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Gestão Fiscal - Novidades 11.20
GDP Controladoria e Finanças / 11/2010
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Novidades 11.20
I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação
• Necessidade
• Cadastro do Produto/Serviço
• Apuração ...
Identificação dos Serviços
Tipo Tributação
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• Antes
Tanto no processo de apuração do ISS como na geração das Rotinas
Lega...
Cadastro do Produto/Serviço
Tipo Tributação
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Identifica se o Produto
sofrerá tributação do
ICMS/IPI ou do ISS.
Apuração do ISS e geração das rotinas municipais
Tipo Tributação
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• Depois
A seleção dos Lançamentos Fiscais, para apuraç...
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Novidades 11.20
II) CIAP
• Associar o mesmo bem em várias NF’s –
Necessidade
• Associar vários bens no mesmo Item –
Nece...
Informar o mesmo Bem em várias NF’s
CIAP
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• Antes
Ao associar uma chapa de Bem ao Item do Lançamento Fiscal, o sistema
co...
Informar várias Chapas de Bens na mesma NF
CIAP
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• Antes
O sistema só permitia a associação de uma única Chapa de Bem ao ...
Lançamento Fiscal - Entrada
Mesmo Bem em várias NF’s
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Agora é possível informar o
mesmo Bem...
... em lançamentos distint...
Lançamento Fiscal - Entrada
Vários Bens na mesma NF
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Para informar mais de uma Chapa de
Bem ao produto, é necessário que...
Lançamento Fiscal - Saída
Vários Bens na mesma NF
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Na saída de um Bem, caso haja mais
de uma entrada para o mesmo Bem,
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Relatório CIAP
Mesmo Bem em várias NF’s
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Escrituração – Preenchimento da Chapa do Bem
Escrituração
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• Antes
O usuário tinha que editar o lançamento fiscal após a...
Escrituração – Preenchimento da Chapa do Bem
Escrituração
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• O que foi feito?
Uma vez geradas as chapas de Bens no Siste...
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Novidades 11.20
III) Apuração do Simples Nacional
• Parâmetros
• Cadastro de Filiais
• Cadastro de Tributos
• Configura...
Contexto
• O Simples Nacional é um regime especial, facultativo, que unifica a arrecadação dos
impostos e contribuições de...
Parâmetros
Simples Nacional
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A Filial Matriz deve ser informada
porque o Simples Nacional será
apurado somente neste
est...
Cadastro da Filial (Matriz) – Anexo Dados Fiscais
Simples Nacional
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Habilitando a Filial Matriz como
optante pelo Simple...
Cadastro da Filial (Matriz) – Anexo Enquadramento
Simples Nacional
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ATENÇÃO !!!
• O enquadramento não poderá ser alterad...
Cadastro da Filial (Matriz) – Folha de Salários
Simples Nacional
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Este Anexo deve ser preenchido
pelas empresas que se e...
Cadastro do Tributo
Simples Nacional
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1. Sigla: “SN”
2. Tipo do tributo: “Simples Nacional”
3. Abrangência: Federal
4. P...
Cadastro do Tributo
Simples Nacional
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Cadastro do Tributo
Simples Nacional
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Configuração dos Processos
Para apuração do Simples Nacional é preciso configurar:
• Tabela de Alíquotas do Simples
• Comb...
Tabela de Alíquotas
Simples Nacional
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• Os Anexos com suas alíquotas serão criados através do Conversor.
• Caso o Fisco ...
Tabela de Alíquotas
Simples Nacional
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Combinações de Situações Tributárias
Uma empresa pode trabalhar com produtos que possuem situações tributárias diferentes,...
Combinações de Situações Tributárias
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Simples Nacional
Cenários de Apuração
No Cenário Vinculamos um Anexo à uma Combinação de Situação Tributária previamente
cadastrada.
Devem ...
Cenários de Apuração
No Anexo “Naturezas do Cenário” informamos os CFOP´s que irão compor a receita
(faturamento) para aqu...
Cenários de Apuração
No Anexo “Últimas Receitas” incluímos as doze últimas receitas anteriores ao mês de
apuração, para qu...
Cenários de Apuração
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Simples Nacional
Cenários de Apuração
• A receita será composta pelo valor dos itens informados no Cadastro da Combinação,
cujos lançamento...
Apuração
• A receita será composta pelo valor dos itens informados no Cadastro da Combinação,
cujos lançamentos fiscais es...
