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PROYECTO MARI PIÑERO
 

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PROYECTO CAFETERÍA

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    PROYECTO MARI PIÑERO PROYECTO MARI PIÑERO Presentation Transcript

    • PROYECTO EMPRESARIAL MARÍA AGUSTINA PIÑERO MÉNDEZ
    • FASE 1
      • Aunque mi idea original era la del cine, la actividad que obtuvo mayor puntuación fue la cafetería.
      La cafetería consta de: - Proyector y pantalla gigante - Zona multimedia (videojuegos, ordenadores) - Gran surtido de cafés y especializada en capuccinos
      • Las ideas que más me llamaban la atención eran:
      • - Un cine
      • - Una fábrica de tomate frito
      • - Empresa de celebraciones infantiles
      • - Una cafetería
      • - Una macrodiscoteca
      ELECCIÓN DEL TIPO DE ACTIVIDAD Y SU DENOMINACIÓN
    • FASE 2
      • Diagnóstico de la futura actividad
      • En esta fase hice un estudio del sector servicios que es en el sector que se encuentra mi empresa y un análisis de la competencia; tras la cual llegué a la conclusión de que por las características de la cafetería, la principal competencia para mi empresa sería:
      • - Mavy
      • - Cafetería Romanos
      • - Descuadre
      • - La Fundición
      • - Portobello
      • - Oasis
      • - Channel 21
    • FASE 3
    • Estudio de mercado
      • Se apoya en 3 grandes análisis:
        • Análisis del entorno en general
        • Análisis del consumidor
        • Análisis de la competencia
      • El análisis del consumidor estudia el comportamiento de los consumidores para detectar sus necesidades de consumo y la forma de satisfacerlas, averiguar sus hábitos de compra (lugares, momentos, preferencias…), etc. Su objetivo final es aportar datos que permitan mejorar las técnicas de mercado para la venta de un producto o de una serie de productos que cubran la demanda no satisfecha de los consumidores.
      • El análisis de la competencia estudia el conjunto de empresas con las que se comparte el mercado del mismo producto. Para llevar a cabo este estudio es necesario saber quienes son los competidores, cuántos son y sus respectivas ventajas competitivas. El plan de negocios podría incluir una planilla con los competidores más importantes y el análisis de algunos puntos como la marca, descripción del producto o servicio, precios, tecnología, imagen y proveedores, entre otros.
    • FUENTES DE INFORMACIÓN
      • Existen varios tipos de fuentes de información que incluyen:
        • Fuentes primarias
        • Fuentes secundarias
    • FUENTES PRIMARIAS
      • Encuesta personal
      • Encuesta por medios informáticos
      • Encuesta telefónica
      • Encuesta postal
      • Encuesta en establecimientos
      • Encuesta omnibus
    • Tipos de preguntas Por el grado de libertad en la respuesta Por el número de respuestas Por la finalidad de la pregunta Por la roma de realizarse Abiertas: El encuestado responde libremente Cerradas: El encuestado elige una o varias respuestas Semicerradas: Una mezcla de las dos anteriores Con una sola respuesta Con respuestas múltiples Dicotómicas: solo tienen dos posibles respuestas excluyentes mutuamente Multicotómicas: se elige una entre varias respuestas predefinidas y excluyentes entre sí Introductorias: atraen la atención para predisponer a la entrevista De filtro: preguntas cerradas que llevan a otra parte del cuestionario De recuerdo: pretenden medir la capacidad de retención de los encuestados De control: Se hacen para asegurarse que el entrevistado dice la verdad Directa Indirecta: cuando se abordan cuestiones delicadas
    • FUENTES SECUNDARIAS
      • Fuentes externas:
        • Censo
        • Publicaciones
        • Informes
      • Fuentes internas:
        • Registros contables
        • Banco de datos
    • ETAPAS DE UN ESTUDIO DE MERCADO
      • 1. Análisis de la situación
      • 2. Determinación de objetivos
      • 3. Elaboración y selección de estrategias
      • 4. Plan de acción
      • 5. Establecimiento de presupuesto
      • 6. Métodos de control
    • SEGMENTACIÓN DE MERCADOS
      • La segmentación de mercado es un proceso que consiste en dividir el mercado total de un bien o servicio en varios grupos más pequeños e internamente homogéneos. La esencia de la segmentación es conocer realmente a los consumidores. Uno de los elementos decisivos del éxito de una empresa es su capacidad de segmentar adecuadamente su mercado.
