‫1‬

‫תאבון סיכון‬
‫בדגש על סיכונים תפעוליים‬

‫הועידה השנתית ה – 6 לניהול סיכונים,‬
‫אוקטובר 3102‬

‫כרמלה חרמש‬
‫יועצת ל...
‫2‬

‫כרמלה חרמש –‬
‫תחומים עיקריים שבהם ניתנים שירותי יעוץ‬
‫• בניית מפת הסיכונים התפעוליים של הארגון‬
‫• הערכת סיכונים, ...
‫3‬

‫מהו תאבון סיכון ?‬
‫4‬

‫הגדרת תאבון / סובלנות סיכון‬
‫תאבון סיכון :‬
‫רמת הסיכון‬
‫שהארגון מוכן לקחת/ לקבל‬
‫ברדיפתו אחר יעדיו האסטרטגיים‬

...
‫5‬

‫‪bottom - up‬‬

‫‪Top - down‬‬

‫• חילוקי דעות לגבי הסוגיה. פתרון – גישה משולבת.‬
‫התחלה:‬

‫• – ‪Top down‬‬
‫יתרונו...
‫6‬

‫).‪bottom – up (con‬‬
‫•‬

‫‪Top - down‬‬

‫–‪Bottom-up‬‬
‫משמעות – מגבלות נקבעות ברמות נמוכות יותר -‬
‫‪ o‬יחידות א...
‫7‬

‫דבר הרגולטור‬
‫• הוראת ניהול בנקאי 013 – ניהול סיכונים:‬
‫• @41 : "תאבון הסיכון של התאגיד הבנקאי יהיה עקבי עם האסטרט...
‫8‬

‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬

‫•הגדרה‬

‫*‬

‫•תקשור‬

‫*‬

‫•ניטור‬

‫*‬
‫9‬

‫כמותי‬

‫איכותי‬
‫איכותי –‬

‫• מדגיש את הקשר:‬

‫עסקים‬

‫סיכון‬

‫• דרך טובה לתאר את העמדות וההליכות של הפירמה בכל...
‫01‬

‫איכותי‬

‫כמותי (המשך)‬

‫כמותי –‬

‫• בדרך כלל מלווה בהגדרת מגבלות, כך שיהיה ברור באופן‬
‫מיידי מתי הן נפרצו או עו...
‫11‬

‫סוגים של מדדים כמותיים לתאבון‬
‫רמת הפירמה‬
‫• הון כלכלי – משקף את ההון, שהפירמה מוכנה לסכן,‬
‫ברדיפתה אחר השגת יעד...
‫21‬

‫סוגים של מדדים כמותיים לתאבון (המשך)‬
‫רמת המוצר - דוגמאות‬
‫• הפסדים/ נזקים -‬
‫‪ o‬לא יותר מאשר $‪ X‬באירוע נזק ב...
‫31‬

‫קביעת מגבלות‬
‫על המגבלות :‬
‫• לא להיות גבוהות מדי,‬
‫עד כדי מצב שלעולם לא נפרצות‬
‫• לא להיות נמוכות מדי,‬
‫עד כד...
‫41‬

‫רמות להגדרת תאבון סיכון - סיכום‬
‫3 רמות:‬
‫• הצהרות איכותיות‬
‫• הצהרות כמותיות – רמת הארגון‬

‫• הצהרות כמותיות –...
‫51‬

‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬

‫•הגדרה‬

‫*‬

‫•תקשור‬

‫*‬

‫•ניטור‬

‫*‬
‫61‬

‫תקשור תאבון סיכון‬
‫• איך – מתוקשר לאורך הארגון בדרך, שתבטיח כי התפעול עקבי‬
‫איתו.‬
‫• הדבר חשוב במיוחד עבור אותם ...
‫71‬

‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬

‫•הגדרה‬

‫*‬

‫•תקשור‬

‫*‬

‫•ניטור‬

‫*‬
‫81‬

‫מה לנטר?‬
‫• בדיקת המציאות התפעולית כנגד הסובלנות שהוגדרה‬
‫• בחינת ההצהרות והמגבלות לנוכח הדברים הבאים:‬
‫• שינויי...
‫91‬

‫מגבלות תאבון סיכון וניטורן‬
‫02‬

‫מה לעשות כאשר המגבלה נפרצת ?‬
‫• לקבל את הפירצה‬
‫• לבצע צעדים להקטנת הנזק, כגון:‬
‫• להוסיף בקרות‬
‫• להעביר את הס...
‫12‬

‫מטרות ושימושים – למי זה טוב ?‬
‫• לדירקטוריון – מאפשר לו לבצע פיקוח הולם יותר על העסקים, מאחר והוא יגדיר אילו‬
‫סוג...
‫22‬

‫סיכום‬
‫ניהול תאבון / סובלנות סיכון:‬
‫• הוא פעילות אסטרטגית, הקשורה להשגת יעדי הארגון‬
‫• משקף את פילוסופית ניהול ...
‫32‬

‫תאבון / סיכון ?‬

‫אשמח להשיב על שאלות במהלך ההפסקה ...‬
Upcoming SlideShare
Loading in …5
×

תיאבון סיכון בדגש על סיכונים תפעוליים - כרמלה חרמש, יועצת לניהול סיכונים תפעוליים

5,166 views
5,093 views

Published on

מתוך הועידה ה-6 לניהול סיכונים של מידע כנסים

0 Comments
0 Likes
Statistics
Notes
  • Be the first to comment

  • Be the first to like this

No Downloads
Views
Total views
5,166
On SlideShare
0
From Embeds
0
Number of Embeds
1
Actions
Shares
0
Downloads
3
Comments
0
Likes
0
Embeds 0
No embeds

No notes for slide

תיאבון סיכון בדגש על סיכונים תפעוליים - כרמלה חרמש, יועצת לניהול סיכונים תפעוליים