Apuração
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Simples Nacional
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Novidades 11.20
IV) Compensação de Tributos Federais
• Parâmetros
• Cadastro de Filiais
• Cadastro de Tributos
• Config...
Cenário
O sistema de Gestão Fiscal foi alterado de modo a proporcionar o controle de
Compensações de Tributos Federais pag...
Parametrização
No menu Opções| Parâmetros | Gerais/Tabelas, acesse o processo 03.01.10.
Na Etapa 6 “Compensação de Tributo...
Reconhecimento do Crédito
Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de
Tributos Fed...
Reconhecimento do Crédito
Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de
Tributos Fed...
Reconhecimento do Crédito
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Tributos Fed...
Reconhecimento do Crédito
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Tributos Fed...
Reconhecimento do Crédito
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Tributos Fed...
Reconhecimento do Crédito
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Tributos Fed...
Vinculação do débito
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Compensação de Tributos Federais
1º Passo: Encerrar o Período de Apuração e gerar as guias.
Se hou...
Vinculação do débito
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Compensação de Tributos Federais
3º Passo: Vincular o débito ao crédito. Selecione o Anexo “Guias ...
Efetivação da compensação
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Compensação de Tributos Federais
Decidindo por utilizar o crédito naquele período, a pedido d...
Atualizando o valor do crédito
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Compensação de Tributos Federais
Após informar a Data de Transmissão da DCOMP, execute o...
Finalizando o processo
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Compensação de Tributos Federais
Para finalizar a compensação, execute o Processo de “Finalizaçã...
Finalizando o processo
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Compensação de Tributos Federais
Finalizando o processo
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Compensação de Tributos Federais
Depois de concluído o processo de Compensação, o Sistema irá re...
Finalizando o processo
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Compensação de Tributos Federais
Depois de concluído o processo de Compensação, o Sistema irá re...
DCTF
A rotina da DCTF será gerada da seguinte forma:
• Ficha R10: Será gerada normalmente, independente se a guia foi tota...
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Novidades 11.20
V) Migração do Cadastro de Tributos
• Cadastro de Tributos
I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tribut...
Cadastro de Tributos
Migração
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Cadastro de Tributos
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- Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação
- CIAP
- Apuração do Simples Nacional
- Compensação de Tributos Federais
- Migração do Cadastro de Tributos

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Apresentação Novidades 11.20 - Gestão Fiscal

  1. 1. 1 Gestão Fiscal - Novidades 11.20 GDP Controladoria e Finanças / 11/2010
  2. 2. 2 Novidades 11.20 I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação • Necessidade • Cadastro do Produto/Serviço • Apuração do ISS e geração das rotinas municipais I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação II) CIAP III) Apuração do Simples Nacional IV) Compensação de Tributos Federais V) Migração do Cadastro de Tributos ÍNDICE
  3. 3. Identificação dos Serviços Tipo Tributação 3 • Antes Tanto no processo de apuração do ISS como na geração das Rotinas Legais, o Lançamento Fiscal era selecionado desde que houvesse pelo menos um Item do Tipo "Serviço" em suas parcelas. • Efeitos indesejados Serviços que são tributados pelo ICMS, como transporte, comunicação e telecomunicação, por exemplo, tinham que ser cadastrados no sistema com o Tipo “Produto”.
  4. 4. Cadastro do Produto/Serviço Tipo Tributação 4 Identifica se o Produto sofrerá tributação do ICMS/IPI ou do ISS.
  5. 5. Apuração do ISS e geração das rotinas municipais Tipo Tributação 5 • Depois A seleção dos Lançamentos Fiscais, para apuração do ISS e para a geração das Rotinas Legais, passa a consistir que exista em uma de suas parcelas pelo menos um item onde o tipo de Tributação seja “Tributado pelo ISS”.
  6. 6. 6 Novidades 11.20 II) CIAP • Associar o mesmo bem em várias NF’s – Necessidade • Associar vários bens no mesmo Item – Necessidade • Lançamento Fiscal - Entrada • Lançamento Fiscal - Saída I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação II) CIAP III) Apuração do Simples Nacional IV) Compensação de Tributos Federais V) Migração do Cadastro de Tributos ÍNDICE • Relatório CIAP • Escrituração
  7. 7. Informar o mesmo Bem em várias NF’s CIAP 7 • Antes Ao associar uma chapa de Bem ao Item do Lançamento Fiscal, o sistema consistia se aquele Bem já não havia sido associado a outro Lançamento Fiscal e, em caso positivo, não permitia salvar o Lançamento. • Necessidade de Mercado O sistema não oferecia tratamento para as situações de construção de ativo ou de melhorias que aumentem a vida útil de um bem, incorporando valor a este. Por exemplo: • A compra de um baú para um caminhão; • O upgrade de um servidor, etc.