    • FACTORES QUE INFLUYEN EN EL CONSUMIDOR
      • Yo he utilizado las fuentes primarias, que son aquéllas investigadas precisamente por el interesado o por personal contratado por él, y se obtienen mediante entrevistas o encuestas a los clientes potenciales o existentes o bien, a través de la facturación para los negocios ya en operación. En concreto he realizado la siguiente encuentas a 30 personas:
      • 1.¿Dispone de tiempo libre?
      • 2.¿Suele salir en su tiempo libre?
      • 3.Qué prefiere hacer en su tiempo libre?
      • 4.Dónde suele ir en su tiempo libre? Cafeterías, tiendas, centros de ocio, otros.
      • 5.Si ha marcado cafeterías indique cuál.
      • 6.¿Qué actividades realiza en su tiempo libre? Puede marcar más de una opción.
      • 7.¿Con qué frecuencia realiza las actividades marcadas anteriormente?
      • 8. ¿Cuántas veces a la semana acude a cafeterías?
      • 9. ¿Qué servicios espera que ofrezca una cafetería?
      • 10. ¿En qué horario realiza sus salidas de ocio?
      • 11. ¿Qué presupuesto dedica a sus salidas?
      • 12. ¿Suele ver eventos deportivos?
      • 13. Si ha contestado que sí a la pregunta anterior, ¿Dónde los ve?
      • 14. Preferiría verlos en: Televisión pequeña, Televisión mediana, Pantalla gigante, Pantalla del pc
    • En este gráfico se observa los lugares a los que acuden los potenciales clientes en su tiempo libre.
    • Basándome en los gustos del potencial cliente, podría ofrecer servicios que los reclamen para acudir a mi local
    • Este gráfico nos muestra la principal competencia que tendríamos por sexos, pues muestra su preferencia por otras cafeterías.
    • Estos son los deportes que más interés causan entre el público, lo que se utilizará para captarlos como clientes durante el desarrollo de estos.
    • Basándome en éste gráfico puedo concluir que la inclusión de una pantalla gigante en la cafetería es una muy buena opción.
    • FASE 4
      • Las características técnicas de la Cafetera son:
      En servicio de ocio:
    • En servicio de cocina:
    • CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO
      • Las etapas que conforma este ciclo son 4:
        • - Introducción
        • - Crecimiento
        • - Madurez
        • - Declive
      La Cafetera se encuentra en la fase de Introducción
    • Posicionamiento respecto a los competidores Un excesivo interés puede incomodar a algunos clientes Se atenderá a cada cliente de la mejor forma, buscando en cada momento su contento ATENCIÓN AL CLIENTE No encuentro ninguno Cada cliente puede introducir la variación de algún ingrediente en los platos sin que le suponga ningún coste SERVICIO PERSONALIZADO Que el personal contratado no se desenvuelva bien en cocina Varios años trabajando en un bar atendiendo al cliente y en cocina CONOCIMIENTO DEL PRODUCTO Garantía a corto plazo en comida Frescura y buen estado de la comida y bebida GARANTÍA La competencia puede ofrecer el mismo producto Amplia oferta en comida y bebida GAMA Que al cliente prefiera otra marca a las utilizadas Se trabajará con primeras marcas tanto en bebida como en comida MARCA Que no guste al cliente La decoración será moderna a la par que acogedora DISEÑO Una calidad alta, requiere de unos costes mayores Viene asegurada por parte de las mejores marcas CALIDAD Puntos débiles Puntos fuertes Servicio de cafetería
