo al
cumplimiento de lo citado en el ítem 6.3., adicionalmente se
deberá verificar la existencia del Personal, materiales y/o
maquinaria adecuados requeridos por el residentede Obra.
• Al inicio de los trabajos descritos en el Expediente Técnico, el
Supervisor de Obra conjuntamente con e! Jefe de División de
Obras hará entrega del terrenoal Residente de Obra, suscribiendo
el Acta correspondiente,en la que debe constar;
Lugar, fecha y hora dei acto.
Nombre de! Proyecto.
Áreas de colindancia.
Breve descripción de ía obra.
Presupuesto de la obra.
Fecha de inicio de obra.
Fecha de culminación programada.
Observaciones de parte del Residente de obra, si ios
hubiera.
Sello y firma de los suscriptores.
Dicho documento deberá serremitido a la Gerencia de Ingeniería
para conocimientosy fines.
8.2. CUADERNODE OBRA
» Toda obra contará en forma obligatoria con el Cuaderno de
Obra legalizado por un Notario Público, que será aperturado en la
misma fecha de entrega y recepción del terreno, y el que será
debidamente sellado y visado en todas sus páginas originales y
9. EPS
copias desglosables por eí Residente e Inspector y/o Supervisor,
durante la ejecución, debiendo permanecer en la obra hasta la
culminación de la misma.
• En el Cuaderno de Obra se hará constatar todas las ocurrencias
suscitadas durante ¡a ejecución de la misma y llevará descrito las
recomendaciones, solicitudes, observaciones y aprobaciones
pertinentes.
" El Cuaderno de obra debe extenderse en original y dos copias.
8.3. PROCEDIMIENTO PARA LA APROBACIÓN DE INFORMES MENSUALES
Los Informes mensuales de avance físico y financiero, tendrán e! siguiente
procedimiento:
• El Inspector y/o Supervisor de Obra, dentro de los tres (03) días
siguientes revisará el informe mensual de obra; de encontrarle
observaciones devolverá dicho informe al Residente dándole
hasta dos (02)días para el levantamiento de observaciones.
• Una vez aprobado el Informe Mensual por el Inspector o
Supervisor, éste remitirá su informe a la OSYC.
• ElJefe de la División de Obras deberá disponer la custodia de los
informes mensuales, 0) al Residente, 01 a la OSYC y 01 a la
Gerencia de Ingeniería, bajo responsabilidad funcional.
8.4. DE LAS PRUEBAS TÉCNICAS DURANTE LA EJECUCIÓN DE LAS OBRA
• Durante la ejecución de las obras el Inspector y/o Supervisor debe
verificar que se hayan realizado satisfactoriamente las Pruebas
Técnicas de control de calidad y funcionamiento, de acuerdo a
la naturaleza de cada obra. Las Pruebas de Control de calidad
están destinadas a verificar que los materiales e insumas son
adecuados e idóneos, siendo que su utilización corresponde a las
Especificaciones Técnicas. Las pruebas de funcionamiento están
destinadas a verificar la funcionalidad durante la ejecución y ai
finalizarla obra.
'ÍQ.5. SALDOS DE OBRA
El inspector y/o Supervisor de obra deberá constatar su ¡níernarniento
respectivo en presencia del Residente, Representante de la División de
Logística y Control Patrimonial, debiendo de separar dentro del Acta,
materiales nuevos que no han sido utilizados, los cuales son considerados
saldos y herramientas; debiendo indicarse además su estado situacional,
para su posterior valorización y expedición de ia Nota de Entrada de
Almacén (NEA) respectiva.
8.6. ADICIONALES, DEDUCTIVOS DE OBRA Y AMPLIACIÓN DE PLAZOS
Los Adicionales de obras sólo proceden en los casos siguientes:
Por modificaciones al Expediente Técnico.
10. EPS
Por situaciones imprevisiblesgeneradas posteriormente a la
aprobación del Proyecto.
La ejecución de obras adicionales, será causal de Ampliación se
plazo sólo siéstas conllevan a la modificación dei Cronograma de
avance de obra del Expediente Técnico.
Las Ampliaciones de plazo de ejecución de obra, debe ser
aprobadas por el titular o por el funcionario a quien se haya
delegado tales facultades, previa sustentación escrita por parte
del Residente ante la OSYC.