  8. 8. Informar várias Chapas de Bens na mesma NF CIAP 8 • Antes O sistema só permitia a associação de uma única Chapa de Bem ao Item do Lançamento Fiscal, independente de quantas unidades daquele Bem estava sendo adquirida. • Necessidade de Mercado As situações em que cada unidade de compra de um produto se torna um Bem dentro da empresa, com controles distintos, não possuía tratamento pelo sistema, por exemplo: • Compra de 10 (dez) computadores; • Compra de 02 (dois) carros, etc.
  9. 9. Lançamento Fiscal - Entrada Mesmo Bem em várias NF’s 9 Agora é possível informar o mesmo Bem... ... em lançamentos distintos.
  10. 10. Lançamento Fiscal - Entrada Vários Bens na mesma NF 10 Para informar mais de uma Chapa de Bem ao produto, é necessário que haja quantas Chapas forem a Quantidade do produto. Do contrário, apenas uma.
  11. 11. Lançamento Fiscal - Saída Vários Bens na mesma NF 11 Na saída de um Bem, caso haja mais de uma entrada para o mesmo Bem, o usuário deve selecionar qual o lançamento de entrada deverá ter seu saldo debitado.Este campo será utilizado para realização da baixa parcial de um bem.
  12. 12. Relatório CIAP Mesmo Bem em várias NF’s 12
  13. 13. Escrituração – Preenchimento da Chapa do Bem Escrituração 13 • Antes O usuário tinha que editar o lançamento fiscal após a escrituração para preencher a Chapa do Bem.
  14. 14. Escrituração – Preenchimento da Chapa do Bem Escrituração 14 • O que foi feito? Uma vez geradas as chapas de Bens no Sistema de Gestão Patrimonial, no momento da escrituração, estas serão associados ao item do lançamento Fiscal automaticamente. Quando existir mais de um Bem para determinado Item os valores de ICMS, Diferencial de alíquota e Frete serão divididos pela quantidade dos Bens. Ao voltar a Escrituração os Bens associados aos itens do lançamento serão apagados.
  15. 15. 15 Novidades 11.20 III) Apuração do Simples Nacional • Parâmetros • Cadastro de Filiais • Cadastro de Tributos • Configuração do Processo I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação II) CIAP III) Apuração do Simples Nacional IV) Compensação de Tributos Federais V) Migração do Cadastro de Tributos ÍNDICE
  16. 16. Contexto • O Simples Nacional é um regime especial, facultativo, que unifica a arrecadação dos impostos e contribuições devidos pelas Microempresas - ME e Empresas de Pequeno Porte – EPP, nos âmbitos federal, estadual, municipal. • A opção pelo Simples Nacional abrange todos os estabelecimentos da empresa. • Tributos abrangidos pelo Simples Nacional são: IRPJ, IPI, CSLL, COFINS, PIS, CPP, INSS, ICMS e ISS. • As alíquotas variam em função da atividade da empresa (comércio, indústria e serviços) e, também, com relação aos produtos e serviços executados com as seguintes variações: – Anexo I – Comércio: – Anexo II – Indústria: – Anexos III, IV e V – Serviços. Simples Nacional 16
  17. 17. Parâmetros Simples Nacional 17 A Filial Matriz deve ser informada porque o Simples Nacional será apurado somente neste estabelecimento.
  18. 18. Cadastro da Filial (Matriz) – Anexo Dados Fiscais Simples Nacional 18 Habilitando a Filial Matriz como optante pelo Simples, todas as Filiais que possuírem a mesma raiz de CNPJ serão habilitadas automaticamente.
  19. 19. Cadastro da Filial (Matriz) – Anexo Enquadramento Simples Nacional 19 ATENÇÃO !!! • O enquadramento não poderá ser alterado ou excluído. • Só preencha a Data de Desenquadramento e Motivo, caso a operação se refira a esta situação.
