Presentación inducción adp roy rogers dipres

  • 1,133 views
Uploaded on

 

  • Full Name Full Name Comment goes here.
    Are you sure you want to
    Your message goes here
    Be the first to comment
No Downloads

Views

Total Views
1,133
On Slideshare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
2

Actions

Shares
Downloads
35
Comments
0
Likes
1

Embeds 0

No embeds

Report content

Flagged as inappropriate Flag as inappropriate
Flag as inappropriate

Select your reason for flagging this presentation as inappropriate.

Cancel
    No notes for slide

Transcript

  • 1. CICLO PRESUPUESTARIO Y SISTEMA DECICLO PRESUPUESTARIO  Y SISTEMA DE  EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN Roy Rogers. Jefe Departamento de Asistencia Técnica
  • 2. Funciones y atribuciones de la Dirección de  p ( Presupuestos (DIPRES) )• Del marco normativo que regula el proceso presupuestario (DFL 106 de 1960 y otros cuerpos legales), se desprenden las siguientes funciones y atribuciones para la DIPRES, en las distintas etapas del ciclo presupuestario.
  • 3. FORMULACION Informar al Ministro de Hacienda, el límite a que podrán llegar los gastos públicos durante elperíodo presupuestario siguiente, como asimismo, el límite a que puedan llegar los gastos de lasdiversas partidas y capítulos que forman el Presupuesto. Preparar las instrucciones y normas que deberá aplicar el Sector Público en el proceso deformulación del presupuesto y asesorar a los servicios e instituciones en la preparación de susanteproyectos de presupuestos. Preparar anualmente el proyecto de Presupuesto Fiscal, a través del examen y revisión de laspeticiones de los Servicios Públicos, para someterlo a la consideración del Ministro de Hacienda. Proponer anualmente el Proyecto de Ley de Presupuestos para los efectos de su presentaciónal Congreso Nacional.
  • 4. DISCUSIÓN Asesorar al Ministro de Hacienda en la discusión parlamentaria del Proyecto de Ley dePresupuestos.
  • 5. EJECUCION Preparar las normas para la ejecución de los Presupuestos del Sector Público y, en especial,asesorar al Ministro de Hacienda en la fijación del ritmo y prioridad del giro de los fondospúblicos. Solicitar a las Instituciones informaciones tendientes a facilitar la ejecución y control de los jpresupuestos. En especial podrá requerir los siguientes antecedentes: a) Programas periódicosde caja y estados de gastos efectivos. b) Estados de saldos bancarios. c) Estados decompromisos de gastos contraídos. d) Estados de Activo y Pasivo. e) Estimaciones de costos deprogramas y actividades. Requerir la presentación de los balances presupuestarios de las instituciones descentralizadasconfeccionados de acuerdo a las normas de la legislación presupuestaria Presentar periódicamente al Ministro de Hacienda un informe acerca de la situaciónpresupuestaria y de Caja del Fisco Informar de los aspectos económicos, financieros y administrativos de los proyectos de leyque presenten los diferentes Ministerios, en especial los que se refieren a la creación,organización, fi i ió financiamiento, coordinación, supresión o cualquier modificación estructural d l i i t di ió ió l i difi ió t t l de losdistintos servicios públicos Generar, difundir y proporcionar al H. Congreso Nacional y a la ciudadanía en general,información periódica sobre las finanzas p p públicas del p , así como aquella requerida p país, q q pororganismos internacionales en virtud de acuerdos suscritos sobre estas materias.
  • 6. EVALUACION Requerir, sistematizar y procesar información acerca de los objetivos e indicadores de gestión, asícomo de evaluación de programas gubernamentales de los S ó Servicios Públicos, promoviendo una mejor úutilización de los recursos del Estado. Orientar y supervisar la confección de balances anuales de la gestión financiera y del cumplimientode objetivos y metas, a que se hubieren obligado o que se les fijaren a los organismos públicos.