IX. RECEPCIÓN DE OBRA
La Recepción de Obra es el acto por el que se da conformidad a los
trabajos ejecutados, firmándose en señal de aceptación el acta
respectiva.
El Inspector y/o Supervisor según corresponda verificara los trabajos
ejecutados, teniendo éste tres (03)días hábiles para su pronunciamiento;
de encontrarlo conforme se elaborará un Acta de Culminación de ios
trabajos, de existir observaciones del Inspector y/o Supervisor, estas
deberán ser totalmente levantadas en un plazo máximo de cinco (05)
días hábiles en función de la magnitud de la obra.
El Inspector y/o Supervisor, deberá aprobar al informe final presentado
por el Residentede Obra.
La Comisión de Recepción de Obra estará conformada por funcionarios
y/o profesionales pertenecientes a las Gerencias General, Ingeniería,
Operaciones, Comercial y Administración y Finanzas. Es indelegable el
ejercicio de! encargo público.
La Comisión de Recepción de Obra dispondrá de un plazo máximo de 20
días para verificar, revisar e informar el cumplimiento del Expediente
Técnico, modificaciones aprobadas y en general el buen funcionamiento
de la obra. La verificación se realizará necesariamente en presencia del
Residente de Obra. De encontrarse observaciones se suscribirá un Acta
de Observaciones la cual será entregada al Residente parasubsanarlas
dentro del plazo establecido en la indicada Acta, e! cual no podrá
exceder de la décima parte del plazo de ejecución de la obra.
De ser conforme lo ejecutado, se suscribirá el Acta de Recepción, donde
se dejara constancia por parte del Residente de la entrega de la Obra
junto a ia documentación siguiente: Cuaderno de obra, Informe Final -
Pre liquidación, Informes Mensuales, Expediente Técnico Inicial,
Adicionales y/o Deductivos, Ampliaciones de Plazo, y demás documentos
que corresponda y que a criterio de la Comisión sean necesarios para
fines de la liquidación y posteriorsaneamiento legal.
Posterior a su recepción se contara con un plazo de 30 dias para su
liquidación técnica y financiera.
11. X. DEL INFORME FINAL - PRELIQUIDACIÓN DEOBRA
• Consiste en la entrega de documentación TÉCNICO-FINANCIERO que
contendrá el procedimiento ordenado, secuencial, lógico de acuerdo a
las normas vigentes.
• E! Informe Final-Pre liquidación de la obra, deberá contener lo siguiente:
Memoria Descriptiva
Metrado final de los trabajosejecutados y valorizados.
Metrado de las partidas físicas adicionales.
Metrado de las partidas reducidas.
Valorización final de obra (incluye adicionales ydeductivos).
Saldo de materiales valorizados en obra (liquidación del
movimiento de materiales en almacén de obra).
Materiales que adeuda la obra.
Materiales otorgados a otras obras en calidad de préstamo.
Equipos e implementos adquiridos para la obra.
Especificaciones técnicas de las partidas ejecutadas.
Planos Post-Construcción de la obra.
El Informe Final - Pre liquidación de
siguiente documentación:
la obra, deberá adjuntarse la
Expediente Técnico Inicial con su Resolución de Aprobación.
Expediente Técnico de Adicionales y/o Deductivos de obra, silos
hubiera, con suResolución de Aprobación.
Expediente de Ampliación de plazo con su Resolución de
Aprobación.
Documento de Designación del Residente de obra.
Cuaderno de Obra debidamente cerrado.
Kárdex de control de materiales.
Partes diarios de maquinaria y equipos.
Informes mensuales de obra, pruebas de control de calidad,
informes emitidos de residente, etc.
RESPONSABILIDADES
Todas las oficinas involucradas en !a Ejecución de Proyectos de Inversión Pública
con su Personal permanente y contratado serán responsables del cumplimiento
de la presente Directiva de acuerdo al Reglamento de Organización y Funciones
(ROF) y demás normasvigentes, bajo responsabilidad.