  1. 1. ‫1‬ ‫תאבון סיכון‬ ‫בדגש על סיכונים תפעוליים‬ ‫הועידה השנתית ה – 6 לניהול סיכונים,‬ ‫אוקטובר 3102‬ ‫כרמלה חרמש‬ ‫יועצת לניהול סיכונים תפעוליים‬ ‫‪carmelahermesh@gmail.com‬‬ ‫780915-6050‬
  2. 2. ‫2‬ ‫כרמלה חרמש –‬ ‫תחומים עיקריים שבהם ניתנים שירותי יעוץ‬ ‫• בניית מפת הסיכונים התפעוליים של הארגון‬ ‫• הערכת סיכונים, וחישובי הון עבור סיכונים תפעוליים בגישות המתקדמות‬ ‫• מסמך מדיניות לניהול סיכונים תפעוליים‬ ‫• תיאבון סיכון‬ ‫• אינדיקטורים לסיכון )‪)KRI‬‬ ‫• תרחישי קיצון‬ ‫• ‪ICAAP‬‬ ‫• רגולציה – ניתוח פערים‬
  3. 3. ‫3‬ ‫מהו תאבון סיכון ?‬
  4. 4. ‫4‬ ‫הגדרת תאבון / סובלנות סיכון‬ ‫תאבון סיכון :‬ ‫רמת הסיכון‬ ‫שהארגון מוכן לקחת/ לקבל‬ ‫ברדיפתו אחר יעדיו האסטרטגיים‬ ‫סיכונים תפעוליים, בניגוד לסיכונים אקטיביים (כגון סיכוני אשראי וסיכוני שוק):‬ ‫• אינם נלקחים בכוונה‬ ‫• אין להם קשר ישיר ליצירת תשואה / הכנסה‬ ‫• אין עידוד להתקרב למגבלת הסיכון‬ ‫ניהול סיכונים תפעוליים עוסק בסובלנות לסיכון תפעולי :‬ ‫רמת הסיכון‬ ‫שהארגון מוכן לסבול‬ ‫ברדיפתו אחר יעדיו האסטרטגיים‬
  5. 5. ‫5‬ ‫‪bottom - up‬‬ ‫‪Top - down‬‬ ‫• חילוקי דעות לגבי הסוגיה. פתרון – גישה משולבת.‬ ‫התחלה:‬ ‫• – ‪Top down‬‬ ‫יתרונות:‬ ‫‪ o‬פרספקטיבה כלל ארגונית‬ ‫‪ o‬בסיס לפיקוח ולמשילות )‪(Governance‬‬ ‫‪ o‬מאפשר קישור לאסטרטגיה הארגונית‬
  6. 6. ‫6‬ ‫).‪bottom – up (con‬‬ ‫•‬ ‫‪Top - down‬‬ ‫–‪Bottom-up‬‬ ‫משמעות – מגבלות נקבעות ברמות נמוכות יותר -‬ ‫‪ o‬יחידות ארגוניות‬ ‫‪ o‬מוצרים / פעילויות‬ ‫יתרונות:‬ ‫‪ o‬קישור לעסקים‬ ‫‪ o‬מעורבות הנהלה בכל הרמות‬ ‫‪ o‬הפיכת "תאבון סיכון" לכלי יותר ראלי‬ ‫מגבלות ה ”‪“bottom-up‬‬ ‫לעולם אינן מסתכמות‬ ‫למגבלות ה ”‪“top-down‬‬
  7. 7. ‫7‬ ‫דבר הרגולטור‬ ‫• הוראת ניהול בנקאי 013 – ניהול סיכונים:‬ ‫• @41 : "תאבון הסיכון של התאגיד הבנקאי יהיה עקבי עם האסטרטגיה‬ ‫העסקית, תכנון הנזילות ומקורות מימון, ותכנון ההון".‬ ‫• הוראת ניהול בנקאי 053 – ניהול סיכונים תפעוליים:‬ ‫•‬ ‫@31: "מסגרת ניהול הסיכון התפעולי תעוגן במסמך שיכלול ... :‬ ‫• תיאור התאבון והסיבולת לסיכון תפעולי שהתאגיד קיבל על עצמו, ספי‬ ‫חשיפה מותרים ... , ואסטרטגיות ומכשירים שאושרו להפחתת הסיכון,‬ ‫•‬ ‫תיאור גישת התאגיד לקביעה וניטור של מגבלות לחשיפה ".‬ ‫• @71 : "הדירקטוריון יסקור לפחות אחת לשנה את נאותות המגבלות ואת‬ ‫התאבון והסיבולת הכוללים לסיכון תפעולי ".‬