  • 7. CALENDARIO PRESUPUESTARIO 2011  CALENDARIO PRESUPUESTARIO 2011 (Para la preparación del presupuesto 2012) ETAPA ACTIVIDAD FECHASEvaluación  Revisión cifras ejecución 2010 21 al 28 Enero  Preparación Informes de Evaluación 2010. Considera la  7 al 31 de marzo realización de reuniones en conjunto Sectores – División  Control de Gestión. Reuniones Evaluación 2010 con Directora de Presupuestos. p 4 al 15 de abrilFormulación Preparación y envío instrucciones Presupuesto Exploratorio 4 al 15 de abril Preparación informes Presupuesto Exploratorio 2012. 18 de abril al 9 de mayo Reuniones Presupuesto Exploratorio 2012 con Directora de  11 al 20 de mayo  Presupuestos. Presupuestos Reunión Exploratorio Directora – Ministro 25, 26 y 27 de mayo  Elaboración carpeta Presidente 30 y 31 de mayo  Reunión Exploratorio – Presidente y preparación instrucciones  1 al 10 de junio ‐ formulación 2012 Envío instrucciones y marco financiero a los servicios para la  14 de junio  Formulación Presupuestaria 2012 Formulación del Proyecto de Presupuestos 2012 por los  14 de junio al 5 de julio Organismos del Sector Público Discusión de los proyectos por Comisiones Técnicas, Discusión de los proyectos por Comisiones Técnicas 6 al 15 de julio 6 al 15 de julio
  • 8. CALENDARIO PRESUPUESTARIO 2011  CALENDARIO PRESUPUESTARIO 2011 (Para la preparación del presupuesto 2012) ETAPA ACTIVIDAD FECHASFormulación (Cont.) Preparación Informes Proposición Sector ‐ Presupuesto 2012 18 de julio al 5 de agosto Reuniones de presentación de Informes de la proposición  8 al 18 de agosto Sector a Directora de Presupuestos. Reuniones de Directora de Presupuestos con el Ministro de 24, 25 y 26 de agosto Hacienda. Septiembre ‐ Reunión Ministro de Hacienda con Presidente. 31 de agosto al 8 de Reunión Ministro de Hacienda con Ministros del ramo. 12 al 22 de septiembre Envío Proyecto de Ley de Presupuestos 2012 al Congreso  30 de septiembre Nacional.Discusión Elaboración Carpeta Congreso 30 septiembre ‐ 5 octubre Discusión Proyecto Ley de Presupuestos 2012 en el Congreso Octubre y noviembre Aprobación del Presupuesto 2012 30 de noviembre
  • 9. PRESUPUESTO POR RESULTADOS• El concepto de Presupuesto por Resultados PPR es utilizado por los países de la OCDE, y consiste en que a través de distintas técnicas se busca integrar información de desempeño al proceso presupuestario, relacionando asignación de recursos con resultados medibles medibles.• La opción de Chile ha sido establecer un PPR bajo la categoría de “Presupuesto informado”, a través del diseño e implementación de un p , p Sistema de Evaluación y Control de Gestión del Gobierno Central.• El principal objetivo del Presupuesto Informado es contribuir con información de desempeño al ciclo presupuestario. Existe un vínculo indirecto entre información de desempeño y asignación de recursos, que implica que la información de desempeño es utilizada sistemáticamente para sustentar l d i i t t las decisiones presupuestarias. t i
  • 10. Sistema de Evaluación y Control de Gestión  Objetivo: Generar información de desempeño e introducir prácticas para mejorar la calidad del gasto. • Eficiencia en la asignación de recursos • Efi i i y eficacia en el uso d l recursos Eficiencia fi i l so de los • Transparencia en la gestión de los programas y en la administración de las finanzas públicas
  • 11. I. El Sistema de Evaluación y Control de Gestión  Pública División de Control de Gestión División de Control de Gestión Evaluación d E l ió de Gestión Pública Asistencia TécnicaProgramas Públicos
  • 12. SISTEMA DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓNSISTEMA DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓNEvaluación• Evaluación de Programas Gubernamentales (1997)• Evaluación de Impacto de Programas (2001)• Evaluación de Instituciones (2002) • Evaluación de Programa Nuevos (2009)Mecanismos de Incentivo Institucional• Programas de Mejoramiento de Gestión (1998) Programas de Mejoramiento de Gestión (1998)• Ley Médica (2003)• Metas de Eficiencia Institucional (2007)Instrumentos de Monitoreo y Seguimiento• Indicadores de desempeño (1993)• Definiciones Estratégicas (2001) Definiciones Estratégicas (2001)• Presentación Estándar de Programas al Presupuesto (2000) – a partir de 2008  con entrega de asistencia técnica
  • 13. SISTEMA DE EVALUACIÓNDEFINICIONES ESTRATÉGICAS INDICADORES DE DESEMPEÑOPRESENTACION PROGRAMAS AL PRESUPUESTO MECANISMOS DE INCENTIVO REMUNERACIONAL INSTITUCIONAL