Culminada la ejecución de obra el Inspector y/o Supervisor deberá informar a la
Gerencia de Administración Finanzas para que no se genera gasto adicional
diferente al pago de los técnicos que vienen laborando el informe final, dicho
pago no será mayor de 30 días posterioresde culminada la obra.
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
La presente Directiva será aprobada mediante acto resolutivo y entrara
en vigencia a partir del día siguiente de suaprobación.
Forman parte de la presente Directiva los Anexos 01, Anexo 02 y Anexo 03
que se utilizaran obligatoriamente en los procedimientos o seguir en la
ejecución de obras PorAdministración Directa.
13. EPS
FORMATO DELINFORME MENSUAL DE OBRA
1.0 DATOS GENERALES DE LA OBRA
1.1.GENERALIDADES
Programa
• Proyecto
• Obra
• Meta
• Fuente de Financiamiento
• R.A. Expediente Técnico
• Presupuesto Asignado
• Presupuesto Ejecutado Mensual
• PresupuestoEjecutado Acumulado
• Modalidad de Ejecución
• Convenio
• Localización de Obra
Región
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
• Fecha de Inicio de Obra
• Fecha de Término Programado
• Plazo de Ejecución Programado
• Plazo Ejecutado
• Residente de Obra
• Jefe de División de Obras
• Supervisorde Obra
.2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO
1.2.1. ANTECEDENTES
1.2.2. UBICACIÓN
1.2.3. DE LA OBRA
1.2.4. OBJETIVOS
1.2.5. META
1.2.6. METODOLOGÍA EMPLEADA
.0 AVANCES DE OBRA DELMES
3.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES ENCONTRADAS EN LA EJECUCIÓN
4.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.0 REPORTE DE RECURSOS EMPLEADOS (Inversión)
Los precios unitarios a que se hace referencia en los siguientes cuadros, serán los
precios contratados o pagados.
5.1. RECURSOS DE MANO DE OBRA
11
14. EPS
REPORTE DE RECUROS -OBREROS
COSTO DIRECTO
OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE
5.1. A. RECURSOS DEMANO DEOBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO
Códig
o
O-IV
O-lll
O-NI
O-l
Categorí
a
Capataz
Operario
Oficial
Peón
Según Exp.Tec.
Cant
(HH)
Preci
o
|S/.)
Parci
al
(S/.|
Costo en Obra
Precio
Unitari
o
s/./hh.
Anterior
Acumulado
Cant
[HH]
Parci
al
(S/.)
Actual Mes
Cant
{HH}
Parci
al
($/.)
Actual
Acumulado
Canl
(HH)
Parci
al
(SAJ
Saldo
Canl
<HH|
Parci
al
(S/.}
COSTO DIRECTO S/ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PORCENTAJE (%) % % % % %
REPORTE DE RECUROS -EMPLEADOS
COSTO INDIRECTO
OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE
5.1. B. RECURSOS DEMANO DEOBRA-EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO
Códig
o
SP-B
SP-F
Categoría
Residente
Asis.Técnic
0
Almacene
ro
Guardian
Según Exp. Tec.
Can
Mes
Preci
oS/.
Parci
alS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Costeen Obra
Precio
Unitari
Anterior
Acumulado
Cant
Mes
Parci
alS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Actual Mes
Can
t
Mes
Parci
alS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Actual
Acumulado
Can
t
Mes
Parci
alS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Saldo
Can
Mes
Parci
oís/.
0,00
0.00
0.00
0.00
COSTO INDIRECTO S/ 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PORCENTAJE (%] % % % % %
Nota: Las Categorías de! personal obrero, estarán de acuerdo a la última escala y
categoría remunerativa del personal obrero, aprobada mediante Resolución de
Gerencia General de la EPS TACNAS.A
12
15. EPS
5.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS
COSTO DIRECTO
OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE
5.2. A. MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO DIRECTO
Maquinaria
Plancha
Compactador
a
Mezcladora
Según Exp. Tec.
Cant
. hm
Preci
oS/.
Parci
aIS/.
0.00
0.00
Costo en Obra
Precio
Unitari
o hm
Anterior
Acumulado
Cant
.hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
Actual Mes
Cant
.hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
Actual
Acumulado
Canl
.hm
Parci
aIS/.
