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Responsabilidad Penal Persona Juridica

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  • 1. 3er Seminario del Ciclo sobreDerecho penal económico y empresarial Teodoro Wigodski Octubre 2011 1
  • 2.  La sociedad anónima contemporánea  Entidad legal que se originó como una institución del gobierno, con funciones públicas específicas  Hoy es institución comercial con la mayoría de los derechos legales de una persona. 2
  • 3.  El carácter de «persona», fue resultado de un caso en 1886 en la Corte Suprema de los Estados Unidos.  La CS bajo la presidencia de Morrison R. Waite, consideró a las empresas como «personas» con los mismos derechos que los seres humanos, basado en la Decimocuarta Enmienda a la Constitución de los Estados Unidos. ▪ Es una de las enmiendas posteriores a la Guerra Civil, e incluye, entre otras, la Cláusula del Debido Proceso y la Cláusula de Protección Igualitaria  La enmienda provee una amplia definición de ciudadanía nacional, que anula la decisión que había excluido a los esclavos y sus descendientes, de poseer derechos constitucionales. 3
  • 4.  Si se cumplen los siguientes supuestos/requisitos1.  No hay barreras a la entrada de nuevas empresas y el salir no implica un costo.  Existe información perfecta sobre precios, bienes e insumos.  Producto homogéneo. Los bienes son sustitutos perfectos.  No hay externalidades.  Contratos se cumplen porque hay un aparato jurídico eficiente. 1 Optimización. Buscar mínimos y máximos, requiere de funciones continuas y derivables 4
  • 5.  Las fuentes de ineficiencia encontradas en la cotidiana operación de los mercados, no se deben a la naturaleza misma del Sistema sino a algún tipo de falla de mercado.  Competencia imperfecta: monopolios, oligopolios, abusiva concentración de mercado o posición dominante  Asimetría de información  Externalidades: positivas y negativas  Bienes públicos 5
  • 6.  Principal objetivo de la Administración de Empresas  Maximizar utilidades para los accionistas1 Política de Incentivos tradicional  Alinear los intereses de accionistas1 con los de los ejecutivos2 1 ¿Qué accionistas conservan sus acciones en el largo plazo? 2 Corto plazo o ¿alcanzo a mostrar en el largo plazo? 6
  • 7.  Evolución: Toda la vida laboral en una empresa  Ceremonia de entrega del “reloj de oro” Rotación laboral promedio tendiente a 4 años  Empresa no asegura empleo a lo mas: empleabilidad ▪ Dinámica competitiva ▪ Cambio de controlador  El ejecutivo “exitoso” es buscado, seducido y recompensado por cambiar de empleador ▪ Head Hunters 7
  • 8.  Distorsiones de Mercado + Incentivos de corto plazo + Frecuente cambio laboral 8
  • 9.  Distorsiones de Mercado + Incentivos de corto plazo + Cambio laboral Induce a tomar mayores riesgos Qué efectos se observan ? Frecuentes crisis financieras Nuevas Leyes 9
  • 10. Dates Recession Laws EnactedAug 1929 – Mar 1933 Great Depression Securities Act of 1933 Glass-Steagall Act of 1933 Securities Exchange Act of 1934May 1937 – June 1938 Recession of 1937 Trust Indenture Act of 1939 Investment Company Act of 1940 Investment Advisers Act of 1940Feb 1945 – Oct 1945 Recession of 1945 -Nov 1948 – Oct 1949 Recession of 1949 -July 1953 – May 1954 Recession of 1953 -Aug 1957 – Apr 1958 Recession of 1958 -Apr 1960 – Feb 1961 Recession of 1960–61 -Dec 1969 – Nov 1970 Recession of 1969–70 -Nov 1973 – Mar 1975 Recession 1973–75 -Jan 1980 – July 1980 Recession 1980 Depository Institutions Deregulation and Monetary Control Act of 1980July 1981 – Nov 1982 Early 1980s Recession Garn–St. Germain Depository Institutions Act of 1982July 1990 – Mar 1991 Early 1990s Recession -March 2001– Nov 2001 Early 2000s Recession Sarbanes-Oxley Act of 2002Dec 2007 – June 2009 Late 2000s Recession Dodd–Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act of 2010Source: National Bureau of Economic Research 1982: Ley Bancos 1998: Chispas: Ley OPAS 2009: FNE: Modificación DL 211: Apreciación de la prueba 2011: Demanda de Clase.: recargada 10