  • 14. SISTEMA DE EVALUACIÓN  SISTEMA DE EVALUACIÓN• Sistema dependiente de la Dirección de Presupuestos del Ministerio de Hacienda p p que ha implementado distintas líneas de evaluación de manera gradual, cuyo objetivo general es entregar evidencia e información relevante para mejorar asignación y uso de recursos, contribuyendo así a mejorar la calidad del gasto público. público• Marco Legal :   • Protocolo de Acuerdo Congreso • Ley de Administración Financiera y su Reglamento (2003)
  • 15. SISTEMA DE EVALUACIÓN Principios orientadores de las evaluaciones • Independientes (externas) • Transparentes (resultados de carácter público) • Confiables (calidad técnica) • Pertinentes ( j P i (mejorar eficiencia gasto público) fi i i úbli ) • Oportunas (ciclo presupuestario)
  • 16. SISTEMA DE EVALUACIÓN  SISTEMA DE EVALUACIÓN• Evaluaciones de Programas Gubernamentales (EPG) (1997) Evaluación de diseño y gestión de un programa, programa y resultados a nivel de producto (cobertura focalización entre otros) Utiliza sólo (cobertura, focalización, otros). información disponible. Realizada por un panel de evaluadores externos, aprox. 6 meses de duración.• Evaluaciones Comprehensivas del Gasto (ECG) (2002) Evalúa una o más instituciones abarcando instituciones, aspectos de su diseño institucional, consistencia con las definiciones estratégicas, aspectos de gestión organizacional y resultados. Realizada por un entidad evaluadora externa, aprox. 14 meses de duración.• Evaluaciones de Impacto (EI) (2001) Permite evaluar resultados intermedios y finales en los beneficiarios, utilizando metodologías cuasi‐experimentales, construyendo grupos de control y línea de base. Realizada por un entidad evaluadora externa, aprox. 12 meses de duración.• Evaluación de Programas Nuevos (EPN) (2009) Diseña la evaluación desde que se inicia o planifica un nuevo programa público, estableciendo líneas bases y utilizando preferiblemente diseño experimental. Realizado con apoyo Panel Internacional Asesor, aprox. 24 a 36 meses de duración.
  • 17. SISTEMA DE EVALUACIÓN  Rol del Congreso (especialmente la Comisión Mixta de Presupuestos):• Recomendación selección de programas e instituciones a evaluar, a través de un Protocolo de Acuerdo entre el Congreso y el gobierno firmado durante la tramitación de la Ley de Presupuestos de cada año.• Canal que permite fortalecer transparencia. Toda la información de las evaluaciones, indicadores de desempeño y cumplimiento de sus metas es enviada al Congreso junto al Proyecto de Ley de Presupuestos de cada año. g j y y p
  • 18. SISTEMA DE EVALUACIÓN Proceso • Selección de Programas/Instituciones  • Selección de Evaluadores Selección de Evaluadores Evaluación • Resultados • Recomendaciones Envío al Congreso Compromisos Institución / Ministerio de Hacienda • Acciones Específicas • Plazos Seguimiento
  • 19. SISTEMA DE EVALUACIÓN 
  • 20. Programa de Mejoramiento de la Gestión g j• El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998 modificada por la ley 20.212 y reglamento 475 (modificado).• La ley estableció una asignación de modernización con 3 componentes: – Componente base: 15% (a todo evento) evento). – Incremento por desempeño colectivo: hasta 8% (convenio desempeño colectivo). – Incremento por desempeño institucional (PMG): hasta un 7,6%, el porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión, y – El porcentaje de incentivo institucional se otorga según tres tramos y se ha incrementado desde el año 1998, como se observa en cuadro siguiente: Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional  Porcentaje de  1998 ‐ 2010 Cumplimiento C li i 1998 2004 2007 2008 2009 2010 ‐ 2011 3% 5% 5,7% 6,3% 7,0% 7,6% Tramo 1: 90% ‐ 100% 1,5% 2,5% 2,85% 3,15% 3,5% 3,8% Tramo 2: 75% ‐ 89% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Tramo 3: < 75% 21