0,00
0.00
Saldo
Canl
.hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
DIRECTO S/ a°° a°° Oi0° a°° °-°°
PORCENTAJE (%] % % % % %
REPORTE DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS
COSTO INDIRECTO
RESIDENTE
5.2. B.MAQUINARIA Y/O EQUIPO - EPS TACNA S.A. - COSTO INDIRECTO
Maquinaria
Camioneta
4x4
Según Exp. Tec.
Cant
. hm
Preci
aS/.
Porcia
ISA
0.00
Costo en Obra
Precio
Unitari
o hm
Anterior
Acumulado
Cant.
hm
Porcia
ISA
0.00
Actual Mes
Cant
.hm
Porcia
ISA
0.00
Actual
Acumulado
Cant
. hm
Porcia
ISA
0.00
Saldo
Cant
.hm
Porcia
IS/.
0.00
fNDm°cTO s/ ao° ao° ao° ao° °-°°
PORCENTAJ (%) % % % % %
13
16. EPS
5.3. RECURSOS DE MATERIALES
REPORTE DE MATERIALES Y/O IMSUMOS
COSTO DIRECTO
OBRA
CÓDIGO
RESIDENTE
5.3. A. MAQUINARIA DEMATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. - COSTO
DIRECTO
íte
m
i
2
3
Descripció
n
Alambre
negro N°8
Alambre
de 114"
Ángulo de
F°N°
3/4"X3/4"X1
/8"
Unida
d
Kg
Kg
Vrll
Ingreso Almacén
Can
t.
P.
U
s/.
Parcí
aIS/.
0.00
0.00
0.00
Anterior
Acumulado
Can
t.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
Actual Mes
Can
t.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
Actual
Acumulado
Can
1.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
Pendiente
Can
t.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
COSTO DIRECTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PORCENTAJE % % % % %
REFORTE DE MATERIALES Y/O INSUMOS
COSTO INDIRECTO
CÓDIGO
RESIDENTE
5.3. B. MAQUINARIA DE MATERIALES Y/O INSUMOS - EPS TACNA S.A. -COSTO
INDIRECTO
íte
m
1
2
3
4
Descripción
Papel Bond
75 qrs A-4
Lapicero Piiot
Tinta HP
Archivador
Tipo Palanca
A-4
Unida
d
Milar
Und
ünd
Und
Ingreso Almacén
Can
t.
P.
U
S/.
Parci
aIS/,
0.00
0.00
0.00
0.00
Anterior
Acumulado
Can
1.
hm
Parci
ais/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Actual Mes
Can
1.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Actual
Acumulado
Can
1.
hm
Porci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
Pendiente
Can
t.
hm
Parci
aIS/.
0.00
0.00
0.00
0.00
17. EPS
COSTO INDIRECTO
PORCENTAJE
0.00
%
0.00
%
0.00
%
0.00
or
/o
0.00
%
5.4. RECURSOS DE MATERIALES
EPS TACNAS.A.
5.4.1.- RESUMENDEINVERSIÓN - EPS TACNA S.A.
Descripción
COSTO DIRECTO
Mono de Obra
Materiales
Servicios y/o Sub
Contratos
Maquinaria y/o Sub
Contratos
COSTO INDIRECTO
GASTOS GENERALES
15%
Mono de Obro
Materiales
Servicios y/o Sub
Contratos
Maquinaria y/o
Equipos
TOTAL
Presup.
Según
Exp.
Técnico
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
VALORIZACIÓN
Anterior
S/.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
1%)
%
%
%
%
%
%
%
07
%
Del Mes
S/.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
0.00
(%]
%
%
%
%
%
%
%
%
%
Actual
Acumulado
S/.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
0.00
(%)
%
%
%
%
%
%
0?