    • Si el cliente requiere alguna explicación de cómo funciona alguna máquina se le explicará el funcionamiento SERVICIO PERSONALIZADO Si surgen averías en maquinas que no he utilizado habría que avisar al técnico El uso casero de alguno de estos servicios CONOCIMIENTO DEL PRODUCTO El mantenimiento para garantizar el mejor funcionamiento supone de un coste La tranquilidad que ofrecen marcas fiables GARANTÍA Una variedad tan amplia puede producir excesivo ruido al estar funcionando todos los servicios a la vez y la obsolecencia de la tecnología Existe una amplia gama de servicios de ocio que cubren casi todas las necesidades de los clientes GAMA El coste de adquisición es mayor que el de marcas menos fiables En la tecnología se utilizarán las marcas más fiables y que menos problemas ocasionen MARCA Se intentará que sea un diseño atractivo e innovador DISEÑO Requiere de un mantenimiento Equipado con la tecnología más moderna CALIDAD Puntos débiles Puntos fuertes Servicios de ocio
    • CARTA DE COMIDAS Y BEBIDAS
    • FASE 5
    • ESTRATEGIA PARA INTRODUCIR EL PRODUCTO EN EL MERCADO Revisar las promociones y servicios y eliminar las promociones que no tengan buena acogida y sustituirlos por otros. Aumento y mejora del servicio a los clientes Aumentar también la publicidad en el municipio y en Internet y radio, repartiendo carteles y merchandising. Incremento de la comunicación (publicidad, promociones…) Ya existen ofertas interesantes, por lo que si los competidores siguen esta estrategia será para contrarrestar nuestras ofertas. Disminución del precio del producto o servicio ACCIONES QUE CONTRARRESTEN A LAS REALIZADAS POR LOS COMPETIDORES REACCIÓNES DE LOS COMPETIDORES
    • Los servicios de comida y bebida también podrán ser para llevar, llegando a poner un servicio a domicilio si esta demanda fuese elevada, y en los servicios de ocio la realización de torneos periódicos. Posibilidades de incrementar el uso del producto Al tratarse de distribuidores del municipio, en principio no habría este problema, y de haberlo se solucionaría tan fácil como acercarse a la empresa y recoger nosotros mismos lo que fuera necesario mientras no se realiza el reparto o adquirirlo en otro sitio. Problemas en la distribución Se realizará una gran e interesante campaña publicitaria, de estilo moderno, intentando captar al mayor número de clientes del segmento al que va destinado. Comunicación errónea o inexistente Si pese a las promociones y ofertas se produjesen estas deficiencias, se estudiaría el motivo y se cambiaría el precio si fuese posible por la relación calidad-precio. Deficiencias en el precio En este punto “el cliente tiene la razón”, por lo que se preguntará a los clientes si mejorarían algo o si incluirían algo nuevo. Producto o servicio insuficiente Habrá que tratar con mucha atención y cordialidad a todos los clientes por varios motivos; los más importantes son, entre otros, evitar clientes insatisfechos en nuestro local, atraer a los clientes insatisfechos de otros locales y garantizar la fidelización de nuestros clientes. Clientes insatisfechos ACCIONES PARA APROVECHAR OPORTUNIDADES QUE EL MERCADO INSATISFECHO OFRECE A MI EMPRESA SI EL MERCADO PRESENTA DEFICIENCIAS EN:
    • CALENDARIO DE PUBLICIDAD
    • REGALOS PROMOCIONALES
    • PRESUPUESTO DE COSTES 2188 € TOTAL GASTOS DE COMUNICACIÓN 0 Total relaciones públicas Gratuita porque la realizará el propio personal del local. Otras relaciones RELACIONES PÚBLICAS 973 € Total Promoción 973 € Descuentos, regalos, sorteos PROMOCIÓN 1215 € Total Publicidad Gratuita porque la proporcionan los proveedores sin ningún coste. Publicidad en punto de venta 90 € Buzoneo 375 € Exterior 600 € Radio 150 € Prensa AÑO 1 PUBLICIDAD
    • TRÍPTICO
    • FASE 6
    • PLAN DE DISTRIBUCIÓN