  8. 8. ‫8‬ ‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬ ‫•הגדרה‬ ‫*‬ ‫•תקשור‬ ‫*‬ ‫•ניטור‬ ‫*‬
  9. 9. ‫9‬ ‫כמותי‬ ‫איכותי‬ ‫איכותי –‬ ‫• מדגיש את הקשר:‬ ‫עסקים‬ ‫סיכון‬ ‫• דרך טובה לתאר את העמדות וההליכות של הפירמה בכללותה – תרבות הסיכון (‪)risk culture‬‬ ‫• דוגמאות:‬ ‫‪ o‬ההתנהגויות הבאות אינן מקובלות:‬ ‫‪ o‬הפרת החוק‬ ‫‪ o‬פעילויות הגורמות לפגיעה באיכות הסביבה‬ ‫‪ o‬בפעילויות המהותיות תהיה הפרדת תפקידים בין היחידה נוטלת הסיכון לבין יחידה המבצעת‬ ‫בקרה על הסיכון‬
  10. 10. ‫01‬ ‫איכותי‬ ‫כמותי (המשך)‬ ‫כמותי –‬ ‫• בדרך כלל מלווה בהגדרת מגבלות, כך שיהיה ברור באופן‬ ‫מיידי מתי הן נפרצו או עומדות להיפרץ‬ ‫• דורש עירוב נתונים קשים, הנובעים ממערכות המידע של‬ ‫הארגון‬
  11. 11. ‫11‬ ‫סוגים של מדדים כמותיים לתאבון‬ ‫רמת הפירמה‬ ‫• הון כלכלי – משקף את ההון, שהפירמה מוכנה לסכן,‬ ‫ברדיפתה אחר השגת יעדיה העסקיים, כך שהפירמה תישאר‬ ‫בת פרעון.‬ ‫• עבור סיכונים תפעוליים, דרך פרקטית להסתכל על כך, היא‬ ‫לראות בהון הכלכלי כגבול של אירוע קטסטרופלי ספציפי‬ ‫(למשל – רעידת אדמה).‬
  12. 12. ‫21‬ ‫סוגים של מדדים כמותיים לתאבון (המשך)‬ ‫רמת המוצר - דוגמאות‬ ‫• הפסדים/ נזקים -‬ ‫‪ o‬לא יותר מאשר $‪ X‬באירוע נזק בודד‬ ‫‪ o‬לא יותר מאשר $‪ Y‬לסך אירועי נזק בתקופת זמן מסויימת (כגון שנה)‬ ‫• סמכויות – מגבלות בסמכויות, אשר מעבר להן על העובדים לפנות לסמכות גבוהה יותר‬ ‫לאישור‬ ‫• זמנים – מערכת המסחר בבורסה לא תושבת ליותר מאשר ‪ Z‬שעות באופן רצוף‬ ‫• יחסים -‬ ‫‪ o‬יחס רווח / הון‬ ‫‪ o‬יחס תלונות לקוחות / מספר לקוחות‬ ‫‪ o‬יחס של חריגה בלוח זמנים של פרוייקט / הזמן שתוכנן לפרוייקט‬
  13. 13. ‫31‬ ‫קביעת מגבלות‬ ‫על המגבלות :‬ ‫• לא להיות גבוהות מדי,‬ ‫עד כדי מצב שלעולם לא נפרצות‬ ‫• לא להיות נמוכות מדי,‬ ‫עד כדי מצב, שחריגה מהן תהפוך לדבר שבשגרה‬ ‫רגישות‬ ‫רגישות גבוהה‬ ‫רגישות נמוכה‬
  14. 14. ‫41‬ ‫רמות להגדרת תאבון סיכון - סיכום‬ ‫3 רמות:‬ ‫• הצהרות איכותיות‬ ‫• הצהרות כמותיות – רמת הארגון‬ ‫• הצהרות כמותיות – רמת המוצר‬
  15. 15. ‫51‬ ‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬ ‫•הגדרה‬ ‫*‬ ‫•תקשור‬ ‫*‬ ‫•ניטור‬ ‫*‬
  16. 16. ‫61‬ ‫תקשור תאבון סיכון‬ ‫• איך – מתוקשר לאורך הארגון בדרך, שתבטיח כי התפעול עקבי‬ ‫איתו.‬ ‫• הדבר חשוב במיוחד עבור אותם עובדים, העוסקים באופן שוטף‬ ‫בתפעול הקשור ליעדי הארגון, כגון אנשי מכירות, המנהלים את‬ ‫העסקים היומיומיים.‬ ‫• דרכים לתקשור:‬ ‫• הצהרת תאבון סיכון (‪ –)Risk Appetite statement‬עליה‬ ‫להיות רחבה, ובה בעת מפורטת מספיק, כך שתהווה הנחיית‬ ‫פעילות לאורך הארגון‬ ‫• הטמעת ההצהרה בכל הנהלים הרלוונטיים, והתאמת הבקרות‬ ‫בהתאם (דגש מיוחד – התרעות מיכוניות)‬