7o
%
%
Saldo
S/.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1.00
0.00
0,00
1%)
%
%
%
Ot
%
%
%
cp
%
VALORIZACIÓN MENSUAL DE OBRA
6.1 PLANILLA DE METRADOS DE ADICIONALES [MAYORES METRADOS Y/O PARTIDAS
NUEVAS)
6.2 PLANILLA DE METRADOS DE DEDUCTIVOS
6.3 VALORIZACIÓN FINAL DE OBRA (INCLUYE ADICIONALES Y DEDUCTIVOS)
6.4 CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
6.5 RECURSOS EMPLEADOS
6.5.1 RECURSOS DE MANO DE OBRA
6.5.2 RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
6.5.3 RECURSOS DE MATERIALES
6.5.4 RECURSOS DE SERVICIOS DE TERCEROS
6.5.5 RESUMENDE RECURSOS EMPLEADOS
6.6 CRONOGRAMA REAL DE AVANCE DE OBRA
7.0 AVANCE FÍSICO - FINANCIERO DELA OBRA
FÍSICO
Programado (Monto
S/.)
(Porc. %)
Ptogratnado (Monlo
S/.]
(Porc. %}
ler Mes 2do Mes Ser Mes 4to Mes Total
18. EPS
FINANCIERO
Programado (Monto
SA)
(Porc. %)
Programado (Monto
SA)
(Porc.%)
lerMes 2do Mes 3er Mes 4to Mes Total
El avance financiero programado corresponde al presupuesto analítico
programado y el ejecutado a lo realmente gastado en personal, materiales,
equipos y servicios (Planillas de persona! obrero y empleado, Reportes de
Adquisiciones, Valorizacionesde quipos y servicios,etc.)
8.0 LIMITACIONES Y RESTRICCIONES
9.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONE
10.0 PLANOS POST-CONSTRUCCIÓN DEOBRA
11.0 FOTOGRAFÍASDEOBRA
Deberá mostrarse el proceso constructivo de la obra, numerando ¡asfotografías
y asignándoles un texto descriptivo a la misma.
16
19. EPS
CONTROL DECOSTO- TIEMPO-AVANCE (CURVA "S" DEAVANCE ACUMULADO)
(RECOMENDADO)
Gráfico comparativo de avance de obra valorizado de lo realmente ejecutado con relación a ío programado, el cual serealizara
semanalmente como se muestra en el ejemplo.
Ejemplo:
CURVA"S"
AVANCE DE OBRA
17
20. EPS
VALORIZACIÓN MENSUAL DE AVANCE DE OBRA
'/MES" DEL 20-»
PROYECTO
OBRA
PRESUPUESTO
PLAZO DE EJECUCIÓN
FECHA DE INICIO DE OBRA
FECHA DE TÉRMINO DE OBRA
ÍTE
M
DESCRIPCIÓN
TOTAL COSTO
DIRECTO
GASTOS
GENERALES
TOTAL
PORCENTAJE
DE AVANCE
f%)
UNIDA
D
P.U.
PROGRAMADO
METRAD
O
COST
O
ANTERIOR ACUM.
METRAD
O
COST
O
VALORIZACIÓN
ACTUAL
METRAD
0
COST
O
VALORIZACIÓN
ACUMULADA
METRAD
O
j
COST
O
SALDO
METRAD
O
COST
O
%
AVANC
E
18
21. EPS
ANEXOS AL INFORMEMENSUAL
• Presupuesto Analítico de Obra
• Planilla de Metrados Ejecutados
• Planos de Obra (modificaciones de obra, detalles de obras ejecutados).
• Pruebas y Ensayos de Laboratorio (Ensayos de Rotura, Cornpactación de
Suelos, Diseño de Mezclas, Diseño de Asfalto, etc.).
• Protocolos de Pruebas Hidráulicas de agua y desagüe; y pruebas eléctricas.
• Valorización de Maquinaria.
• Copias de Anotaciones Principales de Cuaderno de Obra.
• Resoluciones (Expediente Técnico, Designación de Residente de Obra, del
Inspector o Supervisor de Obra, Modificaciones Presupuéstales por Trabajos
Complementarios y Deductivos de Obra tramitados).
• Cronograma de Ejecución Físico de Obra {Valorizado).
• Copias de las Órdenes de compra y/o servicio, así mismo el cuadro de
necesidades, etc.
Copias de las planillas de pago del persona! obrero y empleados.
• Táreos.
23. EPS
ANEXO N° 02
FORMATO DELINFORME FINAL DE OBRA
fPRELIQUIDACIÓN DE OBRA)
PARTE I:
MEMORIA DESCRIPTIVA
1.0. DATOS GENERALES DE LA OBRA
• Programa.