    • PRECIO DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS Billar : 1€ Futbolín : 1€ Dardos : 2€ Refrescos y zumos : 1€ a 1,20€ Cafés : 0,90€ a 1,50€ Bebidas alcohólicas : 2,70€ a 4€ Frutos secos y aceitunas : 1€ Cañas : 1€ Bollería : 0,90€ Tapas : 1,70€ Bocadillos fríos : 1,50€ a 2,50€ Bocadillos calientes : 2€ a 3€ Precio neto al público 2 x 1 en retransmisión de eventos deportivos: el importe de 1bebida que se consuma Tapa + bebida (de 11h a 12h): 2,50€ Descuentos, rebajas Billar : 1€ Futbolín : 1€ Dardos : 2€ Videojuegos : Gratuitos Libros : Viajeros : Gratuitos Refrescos y zumos : 1€ a 1,20€ Cafés : 0,90€ a 1,50€ Bebidas alcohólicas : 2,70€ a 4€ Frutos secos, aceitunas : 1€ Cañas : 1€ Bollería : 0,90€ Tapas : 1,70€ Bocadillos fríos : 1,50€ a 2,50€ Bocadillos calientes : 2€ a 3€ Precio de venta al público Servicio de ocio Servicio de barra Servicio de Cocina
    • PREVISIÓN DE VENTAS Diciembre Noviembre Durante estos meses la clientela se mantendrá constante, aumentando puntualmente coincidiendo con el puente del Pilar y del todos los santos, así como en las vacaciones de navidad. Octubre Durante este mes la primera quincena será levemente más baja que los dos meses anteriores, y en la segunda quincena se notará levemente un descenso en los clientes coincidiendo con el fin de las vacaciones y la vuelta a la rutina Septiembre Agosto Durante estos dos meses la demanda será la más alta del año, por el aumento del tiempo libre, las horas de luz y el número de habitantes Julio Comienzo de las vacaciones, por lo que será mayor la demanda por el aumento del buen tiempo y la llegada de los primeros turistas Junio Como el servicio ya empieza a ser conocido la demanda ira aumentando poco a poco En este mes los clientes que ya visitaron el local y quedaron satisfechos con el trato y servicio recibidos vuelven, empezando a afianzar así la clientela Mayo El primer mes será el que menos gente solicite estos servicios hasta que no empiece a conocerse en el municipio. Una vez superados los 2 primeros meses la demanda se mantendrá constante con una tendencia a ir aumentando. En los meses de verano habrá un aumento de la demanda de estos servicios debido al aumento temporal de habitantes del municipio. Al igual que con el servicio de barra, este primer mes la demanda será sobre todo para conocer lo que ofrece, siendo por ello la demanda media o alta. En este mes no podemos guiarnos por la gente que venga al local, ya que vendrán a ver los servicios que ofrece y su calidad. Por este motivo el número de personas puede ser medio o alto. Abril Servicio de ocio Servicio de cocina Servicio de barra
    • CÁLCULO DEL PUNTO MUERTO El total de costes fijos es de 6794,52, y los voy a repartir entre los 5 grupos de productos y servicios mencionados anteriormente, de la siguiente manera: 1. Bocadillos fríos y calientes (15%) 2. Tapas (25%) 3. Desayunos (25%) 4. Bebidas (15%) 5. Billar y dardos (20%) Ahora voy a proceder a su cálculo para los bocadillos fríos y calientes : 15% de los gastos totales (los que corresponden al porcentaje de gastos que se debe cubrir con la venta de bocadillos según el reparto anterior) sería: 6794,52 * 0,15 = 1.019, 18 Punto Muerto = (1019,18) / (2,25 – 0,95) = 783,99 bocadillos al mes
    • FASE 7
      • La forma jurídica de la empresa es empresario individual.
      • Las principales ventajas de esta forma jurídica son:
        • Es idónea para el funcionamiento de empresas de muy reducido tamaño.
        • Es la forma que menos gestiones y trámites ha de hacer para la realización de su actividad
        • Control total de la empresa por parte del propietario, que dirige su gestión.
        • No precisa proceso previo de constitución. Los trámites se inician al comienzo de la actividad empresarial.
        • La aportación de capital a la empresa, tanto en su calidad como en su cantidad, no tiene más límite que la voluntad del empresario.
      • Los inconvenientes de esta forma jurídica son:
      • - La responsabilidad del empresario es ilimitada
      • - Responde con su patrimonio personal de las deudas generadas en su actividad.