  17. 17. ‫71‬ ‫רכיבי ניהול תאבון סיכון‬ ‫•הגדרה‬ ‫*‬ ‫•תקשור‬ ‫*‬ ‫•ניטור‬ ‫*‬
  18. 18. ‫81‬ ‫מה לנטר?‬ ‫• בדיקת המציאות התפעולית כנגד הסובלנות שהוגדרה‬ ‫• בחינת ההצהרות והמגבלות לנוכח הדברים הבאים:‬ ‫• שינויים בסביבה החיצונית‬ ‫• גידול משמעותי בהיקפי פעילות‬ ‫• אירועי נזק‬ ‫• חריגה מהמגבלות – תדירות, היקף ואופי‬ ‫מתי לנטר?‬ ‫• כשמגבלה נפרצת‬ ‫• כשחלים שינויים בסביבה העסקית‬ ‫• בתדירות קבועה מוסכמת מראש (למשל רבעוני, שנתי)‬
  19. 19. ‫91‬ ‫מגבלות תאבון סיכון וניטורן‬
  20. 20. ‫02‬ ‫מה לעשות כאשר המגבלה נפרצת ?‬ ‫• לקבל את הפירצה‬ ‫• לבצע צעדים להקטנת הנזק, כגון:‬ ‫• להוסיף בקרות‬ ‫• להעביר את הסיכון לגורם אחר (כגון ביטוח)‬ ‫• להקטין הפעילות‬ ‫• להעמיק את הניטור‬ ‫• בחינה מחדש של המגבלות, ושינויין במקרה הצורך, ולאחר אישור ברמות גבוהות‬ ‫של הנהלה / דירקטוריון‬
  21. 21. ‫12‬ ‫מטרות ושימושים – למי זה טוב ?‬ ‫• לדירקטוריון – מאפשר לו לבצע פיקוח הולם יותר על העסקים, מאחר והוא יגדיר אילו‬ ‫סוגי סיכונים, וכמה, שהוא מוכן לקבל.‬ ‫• להנהלה בכירה - אמצעי לבטא את עמדתה לסיכון, ויישומה בתהליכי העבודה, בנהלים‬ ‫ובמערכות המידע.‬ ‫• ליחידות העסקיות –‬ ‫‪ o‬מאפשר פעילות יומיומית של ביצוע עסקים למול סיכונים‬ ‫‪ o‬מאפשר החלטה נבונה על תעדוף השקעה בבקרות.‬ ‫• למנהל הסיכונים -‬ ‫‪ o‬מאפשר הספקת "אזהרות מוקדמות" (‪ ,)early warnings‬שיעודדו התערבות בזמן,‬ ‫למניעת סיכונים מתהווים וגוברים‬ ‫‪ o‬משפר הקצאת המשאבים לניהול סיכונים‬ ‫‪ o‬מאפשר לתעדף נושאים הקשורים לסיכונים, להסלמה ולהתמודדות.‬
  22. 22. ‫22‬ ‫סיכום‬ ‫ניהול תאבון / סובלנות סיכון:‬ ‫• הוא פעילות אסטרטגית, הקשורה להשגת יעדי הארגון‬ ‫• משקף את פילוסופית ניהול הסיכונים של הארגון‬ ‫• מהווה מחויבות של הארגון לניהול אפקטיבי של סיכונים‬ ‫יש להתחשב בו כאשר:‬ ‫• מגדירים יעדים עסקיים‬ ‫• מנסחים את אסטרטגית הארגון‬ ‫• מאשרים תקציב‬ ‫• מאשרים מדיניות תגמול – בחינה אם התמריצים עומדים בקנה אחד עם תאבון הסיכון‬ ‫• מאשרים מוצרים חדשים, שירותים או שווקים חדשים‬ ‫• ... וכמובן בפעילות העסקית היומיומית‬
  23. 23. ‫32‬ ‫תאבון / סיכון ?‬ ‫אשמח להשיב על שאלות במהלך ההפסקה ...‬

×