  20. 20. Cadastro da Filial (Matriz) – Folha de Salários Simples Nacional 20 Este Anexo deve ser preenchido pelas empresas que se enquadrem no Anexo V.
  21. 21. Cadastro do Tributo Simples Nacional 21 1. Sigla: “SN” 2. Tipo do tributo: “Simples Nacional” 3. Abrangência: Federal 4. Periodicidade: Mensal 5. Vigência: Definida de acordo com a implantação do processo 6. Tipo de Alíquota: Variável 7. Incidência: Ambos 8. Procurar Alíquota: Simples Nacional
  22. 22. Cadastro do Tributo Simples Nacional 22
  23. 23. Cadastro do Tributo Simples Nacional 23
  24. 24. Configuração dos Processos Para apuração do Simples Nacional é preciso configurar: • Tabela de Alíquotas do Simples • Combinações de Situações Tributárias • Cenários de Apuração Os processos inerentes à apuração do Simples Nacional, estão disponíveis no menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Simples Nacional. 24 Simples Nacional
  25. 25. Tabela de Alíquotas Simples Nacional 25 • Os Anexos com suas alíquotas serão criados através do Conversor. • Caso o Fisco altere as alíquotas dos Anexos, o usuário deverá fazer a inclusão manual das novas tabelas, informando a vigência das novas alíquotas. • A alíquota do ISS no Anexo III é a constante na mesma faixa de enquadramento do Anexo V.
  26. 26. Tabela de Alíquotas Simples Nacional 26
  27. 27. Combinações de Situações Tributárias Uma empresa pode trabalhar com produtos que possuem situações tributárias diferentes, por exemplo, o produto “X” possui substituição tributária do ICMS e o produto “Y” não. Por isso, a necessidade de criar as combinações. • Devem ser criadas tantas combinações quando forem as situações tributárias da empresa. • A alíquota equivalente ao tributo informado como substituição tributária será deduzida da alíquota total aplicável à faixa de faturamento. • O mesmo produto não pode ser informado em mais de uma combinação. • Os tributos passíveis de substituição tributária são: ICMS, IPI, PIS, COFINS e ISS ou uma combinação deles. 27 Simples Nacional
  28. 28. Combinações de Situações Tributárias 28 Simples Nacional
  29. 29. Cenários de Apuração No Cenário Vinculamos um Anexo à uma Combinação de Situação Tributária previamente cadastrada. Devem ser incluídos tantos cenários quanto forem os anexos nos quais o contribuinte se enquadra. 29 Simples Nacional
  30. 30. Cenários de Apuração No Anexo “Naturezas do Cenário” informamos os CFOP´s que irão compor a receita (faturamento) para aquele cenário e, também, aqueles que identificam as devoluções de venda. 30 Simples Nacional
  31. 31. Cenários de Apuração No Anexo “Últimas Receitas” incluímos as doze últimas receitas anteriores ao mês de apuração, para que o sistema tenha o start do processo. As doze últimas receitas só devem ser informadas na implantação do processo. A partir do primeiro mês de apuração o valor das receitas é acumulado automaticamente quando o período de apuração é encerrado. 31 Simples Nacional
  32. 32. Cenários de Apuração 32 Simples Nacional
  33. 33. Cenários de Apuração • A receita será composta pelo valor dos itens informados no Cadastro da Combinação, cujos lançamentos fiscais estiverem vinculados aos CFOP’s informados no Cadastro do Cenário . • Os lançamentos vinculados a CFOP´s de devolução serão excluídos da composição da receita bruta. 33 Simples Nacional
  34. 34. Apuração • A receita será composta pelo valor dos itens informados no Cadastro da Combinação, cujos lançamentos fiscais estiverem vinculados aos CFOP’s informados no Cadastro do Cenário . • Os lançamentos vinculados a CFOP´s de devolução serão excluídos da composição da receita bruta. • O valor devido mensalmente pela ME ou EPP optante pelo Simples Nacional será o somatório da aplicação das alíquotas correspondentes sobre cada tipo de receita bruta mensal, conforme sua natureza. 34 Simples Nacional
  35. 35. Apuração 35 Simples Nacional
  36. 36. 36 Novidades 11.20 IV) Compensação de Tributos Federais • Parâmetros • Cadastro de Filiais • Cadastro de Tributos • Configuração do Processo I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação II) CIAP III) Apuração do Simples Nacional IV) Compensação de Tributos Federais V) Migração do Cadastro de Tributos ÍNDICE
  37. 37. Cenário O sistema de Gestão Fiscal foi alterado de modo a proporcionar o controle de Compensações de Tributos Federais pagos a maior e a geração das fichas correspondentes da DCTF. Qualquer tributo administrado pela SRF passível de restituição poderá ser compensado com DÉBITOS PRÓPRIOS. A compensação deverá ser comunicada previamente à SRF através de Declaração de Compensação feita na PER/DCOMP. Compensação de Tributos Federais 37
  38. 38. Parametrização No menu Opções| Parâmetros | Gerais/Tabelas, acesse o processo 03.01.10. Na Etapa 6 “Compensação de Tributos Federais”, informe a taxa que o sistema deve utilizar para atualizar o valor do crédito que será compensado. 38 Compensação de Tributos Federais
  39. 39. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por digitação: 39 Compensação de Tributos Federais
  40. 40. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por digitação: 40 Compensação de Tributos Federais
  41. 41. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por digitação: 41 Compensação de Tributos Federais
  42. 42. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por associação: 42 Compensação de Tributos Federais A guia deve estar baixada para ser apresentada.