  • 21. Actores del Proceso • Ministros de Interior, de Hacienda y Secretario General de la Presidencia Establecen Comité Ministros el programa marco de cada año, aprueban los compromisos de las instituciones y la evaluación su cumplimiento. • Di Directora d P de Presupuestos, S b Subsecretario d l S i de la Secretaría G í General d l P id i l de la Presidencia, Comité Técnico Subsecretario de Desarrollo Regional; Proponen a los Ministros el Programa Marco, apoyan y supervisan técnicamente la marcha del proceso PMG. • Secretaría Técnica a cargo de la coordinación de todas las actividades que demande Dirección de Presupuestos  la aplicación del reglamento para la Aplicación del Incremento por Desempeño  (Dipres) Institucional del Art. 6 de la Ley N°19.553. y reglamento 475 • Fija los Objetivos de Gestión y evalúa el cumplimiento de los Servicio a su cargo, los  Ministro del Ramo d l cuales son establecidos mediante un Decreto Supremo suscrito conjuntamente con el  Comité de Ministros. • Es responsable de implementar los objetivos de gestión comprometidos y de losJefe Superior de Servicio resultados y de la implementación de procesos participativos, para la formulación del PMG del Servicio. • Organismos del Ejecutivo, expertos en los temas incorporados en el Programa Marco del PMG. Otorgan apoyo técnico y asesoran a los actores relevantes, en Red de Expertos las etapas de Diseño, Formulación, Implementación y Evaluación del Programa de Mejoramiento de la Gestión. 22
  • 22. Programa Marco 2011  Programa Marco 2010 Programa Marco 2011 Área Sistemas Área Sistemas 1.‐Capacitación Recursos  2.‐Higiene ‐ Seguridad y Mejoramiento de Humanos Ambientes de Trabajo 1.-Sistema de Monitoreo del Desempeño 3.‐Evaluación del Desempeño Planificación y Control Institucional/Planificación y Control de de Gestión 4.‐Sistema Integral de Información y  Gestión (servicios nuevos) Atención Ciudadana / Sistema de Acceso a Atención Ciudadana / Sistema de Acceso a  Calidad de la Información Pública Atención a 5.‐ Gobierno Electrónico ‐ Tecnologías de  Usuarios 2.-Sistema Integral de Información y Información Atención Ciudadana / Sistema de Acceso 6.‐Sistema Seguridad de la Información a Información Pública 7.‐Planificación / Control de Gestión Calidad de Atención aPlanificación /  Usuarios 3.-Gobierno Electrónico – Tecnologías de Control de  8.‐Auditoría Interna Información Gestión 9.‐Gestión Territorial 4.-Seguridad de la Información 10. Compras y Contrataciones del Sector  10.‐Compras y Contrataciones del SectorAdministración  Público Financiera 5.-Sistema de Gestión de la Calidad (ISO) 11.‐Administración Financiero – Contable (voluntario) Gestión de la Calidad 6.- Sistema de Acreditación de los Enfoque de  12.‐Enfoque de Género GORES Género Sistema de  Otra Área y Sistema de gestión que proponga el Comité Técnico del Gestión de la  13.-Sistema de Gestión de la Calidad (ISO) PMG, si corresponde Calidad 23
  • 23. • El cumplimiento de objetivos de gestión se asocia a un incentivo de carácter monetario para los funcionarios que se desempeñan en los servicios públicos (Ley 19.553, 1998 modificada por la ley 20.212 y reglamento 475 (modificado). (modificado)• La ley estableció una asignación de modernización con 3 componentes: – Componente base: 15% (a todo evento). – Incremento por desempeño colectivo: hasta 8% (convenio desempeño colectivo). p p ( p ) – Incremento por desempeño institucional (PMG): hasta un 7,6%, el porcentaje de cumplimiento de los objetivos de gestión, y – El porcentaje de incentivo institucional se otorga según tres tramos y se ha incrementado desde el año 1998, como se observa en cuadro siguiente: Porcentaje de Incentivo por Desempeño Institucional  Porcentaje de  1998 ‐ 2010 Cumplimiento 1998 2004 2007 2008 2009 2010 ‐ 2011 3% 5% 5,7% 6,3% 7,0% 7,6% Tramo 1: 90% ‐ 100% 1,5% 2,5% 2,85% 3,15% 3,5% 3,8% Tramo 2: 75% ‐ 89% 0% 0% 0% 0% 0% 0% Tramo 3: < 75% 24
  • 24. Definiciones Estratégicas.  (Formulario A1. Presupuesto) ( ) Leyes y Reglamentos Leyes y Reglamentos Misión Ejes Estratégicos /Programa de Gobierno Objetivos EstratégicosProductos Estratégicos (Procesos de provisión de bienes  y/o servicios y/o servicios Clientes /Usuarios /Beneficiarios
  • 25. Indicadores de Desempeño  (Formulario H. Presupuesto) (F l i H P t ) Indicadores de Desempeño con metas que den cuenta de los aspectos relevantes  de la gestión institucional. • Metas asociadas a Ejes Estratégicos /Programa de Gobierno ( l d d d Servicio, Cobertura, Efectos b (Calidad de b fÁrea vinculada a los Procesos de  (resultados)) Indicadores de Provisión de Bienes y/o Servicios  • Otras Metas asociadas a lograr los resultados declarados Desempeño por  en los objetivos estratégicos (Calidad de Servicio, Ámbito de Control  (Productos Estratégico) Cobertura, Focalización, Efectos(resultados)) (Proceso,  Producto y  Producto y Resultado y  Dimensión • Metas asociadas a gestión de recursos (Eficacia,  humanos(capacitación, Hi i h ( it ió Higiene y S Seguridad, E l ió d l id d Evaluación del Eficiencia,  Desempeño), compras públicas, finanzas, gestión Territorial, Enfoque de Género (sistemas de gestión Economía y Área vinculada a los Procesos de  egresados del Programa Marco del PMG) Calidad) Soporte / Gestión Interna • Otras metas asociadas a temas de gestión interna relevantes para mejorar el desempeño institucional que sean consideradas por el Comité Técnico, Ministro del ramo, y/o Jefe de Servicio. 26