  • 11.  Existencia de una Ley es condición necesaria pero no suficiente! para evitar delitos  Enforcement  Hacer cumplir la Ley ▪ Fiscales con recursos de apoyo y apropiadamente remunerados ▪ Control interno 11
  • 12.  Autorregulación? Fiscalización? 12
  • 13. Qué hemos aprendido? 15 Septiembre 2008 13
  • 14. Tres años después! La entidad reconoce que un trader causo pérdidas por 2.300 millones de dólares La bolsa castigó la acción el UBS el 15 Septiembre 2011 (-10,8%),Facebook: "Necesito un milagro”.Apostó todo a una fuerte apreciación del franco suizo frente al euro, que no seprodujo, ya que el Banco Central puso límite a la apreciación de su moneda."Es increíble que esto aún sea posible“."Ellos obviamente tienen un problema con la administración de riesgo", 14
  • 15. En Chile: Control Interno y Externo ? 15
  • 16.  Persona inteligente no necesariamente  cumple la Ley o  actúa de manera ética (+ que la Ley) 16
  • 17.  Error (posibilidad de la naturaleza humana) ▪ Piensa (si es que lo piensa1) que puede arreglarlo  Principio de Hanlon: «Nunca le atribuyas a la maldad lo que puede ser explicado por la estupidez2»1 Arrogancia, psicópata2 Torpeza notable en comprender las cosas 17
  • 18. Y qué hace?  Más de lo mismo y aumenta el daño: ▪ casos conocidos ▪Y otros no conocidos que podrían estar  por conocerse (o ocultarse)  se neutralizaron, aumentando el riesgo de la apuesta! 18
  • 19.  Multas/Penalidades = Beneficio ilegal? 19
  • 20.  Multas/Penalidades = Beneficio ilegal? Multas/Penalidades mayor a Beneficio ilegal x Probabilidad de ser detectado x Probabilidad de ser sentenciado Ejemplo: Bi US$1millón; Pd 10%; Ps 50%  Multa debe ser superior a: US$20 millones 1millón/(0,1*0,5) Corte Suprema: NO 20
  • 21. 21
  • 22. “Autorregulación Fiscalizada” (Super2Intendencia) Matriz de Riesgo Medidas Preventivas Programa de Cumplimiento Responsabilidad del mando ▪ Personas naturales con facultades de dirección al interior de la empresa, ▪ Subordinado de ella o ▪ Funcionario que tenga facultades de administración y supervisión 22
  • 23. “Autorregulación Fiscalizada” (Super2Intendencia) +Multas altas respecto del beneficio ilegal 23
  • 24. “Autorregulación Fiscalizada” (Super2Intendencia) + Multas altas respecto del beneficio ilegal  Monetarias +  No Monetarias (Derecho Penal ?)Arthur Andersen’s Fall from Grace is a Sad Tale of Greed and MiscuesWALL STREET JOURNAL, June 7, 2002, at A1Caso Enron: Arthur Andersen despide a 85.000 empleados a nivel mundial.Castigar inocentes “Collateral Consequence” 24
  • 25. a) Disolución de la persona jurídica o cancelación de la personalidad jurídica.b) Prohibición temporal o perpetua de celebrar actos y contratos con organismos del Estado.c) Pérdida parcial o total de los beneficios fiscales o prohibición absoluta de recepción de los mismos por un tiempo determinado.d) Multa a beneficio fiscal. Hasta 20.000 UTMe) Penas accesorias: publicación de un extracto de la sentencia en el Diario Oficial o en uno de circulación nacional, otras multas. 25
  • 26. “Autorregulación Fiscalizada” (Super2Intendencia)+Multas altas respecto del beneficio ilegal Monetarias + No Monetarias (Derecho Penal ?)+ Ley de Quiebras actualizada (por fraude, siempre habrán manzanas podridas) 26
  • 27.  Posibles futuros alcances  Calidad construcción (Terremoto 2/2010)  Seguridad laboral (Minera San José 8/2010) * Exigencia de Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico OCDE 27
  • 28. En resumen …..http://www.teodorowigodski.cl/presentaciones/ 28

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