  43. 43. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por associação: 43 Compensação de Tributos Federais
  44. 44. Reconhecimento do Crédito Acesse o menu Cadastros | Tabelas Auxiliares | Obrigações Federais | Compensação de Tributos Federais e informe os dados do crédito. Por associação: 44 Compensação de Tributos Federais A guia deve estar baixada para ser apresentada.
  45. 45. Vinculação do débito 45 Compensação de Tributos Federais 1º Passo: Encerrar o Período de Apuração e gerar as guias. Se houver créditos a compensar o sistema avisa ao usuário. 2º Passo: Gerar as guias do Período.
  46. 46. Vinculação do débito 46 Compensação de Tributos Federais 3º Passo: Vincular o débito ao crédito. Selecione o Anexo “Guias de Débito para compensação”.
  47. 47. Efetivação da compensação 47 Compensação de Tributos Federais Decidindo por utilizar o crédito naquele período, a pedido de compensação deve ser feito e enviado para a RFB e a Data de Transmissão da DCOMP acrescentada ao cadastro do crédito.
  48. 48. Atualizando o valor do crédito 48 Compensação de Tributos Federais Após informar a Data de Transmissão da DCOMP, execute o Processo de “Cálculo das Compensações de Tributos Federais” para que o valor do crédito seja atualizado.
  49. 49. Finalizando o processo 49 Compensação de Tributos Federais Para finalizar a compensação, execute o Processo de “Finalização do Cálculo da Compensação” . Após esse processo não serão permitidas mais alterações. Informe o número gerado pela DCOMP e clique em “Executar”.
  50. 50. Finalizando o processo 50 Compensação de Tributos Federais
  51. 51. Finalizando o processo 51 Compensação de Tributos Federais Depois de concluído o processo de Compensação, o Sistema irá registrar o Valor Compensado nas Guias utilizadas como Débito.
  52. 52. Finalizando o processo 52 Compensação de Tributos Federais Depois de concluído o processo de Compensação, o Sistema irá registrar o Valor Compensado nas Guias utilizadas como Débito.
  53. 53. DCTF A rotina da DCTF será gerada da seguinte forma: • Ficha R10: Será gerada normalmente, independente se a guia foi totalmente compensada ou não; • Ficha R11: Será gerada somente se houver saldo residual para pagamento; • Ficha R12: Será gerada para todas as Guias do período que sofreram Compensação, seja total ou parcial. 53 Compensação de Tributos Federais
  54. 54. 54 Novidades 11.20 V) Migração do Cadastro de Tributos • Cadastro de Tributos I) Cadastro do Produto/Serviço – Tipo Tributação II) CIAP III) Apuração do Simples Nacional IV) Compensação de Tributos Federais V) Migração do Cadastro de Tributos ÍNDICE
  55. 55. Cadastro de Tributos Migração 55
  56. 56. Cadastro de Tributos Migração 56
  57. 57. Cadastro de Tributos Migração 57
  58. 58. 58 QUESTÕES Novidades 11.20 Blog TOTVSConnect http://totvsconnect.blogspot.com/ TDN http://tdn.totvs.com/kbm TOTVS By You http://fwrm-share/totvsshare/Default.aspx Junea Eliza Brandao Caldeira junea.caldeira@totvs.com.br

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