      • - El titular de la empresa ha de hacer frente en solitario a los gastos y a las inversiones
      • - Si su volumen de beneficio es importante, puede estar sometido a tipos impositivos elevados ya que la persona física tributa por tipos crecientes cuanto mayor es su volumen de renta
      • Las ayudas que se pueden percibir bajo esta forma son:
      • - Undemur, SGR
      • - Línea ICO-Emprendedores 2010
      • - Fomento iniciativas de la mujer (Instituto de la Mujer)
    • Undemur, SGR
      • Apoya al emprendedor que no
      • disponga de garantías suficientes para
      • solicitar una financiación tradicional
      • (ayuda a la obtención de avales para
      • conseguir financiación).
    • Línea ICO-Emprendedores 2010
      • Destinado a:
        • Microempresas, que hayan sido constituidas a partir del 1 de enero de 2009
        • Autónomos profesionales que, cumpliendo los requisitos de Microempresa, inician una nueva actividad, entendiendo por tales aquellos dados de alta en el Impuesto de Actividades Económicas (IAE) a partir del 1 de enero de 2009
      • El importe máximo por cliente/línea es de hasta 300.000 euros en una o varias operaciones. La financiación máxima es del 100% de la inversión esta Línea está sometida a la condición de mínimos de la Unión Europea y es compatible con las ayudas recibidas de las Comunidades Autónomas u otras instituciones, debiendo respetar los límites máximos establecidos por la Unión Europea.
    • Fomento iniciativas de la mujer
      • Se trata de una subvención a fondo perdido máxima de 10.000 euros que cubre los gastos de la puesta en marcha de una empresa, los gastos de lanzamiento (constitución formal, elaboración de la imagen corporativa y campañas de promoción), los gastos corrientes derivados del alquiler de un local, los gastos de teléfono, luz y agua del local (se subvencionan por un periodo no superior a 12 meses).
      • Esta forma empresarial ofrece una serie de ventajas fiscales como son:
      • - Libertad de amortización para inversiones generadoras de empleo.
      • - Libertad de amortización para inversiones de escaso valor.
      • - Amortización acelerada en efectos fiscales de elementos del inmovilizado material y del inmovilizado no material.
      • - Ampliación del límite para la deducir las cuotas satisfechas en los contratos de arrendamiento financiero.
      • - Deducción para el fomento del uso de las nuevas tecnologías de la información y de la comunicación.
      • - Actualmente existe una propuesta de Ley que aún no ha sido aprobada, que propone dar más plazo a autónomos y pymes para pagar IVA: los contribuyentes podrán retrasar el pago del IVA de las facturas pendientes hasta que éstas sean efectivamente cobradas
      • La denominación y logo de la empresa es el siguiente:
      Esta denominación es sencilla y fácil de recordar, lo cual es un punto a favor de ésta. La imagen del logotipo muestra una mujer tomando una bebida caliente, lo que en invierno (una época que no apetece salir por las inclemencias del tiempo) invita a pasar y tomarse algo caliente. En cuanto a las letras, el color que he utilizado es un degradado de base azul. Este color es el símbolo de la profundidad, inmaterial y frío. Este color expresa armonía, amistad, serenidad, y se asocia con el cielo, el mar y el aire. Este color contrasta con el color negro de la imagen del logotipo
      • El local que reúne los requisitos apropiados, está situado en la C/ de la Libertad haciendo esquina con la C/ de la Vía. Es un local amplio, situado en una zona bastante transitada y el hecho de haber habido antes otro negocio hace que si hubiera que hacer reforma fuera la mínima posible; el inconveniente es que en esta zona existen varias cafeterías.
    • FASE 8
      • El organigrama de La Cafetera es un organigrama vertical que representa con toda facilidad una pirámide jerárquica, ya que las unidades se desplazan, según su jerarquía, de arriba abajo en una graduación jerárquica descendente. El hecho de que toda la responsabilidad de la empresa se proyecte sobre una persona es el que me ha hecho decidirme por este tipo de organigrama.