  • 26. SISTEMA DE EVALUACIÓN Y CONTROL DE GESTIÓN Ejemplos de Indicadores% de Párvulos matriculados en jardines JUNJI administrados por terceros .(JUNJI) por terceros .(JUNJI)% de pagos evitados al Fisco demandados en jjuicios civiles, penales e infraccionales (Consejo  ,p ( jde Defensa del Estado)% de contribuyentes que emiten boletas de honorarios electrónica (SII)% de créditos de corto plazo otorgados a la pequeña minería recuperados (Subsecretariade Minería)% de Recuperación de cotizaciones evadidas en el año (FONASA) l ( )
  • 27. Presentación de Programas al PresupuestoEvaluación Ex Ante• Formato estándar que canaliza solicitud de recursos para programas nuevos o ampliaciones y/o reformulaciones importantes de programas antiguos.• Recoge información relevante para elaboración presupuesto (diagnóstico población potencial y (diagnóstico, objetivo; criterios de focalización y selección de beneficiarios; resultados esperados; costos, entre otros.• En virtud de esta revisión, se emite una recomendación respecto de la pertinencia de financiar la solicitud.• Los programas con observaciones y que son financiados, son sujeto de un proceso de Asistencia Técnica con el objeto de perfeccionar su diseño. (Formulario E definitivo que facilita el seguimiento del programa) programa).• Esta información permite detectar iniciativas que, por su prioridad política o por el monto de recursos que utilizan, resultan interesantes de evaluar a través de alguna de las líneas del Sistema de Evaluación.
  • 28. Presentación de Programas al Presupuesto• Ministerios postulan las iniciativas (programas nuevos o ampliaciones yreformulaciones de programas existentes).• La postulación hace a través de un Formulario Estándar que incluye: diagnósticodel problema o necesidad, identificación tanto de los efectos en la poblacióncomo de las causas que originan dicho problema, antecedentes que fundamenteny dimensiones el problema. Además se solicita una matriz de marco lógico (fin,propósito, resultados esperados, indicadores, población objetivo).• Ministerio de Hacienda propone programas a financiar en base a calidad técnica p p p gy prioridades gubernamentales. Presidente toma la decisión final.
  • 29. Marco Teórico Formulación Población  Beneficiada Indicadores Población  Objetivo Población  Potencial Efecto  Población Resultados Efecto  3 2 Efecto  1 Diagnóstico Diseño del Programa PROBLEMA O  Componente 2 NECESIDAD Componente  1 Causa 1 Causa 2 Antecedentes  Estadísticos Propósito Causa 1.1 Causa 1.2 Causa 2.1 30
  • 30. DESAFÍOS• Fortalecer la postulación de programas nuevos al proceso de formulación presupuestaria a través de formato estándar. Continuar mejorando calidad y pertinencia de los indicadores y metas que se presentan en el presupuesto.• Aumentar cobertura número de evaluaciones.• Consolidar la línea de Evaluación de Programas Nuevos (EPN) como parte del Sistema de Evaluación y Control de Gestión. • Incorporar una EPN en toda nueva reforma estructural o política pública d gran relevancia d d que se i i i su líti úbli de l i desde inicia implementación. • Diseñar evaluaciones experimentales aprovechado la gradualidad en l i l d lid d la implementación d l nuevas reformas o t ió de las f políticas.
  • 31. DESAFÍOS• Formali ar efectos pres p estarios Fomentar s seg imiento Formalizar presupuestarios. su seguimiento.• Mejorar oportunidad resultados evaluaciones.• Continuar mejorando calidad y pertinencia de los indicadores y metas que se presentan en el presupuesto.• Necesidad de fortalecer el vínculo de los programas con los objetivos estratégicos que atienden y la coherencia entre los instrumentos.• Vincular en esta definición a las autoridades autoridades.
  • 32. www.dipres.gov.cl
  • 33. Gracias.Gracias