• Sub-Proyecfo.
• Código
• Obra.
• Cuenta Contable
• R.A. Expediente Técnico.
• Fuente de Financiamiento.
• Presupuesto Asignado.
• Presupuesto Ejecutado.
« Modalidad de Ej'ecución.
• Localización de Obra.
Región
Provincia
Distrito
Localidad/ Zona
• Fecha de Inicio de Obra.
• Fecha de Término Programado.
Plazo de Ejecución Programado.
• Plazo Ejecutado.
• Residente de Obra.
• Supervisorde Obra
• Jefe de División de Obras.
• Jefe de la OSYC de Obras,
TECEDENTES
3.0. DESCRIPCIÓN DE LA OBRA
3.1. UBICACIÓN
3.2. DE LA OBRA
3.3. OBJETIVOS
3.4. METAS ALCANZADAS
3.5. DESARROLLO DE LA OBRA
3.6. PARTIDAS EJECUTADAS
4.0. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS
5.0. LIQUIDACIÓN TÉCNICA
5.1. PLANILLA DE METRADOS EJECUTADOS
5.2. VALORIZACIÓN DE METRADOS REALMENTEEJECUTADOS (INCL. ADICIONALES
DEDUCTIVOS)
5.3. CUADRO COMPARATIVO PROGRAMADO VS. EJECUTADO
5.4. RECURSOS EMPLEADOS
5.4.1. RECURSOSDE MANO DE OBRA
5.4.2. RECURSOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO
5.4.3. RECURSOS DE MATERIALES
5.4.4. RESUMENDE RECURSOS EMPLEADOS
5.4.5. LIMITACIONES Y RESTRICCIONES
24. EPS
5.4.6. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.4.7. FOTOGRAFÍAS DE EJECUCIÓN DE OBRA
5.4.8. PLANOS POST-CONSTRUCCIÓN (REPLANTEO FINAL)
PARTE II:
1.0. DOCUMENTACIÓN LEGAL - ADMINISTRATIVA
1.1. RESOLUCIÓN DE APROBACIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO.
1.2. DOCUMENTO DE DESIGNACIÓN DEL RESIDENTE DE OBRA.
1.3. DOCUMENTO DE DESIGNACIÓN DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE OBRA.
1.4. RESOLUCIÓN DE APROBACIÓN DE ADICIONALES, DEDUCTIVOS Y AMPLIACIÓN
DE PLAZO.
1.5. ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA.
1.6. ACTA DE SALDOS DE MATERIALES.
1.7. ACTA DE ÍNTERNAMIENTO DE MAQUINARIA Y/O EQUIPOS ADQUIRIDOS.
2.0. DOCUMENTACIÓN TÉCNICA DEOBRA
2.1. CERTIFICADOS DE PRUEBAS DE CONTROL DE CALIDAD.
2.2. CUADERNOS DE OBRA.
2.3. EXPEDIENTE TÉCNICO APROBADO.
2.4. EXPEDIENTE TÉCNICO DE ADICIONALES.
2.5. EXPEDIENTE TÉCNICO DE DEDUCTIVOS.
2.6. EXPEDIENTES TÉCNICOS DE AMPLIACIÓN DE PLAZO.
2.7. INFORMES MENSUALES DE OBRA
3.0. DOCUMENTACIÓN FINANCIERA DE OBRA
3.1. SALDO DE MATERIALES VALORIZADOS EN OBRA (LIQUIDACIÓN DEL
MOVIMIENTO DE MATERIALESEN ALMACÉN DE OBRA).
MATERIALES QUE ADEUDA LA OBRA.
MATERIALES OTORGADOS A OTRAS OBRAS EN CALIDAD DE PRÉSTAMO.
EQUIPOS E IMPLEMENTOS ADQUIRIDOS PARA LA OBRA.
RELACIÓN DE DOCUMENTOS RECIBIDOS Y REMITIDOS (COPIAS FOLIADAS).
CONTR9L DE PERSONAL (HOJAS DE TAREO PERSONALOBRERO Y EMPLEADO).
RELACIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO (ÓRDENES DE PAGO POR BIENESY
SERVICIOS CON CARGO A LA OBRA).