    • Director Departamento Administrativo Departamento Aprovisionamiento Departamento de Contabilidad Tesorería e inversión Departamento Recursos Humanos Encargado de personal Compras Almacén Servicio de cafetería Servicio de barra y mesas Mantenimiento Ocio
    • FASE 9
      • Para el proceso de captación se pusieron anuncios en la prensa local y el SEF, así como la distribución de anuncios por el municipio.
      • Se seleccionó un camarero y un ayudante de camarero. Al camarero en este caso una chica, se le realizó un contrato en prácticas, mientras que al ayudante se le realizó un contrato para la formación.
    • FASE 10
    • DOTACIONES A LA AMORTIZACIÓN 3.066,15 3.066,15 3.066,15 3.066,15 4.405,22 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 1.339,06 Constitución 91,19 91,19 91,19 91,19 91,19 Acondicionamiento local 406,10 406,10 406,10 406,10 406,10 Equipos informáticos 1.094,81 1.094,81 1.094,81 1.094,81 1.094,81 Mobiliario 1.474,06 1.474,06 1.474,06 1.474,06 1.474,06 Maquinaria AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1
    • MARGEN BRUTO INGRESOS POR VENTAS GASTOS POR SUMINISTROS 1,00 2,00 0,58 1,10 1,30 Billar y dardos Bebidas Desayunos Tapas Bocadillos fríos y calientes 95.429,96 93.144,42 90.926,93 88.775,02 86.686,30 TOTAL 18.232,59 17.364,38 16.537,50 15.750,00 15.000,00 Billar y dardos 21.289,89 20.830,78 20.381,57 19.942,04 19.512,00 Bebidas 13.591,40 13.298,30 13.011,53 12.730,94 12.456,40 Desayunos 19.367,01 19.042,15 18.722,74 18.408,68 18.099,90 Tapas 22.949,08 22.608,82 22.273,60 21.943,35 21.618,00 Bocadillos fríos y calientes AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1 34.683,21 34.352,49 34.022,31 33.692,78 33.364,03 TOTAL 5.175,73 5.133,21 5.089,68 5.045,25 5.000,00 Billar y dardos 7.084,75 7.020,75 6.956,81 6.892,96 6.829,20 Bebidas 6.270,77 6.204,00 6.137,65 6.071,73 6.006,25 Desayunos 6.643,22 6.582,24 6.521,53 6.461,11 6.400,98 Tapas 9.508,74 9.412,30 9.316,63 9.221,73 9.127,60 Bocadillos fríos y calientes AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1
    • RESUMEN DE COSTES 9.600,58 9.412,33 9.227,78 9.046,84 8.869,45 Otros gastos 12.698,91 12.573,18 12.448,69 12.325,43 12.203,40 Alquileres 29.630,67 29.630,67 29.630,67 29.630,67 29.337,30 TOTAL Personal 7.351,97 7.351,97 7.351,97 7.351,97 7.279,18 Seguridad Social 22.278,70 22.278,70 22.278,70 22.278,70 22.058,12 Salarios AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1
    • BALANCE PROVISIONAL 38.026,25 37.266,26 37.406,17 36.955,82 35.598,18 40.000,00 TOTAL PASIVO 0,00 0,00 0,00 0,00 216,61 0,00 Cuentas con socios acreedoras 781,54 773,61 765,75 757,95 750,21 0,00 EXIGIBLE A CORTO PLAZO 781,54 773,61 765,75 757,95 750,21 0,00 Proveedores 24.062,31 25.474,54 26.764,24 27.942,06 29.017,69 30.000,00 EXIGIBLE A LARGO PLAZO 24.062,31 25.474,54 26.764,24 27.942,06 29.017,69 30.000,00 Préstamos a largo plazo 13.182,40 11.018,11 9.876,18 8.255,81 5.613,67 10.000,00 FONDOS PROPIOS 2.164,29 1.018,11 -123,82 -1.744,19 -4.386,33 0,00 Resultado ejercicio 1.018,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reservas 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 Capital             NETO Y PASIVO 38.026,25 37.266,26 37.406,17 36.955,82 35.598,18 40.000,00 TOTAL ACTIVO 3.606,54 3.952,55 4.395,96 3.414,68 0,00 0,00 Cuentas con socios deudoras 34.419,71 