CONTROL DE ALMACÉN
• Cuadros de necesidades.
• Órdenes de compra.
• Pecosas valorizadas
• Controles visibles de almacén KÁRDEX.
• Notas de pedido
• Guía de remisión o salida de materiales.
• Guía de ¡nternamiento de materiales.
• Reporte mensual de materiales utilizados en obra.
CONTROL DE MAQUINARIA Y EQUIPOS
3.9.1. Valorización de maquinaria y equipos.
3.9.2. Partes diarios de maquinaria.
3.9.3. Reporte mensual de maquinaria y equipo utilizado en obra.
EJECUCIONES FINANCIERAS (REGISTRO DE CONTABILIDAD)
Reportes de Gastos Mensualizados de Planillas de PersonalObrero y
Empleado.
Reportes de Gastos Mensualizados PorServicios de Alquiler de Maquinaria.
Reportes de Gastos Mensualizados por Materiales de Construcción y Otros.
Reportes de Gastos Mensualizados Resumen de Partidas del Analítico.
3.9.
3.10.
26. EPS
ANEXO N ° 03
GUIA PARA El CONTROL DE FUNCIONAMIENTO DEL ALMACÉN DEOBRA
El Ingeniero Residente deberá ¡rnplementar adecuadamente las instalaciones
del Almacén, que en todo momento muestre la segundad y conservación de
bienes y/o materiates, así mismo deberá dotar de exíinguídores contra
incendios, y la seguridad física de las instalaciones.
Las funciones que deberá cumplir los almaceneros de obra son las siguientes:
2.1 Deberá registrar todos los ingresos y egresos de bienes, materiales
pertenecientes a la obra, para elio empleara el formato CONTROL VISIBLE
DE ALMACÉN, en donde se llevara el control diario del almacén, colocando
todas las característicasde este formato. Para los ingresos deberá anotar la
guía de remisión que le otorga el almacén central. Anexo A.
2.2 ElAlmacenero deberá entregar los materiales y/o bienes pertenecientes a
la obra mediante el formato NOTA DE REQUISION y/o GUIA DEREMISIÓN DE
ALMACÉN PERIFÉRICO, en donde se coloque todos los materiales que se
entrega en forma diaria al maestro de obra para el proceso constructivo,
este formato deberá estar firmado por el almacenero, Maestro de Obra y V
0 B° del Ingeniero Residente. Estos partes diarios de salida de materiales y/o
bienes, servirán de información al ingeniero Residente para realizar su
correspondiente informe mensual de ejecución de obra. ANEXO B.
2.3 Así mismo en estos formatos, el almacenero deberá entregar a los
residentes de obra los bienes adquiridos para la ejecución de obras, estos
son, computadores, USB, cámaras digitales, etc.
2.4 Al término del rnes, el almacenero deberá presentar el informe mensual de
movimiento de materiales y/o bienes debidamente codificados por partida
específica de gasto y valorizado, esta información deberá llegar con copia
a esta Gerencia. ANEXO C.
2.5 El Almacenero, deberá presentar cada fin de mes el inventario físico de
existencias del almacén de obra, el mismo que debe ser valorado y por
especifica de gasto, debe estar visado por el Ingeniero Residentey deberá
alcanzar copia a la Gerencia de Ingeniería.
2.6 E!Almacenero, deberá fener bastante cuidado en la conservación de los
materiales, por ejemplo: el cemento deberá ser depositado sobre la base
de paneles de madera y contar con plásticos para proteger dei clima y/o
lluvia, el acero corrugado deberá estar sobre caballetes de madera a 10
cm. de la superficie, en lugares frescos se colocara ios combustibles,
' pinturas,thiner, pegamento, etc.
2.7 Latarjeta de control visible deberá sercolocada en cada material existente
en e! almacén, teniendo seguridad de no perderse ní malograrse.
2.8 El Almacenero deberá informar al Ingeniero Residente sobre el stock de
materiales existentes, tratando de prevenir su total consumo cuando este se
requiera en la ejecución de la obra.
2.9 Para el despacho de combustibles, el Almacenero deberá portar los
correspondientes envases que le permitan asegurar la entrega con la
medida exacta y con surespectiva guía de salida.
24