30.247,56 26.877,91 24.342,68 23.333,57 40.000,00 ACTIVO CORRIENTE 34.228,85 30.061,27 26.696,05 24.165,13 23.160,20 40.000,00 Tesorería 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Clientes 190,86 186,29 181,85 177,55 173,37 0,00 Existencias 0,00 3.066,15 6.132,30 9.198,46 12.264,61 0,00 ACTIVO NO CORRIENTE -15.330,77 -12.264,62 -9.198,47 -6.132,31 -4.405,22 0,00 Amortización Inmovilizado 15.330,77 15.330,77 15.330,77 15.330,77 16.669,83 0,00 Inmovilizado             ACTIVO AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1 AñO 0  
    • CUENTA DE RESULTADOS 2.164,29 1.018,11 -123,82 -1.744,19 -4.386,33 RESULTADO DEL EJERCICIO 1.165,39 548,21 0,00 0,00 0,00 Impuesto sobre beneficios 3.329,68 1.566,32 -123,82 -1.744,19 -4.386,33 Resultado antes de Impuestos 2.420,08 2.542,60 2.654,50 2.756,68 2.850,00 Gastos financieros 5.749,76 4.108,92 2.530,67 1.012,49 -1.536,33 Resultado de Explotación 3.066,15 3.066,15 3.066,15 3.066,15 4.405,22 Dotación para la amortización 9.600,58 9.412,33 9.227,78 9.046,84 8.869,45 Otros gastos 12.698,91 12.573,18 12.448,69 12.325,43 12.203,40 Alquileres 29.630,67 29.630,67 29.630,67 29.630,67 29.337,30 Gastos de personal 0,68 0,67 0,66 0,65 43,24 Variación de existencias 34.683,21 34.352,49 34.022,31 33.692,78 33.364,03 Compras 95.429,96 93.144,42 90.926,93 88.775,02 86.686,30 Ingresos de Explotación 95.429,96 93.144,42 90.926,93 88.775,02 86.686,30 Ventas AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1  
    • RESULTADO DEL EJERCICIO
    •  
    • FASE 11
    • El análisis del punto muerto indica el número de ventas necesarias en un ejercicio para que la empresa no tenga pérdidas. En este caso, el punto muerto de cada año en vez de disminuir, va aumentando progresivamente con el paso de los años, porque he estimado que el incremento de las unidades vendidas no va a ser muy elevado, lo cual deja tres opciones para que este umbral de rentabilidad no sea tan algo y vaya bajando cada año en vez de aumentar: 1. Aumentar en mayor medida los precios de los productos, no solo en lo que me aumentes a mí su adquisición. 2. Aumentar las ventas anuales, lo que conlleva aparejado una estrategia de venta y captación de clientela mayor que la pensada hasta ahora. 3. Reducir gastos en la medida de lo posible
    • RENTABILIDAD FINANCIERA RENTABILIDAD ECONÓMICA 1,88 2,38 2,79 3,48 5,30 Endeudamiento 3,38 3,79 4,48 6,34 4,00 Apalancamiento Financiero 0,22 0,10 -0,01 -0,17 -0,44 Rentabilidad financiera AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1   47.714,98 46.572,21 45.463,47 44.387,51 43.343,15 Facturación por trabajador 29.473,95 26.112,16 23.584,73 22.583,36 40.000,00 Fondo de Maniobra 0,09 0,04 0,00 -0,05 -0,12 Rentabilidad económica AñO 5 AñO 4 AñO 3 AñO 2 AñO 1  
    • FASE 12
      • Los trámites para poner en funcionamiento la empresa han sido:
      • - Alta en la Declaración Censal (Modelo 036)
      • - Impuesto de Actividades Económicas
      • - Alta en el Régimen de Autónomos (TA 521)
      • - Inscripción de la empresa en la Seguridad Social (Modelo TA 6)
      • - Afiliación y Alta de los Trabajadores Contratados (TA 1)
      • - Libro de Visitas
      • -Licencia de apertura del establecimiento y licencia de obras
      • Comunicación apertura del centro de trabajo
      • Cobertura de Riesgos Laborales
      • Calendario Laboral